新闻|股票|评论|外汇|债券|基金|期货|黄金|银行|保险|数据|行情|信托|理财|汽车|房产|科技|视频
|直播|财道
|农金
成都华联商厦股份有限公司2001年度中期报告

股票简称:大通燃气 股票代码:000593

            成都华联商厦股份有限公司2001年度中期报告 

  重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任,本公司2001年度中期财务会计报告未经审计。 
  一、 公 司 简 介 
  1、公司法定中文名称 成都华联商厦股份有限公司 
  公司英文名称:CHENGDU HUALIAN BUSINESS BUILDING CO.,LTD. 
  2、公司注册及办公地址:四川省成都市建设路55号 
  公司电子信箱:hldb@mail.sc.cninfo.net 
  邮政编码:610051 
  3、公司法定代表人:付志明 
  4、公司董事会秘书:李能发 
  公司董事会证券事务代表:郑蜀闽 
  联系地址:四川省成都市建设路55号本公司董事会办公室 
  联系电话:(028) 4312393  4310018-20172 
  传真电话:(028) 4299233 
  电子信箱 hldb@mail.sc.cninfo.net 
  5、公司信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》 
  公司刊登中期报告网址:http://www.cninfo.com.cn 
  公司中期报告备置地点:本公司董事会办公室 
  6 公司股票上市交易所: 深圳证券交易所 
  股票简称:成都华联 
  股票代码:0593 
  二、主要财务数据和指标 
  1、报告期末及公司上一年同期的主要财务指标 
  指 标 数 
  项 目               2001 年1 月1 日至 
                   2001 年6 月30 日 
  净利润(元)             12,019,773.69 
  扣除非经常性损益后的净利润(元)   10,848,078.87 
  摊薄                     0.069 
  每股收益元/股 加权              0.069 
  摊薄                     3.912 
  净资产收益率(%) 加权            3.990 
  每股经营活动产生的现金流量净额元       -0.015 

  项 目               2000年1月1日至 2000 年1 月1 日至 
                   2000年6月30日  2000 年12 月31 日 
  净利润(元)           11,532,351.21   20,984,854.36 
  扣除非经常性损益后的净利润(元) 11,637,378.39   20,749,253.54 
  摊薄                   0.133        0.24 
  每股收益元/股 加权            0.133        0.24 
  摊薄                   3.901        7.11 
  净资产收益率(%) 加权          4.019        7.19 
  每股经营活动产生的现金流量净额元     0.030        0.36 

                  2001 年6 月30  日2000 年6 月30 日 
  总资产(元)          508,821,778.67  458,990,401.92 
  资产负债率(%)             39.12      35.29 
  股东权益元(不包含少数股东权益) 307,265,866.07  295,615,145.78 
  每股净资产(元/股)           1.776      3.417 
  调整后的每股净资产(元/股)       1.756      3.372 

                  2000 年12 月31 日 
  总资产(元)            543,572,553.81 
  资产负债率(%)              45.43% 
  股东权益元(不包含少数股东权益)   295,231,113.68 
  每股净资产(元/股)             3.41 
  调整后的每股净资产(元/股)         3.37 
  2、2001 年中期扣除的非经常性损益项目和金额 
  金额单位:人民币元 
  项  目            金额 
  固定资产处置净损失         4,516.85 
  出售长虹法人转配股收入       97,543.57 
  呆帐处置净收入          545,024.42 
  转让子公司(成都华联拍卖行)收益  533,643.68 
  合计              1,171,694.82 
  3、以利润表附表形式列示的按全面摊薄法和加权平均法计算的报告期净资产收益率及每股收益: 
   报告期利润     金  额(元)  净资产收益率(%) 
                    全面摊薄 加权平均 ?
  主营业务利润    15,740,875.58   5.12   5.23 
  营业利润      -1,471,047.17   -0.48   -0.49 
  净利润       12,019,773.69   3.91   3.99 
  扣除非经常性损益后 10,848,078.87   3.53   3.60 
  的净利润 

   报告期利润     每股收益(元/股) 
             全面摊薄 加权平均 
  主营业务利润     0.091   0.091 
  营业利润       -0.009  -0.009 
  净利润        0.069   0.069 
  扣除非经常性损益后  0.063   0.063 
  的净利润 
  注:主要财务指标的计算公式 
  每股净资产 = 报告期末股东权益÷报告期末普通股股份总数 
  调整后的每股净资产 =(报告期末股东权益 - 三年以上的应收款项 - 待摊费用 - 待处理(流动、固定)资产净损失 -开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额 )÷报告期末普通股股份总数 
  全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 
  加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下: 
          P 
  EPS =———————————————— 
      S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 
  其中:P 为报告期利润;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 
  全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 
  加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下: 
            P 
  ROE =———————————————— 
      E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 
  其中:P 为报告期利润;NP 为报告期净利润;E0 为期初净资产;Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0 为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 
  每股经营活动产生的现金流量净额 = 经营活动产生的现金流量净额÷报告期末普通股股份总数 
  三、 股本变动和主要股东持股情况 
  1、股本变动情况 
  (1)股份变动情况表(截止2001年6月30日) 
  数量单位:股 

             期初数     配股 送股 
                       转股 
  一、未上市流通股份 
  1、发起人股份    22,389,494.00    +4,477,898.80 
  其中: 
  国家持有股份     22,389,494.00    +4,477,898.80 
  境内法人持有股份 
  外资法人持有股份 
  其他 
  2、募集法人股    35,786,940.00    +7,157,388.00 
  3、法人转配股     4,666,879.00 
  4、内部职工股      49,140.00    +9,828.00 
  其中: 
  高级管理人员持股     49,140.00    +9,828.00 
  5、优先股或其他 
  尚未流通股份合计   62,892,453.00    +11,645,114.80 
  二、上市流通股份 
  1、人民币普通股   23,610,860.00    +5,655,547.80 
  2、境内上市的外资股 
  3、境外上市的外资股 
  4、其他 
  已流通股份合计    23,610,860.00    +5,655,547.80 
  三、股份总数     86,503,313.00    +17,300,662.60 

              本次变动增减(+,-) 
             公积金     其他      小计 

  一、未上市流通股份 
  1、发起人股份    +17,911,595.20         +22,389,494.00 
  其中: 
  国家持有股份     +17,911,595.20         +22,389,494.00 
  境内法人持有股份 
  外资法人持有股份 
  其他 
  2、募集法人股    +28,629,552.00         +35,786,940.00 
  3、法人转配股            -4,666,879.00  -4,666,879.00 
  4、内部职工股    +39,312.00           +49,140.00 
  其中: 
  高级管理人员持股   +39,312.00           +49,140.00 
  5、优先股或其他 
  尚未流通股份合计   +46,580,459.20 -4,666,879.00 +53,558,695.00 
  二、上市流通股份 
  1、人民币普通股   +22,622,191.20 +4,666,879.00 +32,944,618.00 
  2、境内上市的外资股 
  3、境外上市的外资股 
  4、其他 
  已流通股份合计    +22,622,191.20 +4,666,879.00 +32,944,618.00 
  三、股份总数     +69,202,650.40      0.00 +86,503,313.00 

             期末数 

  一、未上市流通股份 
  1、发起人股份     44,778,988.00 
  其中: 
  国家持有股份     44,778,988.00 
  境内法人持有股份 
  外资法人持有股份 
  其他 
  2、募集法人股     71,573,880.00 
  3、法人转配股         0.00 
  4、内部职工股       98,280.00 
  其中: 
  高级管理人员持股     98,280.00 
  5、优先股或其他 
  尚未流通股份合计   116,451,148.00 
  二、上市流通股份 
  1、人民币普通股    56,555,478.00 
  2、境内上市的外资股 
  3、境外上市的外资股 
  4、其他 
  已流通股份合计    56,555,478.00 
  三、股份总数     173,006,626.00 

  注1: 报告期内公司法人转配股共计4,666,879 股经深圳证券交易所批准已于2001 年2 月6 日上市流通董事会关于转配股上市的公告刊登在2001 年1 月20 日的《证券时报》和《中国证券报》上. 
  注2: 报告期内实施了2000 年度利润分配方案以公司2000 年年末总股份86,503,313 股为基数,向全体股东按每10 股送红股2 股.同时实施了资本公积金转增股本的方案:以公司2000 年年末总股份86,503,313 股为基数,向全体股东按每10 股转增8 股.此次送红股及资本公积金转增股本的股权登记日为2001 年5 月8 日,除权除息日为2001 年5 月9 日。本次新增可流通股份上市起始交易日为2001 年5 月10 日。董事会关于送红股及资本公积金转增股本的公告刊登在2001 年4 月26 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 
  2、主要股东持股情况 
  公司前十名股东持股情况 
  序                 期初数   本次变动 
  号 股 东 名 称               持股比例 增减(+、-) 
                             (%) 
   1 四成川郎酒集团有限责任公司   24,660,000   28.51 +24,660,000 
   2 都市国有资产管理局        7,389,494   8.54 +7,389,494 
   3 西南证券有限责任公司       4,496,723   5.20 +3,743,277 
   4 成都市同乐房屋开发有限责任公司      0     0 +7,280,000 
   5 泸州宝光药业集团有限公司     2,800,000   3.24 +2,800,000 
   6 深圳阳光基金管理有限公司     2,240,000   2.59 +2,240,000 
   7 成都振益科技发展公司           0     0 +4,320,000 
   8 成都证券公司           1,400,000   1.62 +1,400,000 
   9 成都市国有资产投资经营公司    1,117,340   1.29 +1,117,340 
  10 四川雪豪投资咨询有限公司         0     0 +2,200,000 

