山东金泰集团股份有限公司上市公告书(四)

股票简称:*ST金 泰 股票代码:600385

上接(三)
        山东金泰集团股份有限公司上市公告书(四)

济南金泰集团股份有限公司:
  我们接受济南金泰集团股份有限公司(原山东省医药工业研究所实验厂,以下简称贵公司)的委托,依据国家有关法律、法规、财务会计制度和《注册会计师验资规则(试行)》的规定,以及贵公司提供的帐簿、会计报表、记帐凭证等有关资料和文件,对贵公司的股本拆细变动进行审验。
  贵公司经济南市体改委济体改股字(1992)20号文件批准,将山东省医药工业研究所实验厂股票更换为济南金泰集团股份有限公司股票,同时把股票每股面值100元拆细为每股1元。
  截止1992年2月28日,经我所鲁诚信(92)验字第16号验资报告确认总股数为237,816.18股,现拆细为23,781,618股,总股本为23,781,618元。
类别      原股数      拆细后股数     股本
发起人股   143,021.18     14,302,118    14,302,118元
个人股    97,495.00     9,749,500    9,749,500元
合计     237,816.18     23,781,618    23,781,618元
                   山东诚信会计师事务所
                   注册会计师:操金荣
                   中国 济南
                   一九九二年三月二十日
  5、1992年5月,山东诚信会计师事务所以鲁诚信(92)验字第38号文验证济南金泰集团股份有限公司向社会公开发行股票1770万股,实际募集资金45916000元:
济南金泰集团股份有限公司:
  我们接受济南金泰集团股份有限公司(以下简称贵公司)的委托,依据国家有关法律、法规、财务会计制度和《注册会计师验资规则(试行)》的规定,以及贵公司提供的帐簿、报表、凭证等有关资料和文件,对贵公司经中国人民银行济南市分行(92)济银金股字09号文批准进行增资扩股,增加股本进行了审验。
  贵公司经中国人民银行济南市分行(92)济银金股字09号文批准,向社会公开发行面值1元人民币的普通股2000万股,按1:2.6元的比例溢价发行,其中:法人股1000万股,社会个人股1000万股,经审查验证,实际发行结果如下:
法人股:向济南经济开发公司等八个法人单位发行普通股股票770万股,共募集资金20,020,000元,其中:股本金7,700,000元,资本公积金12,320,000元。
个人股:向社会个人发行普通股股票1,000万股,共募集资金26,000,000元,其中:股本金10,000,000元,资本公积金16,000,000元。
  贵公司已将募集的资金45,916,000(已扣除发行费用104,000元)元存入中国银行济南市历城支行贵公司441810004-3帐户内。
  经我所一九九二年二月二十八日鲁诚信(92)验字第29号验资报告验证,截止1992年2月28日,贵公司股本总额为23,781,618元(其中:发起人股14,302,118元 ,社会个人股9,479,500元)。
  本次增资扩股,经验证后确认新增股本17,700,000元(其中:社会法人股7,700,000元,个人股10,000,000元)。
  截止一九九二年五月二十日,贵公司股本累计41,481,618元,其股权结构如下:
其中:发起人股   14,302,118元    占34.5%
社会法人股     7,700,000元    占18.5%
个人股      19,479,500元    占47%
                  注册会计师:钟朱文
                  山东诚信会计师事务所
                  中国.济南
                  一九九二年五月二十日
  6、1993年2月,山东诚信会计师事务所以鲁诚信(93)验字第018号文验证山东 金泰集团股份有限公司向股东每3股送红股1股共计送红股13827207元和每3股配售2股共计配售15352999股,募集资金39917797.40元:
山东金泰集团股份有限公司:
  我们接受山东金泰集团股份有限公司(以下简称贵公司)委托,依据《中华人民共和国注册会计师条例》、财务会计制度和《注册会计师验资规则(试行)》的规定,以及贵公司所提供的帐薄、报表、凭证等有关资料和文件,对贵公司一九九三年一月经济南市体改委济体改股字(1993)03号文批准,对股东送红股、配新股后的总股本的增加变动情况进行审查验证。
  一九九三年一月经山东省体改委鲁体改生字(1993)第4号文批准将济南金泰( 集团)股份有限公司更名为山东金泰(集团)股份有限公司,同时经公司股东大会决议并报经济南市体改委济体改股字(1993)03号文批准对股东每三股送一股红股并按每三股配售两股的比例实施增资扩股,配售价格为2.6元/股,经审验确认实际送配 股结果如下:
  送红股:贵公司依据一九九三年一月公司股东特别会议决议,用未分配利润3545043.74元,资本公积金10282163.26元,以一九九二年末持股数41481618股为基数 ,每三股送红股一股,共计送红股13827207元。
其中:发起人股   4767373元
法人股       2566667元
个人股       6493167元
  配售新股
  贵公司按1:2.6元/股配售新股,配售过程中发起人持有者与部分法人股持有者放弃配售权,实际配售新股数为15352999股,共募集资金39917797.40元。
其中:法人股     2366666元
个人股       12986333元
资本公积金     24564798.40元
  以上配售新股资金39917797.40元,扣除发行费用140595.41元后余额39777201.99元,已到位,并交存中国银行济南市分行贵公司441810004-3帐户内。
  经我所1992年5月20日鲁诚信(92)验字第38号验资报告验证,截止1992年5月20日,贵公司股本总额为41481618元。
其中:发起人股    14302118元
法人股        7700000元
个人股        19479500元
  经审验确认,本次新增送红股13827207元,配售新股15352999元,截止一九九三年三月二十二日贵公司的股本总额为70661824元,股权结构如下:
其中:发起人股     19069491元     占26.99%
法人股        12633333元     占17.88%
个人股        38959000元     占55.13%
                  注册会计师:钟朱文
                  山东诚信会计师事务所
                  中国.济南
                  一九九三年三月二十八日
  7、1998年6月24日,山东会计师事务所以(98)鲁会验字第0113号文验证山东金泰集团股份有限公司增加浙江乐穗电子股份有限公司为法人股股东而变更后的股本结构:
山东金泰集团股份有限公司:
  我们接受委托,对山东金泰集团股份有限公司截止1998年6月24日止的实收股本 结构变更情况的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中,我们按照《独立审计实务公告第1号-验资》的要求,实施了必要的审验程序。山东金泰集团股份有限公司的责任实提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的安全、完整,我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号-验资》的要求,出具真实、合法的验资报告。
