西藏珠峰工业股份有限公司上市公告书

股票简称:ST 珠 峰 股票代码:600338

                           西藏珠峰工业股份有限公司上市公告书 

    上市推荐人
    中国科技国际信托投资有限责任公司
    股票简称:珠峰摩托
    上市日期:2000年12月27日  股票总额:15833.3万股
    上市地点:上海证券交易所  可流通股本:5000万股
    股票代码:600338
    本次上市流通股:5000万股  公告日期:2000年12月22日
    股份登记机构:上海证券中央登记结算公司
    重要提示
    本公司董事会保证本上市公告书所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性、完整性负个别及连带责任。
    上海证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查,均不构成对本公司的任何保证。
    本公司董事会提醒广大投资者注意,凡本公告书涉及的有关内容,请投资查阅2000年12月11日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登的《西藏珠峰工业股份有限公司招股说明书概要》。

                                西藏珠峰工业股份有限公司董事会

    一、要览
    总股本:15833.3万股
    可流通股本:5000万股
    本次上市流通股本:5000万股
    股票简称:珠峰摩托
    股票代码:600338
    上市地点:上海证券交易所
    上市时间:2000年12月27日
    股份登记机构:上海证券中央登记结算公司
    上市推荐人:中国科技国际信托投资有限责任公司
    二、绪言
    西藏珠峰工业股份有限公司(以下简称“本公司)上市公告书是依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《上海证券交易所上市规则》等有关的法律、法规规定,并按照中国证券监督管理委员会制定的公开发行股票公司信息披露的内空与格式准则第七号《上市公告书内容与格式(试行)》而编制,旨在向投资者提供有关本公司的基本情况和本次股票上市的有关资料。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]168号文件核准,本公司已成功上网定价发行了每股面值1.00元的人民币普通股5000万股,每股发行价格为8.15元。经上海证券交易所上证上字[2000]119号《上市通知书》同意,本公司5000万股人民币普通股将于2000年12月27日(星期三)起在上海证券交易所挂牌交易,股票简称“珠峰摩托”,股票代表为“600338”。本公司总股本15833.3万股,流通股本5000万股。
    本公司招股说明书概要已刊登在2000年12月11日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上,距本公告布的时间不足六个月,依规定对在招股说明书中已公布的内容在此不再重复,本公司董事会提醒广大投资者注意,凡本公告书未涉及的有关内容,敬请查阅本公司的《招股说明书概要》。
    本公司董事会全体成员已批准本上市公告书,确认其中不存在重大遗漏和误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带责任。
    三、公司概况
    1、基本情况
    公司名称:西藏珠峰工业股份有限公司
    发行人住所:西藏自治区拉萨市北京中路194号
    法定代表人:何冰
    注册资本:15833.3万元    
    公司成立日:1998年11月30日
    经营范围:生产、销售摩托车及零部件,提供售后服务;销售家用电器,机电产品(不含小轿车),复印机,办公用品,纺织原料及制品,食品,机械设备;销售矿产品;住宿。
    所属行业:工业--摩托车制造
    联系电话:028-7010818    7030218-222    7042657
    传真:028-7042657
    联系人:赵琪云
    2、历史沿革
    西藏珠峰工业股份有限公司是经西藏自治区人民政府藏政函[1998]71号文批准,由西藏珠峰摩托车工业公司作为主要发起人,联合西藏自治区信托投资公司、西藏自治区土畜产进出口公司、西藏国际经济技术合作公司、西藏赛亚经贸服务公司等四家发起人共同以发起设立方式组建的股份有限公司,于1998年11月30日在西藏自治区工商行政管理局注册成立,为永久存续的股份有限公司。
    主发起人西藏珠峰摩托车工业公司(以下简称工业公司)最早的前身为经西藏自治区劳动局批准于1991年5月26日成立的西藏圣吉实业发展公司(简称圣吉公司)。1991年,为解决待业青年安置问题,经西藏自治区经济研究中心以其名义于1991年5月26日注册成立了西藏圣吉实业发展公司,经济性质为集体所有制,注册资本为300万元。该注册资本的实际出资人为何冰、何成林、廖光辉,石开友等个人,1993年3月10日,由西藏自治区土畜产进出口公司与香港大东贸易公司合资设立中外合资企业西藏机电设备组装公司(简称西藏机电公司)。由于西藏机电公司的中方合资方一直没有出资,而外方的投资实际由圣吉公司代投,后外方以书面对此进行了确认。因此,西藏机电公司实际由圣吉公司全资投入,其性质已变更为集体所有制企业,现持有西藏自治区工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》。1994年4月29日,西藏机电公司与西藏土畜产进出口公司共同设立西藏珠峰摩托车工业公司,性质为全民与集体联营。后因西藏土畜产进出口公司的出资一直没有到位,经西藏自治区经贸体改委1997年4月28日出具的“藏经委政复[1997]405号文”批复,工业公司的股东仅为西藏机电公司一家,其营业执照上的企业性质变更为集体所有制。工业公司现注册资本为10300万元,法定代表人廖光辉。
    3、本次股票发行情况
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]168号文批准,本公司通过上海证券交易所,于2000年12月13日以上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股5000万股。本次发行后经深圳同人会计师事务所验资,本公司于2000年12月20日在西藏自治区工商行政管理局完成工商变更登记,法人营业执照注册号为5400001000825。目前本公司总股本为15833.3万股。
    四、股票发行及承销
    (一)股票发行
    1、股票面值:每股1.00元/股
    2、发行价格:8.15元/股
    3、发行数量:5000万股
    4、发行市盈率:36.83(发行当年全面摊薄)
    5、上网定价发行情况:
    (1)、发行日期:2000年12月13日
    (2)、发行方式:上网定价
    (3)、中签率:0.46508374%
    (4)、有效申购户数:849996户
    (5)、有效申购总量:1075075.2万股
    (6)、有效申购资金总额:8761862.88万元
    (7)、超额认购倍数:215.015倍
    (8)、持1000股以上(含1000股)的股东数:48407户
    6、募集资金总额(未扣除发行费用):40750万元
    7、发行费用总额:1351.25万元
    8、实际募集资金总额:39398.75万元
    (二)股票承销
    本次上网发行的5000万股已作全部被社会公众认购,未出现余股。
    (三)募集资金入帐情况
    募集资金入帐时间:2000年12月19日
    入帐金额:39977.35万元
    开户银行:中国建设银行四川省分行直属支行
    入帐帐号:261106795
    (四)验资报告
                                                         深同证验字[2000]第019号
                              验资报告
西藏珠峰工业股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,对西藏珠峰工业股份有限公司截至2000年12月19日止首次向社会公众发行人民币普通股5000万股的实收股本的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中,我们按照《独立审计实务公告第1号--验资》的要求,实施了必要的审验程序。西藏珠峰工业股份有限公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的完全、完整,我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号--验资》的要求出具真实、合法的验资报告。