  序                  期末数 
  号 股 东 名 称          持有股数  持股比例 
                             (%) 
   1 四成川郎酒集团有限责任公司    49,320,000   28.51 
   2 都市国有资产管理局        14,778,988   5.54 
   3 西南证券有限责任公司       8,240,000   4.76 
   4 成都市同乐房屋开发有限责任公司  7,280,000   4.21 
   5 泸州宝光药业集团有限公司     5,600,000   3.24 
   6 深圳阳光基金管理有限公司     4,480,000   2.59 
   7 成都振益科技发展公司       4,320,000   2.50 
   8 成都证券公司           2,800,000   1.62 
   9 成都市国有资产投资经营公司    2,234,680   1.29 
  10 四川雪豪投资咨询有限公司     2,200,000   1.27 
  注:①持有本公司5%以上(含5%)股份的股东,分别为四川郎酒集团有限责任公司与成都市国有 
  资产管理局:其股份在报告期内分别增加了24,660,000股和7,389,494股,系由于本公司于2001年5月9日实施了每10股送红股2股和以资本公积金按每10股转增8股的方案所致。 
  ②持有本公司5%以上(含5%)股份的股东,其所持股份均未发生质押、冻结情况。 
  ③本公司前十位股东之间不存在关联关系。 
  四、经营情况的回顾与展望 
  1、公司报告期内主要经营情况 
  (1)公司主营业务的范围及其经营情况; 
  公司所处行业为商业贸易零售业,报告期内主营业务范围未发生变化,其范围是批发零售、代购代销、百货、针纺织品、五金交电、工艺美术品,土特产其它食品、餐饮娱乐、仓储服务等。 
  2001 年上半年,公司面对国有经济的战略性调整,成都市商品市场的竞争进一步加剧的外部环境,继续深化改革,强化经营管理,努力培育公司主营业务的核心竞争能力,积极参与市场竞争,力求稳定主营业务,取得了主业收入稳中有升的较好成绩。2001 年上半年实现主营业务收入 17,463.74万元,比2000 年同期增长31.79%,但由于报告期内成都市服装鞋帽、日用品、家用电器、烟酒饮料等商品零售价格指数均成负增长,公司经营的主要类别商品毛利率下降以及其他业务收入减少,使公司主营业务利润和营业利润受到影响,上半年共实现主营业务利润1,574.09万元,营业利润-147.10万元。 
  (2)对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动: 
  为提高盈利水平,公司积极开拓多元化经营业务,通过努力实现利润总额 1,398.64万元,较2000年上半年增长7.72 %。与四川省闽南实业投资有限公司合作经营“五洲花园”项目,上半年实现收益250万元;与成都市华盛集团实业投资有限公司联合经营“新华园”项目,上半年实现收益 350.14 万元;与成都市同乐房屋开发有限责任公司合作开发“馨悦佳园”项目,上半年实现收益 200 万元。以上开拓经营的合作项目对公司报告期内实现的利润总额产生了重大影响。 
  2、公司投资情况 
  (1)募集资金使用情况: 
  报告期内,公司没有募股资金投资项目在报告期内完成或在报告期内继续使用前次募集资金的情况。 
  (2) 其他投资情况: 
  报告期内,公司新增对外短期投资3000万元,系与成都市同乐房产有限责任公司合作开发“馨悦佳园”项目,该项目合作期限为一年。 
  报告期内,新增对内投资 62.41 万元,其中:华联商厦宾馆供暖与大堂改造工程投资 27.05万元,华联商厦分公司商业经营照明工程改造投资14.71万元,华联商厦经营停车场改造工程投资 6.91 万元,公司附属楼改造投资 13.75 万元,以上项目均已完工并投入使用。 
  (3)下半年计划 
  针对上半年公司经营管理中的问题,2001下半年将着重做好以下工作: 
  (1)商业经营方面,要抓住下半年尤其是第四季度商品销售旺季的有利时机努力扩销创利,继续保持主业经营稳中有升的态势;优化渠道,控制成本,降低费用,提高商品经营赢利能力;学习外资商业先进的经营管理经验,结合本企业实际,形成一套适应市场的新的经营管理办法;适时投资组建对市场反映灵敏的专业化商业经营公司,扩大专业经营的规模和市场占有率。 
  (2)切实搞好公司所属双桥商场的改扩建工程,利用其所处成渝高速公路成都入口处的地域优势,盘活存量土地资源,加快工程进度,控制工程成本,培育潜在利润增长点。 
  (3)加快与港方合资的成都庄士中心开发有限公司的在建项目的后期建设工作,作好市场定位,搞好楼盘的营销工作,争取早日实现投资回收。 
  (4)投资组建的成都华联置业有限责任公司,要抓住政府关于成都市旧城改造的机遇,在作好公司存量土地资源开发的同时,积极寻找新的开发项目,提高投资回报。 
  (5) 积极寻求进入优势产业的渠道,投资具有稳定回报的新兴产业与科技项目改善公司现有产业结构,实施多元化发展,为实现投资控股型公司的战略目标创造条件。 
  五、重 要 事 项 
  1、报告期初未分配利润42,650,873.60元,公司于2001年5月9日实施派送红股和资本公积金转增股本的方案,派送股票股利共计 17,300,662.60元。2001年 1-6月,公司实现净利润12,019,773.69 元,本报告期末可供分配利润余额为37,369,984.69元。公司董事会决定2001年中期不进行股利分配,也不进行资本公积金转增股本。 
  2 本公司 2000年年度利润分配及资本公积金转增股本的方案经2001 年4月 25日召开的公司 2000 年年度股东大会审议通过。根据公司 2000 年年度股东大会的决议,报告期内实施了派送红股方案:以公司 2000年年末总股份86,503,313股为基数,向全体股东按每10股送红股2股。实施了资本公积金转增股本方案。 以公司2000年年末总股份86,503,313 股为基数,向全体股东按每10 股转增8 股。本次派送红股和资本公积金转增股本股权登记日为2001年5月8日,除权除息日为2001年5月9日。本次新增可流通股份上市起始交易日为 2001年5 月10日。《 实施 2000年度派送红股及资本公积金转增股本的公告》刊登在2001年4月26 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 
  3、重大诉讼、仲裁事项: 
  (1)本报告期内,公司重大诉讼、仲裁事宜。 
  本公司对深圳市深港工贸进出口公司项目投资 800 万元,因对方 2000 年下半年经营状况恶化严重违约,已于 2000 年度计提减值准备 50 万元。报告期内经向广东省深圳市中级人民法院诉讼保全冻结了对方部分资产,广东省深圳市中级人民法院于 2001 年 6月26日判决对方退款并承担违约责任,该判决现已生效待执行。 
  (2)已公布诉讼、仲裁事宜在本报告期内的进展情况 
  本公司申请法院强制执行的成都市山迪物业有限责任公司所欠本公司借款本息共5,852,408.87元的欠款案,该案还在执行过程中。 
  4、报告期内公司无收购兼并,资产重组事项。 
  5、报告期内无重大关联交易事项。 
  6、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况。 
  公司的经营管理和财务运作独立于控股股东单位,在人员、资产、财务等方面均实行了三分开: 
  人员方面,本公司劳动 人事及工资管理等方面独立,拥有健全的劳动、人事管理制度。除董事长兼任控股股东单位董事长外,其余高、中级管理人员没有在控股股东单位兼职的情况。总经理和其他高级管理人员均在上市公司领取薪酬,没有由控股股东单位代发薪酬的情况。 
  资产方面,公司相对于控股股东资产完整,拥有独立采购、销售系统的经营系统,独立运作管理。 
  财务方面,公司设立了独立的财会部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,并单独在银行开户,与公司控股股东单位严格分开运作。 
  7、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产为本公司带来利润达本公司报告期利润总额的10%以上的情况。 
  8、报告期内,本公司2001年4月25日召开的2000年年度股东大会决定继续聘请四川华信(集团)会计师事务所为本公司2001年度财务审计机构。 
  9、重大合同及其履行情况。 
  报告期内公司与成都市同乐房屋开发有限责任公司签订联合开发“馨悦佳园”住宅小区项目的协议,本公司投入项目开发部分建设资金,计人民币 3000 万元,该项目系滚动开发,至报告期末取得收益200万元,协议有效期结束时全部结清本利。 
  10、报告期内公司对外担保事项。 
  根据华联董字(2000)011 号本公司董事会决议,同意由本公司为控股子公司成都华商科技发展有限责任公司向工商银行成都分行锦江支行申请流动资金贷款 500 万元提供担保,担保期限从2001年4月19日至2002年2月18日。根据华联董字(2001)005号本公司董事会决议,同意由本公司为成都华联商厦出租汽车有限责任公司(成都华商科技发展有限责任公司控股子公司)向建设银行成都市第五支行申请流动资金贷款 750 万元提供担保,担保期限从2001年5月24日至2003年5月23日。 
  11、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。 
  12、公司或持股5%以上的股东对公开披露承诺事项的履行情况: 
  1999 年 11 月27 日,公司在《证券时报》、《中国证券报》上刊登《成都华联商厦股份有限公司第五届董事会第四次会议决议公告》,审议通过按经具有从事证券相关业务资格的资产评估事务所评估后的超市分公司的资产总值 1,280.41 万元作价,将超市分公司及其相关资产转让给郎酒集团,郎酒集团承诺按转让协议在三年内分五次支付转让价款2001 年底前支付完全部转让价款。具体支付实现情况:1999 年度郎酒集团支付转让价款448.14万元,2000年度郎酒集团支付转让价款512.16万元,至本报告期末共计收回960.3万元 占转让价款总额的75% 按协议规定于2001年12月31日前还应支付转让价款320.11万元,同时审议通过了郎酒集团以承担连锁公司所欠本公司债务 1,349.73 万元的方式受让本公司持有的连锁公司 90%的股权。连锁公司所欠本公司的债务转由郎酒集团承接郎酒集团承诺从1999年度起三年内分六次向本公司偿还该笔债务。1999年度郎酒集团支付股权转让款149.73万元,2000年度郎酒集团支付股权转让款400.00万元,本报告期内郎酒集团支付股权转让款200.00万元,共计支付749.73万元,占转让款总额的55.55 %。按协议规定于 2001 年12 月 31 日前应支付股权转让款300.00 万元,剩余的股权转让款300.00万元于2002年6月30日前支付完毕。 
  13、报告期内委托理财协议的具体内容、委托理财的收益情况,以及委托理财履行法定程序的情况: 
  (1)关于本公司在四川省信托投资公司光华办事处的委托存款情况: 
  1999年 1月1日本公司在四川省信托投资公司光华办事处办理委托存款1000万元的协议,期限壹年,到期日为1999年 12月31日;1999年 1月4日本公司在该处办理委托存款 500 万元正,采用通知取款方式,无固定期限;同月 7 日本公司在该处办理委托存款1500万元正 采用通知取款方式 无固定期限 当时约定利率为年 12%。截止2000年末共计取得利息收入 3,509,622.52元。到2000年末陆续收回本金共 451万元,尚余存款 2549 万元未取回。鉴于该公司按照国家对信托投资行业的清理整顿政策,正处于清理整顿期间,本报告期内无该笔委托存款的本金收回也无利息收入。 
  (2)关于本公司在成都市信托投资公司的委托存款情况: 
  1999年 1月12日本公司在成都市信托投资公司办理委托存款500万元正,期限半年,到期日为1999年7月12日;1999年1月14日本公司又在成都市信托投资公司办理委托存款300万元正,期限半年,到期日为1999年7月14日;当时约定利率为年8.4。截止2000年末共计取得利息收入694,507.50元,到2000年末陆续收回本金共444万元,尚余存款 356 万元未取回。鉴于该公司按照国家对信托投资行业的清理整顿政策,正处于清理整顿期间,本报告期内无本金收回也无利息收入。于此,本公司向市信托投资公司的逾期借款477万也暂未归还,以待与该笔委托存款共同处理。 
  14、报告期内未发生对公司造成影响的其他重大事项 
  六、财务会计报告 未经审计 
  (一)、会计报表 
  1、资产负债表 
  编制单位:成都华联商厦股份有限公司   2001年6月30日 
  金额单位: 人民币元 
  资产           注释 本期期初(合并) 本期期末(合并) 
  流动资产: 
  货币资金         注1  70,818,366.77  46,482,473.47 
  短期投资         注2          30,000,000.00 
  应收票据         注3   8,163,660.00  2,000,000.00 
  应收股利 
  应收利息 
  应收帐款         注4    748,479.35   432,940.40 
  其他应收款        注5  51,343,469.94  63,026,966.61 
  预付帐款             10,994,173.86  13,893,304.97 
  应收补贴款 
  存货           注6  93,383,162.46  31,146,957.00 
  待摊费用         注7    204,272.86   396,540.05 
  一年内到期的长期债权投资 
  其他流动资产 
  流动资产合计          235,655,585.24 187,379,182.50 
  长期投资: 
  长期股权投资       注8  156,289,072.44 158,030,507.81 
  长期债权投资       注9  29,050,000.00  29,050,000.00 
  长期投资合计       注10 185,339,072.44 187,080,507.81 
  其中:合并价差 
  固定资产: 
  固定资产原价          133,262,120.43 139,479,697.00 
  减:累计折旧           29,504,847.26  31,942,591.86 
  固定资产净额          103,757,273.17 107,537,105.14 
  工程物资 
  在建工程         注11  5,879,966.40  5,000,000.00 
  固定资产清理 
  固定资产合计          109,637,239.57 112,537,105.14 
  无形资产及其他资产: 
  无形资产             9,768,198.38  18,865,032.04 
  长期待摊费用       注12  3,172,458.18  2,959,951.18 
  其他长期资产 
  无形资产及其他资产合计      12,940,656.56  21,824,983.22 
  递延税项: 
  递延税款借项 
  资产总计            543,572,553.81 508,821,778.67 
  负债和所有者权益: 
  流动负债: 
  短期借款             64,770,000.00  69,270,000.00 
  应付票据         注13  93,507,050.00  35,280,000.00 
  应付帐款             29,809,035.43  24,314,459.52 
  预收帐款             2,180,348.91  1,940,783.51 
  应付工资             2,166,598.87   211,864.56 
  应付福利费            1,515,705.99  1,755,790.06 
  应付股利             1,990,023.03  1,784,199.03 
  应交税金             3,336,400.09  2,914,558.77 
  其他应交款             128,086.78   278,621.80 
  其他应付款        注14  6,882,958.80  13,061,823.41 
  预提费用              450,116.26   540,296.78 
  预计负债 
  一年内到期的长期负债       20,000,000.00  10,000,000.00 
  其他流动负债 
  流动负债合计          226,736,324.16 161,352,397.44 
  长期负债: 
  长期借款         注15  20,000,000.00  37,500,000.00 
  应付债券 
  长期应付款             198,588.39   198,588.39 
  专项应付款 
  其他长期负债 
  长期负债合计           20,198,588.39  37,698,588.39 
  递延税项: 
  递延税款贷项 
  负债合计            246,934,912.55 199,050,985.83 
  少数股东权益           1,406,527.58  2,504,926.77 
  股东权益: 
  股本:          注16  86,503,313.00 173,006,626.00 
  减:已归还投资 
  股本净额             86,503,313.00 173,006,626.00 
  资本公积         注17 132,426,595.11  63,238,923.41 
  盈余公积         注18  33,650,331.97  33,650,331.97 
  其中:法定公益金         5,252,340.69  5,252,340.69 
  未分配利润        注19  42,650,873.60  37,369,984.69 
  外币报表折算差额 
  其他权益 
  股东权益合计          295,231,113.68 307,265,866.07 
  负债和股东权益总计       543,572,553.81 508,821,778.67 