  山东金泰集团股份有限公司变更前的股本70661824元,其中:发起人股19069491.00元,占总股本的26.99%;社会法人股12633333.00元,占总股本的17.88%;社会个人股38959000.00元,占总股本的55.13%。根据我们的审验,截止1998年6月24日止,山东金泰集团股份有限公司变更后的股本总额为70661824.00元,其中:发起人股19069491.00元,占总股本的26.99%;社会法人股17674833.00元,占总股本 的25.01%;社会个人股33917500.00元,占总股本的48%。
  山东会计师事务所       注册会计师:周志济 王传顺
  地址:山东.济南        报告日期:1998年6月24日
  第四部分 或有负债和主要合同承诺
  1、或有负债
  截至2000年12月31日,公司不存在任何或有负债。
  2、主要合同承诺
  截至2000年12月31日,除本公告书所披露的重大合同以外,公司没与其它机构或个人订立合同承诺在未来期间以规定的价格购买合同方的产品、劳务,或约定金额对外投资。
  十五、业务发展目标
  (一)发展计划
  1、发展战略
  公司将坚定不移地贯彻"高科技、大医药、专业化、规模化"的企业发展战略,以"突出作大作强、加速发展"为主题,深化改革,增强活力,科学管理,塑造"金泰制药"品牌,努力发展成为高科技、国际化的大型制药企业。
  2、发展目标
  公司将以优化企业资源为基础,发展和运用医药高新技术为手段,建立现代化一流企业为目标,力争在五年内成为国内知名的制药企业,综合经济实力进入全国医药工业企业前二十强。
  生物工程基因药品:在提高国家二类新药白介素-2生产规模和市场占有率的基础上,2001年底前投产国家一类新药链激酶,并尽快推向市场,2003年前取得国家一类新药基因针的新药证书,达到批量生产能力,到2005年,形成基因药品4-5个,使生 物工程基因药品成为公司主导盈利产品。
  西药制剂:继续扩大壬苯药膜、金霉迪、金亚婕等膜剂妇科系列产品的国内领先优势,重点加大缓、控、速释三大剂型和天然药物的开发投入,加速国内空白四类新药"氯雷他定"的制剂研发,形成规模生产能力。突出单品种作大作强,力争在五年内推出销售过亿元的单品种。
  原料药:在加速传统产品升级换代的技改增效的基础上,力争在未来三年内有2-3个品种通过FDA认证,在中国加入WTO后,利用成本优势抢占国际市场,出口创汇能 力在5年后达到1000万美元以上。
  兽药:国家三类新药尼复康已取得新药证书,国家二类新药口恶喹酸已上报国家农业部,2001年底前取得新药证书。加强对以上两个产品的市场推广力度,提高公司兽药产品的市场占有率。
  3、产品开发计划
  公司将充分利用金泰技术中心雄厚的科研力量,加强与有关科研院所、大专院校的合作,形成交互性和开放性的科研体系,重点研究高附加值、市场前景广阔的医药品种,在未来3-5年内储备8-10个有自主知识产权的新药产品。其中基因针等国家一 、二类新药3-4个,国家经贸委重点项目GCLE等三、四类新药5-6个。
  4、人员扩充计划
  公司将根据企业发展的需要,优化员工结构,逐步使人才向技术和市场倾斜,提高员工队伍素质。通过人才引进,招聘高素质的大学以上毕业生,促进人才合理流动,至2005年,公司管理人员全部取得中级以上专业技术任职资格,一般员工全部取得职业资格证书(或专业技术上岗证)。
  5、技术开发与创新计划
  公司将积极引进国内外先进设备,进行技术革新,建设完全符合GMP标准的现代 化医药生产基地。根据市场需求,加大研发投入,不断开发新产品,对现有产品的生产工艺、生产流程进行不断改进,以提高产品收率和质量。
  6、市场开发与营销网络建设计划
  公司将根据市场的需要,结合市场发展情况,采取多形式、多渠道的方式扩大销售。在产品销售市场上,将采取以品牌推广为主,侧重终端消费市场的销售策略,突出生物工程基因药物等高附加值产品的推广和销售,继续强化出口创汇产品的销售力度,进一步强化营销队伍和营销网络的建设,逐步建立和完善市场数据库分析系统和客户关系管理系统的建设,积极参加药品招标、投标,并通过公司网站逐步加强电子商务的运营。为适应医药分业体制和城镇医疗保险体制的改革,对非处方药、处方药采取有针对性的销售策略,充分发挥济南金泰医药经营公司连锁零售药店的优势。
  7、再融资计划
  公司一方面将继续借助银行等传统金融机构的间接融资手段,另一方面将充分发挥境内和境外资本市场的直接融资功能,以多种手段筹集资金,以保证本公司发展对资金的需求。
  8、收购兼并及对外扩充计划
  为促进公司超常规、大跨度发展,在"高科技、大医药、专业化、规模化"发展战略方针指导下,公司在未来五年内将依据壮大主营业务、提高公司专业化、规模化生产水平的原则,在适当时机兼并或收购部分有发展潜力或能较快整合进入公司业务的制药企业或药品批发、零售企业。
  9、深化改革和组织结构调整计划
  公司现有管理架构和管理制度是在总结多年生产经营实践经验的基础上确立的,运行效果良好。公司将根据实际发展情况和市场变化,在保持管理组织、管理制度相对稳定的同时,进行适当调整。在调动员工积极性方面,公司将继续深化激励和约束机制的改革,在条件成熟时,实施认股权制度和员工持股计划。
  10、国际化经营的规划
  公司具有自营进出口权,原料药销售以出口为主,在国际贸易和国际市场的拓展上积累了丰富的经验。公司将在以后的发展中,充分发挥此方面的优势。在我国加入WTO以后,公司的化学原料药成本低廉的优势将更加明显,公司将抓住入世的机会, 积极扩大国际贸易的广度和深度,促进公司产品在国际市场上的销售。
  (二)拟定上述计划所依据的假设条件
  1、国内政治经济形势稳定,公司所遵循的我国有关法律、法规、政策与现行状 况无重大变化。
  2、公司的经营活动不受资源短缺或造成成本严重变动的不利影响。
  3、公司管理层和核心技术人员不发生重大变动。
  4、国际经济环境相对稳定,全球经济一体化进程不受不可抗拒及不可预见因素 的重大不利影响。
  5、无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素造成的公司重大财产损失及其他重 大不利影响。
  (三)上述发展计划与现有业务的关系
  上述发展计划系以公司现有业务为基础拟定,公司未来发展将仍以制药为主业,通过不断调整产品结构,采用高科技、新技术侧重生物工程基因药物的发展,提高公司医药产品的科技含量,努力发展成为全国一流的高科技制药企业。
  十六、其他重要事项
  A、重要合同及重大诉讼
  (一)重要合同
  1、借款合同
  根据《审计报告》及公司与贷款人签订的借款合同,截止至2000年12月31日,公司尚有人民币银行短期借款余额7222.5万元,人民币银行长期借款余额6354.4万元。
  标的在500万元以上的借款合同有:
  (1)甲方:山东金泰集团股份有限公司,乙方:中国工商银行济南高新技术产 业开发区支行。借款金额:贰仟伍百伍拾贰万柒千元,月利率5.94 ‰,期限2000年11月29日至2002年4月15日。由山东玉泉股份有限公司提供担保。
  (2)甲方:山东金泰集团股份有限公司,乙方:中国建设银行济南市历城区支 行。借款金额:叁仟万元整,月利率5.445‰,期限2000年5月26日至2003年5月26日。
  (3)甲方:山东金泰集团股份有限公司,乙方:中国银行济南分行。借款金额 :捌佰零壹万陆仟陆佰叁拾捌元伍角柒分,月利率5.94‰,期限2000年12月9日至2002年6月15日。
  (4)甲方:山东金泰集团股份有限公司,乙方:中国建设银行济南市历城区支 行。借款金额:壹仟万元整,月利率5.3625‰,期限2000年6月19日至2001年6月19 日。由甲方提供的财产作抵押物提供担保。
  (5)甲方:山东金泰集团股份有限公司,乙方:中国银行济南分行。借款金额 :壹仟伍佰叁拾万元整,月利率5.85‰,期限2000年12月9日至2001年12月9日。
