福建省福联股份有限公司2001年中期报告

股票简称:花 雕 1 股票代码:400049

                    福建省福联股份有限公司2001年中期报告

    一、公司简介
  1、公司法定名称 福建省福联股份有限公司
  英文名称:fujian fulian co.,ltD.
  英文缩写:FJFL.
  2、公司注册地址  福建省福州市省府路一号金皇大厦十七层
  公司办公地址:福建省福州市省府路一号金皇大厦十七层
  邮政编码:350001
  电子信箱:fjfl_659@sina.com
  3、公司法定代表人 陈克恩
  4、公司董事会秘书  何 佳
  联系地址:福建省福州市省府路一号金皇大厦十七层
  联系电话:0591-7503366   传真:0591-7503068
  电子信箱:fjhj@sina.com
  5、公司中期报告备置地点  公司董事会秘书室
  公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》、《中国证券报》
  信息披露网址:www.sse.com.cn
  6、公司股票上市地 上海证券交易所
  股票简称:福建福联
  股票代码:600659
  二、主要财务数据和指标
  1、主要财务数据和指标
  单位:元
  项  目              2001年中期   2000年中期
  净利润                12,155,000.00  14,963,250.77
  扣除非经常性损益后的净利润      8,203,724.13  14,963,250.77
  总资产               990,209,780.97 713,424,150.69
  资产负债率(%)                62.70       59
  股东权益(不含少数股东权益)     243,521,480.93 230,186,211.87
  每股收益                   0.07      0.12
  报告期末至披露日股份变动后每股收益      0.07      0.12
  净资产收益率(%)                 5      6.50
  每股净资产                  1.40      1.86
  调整后每股净资产               1.29      1.30

  项  目              2000 年末数
  净利润                21,140,562.60
  扣除非经常性损益后的净利润      20,970,466.85
  总资产               929,297,941.04
  资产负债率(%)                62.10
  股东权益(不含少数股东权益)     231,366,480.93
  每股收益                   0.17
  报告期末至披露日股份变动后每股收益      0.17
  净资产收益率(%)                9.14
  每股净资产                  1.87
  调整后每股净资产               1.70

  项  目            2001年中期 2000年中期 2000年末数
  报告期末至披露日股本变化后的
  每股净资产              1.40    1.86    1.87
  每股经营活动产生的现金流量净额    0.026    -0.32    -0.88
  *注:扣除非经常性损益项目和金额
  单位:元
  项  目                         金  额
  1、出售福建省福联装饰配套有限公司100%股权溢价收入     464,651.50
  2、出售福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司30%股权溢价收入 2,467,056.05
  3、出售青口福联在建工程溢价收入             2,177,144.60
  4、股权投资差额摊销                    -716,676.00
  5、营业外支出                       440,900.28
  注一:主要财务数据计算方法:
  1、每股收益=净利润/年度末普通股份总数
  2、每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
  3、净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
  4、调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总额
  2、主要会计科目增减变动情况及变动原因
  项  目    2001年中期   2000年中期   2000 年末数   增减%
  总资产    990,209,780.97 713,424,150.69 929,297,941.04 +38.8
  应收款项   347,403,520.84 320,134,376.16 283,273,606.29 +8.5
  存货      29,331,983.33  37,986,993.73  45,074,245.05  -22.8
  长期投资   218,425,102.63 140,538,004.00 240,212,829.01 +55.4
  固定资产   192,144,013.39 104,371,030.96 198,921,581.60 +84.1
  长期负债   620,499,403.61 419,882,069.69 576,764,797.98 +47.8
  股东权益   243,521,480.93 230,186,211.87 231,366,480.93 +5.8
  主营业务利润  27,191,348.29  9,450,687.03  30,873,809.01 +187.7
  净利润     12,155,000.00  14,963,250.77  21,140,562.60  -18.8
  *注:变动原因说明
  ①总资产同比+38.8%合并表范围变动所致;
  ②长期投资同比+55.4%系合并表范围变动所致;
  ③固定资产同比+84.1%系合并表范围变动所致;
  ④长期负债同比+47.8%系预收款及其它应付款增加;
  ⑤主营业务利润同比+187.7%系拓展业务增加销售而增加利润。
  3、根据中国证监会《公开发行证券信息披露细则(第9号)》要求计算的利润数据如下:
  项   目          净资产收益率      每股收益
  报告期利润         全面摊薄   加权平均 全面摊薄
  主营业务利润            11.17   11.45  0.1568
  营业利润              3.41    3.5  0.0479
  净利润               4.99   5.12  0.0701
  扣除非经营性损益后的净利润     3.37   3.45  0.0473

  项   目
  报告期利润         加权平均
  主营业务利润         0.1568
  营业利润           0.0479
  净利润            0.0701
  扣除非经营性损益后的净利润  0.0473
  三、股本变动和主要股东持股情况
  1、股本变动情况
  单位:股
                        本次变动增减(+、-)
            本次变动前 配股 送股   公积金转股 增发
  一、未上市流通股份
  1、 发起人股份    92036934    31292558   5522216
  其中:
  国家持有股份
  境内法人持有股份   92036934    31292558   5522216
  境外法人持有股份
  其它
  2、募集法人股份
  3、内部职工股
  4、优先股或其它
  其中:转配股
  未上市流通股份合计  92036934    31292558   5522216
  二、已上市流通股份
  1、人民币普通股    31835760    10824158   1910146
  2、境内上市外资股
  3、境外上市外资股
  4、其它
  已上市流通股份合计  31835760    10824158   1910146
  三、股份总数     123872694    42116716   7432362