  资产           本期期初(母公司) 本期期末(母公司) 
  流动资产: 
  货币资金           65,488,568.13   37,352,921.92 
  短期投资                    30,000,000.00 
  应收票据           8,163,660.00   2,000,000.00 
  应收股利 
  应收利息 
  应收帐款            741,476.05    431,701.33 
  其他应收款          51,771,191.04   62,987,917.72 
  预付帐款           10,994,173.86   13,893,304.97 
  应收补贴款 
  存货             92,663,697.79   30,548,379.88 
  待摊费用            190,679.66    225,373.59 
  一年内到期的长期债权投资 
  其他流动资产 
  流动资产合计        230,013,446.53  177,439,599.41 
  长期投资: 
  长期股权投资        165,848,666.30  167,895,375.43 
  长期债权投资         29,050,000.00   29,050,000.00 
  长期投资合计        194,898,666.30  196,945,375.43 
  其中:合并价差 
  固定资产: 
  固定资产原价        129,786,885.13  132,105,761.70 
  减:累计折旧         28,369,132.29   30,595,695.12 
  固定资产净额        101,417,752.84  101,510,066.58 
  工程物资 
  在建工程            879,966.40 
  固定资产清理 
  固定资产合计        102,297,719.24  101,510,066.58 
  无形资产及其他资产: 
  无形资产           9,619,329.47   9,495,255.53 
  长期待摊费用         3,172,458.18   2,959,951.18 
  其他长期资产 
  无形资产及其他资产合计    12,791,787.65   12,455,206.71 
  递延税项: 
  递延税款借项 
  资产总计          540,001,619.72  488,350,248.13 
  负债和所有者权益: 
  流动负债: 
  短期借款           64,770,000.00   64,270,000.00 
  应付票据           93,507,050.00   35,280,000.00 
  应付帐款           29,466,853.88   24,112,609.76 
  预收帐款           2,178,348.91   1,938,783.51 
  应付工资           2,019,583.05    150,839.08 
  应付福利费          1,533,533.04   1,762,744.44 
  应付股利           1,840,023.03   1,784,199.03 
  应交税金           1,996,141.60   2,250,555.35 
  其他应交款           123,659.44    275,187.08 
  其他应付款          6,686,608.44   8,529,845.04 
  预提费用            450,116.26    531,030.38 
  预计负债 
  一年内到期的长期负债     20,000,000.00   10,000,000.00 
  其他流动负债 
  流动负债合计        224,571,917.65  150,885,793.67 
  长期负债: 
  长期借款           20,000,000.00   30,000,000.00 
  应付债券 
  长期应付款           198,588.39    198,588.39 
  专项应付款 
  其他长期负债 
  长期负债合计         20,198,588.39   30,198,588.39 
  递延税项: 
  递延税款贷项 
  负债合计          244,770,506.04  181,084,382.06 
  少数股东权益 
  股东权益: 
  股本:            86,503,313.00  173,006,626.00 
  减:已归还投资 
  股本净额           86,503,313.00  173,006,626.00 
  资本公积          132,426,595.11   63,238,923.41 
  盈余公积           33,650,331.97   33,650,331.97 
  其中:法定公益金       5,252,340.69   5,252,340.69 
  未分配利润          42,650,873.60   37,369,984.69 
  外币报表折算差额 
  其他权益 
  股东权益合计        295,231,113.68  307,265,866.07 
  负债和股东权益总计     540,001,619.72  488,350,248.13 
  资产负债表附表1 
  资产减值准备明细表 
  项   目         期初余额   本期增加数  本期转回数 
  一、 坏账准备合计      667,966.94 2,706,269.84   13,467.83 
  其中: 应收账款       181,540.22   51,233.18   6,739.63 
  其他应收款          486,426.72 2,655,036.66   6,728.20 
  二、 短期投资跌价准备合计 
  其中: 股票投资 
  债券投资 
  三、 存货跌价准备合计   2,758,518.90         369,229.07 
  其中: 库存商品      2,758,518.90         369,229.07 
  原材料 
  四、 长期投资减值准备合计  500,000.00 
  其中: 长期股权投资     500,000.00 
  长期债权投资 
  五、 固定资产减值准备合计 
  其中: 房屋 建筑物 
  机器设备、 
  六、 无形资产减值准备 
  其中: 专利权 
  商标权 
  七、 在建工程减值准备 
  八、委托贷款减值准备    2,740,000.00        2,740,000.00 