    西藏珠峰工业股份有限公司变更前的注册资本和实收股本为人民币108333333元,发行后的实收股本为人民币158333333元。根据我们的审验,截至2000年12月19日止,西藏珠峰工业股份有限公司通过网上定价发行股票共向社会公众募集资金人民币407500000.00元,扣除券商承销佣金、手续费等计人民币7726500.00元,实际募集资金人民币399773500.00元。其中:人民币50000000元作为西藏珠峰工业股份有限公司的“股本”,人民币349773500.00元转作西藏珠峰工业股份有限公司的“资本公积”。经上述变更后,西藏珠峰工业股份有限公司总资产增至1065397912.08元,负债总额为467960219.49元;股东权益变更为597437692.59元,其中股本158333333元,资本公积406166810.04元,盈余公积21515087.88元,未分配利润11422461.67元。
    附件1:变更前后注册资本、实收股本对照表
    附件2:变更前后资产、负债和股东权益对照表
    附件3:验资事项说明
    附件4:缴付出资银行进帐单复印件
    附件5:缴付出资银行询证函复印件
    深圳同人会计师事务所          中国注册会计师  朱文岳
                                  中国注册会计师  钟  敏
    中国   深圳                       2000年12月19日
    五、董事、监事与高级管理人员简历及其持股情况
   (一)董事、监事及高级管理人员简历
    何冰先生:董事长;现年38岁,大专文化,曾在四川经济干部管理学院就读EMBA。曾任绵阳市地方产品销售公司经理、西藏圣吉实业发展公司经理、西藏珠峰摩托车工业公司总经理、西藏珠峰工业股份有限公司总经理,现任西藏珠峰工业股份有限公司董事长。
    何成林先生:副董事长;现年45岁,大学文化,曾在铁道兵、基建工程兵某部服役,曾任四川省江油县供销社职员、成都缴阳宾馆经理、四川石油局职式大学劳服司经理、西藏珠峰摩托车工业公司副总经理、西藏珠峰工业股份有限公司副总经理,现任西藏珠峰工业股份有限公司副董事长。
    王运金先生:副董事长;现年52岁,大专文化,中国注册会计师,高级会计师。参加工作以来,一直在西藏自治区财政厅工作,曾任行政文教财务处办事员、主任科员、副处长,企业财务处处长,西藏自治区会计师事务所副所长,现任西藏自治区信托投资公司总经理。
    黄谦先生:董事兼总经理;现年41岁,研究生文化,曾在中央党校第四期中青年干部培训班学习。曾任北京曙光电机厂团委书记、车间主任、航空航天部人事劳资处处长、中美合资深圳赛世特电子有限公司董事、总经理、中聚(集团)商社副总裁、西藏珠峰摩托车工业公司副总经理、西藏珠峰工业股份有限公司总经理(常务),现任西藏珠峰工业股份有限公司董事兼总经理。
    夏渝桥先生:董事兼副总经理、总工程师;现年62岁,中专文化、高级工程师,享受政府特殊津贴的高级专家。曾任嘉陵机器厂业务科长、车间副主任、研究所所长、中泰合资蓬莱嘉陵易初工业有限公司副总经理、中国嘉陵集团公司副总工程师、总工程师、技术改造部部长、西藏珠峰摩托车工业公司总工程师,现任西藏珠峰工业股份有限公司董事兼副总经理、总工程师。
    江春先生:董事;藏族,现年52岁,初中文化。曾任西藏自治区昌都分工委办公室干部、昌都印刷厂车间主任、副厂长、昌都行署招待所副所长、昌都饭店党组书记兼总经理、自治区旅游局开发公司副总经理等职,现任西藏自治区信托投资公司副总经理。
   格桑次仁先生:董事;怒族,现年50岁,大专文化,经济师。曾在7886部分服役,转业后曾先后在西藏自治区商业厅贸易公司及西藏自治区外贸公司工作,1988年至今在西藏自治区土畜产进出口公司工作,现任该公司总经理兼党委书记。
    陈岷先生:董事;现年45岁,博士,曾在日本广岛修道大学商学部学习。曾在56120部队服役,后就职于四川省医药公司、西南财经大学、曾任西藏珠峰摩托车工业公司管理部部长、西藏珠峰工业股份有限公司总经理助理,现任西藏珠峰工业股份有限公司董事。
    周友苏先生:董事;现年47岁,现为四川省社会科学院研究员、教授、经济法硕士导师、四川省人民政府立法咨询委员、四川省民法经济法学会副会长、四川省人民检察院和成都市人民检察院专家咨询委员会委员。
    许平先生:监事会主席;现年38岁,大学文化。曾在四川石油局川东钻探公司及四川石油局职工大学宣传科、西藏珠峰摩托车工业公司工作,现任西藏珠峰工业股份有限公司监事会主席。
    李秀兰女士:监事会副主席;藏族,现年53岁,大专文化。1959年参加工作,曾任昌都地区实验小学教师、昌都分工委藏训班教师、昌都行署税务局干部、昌都县税务局负责人、西藏自治区税务局干部、西藏自治区财政厅政治部主任科员、副主任等职,现任西藏自治区信托投资公司党委副书记。
    索朗班久先生:监事;藏族,现年51岁,大专文化。曾在西藏自治区农垦厅、西藏自治区财政厅工作,现任西藏自治区信托投资公司信贷业务部经理。
    李红英女士:监事;现年32岁,大学文化,毕业于四川轻化工学院。曾在成都肉食品集团、西藏珠峰摩托车工业公司工作,现为西藏珠峰工业股份有限公司投资部职员。
    尹芳女士:监事;现年32岁,大学文化,工程师。曾就职于地矿部成都地质矿产研究所图书馆、泰祥集团公司、西藏珠峰摩托车工业公司,现任西藏珠峰工业股份有限公司总经理办公室副主任。
    张洪岩先生:副总经理(常务);现年33岁,研究生文化,MBA。曾任中国济南轻骑集团公司广告信息科科员;海南琼轻骑摩托车开发有限公司公共关系部副部长、部长、办公室主任、行政后勤部部长等职;海南新大洲摩托车股份有限公司总裁助理、总裁办主任、劳动人事部部长、计算机中心主任、《新大洲报》总编、CIS工作部部长等职;上海新大洲摩托车有限公司董事;海南公安警用交通装备有限公司董事长、法人代表。现任西藏珠峰工业股份有限公司副总经理(常务)。
    赵琪云先生:董事会秘书;现年33岁,大专文化。曾在四川省射洪县煤建天然气公司工作,曾任西藏珠峰摩托车工业公司财务部部长,现任西藏珠峰工业股份有限公司董事会秘书、证券部部长兼西藏珠峰光阳动力机械有限公司董事长。
    吴东蓉女士:财务副总监(财务负责人);现年50岁,大专文化。曾服役于西藏军区,任出纳、会计、财务助理员,转业后曾任四川省金属材料总公司财务科副科长、四川省审计局直属审计事务所办公室主任兼验资部主任、中外合资恩特建材有限公司总会计师、四川隆生集团公司财务总部总经理,现任西藏珠峰工业股份有限公司财务副总监。
    (二)持股情况
    截止本上市公告书签署之日,本公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票。
    六、公司设立
    西藏珠峰工业股份有限公司是经西藏自治区人民政府藏政函[1998]71号文批准,由西藏珠峰摩托车工业公司作为主要发起人,联合西藏自治区信托投资公司、西藏自治区土畜产进出口公司、西藏国际经济技术合作公司、西藏赛亚经贸服务公司等四家发起人共同以发起设立方式组建的股份有限公司,于1998年11月30日在西藏自治区工商行政管理局注册成立,企业法人营业执照注册号为21966825-9,为永久存续的股份有限公司。本次发行前总股本为10833.3万股,其中国有法人股4225万股,法人股6608.3万股。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]168号文批准,公司通过上海证券交易所,于2000年12月13日上网定价发行人民币普通股5000万股,每股面值1.00元,发行价8.15元。公司于2000年12月20日在西藏自治区工商行政管理局办理了变更登记,注册资本为15833.3万元。
    七、关联企业及关联交易
    (一)关联企业
    本公司的关联企业为股东西藏珠峰摩托车工业公司、西藏自治区信托投资公司、西藏自治区土畜产进出口公司、西藏国际经济合作公司、西藏赛亚经贸服务公司,按股股东工业公司之母公司西藏机电设备进出口公司,本公司的联营企业西藏珠峰阳动力机械有限公司,本公司控股股东工业公司控股的成都珠峰房地产开发有限公司。
    (二)关联交易
    工业公司持有本公司股份6500万股,占发行后总股本15833.3万股的41.05%,为本公司第一大股东,存在控制关系。本公司与工业公司之间的关联交易主要有:
    (1)根据公司改组时的重组方案,在改组设立股份有限公司时将价值为266112619.88元的摩托车产成品剥离至工业公司,工业公司再委托股份有限公司销售,销售利润留归股份公司。为此,本公司与工业公司于1998年1月3日签订了《产品购销协议》。截至1998年12月31日该批摩托车已由本公司全部销售完毕,取得销售收入30424.26万元,实现毛利约3813万元。本公司已将该部分存货款266112619.88元全部支付工业公司,该协议现已履行完毕。
    (2)1999年1月21日,本公司与工业公司签署了《土地使用权租赁协议》,工业公司将其以出让方式取得的两宗地租赁给本公司使用。租期为50年,两宗地的租金总额目前为1378991元;2002年1月20日以后的租金额每三年由本协议双方协商调整一次。
    (3)本公司与工业公司于1999年1月8日签署了《房产租赁协议》,工业公司将其拥有的座落在武侯区永丰乡百花村八组住宅楼的房产租赁给本公司使用。房屋面积为4000平方米,物业租期为10年,自1999年1月8日至2009年1月7日。前三年(即1999年1月8日至2002年1月7日)的租金为每年38400元,2002年1月7日以后的金额每三年由双方协商变更一次。租金支付方式为每年的租金在当年年初三十日内一次性付清。
    本公司与珠动公司之间发生的关联交易主要有:
    (1)2000年1月3日,发行人(需方)与珠动公司(供方)签署《工矿产品购销合同》,由供方向需方提供两种不同牌号、商标的发动机产品,单价分别为每台6600元及每台2453.32元,供应数量由需方依月为单位提前45天提供需求计划,结算方式为每月依出库单数量按照合同标示价格结算一次。该合同有效期至2000年12月31日。
    (2)2000年1月3日,发行人(委托人)与珠动公司(加工方)签署《工业产品委托组装合同书》,加工方负责加工包括“豪迈系列”等品牌在内的八类发动机,质量、技术遵循QC工程管理及作业标准书;双方现场交货、按月结算加工方收取加工费用。合同的有效期截至2000年12月31日。
    (3)本公司与珠动公司于2000年1月3日续签了《房屋租赁合同》,珠动公司向发行人租赁使用部分厂房,面积为2700平方米,租金根据市场价格经双方协商定为每月人民币24300元,有效期至2000年12月31日。
    (4)1999年10月20日,本公司与珠动公司就签署《协议书》。珠动公司将长期向本公司供应摩托车发动机,并提供发动机组装服务。根据协议书,发动机价格及加工费用均由双方按照市场价格协商确定,但不得高于珠动公司向任何第三方提供同类发动机或同类服务时的价格。且本公司在满足合同条件时,享有自行选择第三方的产品或服务的选择权。双方同意按照该协议确定的定价原则和质量原则就交易的具体履行逐年签订具体协议。
    (三)大股东放弃竞争和利益冲突的承诺
    本公司的控股股东工业公司作出如下承诺:在本公司设立后,工业公司将不会在中国境内任何地方以任何形式(包括但不限于独资经营、合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益等方式)直接或间接从事与本公司的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。
    八、股本结构及大股东持股情况
    (一)本公司上市前的股本结构
股本类别        股数     占总股本
              (万股)  的比例(%)
国有法人股       4225    26.68 
法人股         6608.3    41.74
社会公众股       5000    31.58
总股本        15833.3  1000.00
    (二)本次发行后前十名股东及其持股情况
股东名称                       股份  比例(%)
                             (万股)
西藏珠峰摩托车工业公司         6500  41.0527
西藏自治区信托投资公司         3575  22.5790
西藏自治区土畜产进出口公司    541.7   3.4213
西藏赛亚经贸服务公司          108.3   0.6840
西藏国际经济技术合作公司      108.3   0.6840
安信基金                       22.6   0.1427
安顺基金                       17.3   0.1093
金泰基金                       11.8   0.0745
同盛基金                       10.2   0.0644
金鑫基金                        6.9   0.0436
    九、公司财务会计资料
    本公司截止2000年9月20日的财务状况,已于2000年12月13日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登的《招股说明书概要》中进行了详细的披露。因与本公司间隔时间较短,本公司不再重述。本公司只公布财务报表、主要项目附注及财务指标,欲了解其内容,请查阅上述报纸或到本公司公告的查阅地址查阅本公司的《招股说明书》。
    (一)主要财务指标
    1997年-2000年9月主要财务指标
财务指标           时间  2000年9月    1999年 1998年  1997年
流动比率(倍)             1.06         1.07   1.21   1.14
速动比率(倍)             0.49         0.39   0.74   0.72
资产负债率(%)           70.30        67.23  63.76  61.51
应收帐款周转率(倍)      10.85        16.20  17.57  14.15
存货周转率(倍)           2.19         3.58   7.03   6.67
净资产收益率(%)         14.16        25.66  21.15  33.29
每股利润(元)            0.258         0.48   0.40   0.45
    注:每股利润按本次发行前总股本的10833.3万股计算。
    (二)会计报表(附后)  
    (1)西藏珠峰工业股份有限公司资产负债表
    (2)西藏珠峰工业股份有限公司利润及利润分配表
    (3)西藏珠峰工业股份有限公司现金流量表
    (三)会计报表主要项目注释:
    以下财务资料摘自深圳同人会计师事务所出具的深同证审字(2000)076号《审计报告》提供的数据。
    1.应收帐款
帐龄                   1999-12-31                      2000-9-30
             金额    占该帐项金额  坏帐准备    金额   占该帐项金额   坏帐准备
                     的百分比例(%)                  的百分比例(%)  
1年以内    69887632.61  97.52  3494381.63  58734408.84      97.57  2936720.44
1年至2年    1773805.58   2.48    88690.28    542746.20       0.90    27137.31
2年至3年          0.00   0.00        0.00    916300.00       1.53    45815.00
           71661438.91    100  3583071.91  60193455.04        100  3009672.75
    本项目2000年9月30日余额比1999年12月31日余额减少11467983.15元,降低16.00%,主要原因系减少了铺底销售及收回了部分欠款所致。
    本项目中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    2.其他应收款
    其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐龄                      1999-12-31                           2000-9-30
             金额       占该帐项金额  坏帐准备      金额   占该帐项金额    坏帐准备
                        的百分比例(%)                     的百分比例(%)  
1年以内   20178846.48        75.56  1008942.33  30465967.61       78.13  1523298.38
1年至2年   6527181.64        24.44   326359.08   5956239.42       15.27   297811.97
2年至3年         0.00         0.00        0.00   2573207.80        6.60   128660.39
          26706028.12          100  1335301.41  38995414.83         100  1949770.74
    本项目2000年9月30日余额比1999年12月31日余额增加12289386.71元,增长46.02%,主要原因系本期内增加了办事处备用金及应收拉萨大酒店的暂借款所致。
    本项目2000年9月30日余额中有持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款,计人民币3963169.41元,占该项目余额的10.16%,具体情况见附注八.(6)关联方关系及其交易。
    非关联往来款项,欠款单位欠款占本项目总额10%(含10%)以上的详情:
债务人名称     借款原因    1999-12-31  占该帐项     2000-9-30   占该帐项
               借款原因                金额比例(%)           金额比例(%)
办事处备用金    备用金      3493559.36  13.08     13282989.50     34.06
拉萨大酒店      借款              0.00   0.00      5500000.00     14.10