            其它 小计   本次变动后
  一、未上市流通股份
  1、 发起人股份      36814774  128851708
  其中:
  国家持有股份
  境内法人持有股份     36814774  128851708
  境外法人持有股份
  其它
  2、募集法人股份
  3、内部职工股
  4、优先股或其它
  其中:转配股
  未上市流通股份合计    36814774  128851708
  二、已上市流通股份
  1、人民币普通股      12734304  44570064
  2、境内上市外资股
  3、境外上市外资股
  4、其它
  已上市流通股份合计    12734304  44570064
  三、股份总数       49549078  173421772
  注:2001年6月7日公司实施了以每10股送3.4股转增0.6股的2000年度利润分配方案,公司总股本增加了49549078股。
  2、主要股东持股情况
  (1)截止2001年6月30日,公司前十名股东持股情况
  股 东 名 称        报告期末持股数(股) 占总股本(%)
  福建省神龙企业集团有限公司       30088859    17.35
  福建华兴实业公司            21307440    12.29
  中国纺织物资(集团)总公司        15024425     8.66
  福建永泰永昌贸易公司           7416024     4.28
  建设银行福建省信托投资公司        7185024     4.14
  厦门华纶有限公司             6740798     389
  建设银行厦门信托投资公司         4150978     2.39
  上海富跃工贸有限公司           3035628     1.75
  福建省三明纺织有限公司          2311940     1.33
  厦门纺织厂                2074472     1.20
  以上股东间无关联关系。报告期内股东持股数增加系实施了2000年度分红方案所致。
  (2)持有公司5%以上股份的股东所持股份质押、冻结情况
  2001年1月18日,本公司控股股东福建省神龙企业集团有限公司,将其持有的本公司全部股份(21492042股),为福联公司向中国农业银行福州华林支行贷款作质押担保,质押期限2001年1月18日至2003年10月17日止。
  四、经营情况的回顾与展望
  1、公司报告期内主要经营情况
  (1)本公司为综合类企业,目前经营领域主要涉及纺织生产、纺织贸易和食品、饮料行业。
  (2)公司经营情况:
  公司经过近年来的资产重组,调整了产业结构,主营业务从原来的以贸易为主逐步转型为以饮料、食品业为基础,健康产业为发展的经营模式。
  公司上半年实现主营业务收入2.1亿元,比去年同期的1.4亿元增长50%;实现主营业务利润2719 万元,比去年同期的945万元增长187.7%;实现利润总额 2263万元,比去年同期的2054万元增长10.2%。
  投资控股企业福建绿得生物股份有限公司上半年加强了产品的销货力度,在全国建立了北京、上海、福建为中心的三个片区销售网络,上半年实现销售收入 3885 万元,净利润674万元。同时开发了绿得系列纯和茶饮料新产品,深受销费者的喜爱。
  厦门福联集团上半年积极开拓纺织贸易业务,加大进出口贸易,经营业绩有了很大提升,实现销售收入 1.15亿元,占公司总收入的 54.8%。实现净利润471 万元占公司总利润的38.6%。
  2、公司投资情况
  (1)报告期内,公司无募集资金投资和原募集资金的延续使用。
  (2)其它投资情况:报告期内无非募集资金投资项目。
  3、下半年计划
  (1)继续贯彻落实年初制定的经营方针和经营目标,强化管理、拓展规模,确保本年度经营目标的实现。
  (2)根据股东大会精神,继续做好申请增发新股的准备工作,不断完善公司法人治理结构,提高公司财务信息质量。
  (3)进一步调整产业结构,突出健康产业在公司主营中的份量,完成转让公司持有的优星纺织(福建)有限公司股权和增持福建绿得生物股份有限公司股份的工作,为向健康产业转型打好基础。
  (4)进一步清理、整合公司原有的投资企业,把纺织实业、纺织贸易型企业经过剥离组建集团,集中优势,规模经营。
  五、重要事项
  1、公司五届十六次董事会审议决定,公司中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
  2、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
  公司上年度利润分配及公积金转增股本方案为:每 10 股送 3.4 股转增 0.6 股派现0.85元(含税)。该方案已经 2000 年度股东大会审议通过,并于2001 年 6 月7 日实施(股权登记日6月6日)。
  报告期内公司无配股方案及实施方案。
  3、报告期内公司无重大诉讼及仲裁事项。
  4、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
  5、报告期内重大关联交易事项
  福建省神龙企业集团有限公司与福建省绿得罐头饮料有限公司于1999年9月8日签定了“绿得”商标所有权转让协议书,双方约定以评估价为作价参考依据,同时报国家工商总局审批。2000 年 6 月福建省绿得罐头饮料有限公司被福建绿得生物股份有限公司吸收合并(我司参股绿得生物股份有限公司,持有 37.62%股份),于2000 年10 月预付神龙集团商标购买款 7700万元。国家工商行政管理商标局于 2000年 12月 28日核准转让。
  2001 年 1 月 10 日神龙集团与绿得生物双方根据原商标所有权转让协议书,以 2001年1月10日的中兴评报字(2000)第125号评估报告的商标评估价值人民币1亿元为作价参考,双方正式签订了“绿得”商标所有权转让价格协议,确定交易价格为人民币7700万元。
  6、本公司与控股股东在人员、资产、财务上“三分开”的情况
  (1)人员方面:公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立。经理、副经理及高级管理人员均在本公司领取报酬,未在控股股东单位领取报酬和担任重要职务。
  (2)资产方面:公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施;工业产权、商标、非专利技术等无形资产均为本公司拥有,固定资产也独立完整。
  (3)财务方面:本公司设有独立的财务部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度;独立在银行开户;财务人员未在控股股东单位兼职。公司与控股股东做到了人员独立、资产完整、财务独立,实现了人员、资产、财务三分开。
  7、承包租赁事项
  本公司的控股子公司----福联经贸发展有限公司持有福建龙安塑胶工业有限公司 8%股权,该公司由香港中信财务有限公司和福州中威实业有限公司共同承包经营,承包期限自1999年12月31日至2003年12月31日止,每年承包费266万元。按其持股比例今年上半年承包收入10.64万元。
  8、报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
  9、报告期内公司对外担保事项
  报告期内,公司提供对外担保金额共 8831.2 万元,其中为福建省纺织工业公司提供担保 3368.2万元,已逾期,公司将以尚欠福建省纺织工业公司债务 2141.89万元及该公司的资产(房产)作为反担保。为其它企业担保5463万元,逾期503万元。
  10、其它重要事项
  (1)持股5%以上股东股份转让事项
  厦门化学纤维厂原是我司第四大股东,持股 6388800股,占总股本 5.16%。2001年2 月厦门化学纤维厂将其所持有的股份分别转让给厦门华纶有限公司(受让 4814856 股,占总股本 3.89%)和厦门国际信托投资公司(受让 1573944 股),转让后厦门化学纤维厂不再持有我司股份。有关信息已于 2001 年 5 月 19 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登。
  (2)转让本公司持有的优星纺织(福建)有限公司股权
  经五届十五次董事会审议通过,公司于2001年7月25日与上海富通投资有限公司签订了《股权转让协议》,拟以 65864049.47 元的转让总价,将我司持有的优星纺织(福建)有限公司39.44%股权转让给上海富通投资有限公司。有关信息已于2001年7月28日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登。
  (3)本公司第二大股东福建华兴实业公司 1999 年 7 月以其持有的本公司股份(15219600 股)为福州中威实业有限公司向银行贷款作质押担保。2001年 7月该担保到期,福建华兴实业公司办理了股权解押手续,目前该股权无质押与冻结情况。
  六、财务会计报告
  1.会计报表(资产负债表、利润及利润分配表、利润表附表、资产减值准备明细表、应交增值税明细表、现金流量表)
  2.审计报告
  本公司中期财务报告经福建华兴有限责任会计师事务所审计,出具了无保留意见的审计报告。
  审 计 报 告
  闽华兴所(2001)股审字166号
  福建省福联股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,审计了贵公司2001年6月30日的资产负债表和合并资产负债表、2001年1-6月利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001年1-6月现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
  我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年6月30日的财务状况和2001年1-6月的经营成果和现金流量状况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
  福建华兴有限责任会计师事务所       中国注册会计师: 林新田
                       中国注册会计师: 吴 丹
  中国·福州                  二○○一年八月十三日
  3. 会计报表附注
  一、公司简介:
  福建省福联股份有限公司于1984年8月成立,1993年5月公司股票在上海证券交易所挂牌上市,是福建省首家股票上市公司。公司注册资本17342万元,主营业务:纺织品贸易、房地产业、纺织工业、饮料食品生产等。1998年11月公司控股股东变更,目前公司控股股东为福建省神龙企业集团有限公司。
  二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
  1、会计制度:本公司及其子公司于二零零零年十二月三十一日之前,执行中华人民共和国《股份有限公司会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定;自二零零一年一月一日起执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
  2、会计年度:公历一月一日至十二月三十一日。
  3、记账本位币:公司采用人民币为记账本位币。
  4、记账基础和计价原则:公司按权责发生制原则组织会计核算,资产以实际成本计价。
  5、外币业务的核算方法:涉及外币业务等,按国家外汇管理局年末公布的外汇牌价(中间价)折合为本位币计价,其折合的人民币金额与原账面人民币金额之间的差额作为汇兑损益,记入财务费用科目。
  6、现金等价物的确定标准:公司对所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动的风险很小的投资,确定为现金等价物。
  7、坏账核算方法:
  (1)坏账损失的核算方法:
  公司坏账损失核算采用备抵法,应收款项(包括应收账款和其他应收款)根据债务单位的财务状况、现金流量等情况根据账龄按期末余额分段计提坏帐准备。规定的计提比例列式如下:
  应收款项
  账龄        计提比例
  1年以内(含一年)    1%
  1—2年          3%
  2—3年         10%
  3年以上         20%
  (2)坏帐的确认标准:
  ① 因债务人破产,依照法律程序清偿后,确定无法收回的债权。
  ② 因债务人死亡,不能取得偿还的债权。
  ③因债务人逾期,列作坏账损失。逾期三年未履行偿还义务,且有确凿证据表明确实无法收回的债权,经董事会批准确认坏帐损失发生。
  8、存货核算方法:
  (1)存货分类:原材料、低值易耗品、自制半成品、产成品、包装物、在产品、开发产品。
  (2)计价及摊销:
  ①原材料取得时按实际成本计价,采用永续盘存制,发出时采用加权平均法结转成本。
  ②产成品入库以实际成本计价,工业产成品发出按加权平均法结转销售成本,贸易及房地产业发出各产成品按个别计价法核算。
  ③低值易耗品采用领用时一次摊销的方法
  ④包装物随同产品出售的不单独计价。
  ⑤ 存货跌价准备的计提:存货按成本与可变现净值孰低计价,以成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备,计入当年度损益。
  9、短期投资核算方法
  (1)短期投资的核算方法:按成本与市价孰低法
  (2)短期投资跌价准备的计提:按账面价值高于市场价格的差额计算跌价损失
  10、长期投资核算方法
  (1) 长期股权投资
  ①股票投资:公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本,实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本,公司以实物和无形资产折价入股的,按协议合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为投资成本。
  ②其他股权投资:公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本,以放弃非现金资产(不含股权)而取得的长期股权投资;投资成本以放弃非现金资产的公允价值确定,如果所取得的股权投资的公允价值更为清楚,也可以按取得股权投资的公允价值确定。公允价值超过所放弃的非现金资产的账面价值的差额,扣除应交的所得税后的部分作为资本公积的准备项目,反之则确认为损失计入当期损益。
  对于股票投资和其他股权投资,若持有被投资公司的有表决权资本总额20%以下,或虽持有被投资公司有表决权资本总额20%或者20%以上,但不具有重大影响,按成本法核算;若持有被投资公司有表决权资本总额20%或者20%以上,或虽投资不足20%,但具有影响,按权益法核算,若持有被投资公司有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的按权益法核算并合并会计报表。
  (2)长期债权投资
  按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),作为投资成本计价,若实际支付的价款中,包含已宣告到期而尚未领取的债券利息,应作为应收项目单独核算。长期债券投资成本扣除相关费用及应收利息后,与债券面值之间的差额,作为债券投资的溢价或折价。债券的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法采用直线法。
  (3)长期投资减值准备的计提如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变坏等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则可将可收回金额低于长期投资账面价值的差额首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分,作为当期投资损失,于中期期末或年终时提取长期投资减值准备。
  (4)长期股权投资差额:对外长期投资采用权益核算时,其取得成本与其在被投资单位所有者权益的差额,计入长期股权投资差额,并按合同规定的投资期限平均摊销计入损益,合同没有规定投资摊销期限的,按10年平均摊销计入当期损益。
  11、固定资产的核算方法
  (1)固定资产的标准:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备等,以及不属于主要经营设备的,使用年限在两年以上,并且单位价值在2000元以上的资产;
  (2)固定资产计价:按实际成本计价;
  (3)固定资产采用直线法计提折旧,分类及折旧方法如下:
  固定资产类别 折旧年限 年折旧率 残值率
  房屋及建筑物    35   2.77%   3%
  生产设备      15   6.74%   3%
  运输设备       8  12.13%   3%
  其他         5  19.40%   3%
  (4)固定资产减值准备的计提方法:
  固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致产生可收回金额低于账面价值的差额提取,预计的固定资产减值损失计入当年度(期间)损益类账项。
  12、在建工程核算方法:
  (1)在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产。在完工交付使用前,按实际发生的全部支出确认为固定资产。在建工程所发生的借款利息,属于在固定资产尚未交付使用前发生的,计入在建工程成本,固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
  (2)决算日,对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明已经发生减值的在建工程,计提在建工程减值准备,预计的在建工程减值损失计入当年度(期间)损益类账项。
  本会计期间,本公司及其子公司未发生足以证明在建工程减值的事项,故未计提在建工程减值准备。
  13、无形资产核算方法:
  (1)公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入账,各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。
  (2)决算日,对已被其他新技术所替代、市价在当期大幅度下跌、已超过法律保护期限或足以证明实质上已经发生了减值的无形资产,计提无形资产减值准备,预计的无形资产减值损失计入当年度(期间)损益类账项。
  本会计期间,本公司未发生无形资产预计可收回金额低于其账面价值的事项,故未计提无形资产减值准备。
  14、长期待摊费用摊销方法:
  按实际发生额入账,并按各项目受益期平均摊销。本公司的子公司在筹建期间内发生的开办费用,自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
  15、收入确认原则:
  (1)销售商品收入的确认原则(全部条件均符合):
  ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
  ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
  ③ 与交易相关的经济利益能够流入企业;
  ④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。
  (2)他人使用本企业资产取得收入的确认原则(全部条件均符合):
  ① 与交易相关的经济利益能够流入企业;
  ② 收入的金额能够可靠地计量。
  16、所得税会计处理方法:采用应付税款法核算。
  17、税项:
  公司适用的主要税种和税率如下:
  税种 增值税 营业税 城建税 房产税    所得税 消费税
                 自用  出租     黄酒
  税率   17%   5%   7%  1.2%  12%   15% 240元/吨
  18、利润分配政策:
  依据《公司法》及本公司章程,按当年税后净利润分别计提10%法定盈余公积金、10%法定公益金,按董事会、股东大会决议提取任意盈余公积金和分配股利。
  19、合并报表编制方法:
  公司合并报表是根据财政部“关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知”,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制合成,合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
  20、《企业会计制度》及其补充规定未对本公司二零零零年度财务状况和经营成果产生影响。
  三、控股公司及合营企业:
  单位名称          注册地   法人代表 注册资本
                           (万元)
  厦门福联有限公司      厦门市   陈克恩     6877
  福建省福联经贸发展有限公司 福州开发区 陈忠荣    3302.36
  厦门福联经贸发展有限公司  厦门市   陈克恩      800
  福联福州开发区有限公司   福州开发区 陈建斌     1000
  福州开发区福联装饰     福州开发区 朱 霖      100
  配套有限公司
  福建省晋江福联轻纺     晋江市   邹建国     1680
  市场发展有限公司
  上海福联国际贸易有限公司  上海市   林禄久     3000
  仪征化纤厦门康祺公司    厦门市   徐正宁      500
  优星纺织(福建)有限公司   福清市   彭木桂  5400(美元)
  厦门福联南光进出口有限公司 厦门市   林秋平      300
  福建省中威纺织工业有限公司 福州市   陈克根     1270
  福建绿得生物股份有限公司  福州市   叶能湘  10010.0728