  项   目         期末余额 
  一、 坏账准备合计     3,360,768.95 
  其中: 应收账款       226,033.77 
  其他应收款         3,134,735.18 
  二、 短期投资跌价准备合计 
  其中: 股票投资 
  债券投资 
  三、 存货跌价准备合计   2,389,289.83 
  其中: 库存商品      2,389,289.83 
  原材料 
  四、 长期投资减值准备合计  500,000.00 
  其中: 长期股权投资     500,000.00 
  长期债权投资 
  五、 固定资产减值准备合计 
  其中: 房屋 建筑物 
  机器设备、 
  六、 无形资产减值准备 
  其中: 专利权 
  商标权 
  七、 在建工程减值准备 
  八、委托贷款减值准备 
  资产负债表附表2 
  股东权益增减变动表 
  项 目                本期 数     上期数 
  一、 实收资本(或股本): 
  期初余额 
  本期增加数              86,503,313.00  86,503,313.00 
  其中:资本公积转入          69,202,650.40 
  盈余公积转入 
  利润分配转入             17,300,662.60 
  新增资本(或股本) 
  本期减少数期末余额         173,006,626.00  86,503,313.00 
  二、 资本公积 
  、期初余额:            132,426,595.11 131,753,134.85 
  本期增加数                14,978.70   673,460.26 
  其中:资本 或股本 溢价 
  接受现金捐赠接受损赠非现金资产准备 
  股权投资准备               14,978.70    49,989.68 
  拨款转入 
  外币资本折算差额 
  资本评估增值准备 
  其他资本公积                      623,470.58 
  本期减少数              69,202,650.40 
  其中:转增资本 或股本         69,202,650.40 
  三、期初余额法定和任意盈余公积: 
  期末余额               28,397,991.28  26,299,505.84 
  本期增加数                      2,098,485.44 
  其中 从净利润中提取数                 2,098,485.44 
  其中:法定盈余公积                  2,098,485.44 
  任意盈余公积 
  储备基金 
  企业发展基金 
  法定公益金转入数 
  本期减少数 
  其中: 弥补亏损 
  转增资本(或股本) 
  分派现金股利或利润分派股票股利 
  期末余额               28,397,991.28  28,397,991.28 
  其中: 法定盈余公积         16,501,570.71  16,501,570.71 
  储备基金 
  企业发展基金 
  四、法定公益金 
  期初余额               5,252,340.69  10,789,920.08 
  本期增加数                      2,098,485.44 
  其中: 从净利润中提取数                2,098,485.44 
  本期减少数:                     7,636,064.83 
  其中: 集体福利支出                  7,636,064.83 
  期末余额               5,252,340.69  5,252,340.69 
  五、 未分配利润 
  期初未分配利润:           42,650,873.60  25,862,990.12 
  本期净利润              12,019,773.69  20,984,854.36 
  本期利润分配             17,300,662.60  4,196,970.88 
  期末未分配利润            37,369,984.69  42,650,873.60 

  2、利润及利润分配表 
  编制单位:成都华联商厦股份有限公司   2001年1至6月 
  金额单位: 人民币元 
               注释 上年同期    本期 
                  (合并)     (合并) 
  一、主营业务收入     注20 132,512,266.61 174,637,430.44 
  减:主营业务成本     注21 114,627,665.80 158,130,729.47 
  主营业务税金及附加         445,066.13   765,825.39 
  二、主营业务利润         17,439,534.68  15,740,875.58 
  加:其他业务利润     注22  2,186,243.06  1,302,986.15 
  减:营业费用           8,050,845.42  8,615,131.67 
  管理费用             8,804,018.32  7,572,239.56 
  财务费用         注23  2,422,506.41  2,327,537.67 
  三、营业利润            348,407.59  -1,471,047.17 
  加:投资收益       注24  12,328,547.11  15,174,892.38 
  补贴收入 
  营业外收入        注25   435,338.08   288,156.77 
  减:营业外支出      注26   128,204.69    5,573.94 
  四、利润总额           12,984,088.09  13,986,428.04 
  减:所得税        注27  1,344,549.20  1,828,576.46 
  少数股东损益            107,187.68   138,077.89 
  五、净利润            11,532,351.21  12,019,773.69 
  加:年初未分配利润        25,862,990.12  42,650,873.60 
  其他转入 
  六、可供分配的利润        37,395,341.33  54,670,647.29 
  减:提取法定盈余公积 
  提取法定公益金 
  提取职工奖励及福利基金 
  提取储备基金 
  提取企业发展基金 
  利润归还投资 
  七、可供投资者分配的利润     37,395,341.33  54,670,647.29 
  减:应付优先股股利 
  提取任意盈余公积 
  应付普通股股利 
  转作股本的普通股股利               17,300,662.60 
  弥补累计亏损 
  八、未分配利润          37,395,341.33  37,369,984.69 

               2000年调整   上年同期 
               (合并)     (母公司) 
  一、主营业务收入     316,679,054.46 130,618,178.95 
  减:主营业务成本     279,996,882.72 113,156,793.75 
  主营业务税金及附加     1,001,535.76   437,234.04 
  二、主营业务利润      35,680,635.98  17,024,151.16 
  加:其他业务利润      3,386,082.46  2,136,059.97 
  减:营业费用        17,753,199.51  7,765,399.10 
  管理费用          20,556,135.35  8,449,363.26 
  财务费用          5,902,055.85  2,403,371.14 
  三、营业利润        -5,144,672.27   542,077.63 
  加:投资收益        27,582,977.48  11,522,002.12 
  补贴收入 
  营业外收入          972,999.79   409,595.91 
  减:营业外支出        211,095.57   128,204.69 
  四、利润总额        23,200,209.43  12,345,470.97 
  减:所得税         1,958,989.07   813,119.76 
  少数股东损益         256,366.00 
  五、净利润         20,984,854.36  11,532,351.21 
  加:年初未分配利润     25,862,990.12  25,862,990.12 
  其他转入 
  六、可供分配的利润     46,847,844.48  37,395,341.33 
  减:提取法定盈余公积    2,098,485.44 
  提取法定公益金       2,098,485.44 
  提取职工奖励及福利基金 
  提取储备基金 
  提取企业发展基金 
  利润归还投资 
  七、可供投资者分配的利润  42,650,873.60  37,395,341.33 
  减:应付优先股股利 
  提取任意盈余公积 
  应付普通股股利 
  转作股本的普通股股利 
  弥补累计亏损 
  八、未分配利润       42,650,873.60  37,395,341.33 

               本期      2000年调整 
               (母公司)    (母公司) 
  一、主营业务收入     173,082,734.91 313,516,198.60 
  减:主营业务成本     156,979,356.35 277,685,938.08 
  主营业务税金及附加      761,323.91   988,088.27 
  二、主营业务利润      15,342,054.65  34,842,172.25 
  加:其他业务利润      1,263,119.15  3,250,246.97 
  减:营业费用        8,374,780.08  17,239,152.83 
  管理费用          7,252,543.67  19,548,946.93 
  财务费用          1,619,562.73  5,366,447.10 
  三、营业利润         -641,712.68  -4,062,127.64 
  加:投资收益        13,542,024.97  24,981,091.57 
  补贴收入 
  营业外收入          287,148.77   914,376.47 
  减:营业外支出         5,573.94   206,875.57 
  四、利润总额        13,181,887.12  21,626,464.83 
  减:所得税         1,162,113.43   641,610.47 
  少数股东损益 
  五、净利润         12,019,773.69  20,984,854.36 
  加:年初未分配利润     42,650,873.60  25,862,990.12 
  其他转入 
  六、可供分配的利润     54,670,647.29  46,847,844.48 
  减:提取法定盈余公积            2,098,485.44 
  提取法定公益金               2,098,485.44 
  提取职工奖励及福利基金 
  提取储备基金 
  提取企业发展基金 
  利润归还投资 
  七、可供投资者分配的利润  54,670,647.29  42,650,873.60 
  减:应付优先股股利 
  提取任意盈余公积 
  应付普通股股利 
  转作股本的普通股股利    17,300,662.60 
  弥补累计亏损 
  八、未分配利润       37,369,984.69  42,650,873.60 