                            3493559.36  13.08     18782989.50     48.16
    3.预付帐款
帐龄                             1999-12-31                  2000-9-30
                                金额    占该帐项金额      金额     占该帐项金额  
                                        的百分比(%)            的百分比(%)  
1年以内                      28582912.94        99.86  13256958.71        100
1年至2年                        40373.46         0.14 
                             28623286.40          100  13256958.71        100
    本项目中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    本项目2000年9月30日余额比1999年12月31日余额减少15366327.69元,降低53.68%,主要原因系减少了预付供应商的货款。
    4.存货
              1999-12-13    跌价准备       2000-9-30   跌价准备
原材料       65231814.14         0.00     68025214.62  930722.73
包装物         866632.93
低值易耗品     462761.42         0.00        15678.92
库存产品    166420409.51    818906.37    165054943.74 2047048.12
在产品       11829622.64         0.00      8782979.75  102732.00
分期收款            0.00                         
发出商品     11270391.30         0.00      8050883.88
在途产品     26505568.55         0.00      4321048.30
            282587200.49    818906.37    254250749.21 3080502.85
    根据中咨资产评估事务所咨评字[98]274号评估报告于1998年12月1日按评估结果应调增存货价值2505225.43元,其中库存商品2470445.43元,低值易耗品34780.00元,由于该批存货已在1998年被销售和领用,故调增了1998年度的主营业务成本及管理费用。
    5.长期股权投资
                  1999-12-31   本期增加  本期减少  2000-9-30
其他股权投资*    24741893.74  17148937.65  0.00  41890831.39
    *本公司按权益法核算的其他股权投资:
被投资单位名称  
                                       2000-9-30
                          占被投资单位          期末按权益法调整所有者权益
投资期限       投资金额   注册资本比例 本期增(+)减(-)额  累计增(+)减(-)额
西藏珠峰光阳动力机械有限公司 
25年     RMB37400000.00*1     50%         3848937.65*2         3590831.39*2
西藏珠峰中免免税品有限公司    
10年            900000.00     30%   
   *1 根据该公司章程,本公司于2000年7月对其投入第二期资本12400000.00元人民币,该一事项已经西藏方天会计师事务所以藏言会验字[2000]第172号验资报告验证在案。
    *2 西藏珠峰光阳动力机械有限公司于1999年开始经营,截至2000年9月30日止本公司按权益法核算累计盈利3590831.39元。
    6.固定资产及折旧
              1999-12-31        本期增加   本期减少     2000-9-30
固定资产原价:
房屋及建筑物 104005229.03      1339605.09      0.00  105344834.12
机器设备      19268272.62      2125678.28      0.00   21393950.90
运输工具       9820975.05       368693.50      0.00   10189668.55
电子及其他设备 5512522.48       492702.00  11504.00  5993720.48
             138606999.18      4326678.87  11504.00  142922174.05
累计折旧: 
房屋及建筑物   6163136.82      2286841.44      0.00    8449978.26
机器设备       3735694.43      1355694.44      0.00    5091388.87
运输工具       3631608.39      1119476.22      0.00    4751084.61
电子及其他设备 1938690.88       649537.36   2046.50    2586181.74
              15469130.52      5411549.46   2046.50   20878633.48
固定资产净值 123137868.66            0.00      0.00  122043540.57
    * 根据中咨资产评估事务所中咨评字(98)274号评估报告于1998年12月1日按评估结果调增固定资产原值共计9741131.36元,调整净值12234710.22元。
    **  本公司于1999年9月通过竞买方式买受了原金匙摩托车有限公司在福州市马尾开发区的厂房及综合楼、机器设备等共计26754000.00元,本公司同时在该厂址上设立了“西藏珠峰工业股份有限公司福州工厂”(非法人单位)本公司购买的该批资产已投入使用,本项目1999年余额中已包含了该批固定资产的价值。
   7、无形资产
   初始金额     
      1999-12-31     本期增加     本期减少    本期摊销   2000-9-30
福州马尾开发区土
地使用权*1     
     12350000.00  12275602.40   563160.00   216628.98  11495813.42
成都八里庄仓库土
地使用权*2       
      7960253.40   7854116.69               119403.81   7734712.88
     20310253.40  20129719.09   563160.00   336032.79   9230526.30
    *1系本公司于1999年9月通过竞买方式买受的原金匙摩托有限公司的在福州市马尾开发区的土地使用权,本公司按成交价12350000.00元入帐,并按取得时的剩余期限即1999年9月至2042年4月平均摊销。本期由于政府市政工程而被征用减少原值563160.00元。
    *2系本公司于1999年5月通过协议从四川华晖实业有限公司购买的土地使用权,本公司按协议价7960253.40元入帐,并按实际享有权限即1999年5月至2048年12月平均摊销。
    8、短期借款
                        1999-12-31   
借款类别      原币(RMB)  汇率  折合本位币 
银行贷款    
其中:抵押    9000000.00  1.00     9000000.00   
      担保  100800000.00  1.00   100800000.00  
                                 109800000.00  
                      2000-9-30
借款类别      原币(RMB)汇率 折合本位币    借款期限      月利率
银行贷款    
其中:抵押  
      担保   80000000.00     80000000.00  1-12个月   5.115‰-5.4‰
                             80000000.00
   本项目2000年9月30日余额比1999年12月31日余额减少29800000.00元,降低27.14%,主要原因系减少了短期借款而增加长期借款。
    9、应付帐款
   帐龄              1999-12-31               2000-9-30