  单位名称          经营范围    投资比例 投资额(元)
                        (合并)
  厦门福联有限公司      纺织贸易       40%  27,508,000.00
  福建省福联经贸发展有限公司 纺织贸易      100%  33,023,600.00
  厦门福联经贸发展有限公司  纺织贸易      100%  8,000,000.00
  福联福州开发区有限公司   商业批发      100%  10,000,000.00
  福州开发区福联装饰     装饰、装修     100%  1,000,000.00
  配套有限公司
  福建省晋江福联轻纺     房地产开发      30%  5,040,000.00
  市场发展有限公司
  上海福联国际贸易有限公司  实业投资、贸易   100%  30,000,000.00
  仪征化纤厦门康祺公司    纺织原料贸易     20%  1,000,000.00
  优星纺织(福建)有限公司   纺织生产     39.44% 111,533,502.92
  厦门福联南光进出口有限公司 工艺品销售      50%  1,500,000.00
  福建省中威纺织工业有限公司 纺织生产      100%  17,938,707.88
  福建绿得生物股份有限公司  食品饮料     42.61%  55,830,081.35
  注1.由于本年福建省福联股份有限公司已将所持有的下属子公司福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司30%的股权及福建省福联装饰配套有限公司100%的权益转让给福建省金梭房地产有限公司,因此,本期报表不纳入合并范围,并已相应调整年初数。
  注2. 根据福建省福联股份有限公司董事会二零零一年七月二十七日第五届第十五次会议决议公告,公司拟将所持有的优星纺织(福建)有限公司39.44%100转让给上海富通投资有限公司,根据财政部《合并会计报表暂行规定》的通知精神,故本期会计报表合并范围未包括优星纺织(福建)有限公司,并已相应调整年初数。
  (四)会计报表主要项目注释
  1.货币资金:
  项  目   期初数     期末数
  现  金     395,948.14   203,643.18
  银行存款   10,202,420.45  4,982,326.05
  其他货币资金  6,549,548.69 56,649,820.66
  合  计   17,147,917.28 61,835,789.89
  注:货币资金增幅261%,主要是因为外埠存款本年增加5000万元。
  2.短期投资
             期初数               期末数
  项  目 投资金额  跌价准备  净值    投资金额  跌价准备
  股票投资 241,713.36 167,216,86 74,496.50 241,713.36 167,216.86
  合  计  241,713.36 167,216.86 74,496.50 241,713.36 167,216.86

  项  目 净值
  股票投资 74,496.50
  合  计  74,496.50
  3.应收帐款:
               期初数
  帐 龄   金 额     比例%  坏帐准备   净值
  一年以内 76,554,474.88  86.46  765,544.74 75,788,930.14
  1-2年   5,525,727.48  6.24  165,771.88  5,359,955.60
  2-3年   1,654,321.77  1.87  165,432.18  1,488,889.59
  三年以上  4,804,775.00  5.43  960,955.00  3,843,820.00
  合  计  88,539,299.13     2,057,703.80 86,481,595.33

       期末数
  帐 龄   金 额      比例% 坏帐准备   净值
  一年以内  91,415,960.19 73.47  914,159.60  90,501,800.59
  1-2年   20,540,946.25 16.51  587,912.82  19,953,033.43
  2-3年    3,285,189.80  2.64  328,518.98  2,956,670.82
  三年以上  9,189,883.97  7.38 1,837,976.79  7,351,907.18
  合  计  124,431,980.21     3,668,568.19 120,763,412.02
  注1:应收帐款增幅40%,主要原因为子公司销售货款未收回。
  注2:应收帐款前五名
  单位名称       欠款金额    欠款时间 欠款原因
  北京北医神龙科技开发 16,883,745.53 1年以内  货款
  有限公司
  中实贸易发展有限公司 13,444,734.10 1-2年   货款
  厦门福联大饭店    11,253,815.00 1年以内  承包款
  上海复明贸易有限公司  7,650,000.00 1年以内  货款
  台江酒类经营部     7,543,000.00 1年以内  货款
  注:持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位无欠本公司款。
  4.其他应收款
       期初数
  帐 龄   金额      比例% 坏帐准备   净值
  一年以内 166,103,336.51 82.26 1,661,033.37 164,442,303.14
  1-2年   20,872,769.41 10.34  626,183.08  20,246,586.33
  2-3年    1,464,298.07  0.73  146,429.81  1,317,868,26
  3年以上  13,481,566.54  6.68 2,696,313.31  10,785,253.23
  合 计   201,921,970.53     5,129,959.57 196,792,010.96

       期末数
  帐 龄   金 额     比例% 坏帐准备   净值
  一年以内 194,254,281.86 82.25 1,942,542.82 192,311,739.04
  1-2年   23,253,581.89 11.03  749,799.91  22,503,781.98
  2-3年    4,762,516.18  2.26  476,251.62  4,286,264.56
  3年以上   9,422,904.05  4.46 1,884,580.81  7,538,323.24
  合 计   231,693,283.98     5,053,175.16 226,640,108.82
  注: 其他应收款前五名:
  单位名称         欠款金额    欠款时间 欠款原因
  上海中豪实业投资有限公司 38,053,055.02 1年以内  往来款
  福建省金梭房地产有限公司 28,699,203.32 1年以内  往来款
  福建麒麟啤酒工业有限公司 26,962,858.83 1年以内  往来款
  福州丰捷贸易有限公司   22,411,163.50 1年以内  往来款
  福建省金纶仓储转运公司  20,800,000.00 1年以内  往来款
  5.预付帐款
       期初数         期末数
  帐 龄  金 额      比例% 金 额     比例%
  一年以内 126,361,854.10 92.67 52,063,083.83 83.95
  1-2年    6,690,347.91  4.91  6,297,864.33 10.16
  2-3年    1,410,140.87  1.03  1,769,552.27  2.85
  三年以上  1,890,700.42  1.39  1,882,700.42  3.04
  合 计  136,353,043.30     62,013,200.85
  注1:预付帐款减幅55%,主要原因为子公司预付商标款7700万元已结转。
  注2:预付帐款前五名。
  单位名称         欠款金额    欠款时间 欠款原因
  上海利新纯水有限公司   10,000,000.00 一年以内 预付货款
  厦门金福联公司       4,012,463.16 一年以内 预付土地款
  新乡腾飞精炼油厂      3,654,326.35 一年以内 预付货款
  石狮盛丰五金塑料有限公司  2,817,014.50 一年以内 预付货款
  建阳德立制衣有限公司    2,713,156.60 一年以内 预付货款
  注:本公司无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
  6.应收补贴款:
  类  别: 期     初 期     末
  出口退税  859,232.22   49,974.48
  合 计   859,232.22   49,974.48
  7.存货:
         期初数
  项 目     金 额     跌价准备   净 值
  原材料     4,875,333.72         4,875,333.72
  在产品      897,701.81          897,701.81
  库存商品   27,228,397.33 5,080,133.08 22,148,264.25
  开发产品    1,194,484.00         1,194,484.00
  低值易耗品    61,068.56          61,068.56
  委托加工产品  1,787,378.50         1,787,378.50
  包装物    14,110,014.21        14,110,014.21
  合  计    50,154,378.13 5,080,133.08 45,074,245.05