  (6)甲方:山东金泰集团股份有限公司,乙方:中国工商银行济南高新技术开 发区支行。借款金额:伍百万元整,月利率5.94‰,期限2000年12月11日至2001年6月10日。以抵押方式提供担保。
  2、山东金泰集团股份有限公司与北京医科大学心血管(基因)研究所研究合作 协议书
  一九九九年五月十七日,公司(乙方)与北京医科大学心血管(基因)研究所(甲方)签定研究合作协议书。该协议约定:(1)甲乙双方决定建立长期协作关系, 乙方自二OOO年起,每年向甲方提供15万元科研经费;(2)甲乙双方合作研究和开发多肽类药物,开发费用由乙方提供,技术成果甲方享有30%,乙方享有70%,未经乙方同意,技术成果不得向第三方转让。(3)甲乙双方合作开展VEGF基因针治疗外周梗 塞性血管病的前期应用基础研究,研究申报和开发经费由乙方负责提供,其成果甲方享有35%,乙方享有65%;(4)甲方有义务为乙方进行新药开发咨询、国际交流、资 料查询、提供信息,并进行人员培训,费用由乙方按项目内容的实际开支支付。该协议于一九九九年六月一日生效,有效期六年。
  3、山东金泰集团股份有限公司与清华大学化学系合作协议
  一九九九年五月十二日,公司(甲方)与清华大学化学系(乙方)就"阿苯达唑合成新工艺"和"头孢系列药物重要中间体GCLE的合成研究"两个课题达成合作协议,由甲方在两年内投资100万元支持乙方就上述两个课题继续开展研究。研究成果归 双方共有,乙方负责小试研究,甲方负责组织工业化生产。
  4、关于委托、承接口恶喹酸药理、毒理实验以及临床实验协议书
  一九九九年三月十二日,公司(甲方)与农业部水产研究院黄海水产研究所(乙方)签定协议,该协议约定:甲方委托乙方按照农业部认可"口恶喹酸临床试验方案"进行有关药效和毒性试验,甲方为此向乙方提供实验费10万元整,甲方应为乙方提供实验药品,数量保证乙方需要。
  5、经销代理合同
  A.公司(甲方)同安徽阜阳医药采购供应站(乙方)签定经销代理合同,甲方 生产的非普拉宗、二甲双胍、金酶迪药品由乙方在阜阳地区销售,代理时间自二OO一年一月一日至二OO一年十二月三十一日,代理销售计划为全年销售360万元,每月乙 方按销货总价全额承付甲方,货款到甲方帐后及时向乙方支付代理费。
  B.公司(甲方)同山西锦荣医药有限公司(乙方)签定经销代理合同,甲方生 产的非普拉宗、二甲双胍、金酶迪药品由乙方在太原地区销售,代理时间自二OO一年一月一日至二OO一年十二月三十一日,代理销售计划为全年销售320万元,每月乙方 按销获总价全额承付甲方,货款到甲方帐后及时向乙方支付代理费。
  C.公司(甲方)同石家庄医药采购供应站(乙方)签定经销代理合同,甲方生 产的非普拉宗、二甲双胍、金酶迪药品由乙方在石家庄地区销售,代理时间自二OO一年一月一日至二OO一年十二月三十一日,代理销售计划为全年销售480万元,每月乙 方按销获总价全额承付甲方,货款到甲方帐后及时向乙方支付代理费。
以上合同正在执行之中。
  (二)截止上市公告书刊登之日,公司、公司董事会成员、公司控股股东山东省医药工业研究所实验厂青年化工厂、公司控股子公司均没有涉及任何影响本公司正常经营的重大诉讼、仲裁或行政处罚,亦无任何尚未了结或可能面临的重大诉讼。
  B、企业债券有关情况
  (一)公司发行企业债券
  经山东省计划委员会批准,公司于1998年发行了1,000万元三年期企业债券。
  1、1997年12月21日,山东省计划委员会以"关于下达金泰集团股份有限公司企 业债券发行计划指标的通知"(鲁计财金字〖1997〗1331号)从国家计委下达给山东省1995、1996年企业债券结余指标中调整给公司1000万元,用于公司白细胞介素-2生物工程产品技改项目建设;
  2、1998年1月5日,山东省证券投资服务中心和山东省地方企业债券评级专家委 员会共同出具了"关于山东金泰集团股份有限公司发行企业债券信誉评级报告"(鲁证投字〖1998〗1号),参评专家全体同意公司该次发行1000万元企业债券的信誉级 别评为AA级;
  3、1998年2月4日,公司为发行企业债券制定了《山东金泰集团股份有限公司发 行企业债券章程》;
  4、1998年2月6日,公司制定了"山东金泰集团股份有限公司关于一千万元企业 债券的还款计划";
  5、1998年2月12日,公司与山东玉泉(集团)股份有限公司签署《山东金泰集团企业债券担保合同》,由该公司为公司债券的本金及利息提供不可撤销的人民币担保,担保期限自该合同生效之日起至债券还本付息全部结束止;
  6、1998年2月17日,山东省计委以"关于同意山东金泰集团股份有限公司发行企业债券的批复"(鲁计财金字〖1998〗84号)同意公司直接发行三年期企业债券1000万元,年利率10%,债券资金用于公司白细胞介素-2生物工程产品技改项目建设;发 行具体时间为1998年2月16日至1998年4月16日;并原则同意了公司的发行章程;
  7、1998年3月14日和3月15日,公司分别在《山东证券报》和《齐鲁晚报》上刊 登了《山东金泰集团股份有限公司企业债券发行公告》;
  8、债券实际发行时间为1998年2月23日至3月19日,其中,1998年2月共向56名债券购买者发行741260元,1998年3月共向690名债券购买者发行9258740元,合计共发 行1000万元;
  9、1998年5月29日,山东会计师事务所以"关于山东金泰集团股份有限公司发行企业债券的审验报告"(〖98〗鲁会审字第0140号)确认:"截至1998年4月16日, 山东金泰集团股份有限公司实际发行企业债券1000万元,募集资金全部存入公司在中国工商银行济南开发区支行开设的3124211442帐户和交通银行济南分行高新技术开发区办事处开设的6320141081010帐户。";根据山东正源和信有限责任会计师事务所 (原山东会计师事务所)2001年3月9日出具的"关于对山东金泰集团股份有限公司发行企业债券时间的补充说明"及相关凭证,公司共向746名债券购买者共计发行了1000万元,实际发行完毕资金到位时间为1998年3月19日;
  10、1998年5月29日召开的公司第七次股东大会以特别决议对公司发行企业债券 事宜予以确认。
  (二)公司提前兑付企业债券
  鉴于公司目前生产经营状况良好,为争取股票早日上市,经有关部门批准,公司提前兑付了企业债券。
  1、 2000年12月7日,公司将债券兑付资金足额专户存储于银行;
  2、2000年12月8日,公司召开董事会,决议通过关于提前兑付债券的议案并提请2001年1月16日召开的公司临时股东大会审议;
  3、2000年12月9日和2000年12月11日,公司将上述董事会决议和召开临时股东大会的通知分别公告于《山东证券报》和《大众日报》;
  4、2000年12月11日,山东省计委以"关于同意山东金泰集团企业债券提前兑付 的批复"(鲁计经调〖2000〗1246号)同意公司按企业债券到期本息提前兑付债券;
  5、2001年1月16日召开的公司2001年临时股东大会审议通过了提前兑付企业债券的议案,股东大会决议已公告于2001年1月17日的《山东证券报》;
  6、公司于2001年1月17日分别在《山东证券报》和《生活日报》上刊登了《山东金泰集团股份有限公司企业债券兑付公告》;
  7、公司于2001年1月18日至1月20日共向56位债券购买人兑付本息919162.40元 ,2001年2月1日至7日,共向690位债券购买人兑付本息11480837.60元(均已代扣利息税);
  8、2001年2月9日,山东正源和信有限责任会计师事务所为公司出具了"关于山 东金泰集团股份有限公司企业债券兑付情况的审核报告"(〖2001〗鲁正审字第10011号),确认:"截止于2001年2月7日公司已将企业债券本息1240万元全部兑付完毕 ,其中企业债券本金1000万元,债券利息(扣税后)240万元"。
  (三)公司发行企业债券未经中国人民银行批准,违背了《企业债券管理条例》的有关规定,因此存在受到行政处罚的可能性。