                 金额     占该帐项金额      金额   占该帐项金额
                          的百分比(%)            的百分比(%)
1年以内       170639331.73    99.93     172687408.14    100   
1年至2年         127030.25     0.07
2年至3年      170766361.98     100      172687408.14    100
    本项目2000年9月30日余额比1999年12月31日余额增加1921046.16元,上升1.12%。
    本项目中应付关联公司款项13595634.18元,占本项金额7.87%,详见附注八.(6)关联关系及其交易。
    10、其他应付款
    帐龄          1999-12-31                   2000-9-30
                  金额  占该帐项金额        金额   占该帐项金额
                          的百分比(%)            的百分比(%)
1年以内       14150590.95    100        9251308.44   44.87
1年至2年                0      0       11362691.53   55.13
              14150590.95    100       20613999.97    100
   *本项目期末余额中占本项总额10%(含)以上的大额其他应付款明如下:
 单位    欠款原因  1999-12-31  占该帐项总   2000-9-30  占该帐项总额
          或性质                额比例(%)              比例(%)
各购货单位     
        售车保证金  9197942.68    65.00     7797211.53    37.82
代收货款                                    3065480.00    14.87
重庆宗申  暂收款                            2242822.27    10.88
                   9197942.68    65.00    13105513.80    63.57
    11、应付股利
    股东名称             1999-12-31    2000-9-30
西藏珠峰摩托车工业公司   43583283.87  64054426.27
西藏自治区信托投资公司    6875095.75  18134224.08
西藏土畜产进出口公司      1061076.14   2767004.69
西藏国际经济合作公司       210125.28    551310.99
西藏赛亚经贸服务公司       212199.78    553385.49
                        51941780.82  86060351.52
    股利分配情况见本附注七、25利润分配说明。
    12、应交税金
               1999-12-31      2000-9-30
增值税       -32299552.92    -20579824.05
营业税                  0        59625.02
城市维护建设税
企业所得税     7119046.27       9173549.91
            (25180506.65)  (11346649.12)
    本项目2000年9月30日余额比1999年12月31日余额增加13833857.53元,上升54.94%,主要原因系减少了进货,即减少了进项税的抵扣。另根据西藏自治区国家税务局说明,本期进项税中尚有20029893.55元正在发函确认抵扣,上述列示的期末增值税余额中已包含该金额。
    本公司在正式成立前所欠缴的增值税根据西藏自治区拉萨市国家税务局1999年4月29日的藏国税外函[1999]006号函的批复,转由西藏珠峰摩托车工业公司缴纳。
    13、长期借款
    借款单位  
     原币       汇率     折合本位币        借款期限       利率(年)
成都建行-支行  
  20000000.00   1.00    20000000.00   2000.5.25-2001.11.12  7.605%
    14、股本
                          约定情况     
股东                     股数 占总股本
                               比例      出资规定        出资时间
                        (股) (%)
西藏珠峰摩托车工业公司 65000000  60  以经营性净资产投入  1998.11.24
西藏自治区信托投资公司 35750000  33  以经营性净资产投入  1998.11.23
西藏土畜产进出口公司    5416667   5  以经营性净资产投入  1998.11.20
西藏国际经济合作公司    1083333   1  以经营性净资产投入  1998.11.20
西藏赛亚经贸服务公司    1083333   1  以经营性净资产投入  1998.12.23  
                     108333333  100
股东                    出资方式       出资金额  折股比例   折股数量  
                                        (股)       (%)
西藏珠峰摩托车工业公司   经营性净资产  97500000.00  1.50:1  65000000
藏自治区信托投资公司     经营性净资产  53625000.00  1.50:1  35750000
西藏土畜产进出口公司     经营性净资产   8125000.00  1.50:1   5416667
西藏国际经济合作公司     经营性净资产   1625000.00  1.50:1   1083333
西藏赛亚经贸服务公司     经营性净资产   1625000.00  1.50:1   1083333
                                     162500000.00        108333333
    本公司为发起设立的股份有限公司,根据西藏自治区经济贸易经济体制改革委员会以藏经委证复[1998]281号批准的资产重组方案以及本公司发起人协议规定;发起人股东西藏珠峰摩托车工业公司以部分生产经营相关的净资产投入,其余四家发起人以货币资金购买西藏珠峰摩托车工业公司其余部分净资产认缴其出资额。
    以上出资情况已经深圳同人会计师事务所以深同证验字[1998]第026号验资报告验证在案。
    15、资本公积
  项目         1999-12-31  本期增加 本期减少   2000-9-30
股本溢价*1    54237830.72                    54237830.72
接受捐赠*2     2155479.32                     2155479.32
             56393310.04                     56393310.04
    *1股本溢价系各发起人股东投入经评估的净资产以1.5:1的比例折股形成的股本溢价。
    *2接受捐赠系于1999年由供应商无偿赠给本公司的样车。
    16、盈余公积
项目              1999-12-31     本期增加 本期减少    2000-9-30
法定盈余公积      9100444.28    1657099.66          10757543.94
法定公益金        9100444.28    1657099.66           1075743.94
                 18200888.56    3314199.32         21515087.88
    17、利润分配
                    分配比例      1999年       2000-9-30
年初未分配利润            0     30971874.81   20861773.41
本期净利润                      52289599.28   27993458.28
减:提取法定盈余公积     10%      5228959.93    1657099.66
提取法定公益金           10%      5228959.93    1657099.66
分配股利                         51941780.82   34118570.70
年末未分配利润                   20861773.41    11422461.67