         期末数
  项 目     金 额     跌价准备   净值
  原材料     1,691,038.15  816,779.88   874,258.27
  在产品      806,468.60          806,468.60
  库存商品   24,450,503.12 2,717,379.66 21,733,123.46
  开发产品    1,194,484.00         1,194,484.00
  低值易耗品      775.04            775.04
  委托加工产品  1,869,226.14 1,787,378.50   81,847.64
  包装物     5,500,264.94  859,238.62  4,641,026.32
  合  计    35,512,759.99 6,180,776.66 29,331,983.33
  8.待摊费用
  项 目   期初数    本期增加  本期减少  期末数
  待扣税金 1,946,965.87 304,521.35 602,090.75 1,649,396.47
  其它     11,543.34 281,530.91  96,947.64  196,126.61
  合计   1,958,509.21 586,052.26 699,038.39 1,845,523.08
  9.长期投资:
  项  目    期初数     减值准备  本期增加 本期减少
  股票投资    6,325,600.00              17,600.00
  长期股权投资 220,349,831.30 20,000.00 3,488.82 21,056,939.20
  电力债券      60,000.00
  合并价差    13,497,397.71             716,676.00
  合  计    240,232,829.01 20,000.00 3,488.82 21,791,215.20

  项  目    期未数     减值准备
  股票投资    6,308,000.00
  长期股权投资 199,296,380.92 20,000.00
  电力债券      60,000.00
  合并价差    12,780,721.71
  合  计    218,445,102.63 20,000.00
  (1)股票投资:
  被投资公司名称 股份性质 股票数量   投资金额
  浙江中汇    法人股   600,600.00  204,000.00
  上海石化    法人股  2,000,000.00 6,000,000.00
  三明立丰    法人股    80,000.00  104,000.00
  合  计                 6,308,000.00
  (2)长期股权投资:
                        占被投资单位
  被投资公司名称 投资起始期 投资金额    注册资本比例(%)
  龙安塑胶       99.5  2,239,605.98        8
  福清制衣      2000.5   500,000.00        50
  交行福州支行  长 期     2,800,000.00 比例很小
  泉州福朕    长 期      100,000.00        40
  仪征化纤    长 期     1,000,000.00        20
  兴业证券      2000.3  90,000,000.00       6.67
  优星纺织      2000.12 111,533,502.92      39.44
  晋江轻纺城          10,080,000.00        30
  合  计           218,253,108.90

          本期权益    累计权益
  被投资公司名称 增减额     增减额     期末余额
  龙安塑胶                     2,239,605.98
  福清制衣       3,488.82    3,488.82   503,488.82
  交行福州支行                   2,800,000.00
  泉州福朕                      100,000.00
  仪征化纤      -158,049.85   617,436.16  1,617,436.16
  兴业证券                     90,000,000.00
  优星纺织    -15,000,000.00 -15,000,000.00  96,533,502.92
  晋江轻纺城    -5,363,540.84  -4,577,652.96  5,502,347.04
  合  计     -20,518,101.88 -18,956,727.98 199,296,380.92
  (3)长期股权投资差额:
  期初数     本期增加 本期摊销 期末数
  13,497,397.71       716,676 12,780,721.71
  (4)电力债券
  期初数 本期增加 本期摊销 期末数
   60000           60,000
  10.固定资产:
  (1)固定资产原值:
  项  目   期初数     本期增加   本期减少
  房屋及建筑物 124,575,280.21 1,801,879.06  133,325.88
  运输工具    3,247,637.70  476,800.97
  机器设备   128,913,772.33  235,029.29 1,568,330.03
  其  他    7,862,553.37   84,827.00  695,226.00
  合  计   264,599,243.61 2,598,536.32 2,396,881.91

  项  目   期末数
  房屋及建筑物 126,243,833.39
  运输工具    3,724,438.67
  机器设备   127,580,471.59
  其  他    7,252,154.37
  合  计   264,800,898.02
  (2)固定资产累计折旧:
  项  目   期初数     本期增加   本期减少
  房屋及建筑物 35,166,806.68 1,165,206.01 1,107,333.53
  运输设备    1,998,202.00  176,432.26
  机器设备   22,746,637.82 6,032,189.23
  其  他    5,766,015.51  312,728.65
  合  计   65,677,662.01 7,686,556.15 1,107,333.53

  项  目   期末数
  房屋及建筑物 35,224,679.16
  运输设备    2,174,634.26
  机器设备   28,778,827.05
  其  他    6,078,744.16
  合  计   72,256,884.63
  (3)固定资产净值:
  期初数 198,921,581.60          期末数 192,544,013.39
  (4)固定资产减值准备:
  本年增加数 400,000.00        期末数 400,000.00
  (5)固定资产净额:192,144,013.39
  11.在建工程:
  工程项目名称 期初数   本期增加  本期减少  期末数   项目进度
  青口工地   320,000.00       320,000.00       转让
  锅炉房工程  450,291.00             450,291.00
  纺织设备    15,100.00 11,165.00  8,800.00  17,465.00
  合  计   785,391.00 11,165.00 328,800.00 467,756.00
  12.无形资产:
  项  目  期初数   本期增加    本期摊销   期末数
  "鼓山"商标 35,833.00                  35,833.00
  "绿得"商标       77,000,000.00 3,850,000.00 73,150,000.00
  合  计  35,833.00 77,000,000.00 3,850,000.00 73,185,833.00
  注:无形资产本期增加幅度较大,原因为本期购入绿得商标权。
  13.长期待摊费用:
  项  目    期初数    本期增加 本期摊销   期末数
  土地综合配套费 1,032,219.16       103,221.96  928,997.20
  装修费     2,423,854.77       171,245.59 2,252,609.18
  土地补偿费     7,051.49        7,051.49
  租赁费      256,017.00        5,036.40  250,980.60
  开办费      861,633.83       861,633.83
  其 他       20,480.33        20,480.33
  合 计     4,601,256.58      1,168,669.60 3,432,586.98
  14.短期借款:
  借款类别 期初数     期末数
  担保借款 166,719,300.00 166,199,800.00
  抵押借款 172,243,740.00 180,097,480.00
  信用借款  28,000,000.00  38,500,000.00
  合  计 366,963,040.00 384,797.280.00
  15.应付款项:
  应付帐款:本公司无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项
  应付票据:本公司无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的票据
  预收帐款:本公司无预收本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项
  其他应付款:本公司无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项
  16.应交税金:
  项目  期初数     期末数
  增值税 -10,079,560.56 -3,547,267.24
  营业税  2,601,889.00  4,300,272.80
  城建税   218,470.07  1,043,843.44
  所得税  20,634,960.41 24,446,366.39
  房产税   591,402.65   875,289.06
  印花税    1,833.60    8,961.90
  其他     99,834.21   403,552.41
  合 计  14,068,829.38 27,531,018.76
  17.预提费用
  项目 期初数    期末数
  利息  759,578.70 6,429,927.86
  其他  560,317.56  659,739.83
  合计 1,319,896.26 7,089,667.69
  18.长期借款
  单位名称 借款金额  借款条件 年利率 期 限         用途
  绿得生物 8,200,000 担保    7.56% 2000年1月-2002年12月 技术改造
  19股本
  单位:股
                          本次变动增减(+、-)
            本次变动前 配股 送股   公积金转股 增发
  一、未上市流通股份
  3、 发起人股份    92036934    31292558   5522216
  其中:
  国家持有股份
  境内法人持有股份   92036934    31292558   5522216
  境外法人持有股份
  其它
  2、募集法人股份
  3、内部职工股
  4、优先股或其它
  其中:转配股
  未上市流通股份合计  92036934    31292558   5522216
  二、已上市流通股份
  1、人民币普通股    31835760    10824158   1910146
  2、境内上市外资股
  3、境外上市外资股
  4、其它
  已上市流通股份合计  31835760    10824158   1910146
  三、股份总数     123872694    42116716   7432362

            其它 小计   本次变动后
  一、未上市流通股份
  3、 发起人股份      36814774  128851708
  其中:
  国家持有股份
  境内法人持有股份     36814774  128851708
  境外法人持有股份
  其它
  2、募集法人股份
  3、内部职工股
  4、优先股或其它
  其中:转配股
  未上市流通股份合计    36814774  128851708
  二、已上市流通股份
  1、人民币普通股      12734304  44570064
  2、境内上市外资股
  3、境外上市外资股
  4、其它
  已上市流通股份合计    12734304  44570064
  三、股份总数       49549078  173421772
  20.未分配利润:
  项  目   期初数     本期增加    本期减少
  未分配利润 43,713,557.22 12,155,000.00 44,249,268.98

  项  目   期末数
  未分配利润 11,619,288.24
  注:(1)调整后年初未分配利润43,713,557.22元
  股东大会决议以2000年末公司总股本123,872,694股为基数,向全体股东按每10股送红股3.4股分配支出42,116,716.00元
  本年利润12,155,000.00元
  补提控股子公司福建绿得生物股份有限公司 2000 年度盈余公积、公益金2,132,552.98元
  期末余额 11,619,288.24元
  (2)关于年初未分配利润的调整说明:
  年初未分配利润 43,713,557.22 元与上年度末未分配利润 54,332,722.42 元差额-10,619,165.20元,分析如下:
  ①股东大会的利润分配决议分现金股利每10股派现0.85元与董事会的利润分配决议分现金股利每10股派现0.30元不一致。调整年初未分配利润-6,812,998.17元。
  ②补提拟置换三年以上预付账款而至本报告日为止尚未置换需提 20%减值准备1,070,680.92元,补提控股子公司(福建绿得生物股份有限公司)所得税影响利润 2,803,428.94元,相应冲减多提取法定盈余公积 387,410.98元和法定公益金387,410.98 元,因此调整年初未分配利润-3,099,287.90元。
  ③补提控股子公司(厦门福联经贸发展有限公司)盈余公积、公益金706,879.13元,因此调整期初未分配利润-706,879.13元。
  21、其它业务利润:
  项 目     收 入     成 本     利  润
  让售原材料    19,519.73   11,251.77   8,267.96
  让售包装物   8,878,553.01  8,873,288.64   5,264.37
  设备让售     16,512.82   35,280.00  -18,767.18
  设备租赁    7,850,077.75  3,805,208.93 4,044,868.82
  商标租赁收入  6,000,000.00  4,202,080.00 1,797,920.00
  咨询费收入    79,763.84    4,546.54   75,217.30
  房租收入     341,652.00   53,789.23  287,862.77
  代理出口收入   714,233.62   103,794.29  610,439.33
  其  他       54.00     208.00    -154.00
  合  计   23,900,366.77 17,089,447.40 6,810,919.37
  22.财务费用:
  项  目   本期发生数   上年同期发生数
  利息支出   14,504,855.83  7,829,221.13
  减:利息收入  3,279,576.64  12,303,647.54
  汇兑损失    140,056.12   139,959.53
  减:汇兑收益    1,273.27    5,289.67
  其  他   -1,526,215.33   323,569.23
  合  计   9,837,846.71  -4,016,187.32
  23.投资收益
  类 别     股权投资    债权投资 联营(合营公司)
         收益      收益   分配利润
  收到投资股利  9,177628.40
  股权转让收益  3,110,963.23
  股权投资差额  -716,676.00
  并表损益
  合 计     11,571,915.63
  总 计     11,893,157.70