  C、公司董事、监事及高级管理人员变动情况
  公司第三届董事会成员刘黎明、荣新建、曹吉祥、吕军义、刘正一、程玉水、姜雁林、刘辉、邵统军、张家福、刘传东、朱海滨、段向宁,第三届监事会成员郑家渠、张纯奎、陆冬生、薛秀珍、吕青、汤清、于明强、秦济成、李志强系于1998年公司第七次股东大会选举产生,至2001年届满。公司于2001年6月30日召开了第十次股东 大会,选举荣新建、周明严、吕世鹏、贾立军和汤清为公司第四届董事会成员,选举李志强、胡漫欣、张崇爱、杨洪民和陈永兰为公司第四届监事会成员。
  公司原董事长、总经理分别为刘黎明先生、荣新建先生,2001年6月30日,公司 第四届董事会第一次会议选举荣新建先生为公司新一任董事长、聘请贾立军先生为公司新一任总经理。
  D、信息披露制度及为投资者服务的计划。
  公司将严格执行中国证监会有关上市公司信息披露的规定及股票上市的证券交易所对上市公司信息披露的要求。
  公司设立了专门的股东接待日,即每月5日、15日和25日(国家法定节假日顺延 )为股东接待日,由公司董事会办公室专人负责接待股东来访、咨询。公司股东在缴付合理费用后可以查阅和复印:1、本人持股资料;2、股东大会会议记录;3、中期 报告和年度报告;4、公司股本总额、股本结构。公司年报、中报除按规定在有关报 纸上公告及刊登在中国证监会指定网站外,还将置备于公司上市的证券交易所,有关证券经营部及公司,以便公司投资者查阅。
  公司信息披露负责人为公司董事会秘书,姓名:范智胜,电话:0531-8902341。
  公司负责接待股东来访及咨询部门:董事会办公室。电话:0531-8902341。
  十七、董事会上市承诺
  公司董事会承诺将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《上海证券交易所交易规则》和有关法律、法规的规定,并自股票上市之日起作到:
  1、承诺真实、准确、完整、公允和及时地公布定期报告,披露所有对投资者有 重大影响的信息,并接受中国证监会、上海证券交易所的监督管理。
  2、承诺公司在知悉可能对股票价格产生误导性影响的任何公共传播媒介中出现 的消息后,将及时予以公开澄清。
  3、公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员将认真听取社会公众的意见 和批评,不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事公司股票的买卖活动。并保证不就任何未经主管机关审阅的可能影响股价变动之重大信息自行公告或发表意见。
  4、公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员如发生人事变动或所持公司 股票发生变化,公司在报告中国证监会、上海证券交易所的同时向投资者公布。
  5、公司没有无记录负债。
  6、公司资料报送中国证监会核准至上市公告书发表期间,未发生任何重大事项 。
  十八、上市推荐人及其意见
  本公司聘请山东证券有限责任公司担任本次3391.75万A股股票的上市推荐人。
  (一)上市推荐人有关情况
  公司名称:山东证券有限责任公司
  法定代表人:段虎
  注册地址:山东省济南市泉城路180号
  电话:(0531)6019999
  传真:(0531)6019816
  联系人:王磊 逄伟
  (二)推荐人的推荐意见
  山东证券有限责任公司出具的上市推荐书认为:本公司具备了《公司法》、《证券法》等法律、法规规定的上市条件;本公司全体董事了解法律、法规、股票上市规则及股票上市协议所规定的董事义务与责任;公司章程符合《公司法》等有关法律、法规和中国证监会的规定;本公司建立了健全的法人治理结构和严格的信息披露制度与保密制度;山东证券有限责任公司与本公司不存在关联关系;山东证券有限责任公司经过核实后认为本公司上市文件符合规定要求, 所载资料没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏,并对其承担连带责任;山东证券有限责任公司将不利用其在上市推荐过程中获得的内幕信息进行内幕交易,为自己或他人谋利。
  十九、备查文件和附录
  (一)备查文件
  1、中国证券监督管理委员会关于山东金泰集团股份有限公司股票上市的核准文 件。
  2、山东金泰集团股份有限公司股票上市申报材料
  第一章 地方政府批准股票上市申请的文件
  1-1 山东省证券管理办公室关于上报山东金泰集团股份有限公司股票上市申报材料的报告 鲁证管字〖1998〗79号
  1-2 山东省人民政府关于推荐山东金泰集团股份有限公司股票上市的函  鲁政字 〖1999〗171号
  第二章 批准设立股份有限公司的文件
  2-1 国家体改委关于同意山东金泰集团股份有限公司进行规范化股份制企业试点
的批复  体改生〖1993〗185号
  2-2 山东省体改委《关于重新申报山东金泰集团股份有限公司为向社会公开发行股票的股份制试点企业的报告》   鲁体改生〖1993〗第109号
  2-3 济南市体改委《关于重新申报山东金泰集团股份有限公司为向社会公开发行股票的股份制试点企业的报告》  济体改股字〖1993〗10号
附:山东金泰集团股份有限公司《关于申请确认公司为向社会公开发行股票的股份制试点企业的报告》    鲁金泰总字〖93〗第21号
  2-4 济南市体改委关于山东金泰集团股份有限公司增加法人股东的请示  济体改股字〖1998〗8号
  2-5 山东金泰集团股份有限公司关于公司增加法人股东的请示  鲁金泰总字〖1998〗第32号
  2-6 山东省证管办关于同意山东金泰集团股份有限公司增加法人股东的批复  鲁证管字〖1998〗58号
  2-7 山东省体改委关于同意山东金泰集团股份有限公司股本结构变动的批复  鲁体改企字〖1998〗第123号
  附1 济南市体改委关于山东金泰集团股份有限公司股本结构变动确认的请示  济体改股字〖1998〗12号
  附2 山东金泰集团股份有限公司关于股本结构变动确认的请示  鲁金泰总字〖1998〗第36号
  2-8 山东省股份有限公司批准证书  鲁政股字〖1998〗39号
  2-9 济南市体改委关于同意山东省医药工业研究所实验厂进行股份制试点的批复  济体改股字(1989)11号
  附:山东省医药工业研究所实验厂关于进行股份制试点的请示  鲁药研实字〖89〗第04号
  2-10 济南市体改委关于同意成立济南金泰集团股份有限公司的批复  济体改股字(1992)14号
  附:山东省医药工业研究所实验厂关于成立济南金泰集团股份有限公司的申请报告  鲁药研实字〖92〗第13号
  2-11 山东省体改委关于同意济南金泰集团股份有限公司更名及列为全省股份制试点企业的批复  鲁体改生(1993)第4号
  附1 济南市体改委关于金泰集团更名及列为全省股份制试点企业的报告  济体改股字〖1992〗24号
  附2 济南金泰集团股份有限公司关于更名及列为全省股份制试点企业的申请报告  济金泰总字〖92〗第106号
  2-12 山东省医药工业研究所实验厂营业执照  注册号16315699-0
  2-13 济南金泰集团股份有限公司营业执照   注册号16319181-3
  2-14 山东金泰集团股份有限公司营业执照(93)注册号16319181-3
  2-15 山东金泰集团股份有限公司营业执照(98)注册号3700001801110-1
  2-16 药品生产企业合格证
  2-17 药品生产企业许可证
  第三章 上市授权文件
  3-1 山东金泰集团股份有限公司第七次股东大会关于公司股票异地上市的决议
  3-2 山东金泰集团股份有限公司关于公司股票上市的请示 鲁金泰总字〖1998〗第59号
  第四章 公 司 章 程
  4-1 山东金泰集团股份有限公司章程(1998)
  4-2 山东金泰集团股份有限公司第七次股东大会批准公司章程的决议