  利润表附表 
  报告期利润         全面摊薄净资产收 加权平均净资产 
                益率(%)      收益率(%) 
  主营业务利润              5.12      5.23 
  营业利润                -0.48      -0.49 
  净利润                 3.91      3.99 
  扣除非经常性损益后的净利润       3.53      3.60 

  报告期利润         全面摊薄每股收 加权平均每股收益 
                益(元/股)    (元/股) 
  主营业务利润             0.091       0.091 
  营业利润              -0.009      -0.009 
  净利润                0.069       0.069 
  扣除非经常性损益后的净利润      0.063       0.063 

  3、现金流量表 
  编制单位: 成都华联商厦股份有限公司    2001年1至6月 
  金额单位: 人民币元 
  项   目               注释 合并报表 
  一、经营活动产生的现金流量 
  销售商品、提供劳务收到的现金:       186,598,201.38 
  收到的税费返还 
  收到的其他与经营活动有关的现金        7,338,109.43 
  现金流入小计                193,936,310.81 
  购买商品、接受劳务支付的现金        170,913,282.63 
  支付给职工以及为职工支付的现金        7,678,399.87 
  支付的各项税费                10,361,965.59 
  支付的其他与经营活动有关的现金    注28  7,528,359.07 
  现金流出小计                196,482,007.16 
  经营活动产生的现金流量净额          -2,545,696.35 
  二、投资活动产生的现金流量: 
  收回投资所收到的现金             44,279,764.54 
  取得投资收益所收到的现金           9,300,000.00 
  处置固定资产、无形资产和 
  其他长期资产所收回的现金净额         3,213,462.63 
  收到的其他与投资活动有关的现金         318,088.60 
  现金流入小计                 57,111,315.77 
  购建固定资产、无形资产和 
  其他长期资产所支付的现金           15,786,940.04 
  投资所支付的现金               64,400,881.88 
  支付的其他与投资活动有关的现金    注29  7,687,636.16 
  现金流出小计                 87,875,458.08 
  投资活动产生的现金流量净额         -30,764,142.31 
  三、筹资活动产生的现金流量: 
  吸收投资所收到的现金 
  子公司吸收少数股东投资收到的现金        960,000.00 
  借款所收到的现金               87,000,000.00 
  收到的其他与筹资活动有关的现金         255,300.00 
  现金流入小计                 88,215,300.00 
  偿还债务所支付的现金             75,000,000.00 
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金     4,049,354.64 
  支付的其他与筹资活动有关的现金         192,000.00 
  现金流出小计                 79,241,354.64 
  筹资活动产生的现金流量净额          8,973,945.36 
  四、汇率变动对现金的影响 
  五、现金及现金等价物净增加额        -24,335,893.30 
  补充资料: 
  1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 
  净利润                    12,019,773.69 
  加:少数股东损益                138,077.89 
  计提的资产减值准备               -33,730.16 
  固定资产折旧                 2,495,330.66 
  无形资产摊销                  205,166.34 
  长期待摊费用摊销                212,507.00 
  待摊费用减少(减:增加)             -192,267.19 
  预提费用增加(减:减少)             129,122.40 
  处置固定资产、无形资产和 
  其他长期资产损失(减:收益)            5,313.94 
  固定资产报废损失 
  财务费用                   2,496,529.12 
  递延税款贷项(减:借项)           -15,174,892.38 
  存货的减少(减:增加)             62,236,205.46 
  经营性应收项目的减少(减:增加)         -828,706.93 
  经营性应付项目的增加(减:减少)       -66,261,946.19 
  其他                       7,820.00 
  经营活动产生的现金流量净额          -2,545,696.35 
  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 
  债务转为资本 
  一年内到期的可转换公司债券 
  融资租入固定资产 
  3.现金及现金等价物净增加情况: 
  现金的期末余额                46,482,473.47 
  减:现金的期初余额              70,818,366.77 
  现金等价物的期末余额 
  减:现金等价物的期初余额 
  现金及现金等价物净增加额          -24,335,893.30 