  类 别     期未调整被投资公司
         所有者权益增减
  收到投资股利
  股权转让收益
  股权投资差额
  并表损益       321,242.07
  合 计         321,242.07
  总 计
  注:(1)收到投资股利9,177,625.40元,其中投资兴业证券股利收入为 9,000,000元,投资交通银行股利收入1,77,628.40元。
  (2)股权转让收益3,110,963.23元,其中:转让福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司30%的股权收益2,467,056.05元,转让福建省福联装饰配套有限公司100%的股权收益464,651.50元。
  24.补贴收入
  出口商品贴息 437,800.86
  保费补贴    28,593.76
  参展费补贴   21,300.00
  合计     487,694.62
  25.营业外收入
  项  目      金  额
  房屋出售      123,364.18
  出售青口在建工程 2,053,780.42
  合  计      2,177,144.60
  26.营业外支出
  项    目    金额
  罚款支出      10,484.29
  滞纳金       30,152.59
  固定资产清理支出 400,000.00
  其    他      263.40
  合    计    440,900.28
  27、支付其他与经营活动有关的现金132,500,375.52元,其中主要为:
  福州丰捷贸易有限公司   14,850,000.00
  福建神龙企业集团有限公司 6,340,000 .00
  福建省金梭房地产有限公司 19,535,426.30
  福州中威实业有限公司    7,000,000.00
  福建省丝绸联合公司    14,900,000.00
  上海中豪实业投资有限公司 28,300,000.00
  (五)母公司会计报表主要项目注释:
  1.母公司应收账款:
       年 初 数            期  末  数
       金额      比例% 坏账准备  金额      比例%
  一年以内 24,671,479.69 87.61 246,714.80  5380,885.79 20.42
  一至二年   876,148.13  3.11  26,284.44 14,233,753.63 54.01
  二至三年   166,604.11  0.59  16,660.41   98,947.92  0.38
  三年以上  2,466,767.59  8.69 493,353.51  6,642,267.59 25.19
  合  计 28,180,999.52  100 783,013.16 26,355,854.93  100

       坏账准备
  一年以内   53,618.86
  一至二年  427,012.61
  二至三年   9,894.79
  三年以上 1,328,453.51
  合  计 1,818,979.77
  2.长期投资:
  (1)项  目  期初数     减值准备 本期增加    本期减少
  股票投资     221,600.00                17,600.00
  长期股权投资 408,544,904.82      32,295,854.48 22,242,126.19
  合  计    408,766,504.82      32,295,854.48 22,259,726.19

  (1)项  目   期末数
  股票投资      204,000.00
  长期股权投资  418,598,633.11
  合  计    418,802,633.11
  (2)股票投资:
  被投资单位名称 股份性质 股票数量 投资金额
  浙江中汇    法人股   600,600  204,000
  合  计               204,000
  (3)长期股权投资:
  被投资单位名称       投资金额    占被投资单位
                        注册资本比例
  交行福州分行         2,800,000.00
  福建省中威纺织
  工业有限公司         16,668,707.88      90%
  福建省福联装饰配套有限公司   500,000.00     100%
  福建省晋江轻纺市场发展    10,080.000.00      30%
  有限公司
  厦门福联南光进出口      1,500,000.00      50%
  有限公司
  厦门福联有限公司       27,508,000.00      40%
  福联福州开发区有限公司    10,000,000.00     100%
  上海福联国际贸易有限公司   26,660,000.00     88.9%
  福建省福联经贸发展      33,605,678.65      90%
  有限公司
  厦门福联经贸发展有限公司   3,000,000.00      75%
  福州开发区装饰配套有限公司   750,000.00      75%
  优星纺织(福建)有限公司  111,533,502.92    39.44%
  福建绿得生物股份有限公司   55,830,081.35    42.61%
  兴业证券有限公司       90,000,000.00     6.67%
  合 计           390,435,970.80

  被投资单位名称       本期权益    累计权益
                增减额     增减额
  交行福州分行
  福建省中威纺织
  工业有限公司          530,722.82  3,367,633.40
  福建省福联装饰配套有限公司   -535,348.50   -500,000.00
  福建省晋江轻纺市场发展    -5,363,540.84  -4,577,652.96
  有限公司
  厦门福联南光进出口       -11,651.06    63,136.56
  有限公司
  厦门福联有限公司        881,540.58  3,090,069.80
  福联福州开发区有限公司     203,899.47   -312,716.93
  上海福联国际贸易有限公司    -205,506.68   318,771.82
  福建省福联经贸发展       600,765.67  9,006,035.04
  有限公司
  厦门福联经贸发展有限公司   1,888,235.42  5,422,631.07
  福州开发区装饰配套有限公司    65,577.56  1,085,558.09
  优星纺织(福建)有限公司  -15,000,000.00 -15,000,000.00
  福建绿得生物股份有限公司   2,755,709.86  13,418,474.71
  兴业证券有限公司
  合 计           -14,189,595.70  15,381,940.60

  被投资单位名称       期末金额
  交行福州分行         2,800,000.00
  福建省中威纺织
  工业有限公司         20,036,341.28
  福建省福联装饰配套有限公司        0
  福建省晋江轻纺市场发展    5,502,347.04
  有限公司
  厦门福联南光进出口      1,563,136.56
  有限公司
  厦门福联有限公司       30,598,069.80
  福联福州开发区有限公司    9,687,283.07
  上海福联国际贸易有限公司   26,978,771.82
  福建省福联经贸发展      42,611,713.69
  有限公司
  厦门福联经贸发展有限公司   8,422,631.07
  福州开发区装饰配套有限公司  1,835,558.09
  优星纺织(福建)有限公司   96,533,502.92
  福建绿得生物股份有限公司   69,248,556.06
  兴业证券有限公司       90,000,000.00
  合 计           405,817,911.40
  (4)长期股权投资差额
  期初数     本期增加 本期摊销  期末
  13,497,397.71      716,676.00 12,780,721.71
  3.投资收益:
  类 别      股权投资收益  债权投资收益 联营分配利润
  收到投资股利    9,177,628.40
  子公司       6,778,696.74
  转让股权收益    3,110,963.23
  股权投资差额摊销  -717,676.00
  合 计      18,350,612.37
  (六)关联交易:
  1、存在控制关系的关联方
  (1) 概况
  关联方名称     法定代表人 注册资本  与本公司关系
  福建省神龙企业集团 叶能湘   10,386万元 本公司控股
  有限公司                  股东(占17.35%)

  关联方名称     经营范围
  福建省神龙企业集团 实业投资、食品饮料
  有限公司      房地产开发等
  (2) 关联方交易
  福建省神龙企业集团有限公司与福建省绿得罐头饮料有限公司于1999年9月8日签订了“绿得”商标所有权转让协议书,双方约定以评估价为作价参考依据,同时报国家工商总局审批。2000 年 6 月福建省绿得罐头饮料有限公司被福建绿得生物股份有限公司吸收合并,于2000年10月预付神龙集团商标购买款7700万元。国家工商行政管理商标局于2000年12月28日核准转让。
  2001 年 1 月 10 日神龙集团与绿得生物双方根据原商标所有权转让协议书,以 2001年1月10日的中兴评报字(2000)第125号评估报告的商标评估价值人民币1亿元为作价参考,双方正式签订了“绿得”商标所有权转让价格协议,确定交易价格为人民币7700万元。
  2、不存在控制关系的关联方
  (1) 概况
  关联方名称    法定代表人 注册资本 与本公司关系
  北京北医神龙科技 韩启德   3000万元 与本公司是同
  开发有限公司              一大股东控股
  福清市神龙食品  陈克恩   1000万元 与公司同一
  饮料有限公司              法定代表人
  南京绿得食品   刘南光   101 万元 受本公司第一大股东
  开发有限公司              控制