  4-3 济南市体改委关于山东金泰集团股份有限公司章程的批复  济体改股字〖1998〗7号
  第五章 上 市 公 告 书
  5-1 上市公告书
  一、释义
  二、概览
  三、绪言
  四、上市有关当事人
  五、公司概况
  六、历次股票发行与股本结构
  七、历次募集资金的运用
  八、股利分配政策
  九、风险因素
  十、业务和技术
  十一、同业竞争与关联交易
  十二、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员
  十三、公司治理结构
  十四、财务会计资料
  十五、业务发展目标
  十六、其他重要事项
  十七、董事会上市承诺
  十八、上市推荐人及其意见
  十九、备查文件和附录
  5-2 附件 1审计报告
  2资产评估报告
  3历次验资报告
  4法律意见书
  5律师工作报告
  5-3 招股通函
  第六章 历次募集资金运用情况
  6-1 1989年募集资金运用情况说明
  6-2 1990年募集资金运用情况说明
  6-3 1992年募集资金运用情况说明
  6-4 1993年配售股票募集资金运用情况说明
  6-5 历次募集资金使用情况的说明
  第七章 上市申请材料的附件
  7-1 山东证券有限责任公司关于山东金泰集团股份有限公司股票上市辅导工作的报告
  附1 辅导方案
  附2 辅导协议
  7-2 山东省证券管理办公室对上市辅导工作的验收报告  鲁证管字〖1998〗78号
  7-3 济南市体改委关于对山东省医药工业研究所实验厂资产评估结果的确认及折股方案的批复  济体改股字〖1992〗06号
  7-4 山东省医药工业研究所实验厂青年化工厂与山东省医药工业研究所实验厂合并的协议书
  附1 山东省医药工业研究所实验厂青年化工厂职工代表大会决议
  附2 山东省医药工业研究所实验厂职工代表大会决议
  7-5 土地使用证
  7-6 历次发放股利情况
  7-7 上市推荐书
  7-8 上市推荐协议
  7-9 不予竞争承诺函
  7-10 转让公告
  7-11 高新技术企业认定证书 鲁科高字〖1994〗第265号
财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知
国务院关于批准国家高新技术产业开发区和有关政策规定的通知
  7-12 济南市地方税务局直属征收分局证明
  7-13 山东省医药工业研究所实验厂青年化工厂职工代表大会决议
  7-14 山东省环境保护局鲁环函〖2000〗212号
  第八章 中介机构证券从业资格证书
  8-1 上市推荐机构从事证券业务的资格证书
  8-2 律师事务所从事证券业务的资格证书
  8-3 律师从事证券业务的资格证书
  8-4 会计师事务所从事证券业务的资格证书
  8-5 会计师从事证券业务的资格证书
  8-6 资产评估机构从事证券业务的资格证书
  8-7 资产评估师从事证券业务的资格证书
  第九章 历次股票发行的文件
  9-1 中国人民银行济南市分行关于同意山东省医药工业研究所实验厂向社会发行股票、募集股金的批复  (89)济银金股字01号
  附:山东省医药工业研究所实验厂关于发行股票募集资金扩大呋喃唑酮生产的申请  鲁药研实字〖89〗第06号
  9-2 中国人民银行济南市分行关于同意山东省医药工业研究所实验厂继续发行股票的批复  (90)济银金股字05号
  附:山东省医药工业研究所实验厂关于继续发行股票的申请报告  鲁药研实字〖90〗第02号
  9-3 中国人民银行济南市分行关于山东省医药工业研究所实验厂增资扩股的批复  (92)济银金股字09号
  附:山东省医药工业研究所实验厂关于申请增资扩股的报告  鲁药研实字〖92〗第35号
  9-4 济南市体改委关于同意山东省医药工业研究所实验厂股票拆细并更换为济南金泰集团股份有限公司股票的批复  济体改股字(1992)20号
  附:山东省医药工业研究所实验厂关于申请将山东省医药工业研究所实验厂股票拆细并更换为济南金泰集团股份有限公司股票的报告  鲁药研实字〖92〗第24号
  9-5 济南市体改委关于济南金泰集团股份有限公司送红股和增资配股的批复  济体改股字〖1993〗03号
  附:济南金泰集团股份有限公司关于申请送红股和增资配股的报告  济金泰总字〖93〗第03号
  9-6 历次发行总结文件
  附1 山东省医药工业研究所实验厂股票发行总结报告
  附2 山东省医药工业研究所实验厂关于实验厂股票发行总结报告
  附3 济南金泰集团股份有限公司关于公司一九九二年股票发行总结报告
  附4 山东金泰集团股份有限公司关于公司送配股的总结报告
  9-7 山东省证券管理办公室关于确认山东金泰集团股份有限公司股票集中托管的批复  鲁证管字〖1998〗77号
  附:山东金泰集团股份有限公司关于申请股票托管确认的请示  鲁金泰总字〖1998〗第39号
  9-8 山东证券登记有限责任公司关于山东金泰集团股份有限公司股票集中托管情况证明  鲁证登字(1998)第25号
  9-9 历次股东大会决议
  第十章 备查文件
  10-1 山东省人民政府关于报送山东金泰集团股份有限公司股票发行及股本演变情况的函  鲁政字〖1999〗173号
  10-2 山东省人民政府关于报送山东金泰集团股份有限公司股票托管情况的函  鲁政字1999172号
  10-3 山东省计划委员会关于山东金泰集团股份有限公司发行企业债券有关情况的说明
  10-4 山东证券登记有限责任公司关于山东金泰集团股份有限公司社会公众股等比例出让并转为法人股情况的说明  鲁证登字(1999)19号
  10-5 山东证券有限责任公司关于山东金泰集团股份有限公司1993年配股情况的说明
  10-6 山东金泰集团股份有限公司关于环保治理情况的说明
  10-7 济南市环保局关于山东金泰集团股份有限公司执行环保法律法规的情况证明
  10-8 山东金泰集团股份有限公司关于对发行的公众股与国家体改委确认数不一致原因的解释
  10-9 关于济南市人民银行有权批准山东省医药工业研究所实验厂发行股票的说明及依据
  10-10 山东金泰集团股份有限公司产品明细表
  10-11 关于提前兑付企业债券有关情况的说明
  10-12 合作开发合同书
  3、以上文件将置备于公司董事会办公室,工作日可供公司投资者查阅,地址: 山东省济南市山大北路56号,联系人为公司董事会秘书范智胜,电话:0531-8902341。
  (二)附录
  审计报告
  山东正源和信有限责任会计师事务所于2001年1月9日为公司出具了标准无保留意见的审计报告〖(2001)鲁正审字第10001号〗。
山东金泰集团股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日、1999年12月31日、2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,1998年度、1999年度、2000年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,2000年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
  我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日、1999年12月31日、2000年12月31日的财务状况和合并财务状况及1998年度、1999年度、2000年度的经营成果和合并经营成果以及2000年度的现金流量情况和合并现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
  山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 王传顺 张炳辉
  中国.济南              2001年1月9日