    *根据1999年7月26日董事会决议通过的利润分配方案,本公司对1999年1月至6月的净利润,提取10%法定公积金与10%法定公益金,剩余利润加年初未分配利润全部以现金分配;根据2000年5月18日董事会决议,对1999年7月至12月的净利润,提取10%法定公积金与10%法定公益金,剩余利润暂不分配;根据2000年10月8日股东大会决议,2000年6月30日前形成的未分配利润在计提两金后由原在册股东分配,2000年7月1日以后的利润由新老股东共享。
    18、主营业务收入
    项目  
       1997年           1998年           1999年    2000年1-9月
销售摩托车     
   1155243282.79    1081205277.33   966985493.22  619034938.99
销售零配件     0      18137749.34    40676004.16    33953417.37
   1155243282.79    1099343026.67  1007661497.38  652988356.36
    本公司2000年1-9月主营业务收入比上年同期的824507270.00元下降20.80%,主要因市场竞争激烈,中高档摩托车市场滑坡所致。
    19、所得税   
               1997年       1998年       1999年     2000年1-9月
 所得税     21022055.87    6875220.48  7608458.70    2554503.64
    如本附注四税项中所述,1997年本公司按法定税率30%计列企业所得税,1998年、1999年及2000年1-9月按实际所得税率15%作纳税准备。
    另据本公司收到的西藏自治区国家税务局的通知,对1998年、1999年及2000年1-9月收到的如本附注六.31补贴收入所列属财政专项补助收入,不并入计税所得税计征所得税。
    十、董事会上市承诺
    本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《上海证券交易所上市规则》及有关法律、法规的规定,并且股票上市之日起作出如下承诺:
    1、按照法律、法规的程序和要求披露重大的信息,并接受证券主管机关、上海证券交易所的监督管理。
    2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告,并置备于规定场所供投资者查阅。
    3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股票发生变动时,在报告证券主管机关、上海证券交易所的同时向投资者公布。
    4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。
    5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评,不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接地从事股票买卖活动。
    6、本公司没有无记录负债。
    依据2000年5月1日起实施的《上海证券交易所上市规则(二000修订版)》本公司全体董事、监事将按照有关规定,在本公司股票上市后两个月内签署《董事(监事)申明及承诺书》并送达上海证券交易所备案。
    十一、重要事项揭示
    1、本公司本次上市流通股份5000万股自本次挂牌交易之日起即可流通。
    2、根据本公司编制并经深圳同人会计师事务所审阅并出具盈利预测审核报告,本公司2000年预计实现净利润为35035264.47元,按发行后总股本全面摊薄每股收益为0.22元。
    3、依据公司1999年度股东大会及2000年第一次临时股东大会决议,1999年7月1日-2000年6月30日实现的利润由本次股票公开发行前的五家发起人股东享有;本公司于2000年12月5日召开了本年度第三次临时股东大会,通过了利润分配方案。
    4、依据公司1999年度股东大会及2000年第一次临时股东大会决议,2000年7月日以后的利润,由公司5000万社会公众股发行以后的新老股东共享。
    5、本公司将在发行股票后第一个盈利年度完成后派发股利,预计在2001年第二季度进行。
    6、本公司大股东西藏珠峰摩托车工业公司郑重承诺:其持有的西藏珠峰工业股份有限公司6500万股法人股,自“珠峰摩托”股票上市之日起,一年内不转让,也不由西藏珠峰工业股份有限公司回购其持有的股份。
    7、截止本公司上市公告书公布之日,本公司无重大诉讼。
    8、除本公司招聘说明书及概要和本上市公告书披露的事项外,本公司董事会认为没有其它的对本公司资产、负债及股东权益有较大影响的重要事项。
    十二、备查文件目录
    1、招股说明书
    2、上海证券交易所上市通知书
    3、中国证监发行字[2000]168号文件
    4、本公司成立的批准文件
    5、审计报告、财务报表及附注
    6、验资报告
    7、盈利预测报告及注册会计师审核报告
    8、法律意见书
    9、公司营业执照
    10、公司章程
    11、其他备查文件
    十三、咨询机构
    1、发行人:西藏珠峰工业股份有限公司
    地址:成都市一环路西一段161号珠峰大厦
    法定代表人:何冰
    联系人:赵琪云
    电话:(028)7010818
    传真:(028)7042657  
    2、上市推荐人:中国科技国际信托投资有限责任公司 
    地址:北京市朝阳区北辰东路8号国际会议中心四层
    联系人:韩卫京  谭文贤
    电话:(010)64937431
    传真:(010)64933397

                                      西藏珠峰工业股份有限公司
                                         二000年十二月二十二日

                              西藏珠峰工业股份有限公司
                                        资产负债表        
                                                 单位:人民币元
                            2000-9-30   1999-12-31   1998-12.31   1997-12-31
资产          
流动资产:    
货币资金                 113591737.72  24807660.75  58237122.98  30700675.44
应收票据                   3064000.00  17551600.00  28270500.00  27010800.00
应收股利                  60193455.04  71661438.19  52699971.01  72993512.02
其他应收款                38995414.83  26706028.12  50464809.80  34925092.23
减:坏帐准备               4959443.49   4918373.32   5158239.04   5395930.20
应收帐款净额              94229426.38  93449092.99  98006541.77 102522674.05
预付帐款                  13256958.71  28623286.40  77445228.66   3262894.02
存货                     254250749.21 282587200.49 173225649.00 100076231.45
减:存货跌价准备           3080502.85    818906.37
存货净额                 251170246.36 281768294.12 173225649.00 100076231.45
待摊费用                    328019.03    411837.91    124851.67     48188.00
流动资产合计             475640388.20 446611772.17 435309894.08 263621462.96
长期投资:                          
长期股权投资              41890831.39  24741893.74  25000000.00
长期债权投资                  3387.00      3306.00      3198.00      3000.00
长期投资合计              41894218.39  24745199.74  25003198.00      3000.00
固定资产:                          
固定资产原价             142922174.05 138606999.18  97092134.19  72663684.36
减:累计折旧              20878633.48  15469130.52   9354119.81   8081812.68