  关联方名称    经营范围
  北京北医神龙科技 科技产品技术开发转让、培训、
  开发有限公司   咨询、销售生活、生产资料
  福清市神龙食品  生活销售天然果汁、营养品等
  饮料有限公司
  南京绿得食品   销售饮料等
  开发有限公司
  (2) 关联方交易
  福建绿得生物股份有限公司销售给北京北医神龙科技开发有限公司商品,销售收入为人民币 11783306元;销售给南京绿得食品开发有限公司商品,销售收入 300 万元,按市场价格交易。
  (3)关联方往来款项余额
  应收款项           年初数    期末数
  北京北医神龙科技开发有限公司        16,883,745.53
  南京绿得食品开发有限公司           3,000,000.00
  福清市神龙食品饮料有限公司  1,097,446.95  1,209,202.99
  (七)其他事项:
  1、上海中豪实业投资有限公司2000年受让福建龙安塑胶工业有限公司67%的股权,股权变更手正在办理之中。
  2、截至 2001年 6月 30日,公司逾期贷款金额为 8800万元,自报告出具日,实际逾期贷款金额为2800万元。
  3、根据公司 2000 年度会计报表附注,公司下属子公司优星纺织(福建)有限公司虽持有福建依神实业有限公司 60%的股权,但并未进行实质性的投资,因此,2000 年度并未将福建依神实业有限公司纳入合并报表范围。本期由于公司拟将优星纺织(福建)有限公司股权让渡给上海富通投资有限公司,因此,依据财政部《合并会计报表暂行规定》,本次合并范围未含优星纺织(福建)有限公司,且按财政部有关规定,按同一口径调整重编了年初数。
  4、上海利新纯水有限公司 2001 年 5 月 11 日替晋江恒兴公司代付加工款 893,375元,替闽侯华达公司代付加工款1,606,625元。
  5、往来款对冲情况:
  (1)依据利新纯水与丰捷公司出具的确认函,将利新纯水公司汇入的 14,850,000 元转为冲丰捷公司对上海福联公司欠款。
  (2)依据相关公司出具的对帐说明及付款委托书等资料,将公司欠上海利新纯水公司2,650,000元,欠鸿丰投资公司3,340,000元,欠邵武鑫胜公司的2,000,000元,欠湖北雪龙纺织实业公司 1,350,000 元,冲抵公司部分债权中威纺织实业有限公司欠款7,990,000元和福华针纺有限公司欠款1,350,000元。
  (3)根据上海利新纯水公司的受托付款函及福州中威实业有限公司、福建依神实业有限公司、福建省神龙企业集团有限公司的委托付款函,公司将上海利新纯水公司于 2001 年 5月11日汇入的15,000,000元款项冲抵上述三公司欠福联公司的款项,其中:中威实业----8,000,000元,依神实业----4,552,200.14元,神龙集团----2,447,799.86元。
  (八)期后事项:
  1、截止2000年6月30日,福建省福联股份有限公司应收福建省金梭房地产有限公司 28,699,203.32 元,应收上海中豪实业投资有限公司 38,053,055.02 元,应收福建省麒麟啤酒工业有限公司 26,962,858.83 元,应收福清鑫龙食品开发有限公司 17,219,286.26元,应收上海复明贸易有限公司7,650,000元,应收南京绿得食品开发有限公司3,000,000元,应收北京北医神龙科技开发有限公司 16,883,745.53元,上述欠款在期后已陆续收回,具体收款情况为:
  (1) 2001年8月8日已收福建省金梭房地产有限公司归还的欠款27,000,000.00元。
  (2) 2001年7月27日,已收上海中豪实业投资有限公司38,053,055.02元
  (3) 2001年8月8日,已收福建省麒麟啤酒工业有限公司7,152,200.14元
  (4) 2001年8月8日,已收福清鑫龙食品开发有限公司3,900,000.00元
  (5) 2001年7月6日,已收上海中豪实业投资有限公司代上海复明贸易有限公司汇入往来款7,650,000.00元
  (6) 2001年8月10日,已收南京绿得食品开发有限公司3,000,000.00元
  (7) 2001年8月7 日,已收上海中豪实业投资有限公司代北京北医神龙科技开发有限公司汇入的往来款13,500,000.00元
  (8) 2001年8月7日,已收上海中豪实业投资有限公司代福清鑫龙食品开发有限公司汇入往来款183万元
  2、公司与三明市工贸国有资产投资经营公司签订的“福建省立丰印染股份有限公司国有股权转让协议书”和“福建省立丰印染股份有限公司国有股权转让补充协议书”,福建省福联股份有限公司拟受让三明市工贸国有资产投资经营公司所持有的福建省立丰印染股份有限公司的国有股2561万股,占福建省立丰印染股份有限公司总股本的 46.05%,该股权转让已经2001年7月 25日福建省财政厅闽财企(2001)242号文批准“关于福建省立丰印染股份有限公司国有股权转让有关问题的批复”。
  3、根据福建省福联股份有限公司第五届董事会第十五次会议决议公告,福建省福联股份有限公司与上海富通投资有限公司于2001年7月25日签订了<股权转让协议>,拟以65,864,049.47元的价格将持有的39.44%,账面价值为111,533,502.92元的优星纺织(福建)有限公司股权转让给上海富通投资有限公司,原账面价值与转让价之间的差额 45,669,453.45元由原股东中信财务(香港)有限公司承担,原股东已分别于2001年5月11日委托上海利新纯水有限公司汇入 1500 万元及 2001 年 8 月 7 日委托上海中豪实业投资有限公司汇入30,669,453.45元。此外,上海富通投资有限公司分别于 2001年8月 1日汇入 21,000,000元,8月6日汇入9,000,000元作为购买优星纺织(福建)有限公司的股权款。
  (九)报告期内公司对外担保事项
  报告期内,公司提供对外担保金额共 8,831.2 万元,其中福建省纺织工业公司提供担保 3,368.2 万元,已逾期, 公司将以尚欠福建省纺织工业公司债务 2,141.89 万元及该公司的资产(房产)作为反担保。为其它企业担保5,463万元,逾期503万元。
  (十)固定资产抵押贷款情况:厦门福联有限公司的固定资产厦门福联大厦原值58724139.81元(净值42131971.64元)已抵押。
 七、备查文件目录
  ⑴ 公司2001年中期报告正文;
  ⑵载有公司法定代表人、财务总监、财务经理签名并盖章的中期会计报表。
  ⑶载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的中期审计报告正本。
  ⑷ 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
  ⑸ 公司章程。
  上述备查文件均备置于公司办公所在地。
  福建省福联股份有限公司
  董事长:陈克恩
  二00一年八月十五日

  资产负债表一
  编制单位:福建省福联股份有限公司        2001年6月30日
  单位:元
  项目              年初数
               行次 母公司     合 并
  资  产
  流动资产:
  货币资金           1  3,028,301.25  17,147,917.28
  短期投资           2      0.00    74,496.50
  应收票据           3      0.00      0.00
  应收股利           4      0.00      0.00
  应收利息           5      0.00      0.00
  应收帐款           6  27,397,986.36  86,481,595.33
  其他应收款          7 131,811,454.21 196,792,010.96
  预付帐款           8  4,136,214.01 136,353,043.30
  应收补贴款          9   299,232.22   859,232.22
  存货            10  2,041,615.81  45,074,245.05
  待摊费用          11      0.00  1,958,509.21
  一年内到期的长期债权投资  24      0.00      0.00
  其他流动资产        31  4,727,430.53      0.00
  流动资产合计          173,442,234.39 484,741,049.85
  长期投资:                0.00      0.00
  长期股权投资        32 408,766,504.82 240,152,829.01
  其中合并价差               0.00  13,497,397.71
  长期债权投资        34      0.00    60,000.00
  长期投资合计        38 408,766,504.82 240,212,829.01
  固定资产:                0.00      0.00
  固定资产原价        39  22,571,793.32 264,599,243.61
  减:累计折旧        40  3,379,358.37  65,677,662.01
  固定资产净值        41  19,192,434.95 198,921,581.60
  减:固定资产减值准备    42      0.00      0.00
  固定资产净额        43  19,192,434.95 198,921,581.60
  工程物资          44      0.00      0.00
  在建工程          45   320,000.00   785,391.00
  固定资产清理        46              0.00
  固定资产合计        50  19,512,434.95 199,706,972.60
  无形资产及其他资产:                   0.00
  无形资产          51      0.00    35,833.00
  长期待摊费用        52  1,203,464.40  4,601,256.58
  其他长期资产        53      0.00      0.00
  无形资产及其他资产合计   60  1,203,464.40  4,637,089.58
  递延税项:                0.00      0.00
  递延税款借项        61      0.00      0.00
  资产总计          67 602,924,638.56 929,297,941.04
  负债及股东权益
  流动负债:
  短期借款          68 227,043,740.00 366,963,040.00
  应付票据          69      0.00  4,920,000.00
  应付帐款          70  1,007,883.03  49,680,633.93
  预收帐款          71  10,300,265.45  46,280,541.21
  应付工资          72      0.00   291,460.78
  应付福利费         73      0.00   837,782.99
  应付股利          74  10,864,985.69  10,864,985.69
  应交税金          75  7,969,895.58  14,068,829.38
  其他应交款         80   127,668.45   659,796.79
  其他应付款         81  34,740,729.34  71,877,830.95
  预提费用          82      0.00  1,319,896.26
  预计负债          83
  一年内到期的长期负债    86      0.00      0.00
  其他流动负债        90  78,702,990.09      0.00
  流动负债合计        100 370,758,157.63 567,764,797.98
  长期负债:
  长期借款          101      0.00  8,200,000.00
  应付债券          102      0.00      0.00
  长期应付款         103   800,000.00   800,000.00
  专项应付款         106      0.00
  其他长期负债        108      0.00      0.00
  长期负债合计        110   800,000.00  9,000,000.00
  递延税项:
  递延税款贷项        111      0.00      0.00
  负债合计          114 371,558,157.63 576,764,797.98
  少数股东权益        115         121,166,662.13
  股东权益:
  股本            116 123,872,694.00 123,872,694.00
  减:已归还投资       117
  股本净额          118 123,872,694.00 123,872,694.00
  资本公积          119  38,774,255.97  38,774,255.97
  盈余公积          120  24,299,094.61  25,005,973.74
  其中:法定公益金      121  10,210,703.93  10,446,330.31
  未分配利润         122  44,420,436.35  43,713,557.22
  股东权益合计        123 231,366,480.93 231,366,480.93
  负债和股东权益总计     135 602,924,638.56 929,297,941.04