  项   目               母公司报表 
  一、经营活动产生的现金流量 
  销售商品、提供劳务收到的现金:    185,380,865.66 
  收到的税费返还 
  收到的其他与经营活动有关的现金     6,715,393.58 
  现金流入小计             192,096,259.24 
  购买商品、接受劳务支付的现金     169,958,267.05 
  支付给职工以及为职工支付的现金     7,209,059.13 
  支付的各项税费             8,947,356.91 
  支付的其他与经营活动有关的现金     7,076,228.63 
  现金流出小计             193,190,911.72 
  经营活动产生的现金流量净额       -1,094,652.48 
  二、投资活动产生的现金流量: 
  收回投资所收到的现金          2,358,905.54 
  取得投资收益所收到的现金        10,650,000.00 
  处置固定资产、无形资产和 
  其他长期资产所收回的现金净额      3,213,462.63 
  收到的其他与投资活动有关的现金      951,182.69 
  现金流入小计              17,173,550.86 
  购建固定资产、无形资产和 
  其他长期资产所支付的现金        6,783,440.04 
  投资所支付的现金            30,000,000.00 
  支付的其他与投资活动有关的现金     2,937,636.16 
  现金流出小计              39,721,076.20 
  投资活动产生的现金流量净额      -22,547,525.34 
  三、筹资活动产生的现金流量: 
  吸收投资所收到的现金 
  子公司吸收少数股东投资收到的现金 
  借款所收到的现金            74,500,000.00 
  收到的其他与筹资活动有关的现金 
  现金流入小计              74,500,000.00 
  偿还债务所支付的现金          75,000,000.00 
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金  3,801,468.39 
  支付的其他与筹资活动有关的现金      192,000.00 
  现金流出小计              78,993,468.39 
  筹资活动产生的现金流量净额       -4,493,468.39 
  四、汇率变动对现金的影响 
  五、现金及现金等价物净增加额     -28,135,646.21 
  补充资料: 
  1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 
  净利润                 12,019,773.69 
  加:少数股东损益 
  计提的资产减值准备            -33,730.16 
  固定资产折旧              2,284,148.89 
  无形资产摊销               126,073.94 
  长期待摊费用摊销             212,507.00 
  待摊费用减少(减:增加)          -34,693.93 
  预提费用增加(减:减少)          119,856.00 
  处置固定资产、无形资产和 
  其他长期资产损失(减:收益)         5,313.94 
  固定资产报废损失 
  财务费用                1,788,554.18 
  递延税款贷项(减:借项)        -13,542,024.97 
  存货的减少(减:增加)          62,115,317.91 
  经营性应收项目的减少(减:增加)     -1,597,090.64 
  经营性应付项目的增加(减:减少)    -64,566,478.33 
  其他                    7,820.00 
  经营活动产生的现金流量净额       -1,094,652.48 
  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 
  债务转为资本 
  一年内到期的可转换公司债券 
  融资租入固定资产 
  3.现金及现金等价物净增加情况: 
  现金的期末余额             37,352,921.92 
  减:现金的期初余额           65,488,568.13 
  现金等价物的期末余额 
  减:现金等价物的期初余额 
  现金及现金等价物净增加额       -28,135,646.21 
  (二)2001年度会计报表附注 
  1、公司简介 
  成都华联商厦股份有限公司(以下简称公司)其前身为成都华贸股份有限公司,1994年3月经成都市体改委以成体改函(1994)字第19号同意更为现名。公司1996年经中国证监会证监发审字(1996)12号文批准发行1,300万股社会公众股,深圳证券交易所深证市发(1996)第46号《上市通知书》审核批准,于1996年3月12日在深圳证券交易所挂牌交易。1996年7月1日根据公司股东大会批准的1995年度利润分配和资本公积转增股本的方案,每10股送红股2股并用资本公积金转增2股,本次送股后,公司总股本由50,000,020股增至70,000,028股1997年11月经中国证监会证监上字(1997)93号文批准,以70,000,028总股本为基数,按10:3的比例向全体股东配售,社会公众股东还可按10:5.034的比例认购法人股转配部分,公司总股本增至86,503,313股,1999年2月10日经国家财政部财管(99)24号文件和1999年3月16日中国证监会成都证管办(99)05号文件批准,成都市国有资产管理局将其持有的成都华联商厦股份有限公司国家股22,389,494股中的1,500万股转让给四川郎酒集团有限责任公司,四川郎酒集团有限责任公司同时受让其它法人股2,466万股(其中本期受让182万股)后持有公司股份比例为28.51%,成为本公司第一大股东.2001年5月31日根据公司股东大会批准的2000年度利润分配和资本公积转增股本的方案,每10股送红股2股并用资本公积金转增8股,本次送股后,公司总股本由86,503,313股增至173,006,626股。截止2001年6月30日公司股本结构为:国有股44,778,988股,占25.88%;法人股71,573,880股,占41.37%;社会公众股56,555,478股,占32.69%;内部职工股(高管人员持股)98,280股,占0.06%。 
  公司最近一次企业法人营业执照由成都市工商行政管理局于2001年7月4日颁发注册号:5101001802788,住所 成都市建设路55号 法定代表人付志明 注册资本17,300.66万元,经营范围:批发、零售、代购、代销、百货、针纺织品、五金交电、工艺美术品、土特产及其他食品、餐饮娱乐住宿、仓储服务等。 
  2、 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 
  (1)会计制度:执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 
  (2)会计年度:以公历每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 
  (3)记帐本位币: 公司以人民币作为记帐本位币。 
  (4)记帐基础和计价原则:会计核算采用权责发生制,会计计价以实际成本为基础。 
  (5)现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 
  (6)坏帐核算方法: 
  ①、坏帐确认标准:а.债务人破产或死亡.以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的应收款项。ь.债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回.经公司董事会批准确认为坏帐的应收款项。 
  ②、坏帐核算方法: 坏帐核算采用备抵法,公司按年末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)帐龄分析法计提坏帐准备,但对有协议期限的应收款项,在协议期限内不计提坏帐准备。坏帐准备计提比例列示如下: 
  帐 龄  计提比例 
  一年以内     0 
  一至二年    10% 
  二至三年    20% 
  三至四年    50% 
  四至五年    80% 
  五年以上   100% 
  如有确凿证据表明应收款项不能收回或收回可能性很小,经批准后作为坏帐损失核销,冲销计提的坏帐准备,因零售企业各项应收款项占总资产的比例小,期限短,回收的可能性大,故对一年内的应收款项不计提坏帐准备。 
  (7)存货核算方法: 
  ①存货分类:在途商品、库存商品、库存材料、分期收款发出商品、低值易耗品、委托加工物资。 
  ②存货计价方法:а库存材料和委托加工物资购入按实际成本计价,发出按加权平均法计价;ь低值易耗品一次领用在 5万元以下的采用一次摊销法, 一次领用5万元以上的采用分期摊销法;c 在途商品、分期收款发出商品采用分批实际成本法计价;d 库存商品中,批发商品和零售商品中的大件商品按进价金额核算,采用先进先出法结转成本其他零售商品中,按售价金额核算的,采用综合毛利率法结转成本,按进价金额核算的,采用计算机单品管理的加权平均法结转成本。 
  存货跌价准备的确认标准和计提方法: 
  A、确认标准:公司年末对由于存货遭受损毁、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 
  B、计提方法:按存货单个品种的成本高于其可变现净值的差额提取。 
  (8)短期投资核算方法 
  ①短期投资按取得时的实际成本计价。 
  ②收入确认以收到或取得索取收益的凭据时确认收益的实现。 
  ③公司年末按成本与市价孰低法分类计提短期投资跌价准备。 
  (9) 长期投资核算方法 
  ①股权投资:公司对外股权投资,按实际支付的全部价款(减去已宣告但尚未领取的现金股利)计价;公司对被投资单位的投资额占该单位有表决权资本总额 20%以下或虽占 20%(含 20%)以上,但不具有重大影响,按成本法核算;公司对外投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以上,或虽不足 20%,但具有重大影响,采用权益法核算. 
  采用权益法核算的,如果长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额的,其差额的摊销期限为:合同规定了投资期限按投资期限摊销合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过或低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过或不低于10年(含10年)的期限摊销. 
  ②债权投资;按购入时实际支付的全部价款(减去已到利息期但尚未领取的债券利息)计价。债券的溢价或折价在债券存续期内分期平均摊销,债权投资收益按权责发生制计算当期损益。 
  ③长期投资减值准备的确认标准及计提方法: 
  A、确认标准:公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额确认为长期投资减值准备。 
  B、计提方法:按个别投资项目成本与可收回金额孰低计价。 
  ④委托贷款减值准备: 
  公司年末对委托贷款的项目进行全面检查,如果有迹象表明将来可收回的本金小于账面金额,则应对单项委托贷款项目实质减值额计提减值准备。 
  (10)固定资产计价和折旧方法 
  ①固定资产的标准:指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备及其他不属于主要生产设备的,使用期限在二年以上、单位价值在 2000 元以上的设备、器具、工具等。 
  ②固定资产分类:房屋及建筑物、通用设备、运输设备。 
  ③固定资产计价:购入的固定资产按实际支付的买价、相关费用、税金及安装成本入帐;自行建造的固定资产;按建造过程中实际发生的全部支出入帐,投资者投入的固定资产,按评估后双方确认的价值入帐;融资租入的固定资产,按租赁协议确定的价款加发生的运费、保险费及安装调试成本入帐;改、扩建的固定资产,按原固定资产的价值加上改、扩建发生的支出,减改、扩建发生的变价收入入帐;盘盈的固定资产,按重置完全价值入帐;接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价值加相关实际费用入帐。 
  ④固定资产折旧方法:采用平均年限法计算,并按固定资产的原值和预计使用年限扣除残值(预计残值率为5%),确定其折旧率。分类折旧率如下: 
  类 别    预计使用年限(年) 年折旧率(%) 预计残值率(%) 
  房屋及建筑物       30-35  3.17-2.71       5 
  通用设备          420  23.75-4.75       5 
  运输设备          812  11.897.92       5 
  ⑤固定资产减值准备:公司年末对固定资产逐项进行全面检查,如果由于市场持续下跌、技术陈旧、损坏和三年以上的闲置等原因导致固定资产可收回来的金额低于账面价值,则按固定资产单项项目计提减值准备。 
  (11)在建工程核算方法 
  ①在建工程按实际成本记价,在建工程建造期间发生的相关借款利息支出,在该项资产交付使用前予以资本化,计入固定资产购建成本;交付使用后发生的借款利息支出,计入当期损益。 
  ②在建工程减值准备:公司年末对在建工程进行全面检查,如果在建工程停工在三年以上,或有证据表明在建工程账面价值已发生实质性减值,则按在建工程单项项目计提减值准备。 
  (12)无形资产计价和摊销方法 
  ①无形资产按取得时实际支付的价款计价。 
  ②土地使用权按受益期间平均摊销。 
  ③无形资产减值准备:公司年末对无形资产进行全面检查,按照无形资产账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额,按无形资产单项项目计提无形资产减值准备。 
  (13)长期待摊费用摊销方法 
  ①租入固定资产改良支出:按租赁期平均摊销; 
  ②低值易耗品:一次领用5万元以上的按3年摊销。 
  (14)收入确认原则 
  ①商品销售:公司已将商品发出,并将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的凭据时,且与收入相关的商品成本能够可靠的计量时,确认商品销售收入的实现。 
  ②提供劳务:提供劳务如在同一年度内开始并完成,于完成劳务时确认收入;劳务的开始和完工分属于不同的会计年度,在其经济利益能够流入,相关的成本能够可靠的计量时,按完工百分比法,确认劳务收入。 
  ③他人使用公司资产:按有关合同、协议规定的收款时间和方法计算确认收入的实现。 
  (15) 合并会计报表编制方法 
  ①合并范围的确认原则:公司占被投资单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)或虽不超过50%但对被投资单位具有实质控制权的,该单位列入合并会计报表范围。 
  ②合并所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11 号〈关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知〉的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 
  (16)会计政策变更及影响: 
  会计政策变更的说明: 
  本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字[2001]25 号文《关于印发<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定,公司按照《企业会计制度》从2001年1月1日起改变如下会计政策:期末固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款、原不提减值准备现改为计提减值准备。由于公司期末固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款未提减值准备,故本期利润不受会计政策变更的影响。 
  (17)会计估计变更及影响: 
  本报告期会计估计未发生变更。 
  (18) 新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响: 
  公司2001年前执行《股份制公司会计制度》及有关补充规定,2001年执行《企业会计制度》。 由于公司在报告期内没有需要按新的会计制度进行追溯调整的会计事项,故执行新的会计制度对公司2000年度财务状况、经营状况无影响。 
  3、合并报表范围发生变化的内容、理由: 
  (1) 成都华商科技发展有限责任公司和成都华联商厦兴贸有限公司原根据财政部财会字(1996)2 号文第一条“当子公司资产总额、销售收入及当期利润均在 10%以下时,根据重要性原则,该子公司可以不纳入合并范围”的规定,去年中期未纳入合并会计报表范围,但去年期末由于成都华商科技发展有限责任公司的利润总额超过了本公司利润总额的 10%,成都华联商厦兴贸有限公司亏损,故将以上两个子公司纳入合并会计报表范围。因此对会计报表上年中期数按合并会计报表范围作相应调整。 
  (2)控股子公司—成都华商科技发展有限责任公司本期出资 1,040,000.00 元与少数股东共同组建成都华联商厦出租汽车有限责任公司,成都华商科技发展有限责任公司占52%的股权,故纳入合并会计报表范围。 
  4、所得税的会计处理方法: 
  公司所得税采用应付税款法。 
  5、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元) 
  由于执行新颁布的《企业会计制度》所涉及会计报表格式的调整和会计科目核算内容的调整,以及按去年末对改制前(93 年以前)退休人员费用核算同口径调整等原因,影响合并会计报表年初数及上年同期数和上年累计数如下: 
  (1) 资产负债表 
  项 目       年初数 
  1 应收账款      -181,540.22 
  2 其他应收款     -486,426.72 
  3  存货     -2,806,308.90 
  其中:存货跌价准备  2,758,518.90 
  代销商品        47,790.00 
  4 长期股权投资    -500,000.00 
  5 长期债权投资   -2,740,000.00 
  6 其他应交款     -13,567.00 
  7 其他应付款      13,567.00 
  (2) 利润及利润分配表 
  项 目      上年同期数  上年累计数 
  1 存货跌价损失  -21,402.80 -1,669,967.87 
  2 管理费用    -319,010.59  1,669,967.87 
  其中:劳动保险费  454,361.79 
  坏账准备     -794,775.18 
  存货跌价损失    21,402.80 
  3 所得税      51,062.01 
  4 利润净额    289,351.38 
  5 未分配利润   289,351.38 