固定资产净值             122043540.57 123137868.66  87738014.38  64581871.68
在建工程                    201895.14    888970.76  13037318.14  47646456.00
固定资产合计             122245435.71 124026839.42 100775332.52 112228327.68
无形资产及其他资产:                
无形资产                  19230526.30  20129719.09
开办费                     1305768.43   1602548.07   1790954.20    444087.79
长期待摊费用               5308075.05   4777040.66   1155285.99   1457367.62
无形资产及其他资产合计    25844369.78  26509307.82   2946240.19   1901455.41
资产总计                 665624412.08 621893119.15 564034664.79 377754246.05
负债及股东权益                      
流动负债:                          
短期借款                  80000000.00 109800000.00  16700000.00  64370000.00
应付帐款                 172687408.14 170766361.98  85988164.36 159070137.31
预收帐款                  18571226.02  24059118.76  56763514.38   1298326.94
应付工资                    501121.85    750401.74
应付福利费                 1822044.91   1310762.32    657618.52    462694.86
应付股利                  86060351.52  51941780.82
未交税金                 -11346649.12 -25180506.65  12267577.11   4926790.05
其他应交款                       0.00         0.00       282.46
其他应付款                20613999.97  14150590.95 133245775.63   5311881.04
预提费用                  49050716.20  40505304.22  57125725.10     65000.00
一年内到期的长期负债      30000000.00  30000000.00
流动负债合计             447960219.49 418103814.14 362748657.56 235504830.20
长期负债:                          
长期借款                  20000000.00
负债合计                 467960219.19 418103814.14 362748657.56 235504830.20
股东权益                            
股本                     108333333.00 108333333.00 108333333.00
资本公积                  56393310.04  56393310.04  54237830.72
盈余公积                  21515087.88  18200888.56   7742968.70
未分配利润                11422461.67  20861773.41  30971874.81
股东权益合计             197664192.59 203789305.01 201286007.23 142249415.85
负债及股东权益总计       665624412.08 621893119.15 564034664.79 377754246.05

                                西藏珠峰工业股份有限公司
                                      利润及利润分配表      
                                                 单位:人民币元
项目                                2000年1-6月    1999年度      1998年度      1997年度
一、主营业务收入                    652988356.36 1007661497.38 1099343026.67 1155243282.79
减:主营业务成本                    557069081.17  850872394.35  961503962.33  984753998.91
主营业务税金及附加                          0.00      10000.00
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)    95919275.19  156779103.03  137839064.34  170489283.88
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)     1217852.88    1246968.00     100000.00     -16470.00
减:存货跌价损失                      2261596.48     818906.37
营业费用                             59263010.86   74950266.54   63474051.31   80729827.90
管理费用                             13491241.89   23471493.96   21064698.56   12947545.08
财务费用                              5151798.51    5848651.31    3970124.83    7026716.95
三、营业利润(亏损以"-"号填列)        16969480.33   52936752.85   49430189.64   69768723.95
加:投资收益(损失以"-"号填列)         3849018.65    -193448.26
补贴收入                              9669000.00    9175000.00    4650000.00
营业外收入                             202587.22      85750.50     412679.37       7134.97
减:营业外支出                         142124.28    2105997.11    3803527.73     156824.89
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)    30547961.92   59898057.98   50689341.28   69619034.03
减:所得税                            2554503.64    7608458.70    6875220.48   21022055.87
五、净利润(净亏损以"-"号填列)        27993458.28   52289599.28   43814120.80   48596978.16
加:年初未分配利润                   20861773.41   30971874.81   -5099277.29   -4644791.75
六、可供分配的利润                   48855231.69   83261474.93   38714843.51
减:提取法定盈余公积                  1657099.66    5228959.93    3871484.35
提取法定公益金                        1657099.66    5228959.93    3871484.35
七、可供股东分配的利润               45541032.37   72803554.23   30971874.81
减:已分配普通股股利                 34118570.70   51941780.82