  会 计 报 表 附 注
  金额单位:人民币元
  一、公司概况
  山东金泰集团股份有限公司(以下简称"公司")是由山东省医药工业研究所实验厂作为发起人,1989年2月经济南市经济体制改革委员会济体改股字(1989)第11号文批准进行股份制试点的企业,1992年3月经济南市经济体制改革委员会济体改股字(1992)14号文批准予以规范化。公司注册资本为70,661,824元,经营范围包括生产和经营西药、西药化工、生物制品、房地产开发、餐饮服务、广告信息、医疗器械、客运出租、商品进出口、产品的技术开发、转让和技术服务等业务。
  二、合并会计报表编制基础
  1、本公司合并报表是由公司及纳入合并范围的控股公司构成。在合并过程中, 公司与控股公司之间的重大交易和往来均已抵销,子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定。公司与控股公司基本情况如下:
公司名称 注册资本 注册地点 投资比例  经营范围  法人代表  企业性质
山东金泰集团股份有限公司
    70661824.00 济南市山大     主要生产经营 刘黎明  股份公司
         北路56号       西药及西药半成品
控股公司:
章丘金达药化有限公司
    22520000.00 山东章丘市  68%   生产经营化学 刘黎明 有限责任公司
                    原料及医药中间体
山东金泰集团济南出租汽车公司
   4000000.00 济南市历城区 100%  客运出租   吕军义  股份制
济南金泰医药经营有限公司
   17491446.00 济南市花园  84.80% 批发零售中西药 刘黎明 有限责任公司
         路90-3号
  1:按行业管理要求,出租汽车公司必须具有独立法人资格。
  2:济南金泰医药经营有限公司系1999年4月29日注册成立的有限责任公司,已纳入1999年合并报表范围。
  2、公司原始财务报告与申请报告各期资产、负债、权益、收入、成本费用、利 润六要素差异比较如下:
单位:人民币万元
项 目            1 9 9 8 年 度
       原始财务报告   申请报告    差  异
资产总额     34,575     31,998     2,577
负债总额     13,843     14,824     -981
所有者权益    20,732     17,174     3,558
收 入      17,270     17,270      -
成本费用     14,445     15,342     -897
利 润      2,618     1,552     1,066
  各期差异原因分析如下:
  (1)1998年度差异原因分析
原始财务报告较申请报告:资产总额差异2577万元,其中:-981万元系应收账款、其他应收款重分类形成,3558万元系按股份公司会计制度计提坏账准备、存货跌价准备追溯调整形成;负债总额差异-981万元系应收账款、其他应收款重分类形成;所有者权益差异3558万元,均系按股份公司会计制度计提坏账准备、存货跌价准备追溯调整形成;收入无差异;成本费用差异-897万元,均系按股份公司会计制度计提坏账准备、存货跌价准备追溯调整形成;利润差异1066万元,均系按股份公司会计制度计提坏账准备、存货跌价准备追溯调整形成。
  (2)1999、2000年度无差异。
  三、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
  1、会计制度
公司原执行《股份制试点企业会计制度》,1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。
  2、会计期间
  公司采用公历制,自每年1月1日起至12月31日止。
  3、记账本位币
  公司以人民币为记账本位币。
  4、记账基础和计价原则
  公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
  5、外币业务核算方法
  公司年度内发生的外币业务,按当月1日中国人民银行公布的市场汇价的中间价 折合为记账本位币记账;月末将各种外币账户的外币期末余额均按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整,由此产生的折合差额作为汇兑损益计入当期财务费用。
  6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,且价值变动风险
很小的投资。
  7、坏账核算方法:
  (1)坏账的确认标准为:
  1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项;
  2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。
  (2)公司对坏账的核算采用备抵法,按应收款项(含应收账款和其他应收款) 期末余额的20%计提。
  8、存货核算方法
  公司存货分为原材料及主要材料、产成品、在产品、库存商品、分期收款发出商品和低值易耗品等大类。各类存货购进与入库时按实际成本计价(不含增值税进项税),发出与领用时按加权平均法核算。公司低值易耗品按五.五摊销法核算。开发成本按实际成本计价,为开发房地产而借入的资金所发生的利息,在开发产品完工之前,计入开发成本。期末存货按成本与可变现净值孰低计价,按各类存货的可变现净值低于成本的金额计提存货跌价准备。
  9、短期投资核算方法
  短期投资按取得时实际支付的全部价款,扣除已宣告而尚未领取的现金股利和已到期尚未领取的债券利息入账。持有期间获得的现金股利和利息冲减投资的账面价值,处置投资时,按处置收入扣减账面成本,确认投资收益。期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
  10、长期投资核算方法
  (1)长期债券投资按成本法核算;
  (2)长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。
  投资额占被投资单位权益性资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上但不具有重 大影响的按成本法核算,按分析后可以收回投资金额低于账面价值的金额计提长期投资减值准备;投资额占被投资单位权益性资本的20%(含20%)以上,或虽占20%以下 ,但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资单位权益性资本的50%以上或低 于50%但具有实际控制权的,采用权益法核算,并纳入合并报表范围。
  11、固定资产和累计折旧核算方法
  公司固定资产的确认标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器机械设备、运输工具及其他与生产经营有关的器具、工具等,以及不属于生产经营主要设备但单位价值在2000元以上且使用年限超过两年以上的物品。固定资产按历史成本或法定重估价值入账,折旧采用直线法,按分类固定资产的估计使用年限计提并考虑了5%的残值。固定资产折旧年限如下:
项  目      估计使用年限       年折旧率
房屋建筑物      20-30年       3.17%- 4.75%
机器设备        8-10年       9.50%-11.88%
运输设备         5年          19%
电子设备         5年          19%
其他设备         5年          19%
  12、在建工程核算方法
  公司在建工程按实际发生的支出入账,按工程项目分别核算并在工程完工交付使用时按工程的实际成本结转固定资产,利用借款进行的工程所发生的借款利息,在固定资产尚未交付使用前予以资本化,交付使用后计入当期损益。