  (3) 现金流量表 
  项目                       上年同期数 
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金  4,700,812.00 
  投资所支付的现金                  28,926,000.00 
  支付的其他与投资活动有关的现金          -33,626,812.00 

  注1、货币资金 
  项 目     期初数     期末数 
  现金      2,507,819.10   527,557.24 
  银行存款   68,241,089.77 45,876,023.93 
  其他货币资金   69,457.90   78,892.30 
  合计     70,818,366.77 46,482,473.47 
  期末货币资金比期初减少24,335,893.30元 减少34.36 主要是本期增加项目投资3000万元。 
  注2、短期投资 
  项 目      期初余额(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元) 
  一、股权投资合计 
  其中:股票投资 
  二、债券投资 
  其中:国债投资 
  其他债券 
  三、其他投资           30,000,000.00 
  合计               30,000,000.00 

  项 目      期末余额(元) 
  一、股权投资合计 
  其中:股票投资 
  二、债券投资 
  其中:国债投资 
  其他债券 
  三、其他投资   30,000,000.00 
  合计       30,000,000.00 
  报告期增加其他短期投资 30,000,000.00 元,系与成都市同乐房屋开发有限责任公司合作开发“馨悦佳园”项目而进行的短期项目投资。 
  注3、应收票据 
  出票单位      出票日期  到期日   金额     备注 
  四川益有公司    2001-01-11 2001-07-10 1,000,000.00 已向银行质押 
  四川新科成电器有限 2001-01-19 2001-07-14 1,000,000.00 已向银行质押 
  责任公司 
  合  计                   2,000,000.00 
  注4、应收帐款 
  *合并会计报表附注 
  帐龄     期初金额  期初比例(%) 期初坏帐准 期末金额 
                      备 
  1年以内    451,727.97    48.57       129,557.02 
  1-2年     256,127.93    27.54  25,612.79 101,374.86 
  2-3年     19,897.23     2.14  3,979.45 246,222.79 
  3年以上    202,266.44    21.75 151,947.98 181,819.50 
  其中:应收持 
  股5%以上股份 
  股东的金额 
  合 计     930,019.57    100.00 181,540.22 658,974.17 

  帐龄     期末比例(%) 期末坏帐准 
                备 
  1年以内       19.66 
  1-2年        15.38  10,143.71 
  2-3年        37.37  49,244.56 
  3年以上       27.59 166,645.50 
  其中:应收持 
  股5%以上股份 
  股东的金额 
  合 计       100.00 226,033.77 
  *母公司会计报表附注 
  帐龄      期初金额  期初比例(%) 期初坏帐准备 期末金额 
  1年以内     444,724.67    48.18        128,311.72 
  1-2年      256,127.93    27.75   25,612.79 101,374.86 
  2-3年      19,897.23     2.16   3,979.45 246,222.79 
  3年以上     202,266.44    21.91  151,947.98 181,819.50 
  其中:应收持股 
  5%以上股份股东 
  的金额 
  合计      923,016.27    100.00  181,540.22 657,728.87 

  帐龄      期末比例(%) 期末坏帐准备 
  1年以内        19.51 
  1-2年         15.41   10,137.48 
  2-3年         37.44   49,244.56 
  3年以上        27.64  166,645.50 
  其中:应收持股 
  5%以上股份股东 
  的金额 
  合计         100.00  226,027.54 
  注5、其他应收款 
  帐龄        期初金额    期初比例(%) 期初坏帐准 
                          备(元) 
  1年以内       50,633,555.63    97.69 
  1-2年         380,897.83     0.73  38,089.78 
  2-3年         386,182.83     0.75  77,236.57 
  3年以上        429,260.37     0.83 371,100.37 
  其中:应收持股5%以 11,207,785.97    21.62 
  上股份股东的金额 
  合 计       51,829,896.66    100.00 486,426.72 

  帐龄        期末金额    期末比 期末坏帐准备 
                    例(%)  (元) 
  1年以内       53,976,273.12  81.58 
  1-2年        8,496,178.14  12.84   1,360.18 
  2-3年         531,835.53  0.81   30,260.00 
  3年以上       3,157,415.00  4.77 3,103,115.00 
  其中:应收持股5%以  9,201,100.00  13.91 
  上股份股东的金额 
  合 计       66,161,701.79 100.00 3,134,735.18 
  其他应收款中持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款有:按协议分期应收四川郎酒集团有限责任公司股权和资产转让款9,201,100.00元。 
  依据新颁布的《会计制度》将原在其他债权投资核算的成都市财胜商贸公司的欠款274万元调入其他应收款(三年以上), 已提足减值准备。 
  注6、存货及存货跌价准备 
  项 目   期初金额    期初跌价准备 期末金额    期末跌价准备 
  在途商品  50,981,845.22         8,623,074.17 
  库存商品  44,112,737.05 2,758,518.90 23,997,147.04 2,389,289.83 
  库存材料    642,698.55          530,458.02 
  低值易耗品   404,400.54          385,567.60 
  合 计   96,141,681.36 2,758,518.90 33,536,246.83 2,389,289.83 
  存货期末比期初减少62,236,205.46元,下降66.65%,主要是家电在途商品减少4235.88万余元。 
  注7、待摊费用 
  类别    期初数   本期增加  本期摊销  期末数 
  养路费    21,401.00  8,610.00  21,401.00  8,610.00 
  保险费   116,918.23 428,022.92 171,261.10 373,680.05 
  低易品摊销        10,200.00  2,550.00  7,650.00 
  其他     65,953.63  6,600.00  65,953.63  6,600.00 
  合计    204,272.86 453,432.92 261,165.73 396,540.05 
  注8、长期股权投资 
  *合并会计报表附注 
  股票投资 
  被投资公司名称        股份  股票数量(股) 持股比例 
                 类别             % 
  成都百货(集团)股份有限公司  法人股    200,000   0.15 
  成都市信托投资公司      法人股    200,000   0.12 
  成都三电股份有限公司     法人股    700,000   0.85 
  成都大业国际投资股份有限公司 法人股   2,000,000   3.08 
  成都工商信托投资股份有限公司 法人股   5,000,000   5.05 
  成都市商业银行股份有限公司  法人股  10,000,000   3.24 
  成都蜀都大厦股份有限公司   法人股    361,131   0.18 
  合 计                 18,461,131 

  被投资公司名称        初始投资成本  市价总 减值准 备 
                 (元)      值(元) 备(元) 注 
  成都百货(集团)股份有限公司    220,500.00 
  成都市信托投资公司        410,000.00 
  成都三电股份有限公司      1,750,000.00 
  成都大业国际投资股份有限公司  5,000,000.00 
  成都工商信托投资股份有限公司  9,350,000.00 
  成都市商业银行股份有限公司  10,000,000.00 
  成都蜀都大厦股份有限公司     328,629.20 
  合 计            27,059,129.20 
  其他股权投资 
  被投资公司名称        投资 投资金额(元)  持股 
                 期限         比例% 
  成都市振益科技发展有限公司      2,000,000.00 10.00 
  成都庄士中心开发有限公司   70年  9,800,000.00 49.00 
  四川郎中华联医药连锁有限责任      429,636.17 31.85 
  公司 
  四川郎酒销售有限责任公司       84,038,965.10 20.00 
  五洲花园项目             12,000,000.00 
  成都华联商厦置业有限责任公司     3,199,999.34 40.00 
  深圳市深港工贸进出口公司       8,000,000.00 50.00 
  新华园房地产项目           12,002,778.00 
  合   计              131,471,378.61 

  被投资公司名称        本期权益   累计权益 
                 增减额(元)  增减额(元) 
  成都市振益科技发展有限公司 
  成都庄士中心开发有限公司 
  四川郎中华联医药连锁有限责任  -92,883.98   -9,920.98 
  公司 
  四川郎酒销售有限责任公司   2,681,985.30 20,761,765.10 
  五洲花园项目 
  成都华联商厦置业有限责任公司     -0.66     -0.66 
  深圳市深港工贸进出口公司 
  新华园房地产项目 
  合   计           2,589,100.66 20,751,843.46 

  被投资公司名称        减值准备  备 
                 (元)    注 
  成都市振益科技发展有限公司 
  成都庄士中心开发有限公司 
  四川郎中华联医药连锁有限责任 
  公司 
  四川郎酒销售有限责任公司 
  五洲花园项目 
  成都华联商厦置业有限责任公司 
  深圳市深港工贸进出口公司   500,000.00 
  新华园房地产项目 
  合   计           500,000.00 