八、未分配利润                       11422461.67   20861773.41   30971874.81   -5099277.29

                                西藏珠峰工业股份有限公司
                                         现金流量表         
                                                 单位:人民币元
项目                                                        1999年度      2000年1-9月    
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                      1013312741.00 698181363.54
收取的租金                                             1060064.00   2647384.55
收到的除增值税以外的其他税费返还                       9175000.00   9669000.00
收到的其他与经营活动有关的现金                         1736081.87  61878364.85
现金流入小计                                        1025283886.80 772376112.94
购买商品、接受劳务支付的现金                         958876987.73 515436128.70
经营租赁所支付的现金                                   3083027.81    758139.34
支付给职工以及为职工支付的现金                        10345188.49   6833141.20
实际交纳的增值税                                      45757692.85  40624353.26
支付的所得税款                                         7364632.91    500000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费                   3395566.85    153000.00
支付的其他与经营活动有关的现金                       102742539.87  86332727.72
现金流出小计                                        1131565636.51 650637490.22
经营活动产生的现金流量净额                          -106281749.64 121738622.72
二、投资活动产生的现金流量:                                    
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金         78827.71    285000.00
现金流入小计                                             78827.71    285000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金      45559669.10  17224883.12
现金流出小计                                          45559669.10  17224883.12
投资活动产生的现金流量净额                           -45480841.39 -16939883.12
三、筹资活动产生的现金流量:                                    
借款所收到的现金                                     269800000.00 148000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                          502398.44     82285.27
现金流入小计                                         270302398.44 148082285.27 
偿还债务所支付的现金                                 146700000.00 157800000.00
偿还利息所支付的现金                                   5269269.64   6296947.90
现金流出小计                                         151969269.64 164096947.90
筹资活动产生的现金流量净额                           118333128.80 -16014662.63
四、汇率变动对现金的影响                                        
五、现金及现金等价物净增加额                         -33429462.23  88784076.97
附注:                                                          
项目                                                            
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动                                
2.将净利润调节为经营活动的现金流量                              
净利润                                                52289599.28  27993458.28
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐                         -239865.72     41070.17
计提的存货跌价准备                                      818906.37   2261596.48
固定资产折旧                                           6736235.10   5411549.46
无形资产摊销                                                    0             336032.79
待摊费用的减少                                         -286986.24   1783096.33
预提费用                                             -17832871.84   8545411.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)              0             298493.12
财务费用                                               5848651.31   5151798.51
投资损失(减收益)                                        193448.26  -3849018.65
存货的减少(减增加)                                  -109361551.49  28336451.28
经营性应收项目的减少(减增加)                          64338156.76  29032524.13
经营性应付项目的增加(减减少)                        -103066203.36  16992422.67
其他                                                  -5719268.07   -596263.83
经营活动产生的现金流量净额                          -106281749.64 121738622.72
3.现金及现金等价物净增加情况:                                   
货币资金的期末余额                                    24807660.75 113591737.72
减:货币资金的期初余额                                 58237122.98  24807660.75 
现金及现金等价物净增加额                             -33429462.23  88784076.97