  13、无形资产核算方法
  公司无形资产按实际成本计价,有合同或协议受益年限的按受益年限平均摊销,无合同或协议受益年限的按10年平均摊销,其中公司土地使用权按50年平均摊销。
  14、开办费及长期待摊费用核算方法
开办费及长期待摊费用按实际支出数入账,并按受益期限平均摊销,无法准确确定受益期的按5年平均摊销,其他递延资产按受益期限平均摊销。
  15、收入确认原则
  (1)销售商品:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方公司;不 再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对该商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入公司并且相关的收入和成本能够可靠地计量。
  (2)提供劳务:劳务的开始和完成在同一年度的,在劳务完成时确认收入;劳 务的开始和完成不在同一年度的,但在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的,按完工百分比法确认收入。
  (3)房地产销售:以开发产品及其所有权已移交,结算账单提交买方并得到认 可时,确认收入的实现。其中以分期收款方式销售的开发产品,按开发产品已移交,本年度收到的价款或按合同约定本年度应收价款确认收入的实现。
  16、所得税的会计处理方法
  公司采用应付税款法。
  17、合并会计报表的编制方法
  按照《合并会计报表暂行规定》,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为基础,将其相互间的权益性投资与所有者权益中的所持份额及债务和债权等进行抵消后,对资产、负债和所有者权益等项目的数额编制合并会计报表,子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定。对合作开发项目视对其是否具有实际控制权而决定是否纳入合并报表范围。
  18、会计政策变更
  公司按照《股份有限公司会计制度》的规定,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
  坏账准备采用备抵法,原按应收账款期末余额的4‰计提,现改为按应收款项( 含应收账款和其他应收款)期末余额的20%计提。
  期末短期投资原按成本计价,现改为按成本与市价孰低计价。
  期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。
  期末长期投资原不提减值准备,现改为计提减值准备。
  上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关的期初数;利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为35,570,956.90元,其中,因坏账准备计提方法变更的累积影响数为31,301,185.97元,存货计价方法变更的累积影响数为4,269,770.93元;由于会计政策变更, 调减1997年度的净利润3,416,588.98元;调减了1998年年初留存收益24,237,913.54元,其中,未分配利润调减了19,107,249.23元,盈余公积调减了5,130,664.31元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了16,420,364.08元,调减1998年度的净利润10,003,590.54元;调减了1999年年初留存收益34,241,504.08元,其中,未分配利润调减了26,828,185.80元,盈余公积调减了7,413,318.28元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了18,774,336.47元。
  19、利润分配
  公司按照《中华人民共和国公司法》及公司的有关规定,公司交纳所得税后的利润,按以下顺序分配:
  (1)弥补公司以前年度亏损;
  (2)提取法定盈余公积金,法定盈余公积金按税后利润的10%提取;
  (3)提取法定公益金,法定公益金按税后利润的5%提取;
  (4)提取任意盈余公积金;
  (5)分配股利。
  20、税项
  税项是根据期间的经营业绩按国家规定的需缴纳部分计算,所享受的减免税优惠已考虑在内。
  公司所得税的会计处理方法采取应付税款法。
  增值税:基本税率17%(另外:中药13%、计生药品0%) ,按当期销项税与进项税额之差计缴。根据济南高新技术产业开发区管理委员会济高管字(1998)109号文的批复,公司从1999年至2001年所上缴增值税金25%部分执行"超基数分段计算返还"的财政返还政策。基数确定为增值税200万(100%)部分基数 内全额上缴不计算返还。超基数部分分为三段,每段超收额100万元,100万元以内上缴的增值税25%部分返还40%;100万元-200万元部分返还50%;200万元以上部分返还60%不封顶。
  营业税:按营业收入的3%、5%计缴。
  城市维护建设税:按实际缴纳流转税的7%计缴。
  所得税:山东金泰集团股份有限公司系在济南高新技术产业开发区注册,1994年经山东省科委以山东省科高字(1994)265号文确认,山东金泰集团股份有限公司为 高新技术企业,根据财政部、国家税务总局财税字(94)第001号文规定,所得税按15%税率计缴。
  章丘金达药化有限公司按33%所得税税率执行。
  山东金泰集团济南出租汽车公司按33%所得税税率执行。
  济南金泰医药经营有限公司按33%所得税率执行。根据济南市历城区济历城发(1998)29号文的规定,公司1999年所得税由同级财政全额返还。
  四、合并会计报表主要项目注释
附注1:货币资金
项 目           2000/12/31
银行存款         37,391,549.60
现 金            30,451.00
合 计          37,422,000.60
  2000年12月31日余额较1999年12月31日增加320.48%,系公司筹资准备兑付债券所致。
  附注2:应收账款
                  2000/12/31
账 龄       金 额     比例(%)    坏账准备
一年以内    48,833,836.55    49.79    9,766,767.31
一年至二年   25,150,218.20    25.64    5,030,043.64
二年至三年   17,187,477.33    17.52    3,437,495.47
三年以上     6,911,102.59    7.05    1,382,220.52
合 计     98,082,634.67    100    19,616,526.94
应收账款金额前五名:
单位名称         欠款金额     账 龄   欠款原因
青岛国大生物有限公司  6,000,000.00   1年以内    货款
哈尔滨第五医院     1,400,100.00   1年以内    货款
吉林第二荣军医院    1,120,000.00   1-2年     货款
上海宝冶医院      1,100,000.00   1年以内    货款
吉林白山市人民医院   1,060,000.00   1年以内    货款
  应收账款不存在与持有公司5%以上股份的股东往来。
附注3:其他应收款
                  2000/12/31
账 龄       金 额     比例(%)    坏账准备
一年以内    12,204,751.76    36.61    2,440,950.35