  项目           期末数
               母公司     合 并
  资  产
  流动资产:
  货币资金          21,726,968.62  61,835,789.89
  短期投资              0.00    74,496.50
  应收票据              0.00      0.00
  应收股利              0.00      0.00
  应收利息              0.00      0.00
  应收帐款          24,536,875.16 120,763,412.02
  其他应收款        122,517,732.63 226,640,108.82
  预付帐款          6,447,297.58  62,013,200.85
  应收补贴款           49,974.48    49,974.48
  存货            1,643,346.80  29,331,983.33
  待摊费用              0.00  1,845,523.08
  一年内到期的长期债权投资      0.00      0.00
  其他流动资产            0.00      0.00
  流动资产合计       176,922,195.27 502,554,488.97
  长期投资:                     0.00
  长期股权投资       418,802,633.11 218,365,102.63
  其中合并价差            0.00  12,780,721.71
  长期债权投资            0.00    60,000.00
  长期投资合计       418,802,633.11 218,425,102.63
  固定资产:             0.00      0.00
  固定资产原价        22,571,793.32 264,800,898.02
  减:累计折旧        3,762,229.89  72,256,884.63
  固定资产净值        18,809,563.43 192,544,013.39
  减:固定资产减值准备        0.00   400,000.00
  固定资产净额        18,809,563.43 192,144,013.39
  工程物资              0.00      0.00
  在建工程              0.00   467,756.00
  固定资产清理            0.00      0.00
  固定资产合计        18,809,563.43 192,611,769.39
  无形资产及其他资产:        0.00      0.00
  无形资产              0.00  73,185,833.00
  长期待摊费用        1,123,233.42  3,432,586.98
  其他长期资产            0.00      0.00
  无形资产及其他资产合计   1,123,233.42  76,618,419.98
  递延税项:             0.00      0.00
  递延税款借项            0.00      0.00
  资产总计         615,657,625.23 990,209,780.97
  负债及股东权益
  流动负债:
  短期借款         232,997,480.00 384,797,280.00
  应付票据              0.00  8,070,000.00
  应付帐款           825,774.53  50,648,135.85
  预收帐款          8,175,763.77  50,825,277.06
  应付工资              0.00   564,013.40
  应付福利费           49,853.72   897,736.19
  应付股利          8,081,970.68  8,081,970.68
  应交税金          9,152,483.76  27,531,018.76
  其他应交款          149,993.25  1,264,766.62
  其他应付款         30,611,770.07  72,315,063.06
  预提费用          2,235,306.64  7,089,667.69
  预计负债
  一年内到期的长期负债        0.00      0.00
  其他流动负债        79,641,273.58
  流动负债合计       371,921,670.00 612,084,929.31
  长期负债:             0.00
  长期借款              0.00  8,200,000.00
  应付债券              0.00      0.00
  长期应付款          214,474.30   214,474.30
  专项应付款             0.00      0.00
  其他长期负债            0.00      0.00
  长期负债合计         214,474.30  8,414,474.30
  递延税项:
  递延税款贷项            0.00      0.00
  负债合计         372,136,144.30 620,499,403.61
  少数股东权益               126,188,896.43
  股东权益:
  股本           173,421,772.00 173,421,772.00
  减:已归还投资
  股本净额         173,421,772.00 173,421,772.00
  资本公积          31,341,893.97  31,341,893.97
  盈余公积          24,299,094.61  27,138,526.72
  其中:法定公益金      10,210,703.93  11,512,606.80
  未分配利润         14,458,720.35  11,619,288.24
  股东权益合计       243,521,480.93 243,521,480.93
  负债和股东权益总计    615,657,625.23 990,209,780.97

  资产减值准备明细表
  编制单位:福建省福联股份有限公司  2001年1-6月      单位:元
  项  目          年初余额   本年增加数  本年转回数
  一、坏帐准备合计     7,187,663.37 1,610,864.39   76,784.41
  其中:应收帐款      2,057,703.80 1,610,864.39
  其他应收款        5,129,959.57     0.00   76,784.41
  二、短期投资跌价准备    167,216.86     0.00     0.00
  其中:投票投资       167,216.86
  债券投资
  三、存货跌价准备合计   5,080,133.08 3,463,397.00 2,362,753.42
  其中:库存商品      5,080,133.08        2,362,753.42
  其他                  3,463,397.00
  四、长期投资减值准备合计   20,000.00     0.00
  其中:长期股权投资      20,000.00
  长期债权投资
  五、固定资产减值准备合计         400,000.00
  其中:房屋、建筑物
  机器、设备                400,000.00
  六、无形资产减值准备
  其中:专利权
  商标权
  七、在建工程减值准备
  八、委托贷款减值准备

  项  目          年末余额
  一、坏帐准备合计     8,721,743.35
  其中:应收帐款      3,668,568.19
  其他应收款        5,053,175.16
  二、短期投资跌价准备    167,216.86
  其中:投票投资       167,216.86
  债券投资             0.00
  三、存货跌价准备合计   6,180,776.66
  其中:库存商品      2,717,379.66
  其他           3,463,397.00
  四、长期投资减值准备合计   20,000.00
  其中:长期股权投资      20,000.00
  长期债权投资           0.00
  五、固定资产减值准备合计  400,000.00
  其中:房屋、建筑物
  机器、设备         400,000.00
  六、无形资产减值准备
  其中:专利权
  商标权
  七、在建工程减值准备
  八、委托贷款减值准备

  应交增值税明细表
  单位名称:福建省福联股份有限公司    2001年1-6月  单位:元
  项    目              行 次 本年累计数
  一、应交增值税               1
  1、年初未抵扣数(以“—”号填列)      2   -488,422.89
  2、销项税额                 3  25,085,954.11
  出口退税                  4  10,354,943.16
  进项税额转出                5  9,749,450.67
  转出多交增值税               6      0.00
  3、进项税额                 9  27,177,390.87
  已交税金                  10   923,680.98
  减免税款                  11      0.00
  出口抵减内销产品应纳税额          12      0.00
  转出未交增值税               13  6,601,358.01
  4、期末未抵扣数(以“—”号填列)      9   -355,447.97
  二、未交增值税:              10      0.00
  1、年初未交数(多交数以“—”号填列)   11 -10,079,560.56
  2、本期转入数(多交数以“—”号填列)   12  6,532,293.32
  3、本期已交数               13
  4、期末未交数(多交数以“—”号填列)      -3,547,267.24

  利润及利润分配表
  编制单位:福建省福联股份有限公司     2001年1-6月   单位:元
                         本 期 累 计 数
  项       目           行次 母 公 司
  一、主营业务收入             1  1,893,573.84
  减:主营业务成本             4  1,819,679.34
  主营业务税金及附加            5    5,159.73
  二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)  10    68,734.77
  加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)  11   154,667.01
  减:营业费用               13
  管理费用                 14  2,839,906.33
  财务费用                 15  5,632,888.24
  三、营业利润(亏损以“-”号填列)    16  -8,249,392.79
  加:投资收益(损失以“-”号填列)    18  18,350,612.37
  补贴收入                 19      0.00
  营业外收入                22  2,053,780.42
  减:营业外支出              23      0.00
  四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)  25  12,155,000.00
  减:所得税                27
  少数股东损益               28
  五、净利润(净亏损以“-”号填列)    29  12,155,000.00
  加:年初未分配利润            30  44,420,436.35
  其他转入                 32
  六、可供分配的利润            33  56,575,436.35
  减:提取法定盈余公积金          34
  提取法定公益金              35
  七、可供股东分配的利润          36  56,575,436.35
  减:应付优先股股利            37
  提取任意盈余公积             38
  应付普通股股利              39
  转作股本的普通股股利           40  42,116,716.00
  八、未分配利润              41  14,458,720.35

  项       目           合  并
  一、主营业务收入            209,976,238.30
  减:主营业务成本            180,708,201.72
  主营业务税金及附加            2,076,688.29
  二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)  27,191,348.29
  加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)  6,810,919.37
  减:营业费用               3,640,875.13
  管理费用                12,214,512.00
  财务费用                 9,837,846.71
  三、营业利润(亏损以“-”号填列)    8,309,033.82
  加:投资收益(损失以“-”号填列)    11,893,157.70
  补贴收入                  487,694.62
  营业外收入                2,177,144.60
  减:营业外支出               440,900.28
  四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)  22,426,130.46
  减:所得税                5,248,896.16
  少数股东损益               5,022,234.30
  五、净利润(净亏损以“-”号填列)    12,155,000.00
  加:年初未分配利润           43,713,557.22
  其他转入
  六、可供分配的利润           55,868,557.22
  减:提取法定盈余公积金          1,066,276.49
  提取法定公益金              1,066,276.49
  七、可供股东分配的利润         53,736,004.24
  减:应付优先股股利
  提取任意盈余公积
  应付普通股股利
  转作股本的普通股股利          42,116,716.00
  八、未分配利润             11,619,288.24

                      上年同期数(未审)
  项       目           母 公 司
  一、主营业务收入               11292984.89
  减:主营业务成本              10,907,585.10
  主营业务税金及附加               20,767.12
  二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)     364,632.67
  加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)     400,573.14
  减:营业费用                  170,590.88
  管理费用                   2,327,937.57
  财务费用                  -2,684,331.66
  三、营业利润(亏损以“-”号填列)       951,009.02
  加:投资收益(损失以“-”号填列)      14,730,316.75
  补贴收入                       0.00
  营业外收入                      0.00
  减:营业外支出                  1,746.80
  四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    15,679,578.97
  减:所得税                   716,328.20
  少数股东损益                     0.00
  五、净利润(净亏损以“-”号填列)      14,963,250.77
  加:年初未分配利润             33,611,456.30
  其他转入                       0.00
  六、可供分配的利润             48,574,707.07
  减:提取法定盈余公积金                0.00
  提取法定公益金                    0.00
  七、可供股东分配的利润           48,574,707.07
  减:应付优先股股利
  提取任意盈余公积
  应付普通股股利
  转作股本的普通股股利
  八、未分配利润               48,574,707.07