一年至二年    5,193,083.06    15.57    1,038,616.61
二年至三年    4,131,180.85    12.39     826,236.17
三年以上    11,811,075.14    35.43    2,362,215.03
合 计     33,340,090.81     100    6,668,018.16
  其他应收款金额前五名
单位名称及项目         欠款金额    账 龄    欠款原因
个人借款           3,835,640.61   3年以上    备用金
三株公司           1,688,522.10   3年      往来款
周济味精厂           700,000.00   1-2年     往来款
济南金泰科技有限公司      601,994.25   1年以内    往来款
文力鞋业有限公司        436,000.00   3年以上    往来款
其他应收款不存在与持有公司5%以上股份的股东往来。
附注4:预付账款
               2000/12/31
账 龄        金 额       占总额比例(%)
一年以内      9,450,082.85       54.57
一年至二年     5,215,025.24       30.12
二年至三年     2,651,437.09       15.31
三年以上
合 计      17,316,545.18        100
  预付账款金额前五名:
单位名称          预付金额  预付时间    原 因
北京游子制衣有限公司   2,000,000.00  2000年   预付货款
平阴化工厂        1,000,000.00  1998年   预付货款
长清青轩建筑队       852,138.90  1998年   预付工程款
青州中药厂         507,025.00  1998年   预付货款
长清小柿子园张阁队     416,500.00  2000年   预付工程款
  预付账款不存在与持有公司5%以上股份的股东往来。
  2000年12月31日余额较1999年12月31日增长47.88%。系公司本期预付采购物资 款增加所致。
  附注5:应收补贴款
  2000年12月31应收补贴款余额1,204,169.61,其中:山东金泰集团股份有限 公司应收2000年度增值税出口退税548,114.89,济南金泰医药经营有限公司应收1999年度所得税返还252,116.62,章丘金达药化有限公司应收2000年度增值税出口退税403,938.10。
  附注6:存货
项 目               2000/12/31
             金 额       跌价准备
原材料         1,373,949.40
低值易耗品       3,941,908.12
在产品         43,623,241.76
其中:房地产
开发成本        40,282,653.07 2
产成品         10,326,340.00    2,885,543.55
库存商品        10,670,600.42
分期收款发出商品    12,249,872.22
包装物         1,359,241.74
合 计         83,545,153.66    2,885,543.55 1
  1存货跌价准备系公司对部分兽药品种因其期末成本低于可变现净值计提所致 。
  2 开发成本明细:
项目名称      预计开工时间    期末余额    预计总投资
金宫山庄别墅区    2001-2002年  29,751,093.43   3000-5000万元
马道办公疗养区    2003年     10,531,559.64   1500-2000万元
合 计               40,282,653.07   4500-7000万元
附注7:待摊费用
项 目    1999/12/31   本期增加    本期摊销    2000/12/31
期初进项税   301,920.35                301920.35
保 险 费    107,650.00  945606.01  1053256.01
设备维修费   205,000.00  127762.29  332762.29
房租      516930.55   1067291.23  1398631.44   185590.34
合计     1131500.90  2140659.53   2784649.74   487510.69
  附注8:长期投资
  2000年12月31日公司长期投资余额,系股权投资,具体项目如下:
被投资公司名称
   投资 投资金额  期初数  本期增加 本期减少  期末数 占被投资单位
   期限                          注册资本比例
山东国泰(集团)股份有限公司
   长期 330000.00  330000.00           330000.00  0.48%
济南志友股份有限公司
   长期 1500000.00 1500000.00         1500000.00   1.33%
济南经二路城市信用社
   长期 105854.00  105854.00          105854.00    1.11%
天同证券有限责任公司
   长期 30000000.00     30000000.00   30000000.00    1.67%
合   计 31935854.00 1935854.00 30000000.00  31935854.00
  该公司正处于筹建之中。
  附注9:固定资产
    1999/12/31   本期增加    本期减少    2000/12/31
原值  116507592.87  21284844.30   18094368.17  119698069.00
房屋建筑物53198590.74 4371971.71   299011.56  57271550.89
通用设备 48931466.78 1252347.71  10190293.25  39993521.24
专用设备 2188534.94 14099408.03   338188.26  15949754.71
运输设备 7222173.40  143540.00   2341200.12   5024513.28
电子设备 1892322.14         1892322.14
其他设备 3074504.87 1417576.85   3033352.84   1458728.88
累计折旧 19761086.98 12535460.29   8549001.22  23747546.05
房屋建筑物5497081.85 1453080.25   927555.00   6022607.10
通用设备 6391186.99 5423524.31   3880178.77   7934532.53
专用设备  953981.36 4678258.25   483544.85   5148694.76
运输设备 4063038.78  530338.44   881725.14   3711652.08
电子设备  748096.55         748096.55
其他设备 2107701.45  450259.04   1627900.91   930059.58
净值   96746505.89                95950522.95
  1固定资产中借款抵押金额21,590,000.00,抵押物为部分房屋建筑物和设 备。
  2其中在建工程转入2,959,957.30。
             ---下转(五)-----