                              2000 年 度 数
  项       目           合  并     母公司
  一、主营业务收入            143,561,479.99 13,950,821.72
  减:主营业务成本            133,588,054.60 13,488,289.77
  主营业务税金及附加             522,738.36   60,148.90
  二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)  9,450,687.03   402,383.05
  加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)  9,454,095.32  6,141,074.61
  减:营业费用               3,925,643.42   269,622.48
  管理费用                 5,948,062.44  3,306,884.57
  财务费用                -4,016,187.32  4,899,143.85
  三、营业利润(亏损以“-”号填列)    13,047,263.81 -1,932,193.24
  加:投资收益(损失以“-”号填列)    7,429,201.10 23,075,190.64
  补贴收入                  87,221.00
  营业外收入                    0.00
  减:营业外支出               27,597.13    2,434.80
  四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)  20,536,088.78 21,140,562.60
  减:所得税                4,743,186.93
  少数股东损益                829,651.08
  五、净利润(净亏损以“-”号填列)    14,963,250.77 21,140,562.60
  加:年初未分配利润           33,611,456.30 38,037,165.28
  其他转入                     0.00
  六、可供分配的利润           48,574,707.07 59,177,727.88
  减:提取法定盈余公积金              0.00  2,114,056.27
  提取法定公益金                  0.00  2,114,056.27
  七、可供股东分配的利润         48,574,707.07 54,949,615.34
  减:应付优先股股利
  提取任意盈余公积
  应付普通股股利                     10,529,178.99
  转作股本的普通股股利
  八、未分配利润             48,574,707.07 44,420,436.35

  项       目           合   并
  一、主营业务收入            346,314,246.19
  减:主营业务成本            313,866,705.27
  主营业务税金及附加            1,573,731.91
  二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)  30,873,809.01
  加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)  28,487,118.42
  减:营业费用               9,014,889.74
  管理费用                 8,026,027.66
  财务费用                 4,529,698.17
  三、营业利润(亏损以“-”号填列)    37,790,311.86
  加:投资收益(损失以“-”号填列)    5,729,377.85
  补贴收入                  668,184.00
  营业外收入                1,992,947.87
  减:营业外支出               147,884.67
  四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)  46,032,936.91
  减:所得税               12,062,289.61
  少数股东损益              12,830,084.70
  五、净利润(净亏损以“-”号填列)    21,140,562.60
  加:年初未分配利润           37,522,299.52
  其他转入
  六、可供分配的利润           58,662,862.12
  减:提取法定盈余公积金          2,242,065.18
  提取法定公益金              2,178,060.73
  七、可供股东分配的利润         54,242,736.21
  减:应付优先股股利
  提取任意盈余公积
  应付普通股股利             10,529,178.99
  转作股本的普通股股利
  八、未分配利润             43,713,557.22

  利  润  表  附  表
  编制单位:福建省福联股份有限公司
  报告期利润         净资产收益率(%)      每股收益(元)
                全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
  主营业务利润          11.17   11.45  0.1568  0.1568
  营业利润            3.41    3.5  0.0479  0.0479
  净利润             4.99   5.12  0.0701  0.0701
  扣除非经常性损益后的净利润   3.37   3.45  0.0473  0.0473

  现金流量表
  编制单位:福建省福联股份有限公司  2001年1-6月     单位:元
  项         目         行次 母公司
  一、经营活动产生的现金流量
  销售商品、提供劳务收到的现金       1  1,719,739.89
  收到的税费返还              3  1,042,012.96
  收到的其他与经营活动有关的现金      4  66,068,331.95
  现金流入小计               5  68,830,084.80
  购买商品、接收劳务所支付的现金      6  1,066,159.73
  支付给职工以及为职工支付的现金      8  1,059,156.62
  支付的各项税费              11    10,867.20
  支付的其他与经营活动有关的现金      12  62,798,054.54
  现金流出小计               13  64,934,238.09
  经营活动产生的现金流量净额        14  3,895,846.71
  二、投资活动产生的现金流量
  收回投资所收到的现金           15  8,900,000.00
  分得股利或利润所收到的现金        16   177,628.40
  处置固定资产、无形资产和其他长
  期资产而收回的现金净额          18  6,000,000.00
  处置子公司收到的现金           19      0.00
  收到的其他与投资活动有关的现金      20      0.00
  现金流入小计               21  15,077,628.40
  购建固定资产、无形资产和其他
  长期资产所支付的现金           22      0.00
  投资所支付的现金             23      0.00
  购买子公司支付的现金           25      0.00
  支付的其他与投资活动有关的现金      26      0.00
  现金流出小计               27      0.00
  投资活动产生的现金流量净额        28  15,077,628.40
  三、筹资活动产生的现金流量
  吸收投资所收到的现金           29      0.00
  借款所收到的现金             31  39,600,000.00
  收到的其他与筹资活动有关的现金      32
  现金流入小计               33  39,600,000.00
  偿还债务所支付的现金           34  33,646,260.00
  分配股利或利润所支付的现金        36  6,228,547.74
  子公司支付少数股东的股利         38      0.00
  支付的其他与筹资活动有关的现金      40      0.00
  现金流出小计               41  39,874,807.74
  筹资活动产生的现金流量净额        42   -274,807.74
  四、汇率变动对现金流量的影响
  五、现金及现金等价物净增加额         18,698,667.37
  1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
  以固定资产偿还债务            43      0.00
  以投资偿还债务              44      0.00
  以固定资产进行长期投资          45      0.00
  以存货偿还债务              46      0.00
  融资租赁固定资产             47      0.00
  2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
  净利润                  48  12,155,000.00
  加:少数股东损益                    0.00
  计提的资产减值准备            49   319,807.10
  固定资产折旧               50   382,871.52
  无形资产摊销               51
  长期待摊费用摊销                 80,230.98
  待摊费用的减少(减:增加)        52      0.00
  预提费用的增加(减:减少)        53      0.00
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
  产的损失(减:收益)           54      0.00
  固定资产报废损失             55      0.00
  财务费用                 57  8,495,108.36
  投资损失(减:收益)           58 -18,350,612.37
  递延税款贷项(减:借项)         59      0.00
  存货的减少(减:增加)          60      0.00
  经营性应收项目的减少(减:增加)     61 -13,401,100.61
  经营性应付项目的增加(减:减少)     62  14,214,541.73
  其他                   64      0.00
  经营活动产生的现金流量净额        65  3,895,846.71
  3、现金及现金等价物净增加情况:
  货币资金的期末余额            66  21,726,968.62
  减:货币资金的期初余额          67  3,028,301.25
  加:现金等价物的期初余额         68      0.00
  减:现金等价物的期末余额         69      0.00
  现金及现金等价物净增加额         70  18,698,667.37

  项         目         合 并
  一、经营活动产生的现金流量
  销售商品、提供劳务收到的现金      214,705,795.90
  收到的税费返还             11,500,592.92
  收到的其他与经营活动有关的现金     107,355,031.17
  现金流入小计              333,561,419.99
  购买商品、接收劳务所支付的现金     183,559,062.36
  支付给职工以及为职工支付的现金      5,980,560.65
  支付的各项税费              7,036,415.25
  支付的其他与经营活动有关的现金     132,500,375.52
  现金流出小计              329,076,413.78
  经营活动产生的现金流量净额        4,485,006.21
  二、投资活动产生的现金流量
  收回投资所收到的现金           9,200,000.00
  分得股利或利润所收到的现金         177,628.40
  处置固定资产、无形资产和其他长
  期资产而收回的现金净额          6,212,867.00
  处置子公司收到的现金
  收到的其他与投资活动有关的现金     15,000,000.00
  现金流入小计              30,590,495.40
  购建固定资产、无形资产和其他
  长期资产所支付的现金            172,121.29
  投资所支付的现金                 0.00
  购买子公司支付的现金               0.00
  支付的其他与投资活动有关的现金          0.00
  现金流出小计                172,121.29
  投资活动产生的现金流量净额       30,418,374.11
  三、筹资活动产生的现金流量
  吸收投资所收到的现金               0.00
  借款所收到的现金            90,330,000.00
  收到的其他与筹资活动有关的现金
  现金流入小计              90,330,000.00
  偿还债务所支付的现金          72,495,760.00
  分配股利或利润所支付的现金        8,049,747.71
  子公司支付少数股东的股利             0.00
  支付的其他与筹资活动有关的现金          0.00
  现金流出小计              80,545,507.71
  筹资活动产生的现金流量净额        9,784,492.29
  四、汇率变动对现金流量的影响
  五、现金及现金等价物净增加额      44,687,872.61
  1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
  以固定资产偿还债务
  以投资偿还债务
  以固定资产进行长期投资
  以存货偿还债务
  融资租赁固定资产
  2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
  净利润                 12,155,000.00
  加:少数股东损益             5,022,234.40
  计提的资产减值准备            3,702,767.18
  固定资产折旧               6,579,222.62
  无形资产摊销               3,850,000.00
  长期待摊费用摊销             1,168,669.60
  待摊费用的减少(减:增加)         112,986.13
  预提费用的增加(减:减少)        5,769,771.43
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
  产的损失(减:收益)               0.00
  固定资产报废损失                 0.00
  财务费用                 8,049,747.71
  投资损失(减:收益)          -11,893,157.70
  递延税款贷项(减:借项)             0.00
  存货的减少(减:增加)         14,641,618.14
  经营性应收项目的减少(减:增加)    -66,482,937.96
  经营性应付项目的增加(减:减少)    21,809,084.66
  其他                       0.00
  经营活动产生的现金流量净额        4,485,006.21
  3、现金及现金等价物净增加情况:
  货币资金的期末余额           61,835,789.89
  减:货币资金的期初余额         17,147,917.28
  加:现金等价物的期初余额             0.00
  减:现金等价物的期末余额             0.00
  现金及现金等价物净增加额        44,687,872.61