  股权投资差额 
  被投资公司名称      初始金额    形成原因     摊销期 
                                限(年) 
  四川郎酒销售有限责任公司 -3,271,730.94 投资时成本与所占   10 
                       的份额之差 

  被投资公司名称      本期摊销额  摊余金额 

  四川郎酒销售有限责任公司 -163,586.55 -2,453,798.21 

  *母公司会计报表附注 
  股票投资 
  被投资公司名称        股份性质 股票数量  持股 
                      (股)    比例 
                              % 
  成都信托投资公司       法人股    200,000 0.12 
  成都大业国际投资股份有限公司 法人股   2,000,000 3.08 
  成都工商信托投资股份有限公司 法人股   5,000,000 5.05 
  成都市商业银行股份有限公司  法人股  10,000,000 3.24 
  合   计               17,200,000 

  被投资公司名称        投资金额(元)  市价总 减值准 备 
                         值(元) 备(元) 注 

  成都信托投资公司         410,000.00 
  成都大业国际投资股份有限公司  5,000,000.00 
  成都工商信托投资股份有限公司  9,350,000.00 
  成都市商业银行股份有限公司  10,000,000.00 
  合   计          24,760,000.00 

  其他股权投资 
  被投资公司名称      投 资 投资金额(元)  持股  本期权益增减 
               期限          比例  额(元) 
                             % 
  成都庄士中心开发有限公司 70年   9,800,000.00 49.00 
  四川郎中华联医药连锁有限       429,636.17 31.85  -92,883.98 
  责任公司 
  四川郎酒销售有限责任公司     84,038,965.10 20.00 2,681,985.30 
  五洲花园项目           12,000,000.00 
  成都华联商厦置业有限责任      3,199,999.34 40.00     -0.66 
  公司 
  深圳市深港工贸进出口公司      8,000,000.00 50.00 
  新华园房地产项目         12,002,778.00 
  成都华商科技发展有限责任     13,729,818.41 90.00  -169,728.82 
  公司 
  成都华联商厦兴贸有限公司       434,178.41 97.90  -128,514.31 
  合计               143,635,375.43     2,127,270.48 

  被投资公司名称       累计权益增减  减值准备  备 
                额(元)     (元)    注 

  成都庄士中心开发有限公司 
  四川郎中华联医药连锁有限    -9,920.98 
  责任公司 
  四川郎酒销售有限责任公司  20,761,765.10 
  五洲花园项目 
  成都华联商厦置业有限责任      -0.66 
  公司 
  深圳市深港工贸进出口公司         500,000.00 
  新华园房地产项目 
  成都华商科技发展有限责任  4,729,818.41 
  公司 
  成都华联商厦兴贸有限公司   -868,196.68 
  合计            24,613,465.19 500,000.00 

  股权投资差额 
  被投资公司名称      初始金额    形成原因 
  四川郎酒销售有限责任公司 -3,271,730.94 投资时成本与所 
                       占的份额之差 

  被投资公司名称      摊销期限(年) 本期摊销额  摊余金额 
  四川郎酒销售有限责任公司      10 -163,586.55 -2,453,798.21 

  注9 长期债权投资 
  *合并会计报表附注 
  其他债权投资 
  委托存款单位         本 金     年限及 年利  期初应 
                         到期日 率%  收利息 
  四川省信托投资公司光华办事处 25,490,000.00     12.00 
  成都市信托投资公司       3,560,000.00    1  8.40 
  合   计           29,050,000.00 

  委托存款单位         本期 期末应 减值准备 
                 利息 收利息 
  四川省信托投资公司光华办事处 
  成都市信托投资公司 
  合   计 

  *母公司会计报表附注 
  其他债权投资 
  委托存款单位         本 金     年限及 年利  期初应 
                         到期日 率%  收利息 
  四川省信托投资公司光华办事处 25,490,000.00     12.00 
  成都市信托投资公司       3,560,000.00    1  8.40 
  合  计            29,050,000.00 

  委托存款单位         本期 期末应 减值准备 
                 利息 收利息 
  四川省信托投资公司光华办事处 
  成都市信托投资公司 
  合  计 
  注10 长期投资 
  *合并会计报表附注 
  项  目       期初余额(元)  本期增加(元) 本期减少(元) 
  一、长期股权投资  156,289,072.44 3,081,985.30 1,340,549.93 
  其中:对子公司投资   603,516.89  400,000.00 1,003,516.89 
  对合营企业投资 
  项目联营投资     31,502,778.00 
  二、长期债权投资   29,050,000.00 
  其中:国债投资 
  合 计        185,339,072.44 3,081,985.30 1,340,549.93 

  项  目       期末余额(元) 
  一、长期股权投资  158,030,507.81 
  其中:对子公司投资 
  对合营企业投资 
  项目联营投资     31,502,778.00 
  二、长期债权投资   29,050,000.00 
  其中:国债投资 
  合 计        187,080,507.81 
  ①合并报表本期增加 3,081,985.30 元, 其中:本期采用权益法核算,增加权益2,518,398.75 元(四川郎酒销售有限责任公司);本期摊销股权投资差额 163,586.55 元;增加对成都华联拍卖有限责任公司投资400 000.00元。 
  ②合并报表本期减少1,340,549.93元,其中:转让成都华联拍卖有限责任公司的股权减少1,003,516.89元;本期采用权益法核算,减少权益92,884.64元(四川郎中华联医药连锁有限责任公司 92,883.98 元,成都华联商厦置业公司0.66 元);本期出售四川长虹电器股份有限公司法人转配股44,148.40元;转让华联商厦联合有限责任公司股权200,000.00元。 
  *母公司会计报表附注 
  项   目     期初余额(元)  本期增加(元) 本期减少(元) 
  一、期股权投资  165,848,666.30 3,877,235.18 1,830,526.05 
  其中:子公司投资  14,462,239.95 1,195,249.88 1,493,493.01 
  对合营企业投资: 
  项目联营投资    31,502,778.00 
  二:长期债权投资  29,050,000.00 
  其中:国债投资 
  合 计       194,898,666.30 3,877,235.18 1,830,526.05 

  项   目     长期债权投资 
  一、期股权投资  167,895,375.43 
  其中:子公司投资  14,163,996.82 
  对合营企业投资: 
  项目联营投资    31,502,778.00 
  二:长期债权投资  29,050,000.00 
  其中:国债投资 
  合 计       196,945,375.43 
  ①母公司报表本期增加 3,877,235.18 元,其中:本期采用权益法核算,增加权益3,698,669.93元(四川郎酒销售有限责任公司2,518,398.75元,成都华商科技发展有限责任公司 1,180,271.18 元);本期摊销股权投资差额 163,586.55 元,控股子公司—成都华联商厦兴贸有限公司收到成都市财政局拨入的改制安置费14,978.70元。 
  ②母公司报表本期减少1,830,526.06元,其中:收回子公司—成都华商科技发展有限责任公司投资收益 1,350,000.00 元;本期采用权益法核算,减少权益236,377.65 元(成都华联商厦兴贸有限公司 143,493.01 元,四川郎中华联医药连锁有限责任公司 92,883.98 元,成都华联商厦置业公司0.66元);本期出售四川长虹电器股份有限公司法人转配股44,148.40元;转让华联商厦联合有限责任公司股权200,000.00元。 
  注11、在建工程 
  工程名称     期初数    本期增加  本期转入   其他减 
                        固定资产   少数 
  成都瑞北加油站  5,000,000.00 
  停车场       500,000.00  69,060.03  569,060.03 
  附属楼改造     260,169.50 137,494.40  397,663.90 
  宾馆供暖改造    119,796.90  73,783.47  193,580.37 
  宾馆大堂改造工程        196,696.73  196,696.73 
  商厦照明工程          147,056.62  147,056.62 
  合计       5,879,966.40 624,091.25 1,504,057.65 

  工程名称     期末数    资金 项目 
                  来源 进度 
  成都瑞北加油站  5,000,000.00 自筹 0.86 
  停车场             自筹 
  附属楼改造           自筹 
  宾馆供暖改造          自筹 
  宾馆大堂改造工程        自筹 
  商厦照明工程          自筹 
  合计       5,000,000.00 

  在建工程中无利息资本化金额。 
  注12、长期待摊费用 
  类 别      期初数    本期增加 本期摊销  期末数 
  人南四段6#工程 1,160,314.85      116,031.48 1,044,283.37 
  春联商店     156,249.95       12,499.98  143,749.97 
  低值易耗品     32,104.78       31,112.12    992.66 
  仓库租赁费   1,823,788.60       52,863.42 1,770,925.18 
  合  计     3,172,458.18      212,507.00 2,959,951.18 
  注13、应付票据 
  期初数     期末数 
  93,507,050.00 35,280,000.00 
  注14、其他应付款 
  期初数    期末数 
  6,882,958.80 13,061,823.41 
  无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 
  其他应付款增加6,178,864.61元,主要是: 
  ①华商控股子公司成都华联商厦出租汽车有限责任公司暂收承包费391.50万元。 
  ②暂收职工房改款125.20万元。 
  注15、长期借款 
  借款单位 金额      借款期限(年)   年利率% 借款条件 
  建行   30,000,000.00  01.3.7-02.9.6   6.53 抵押借款 
  建行    7,500,000.00 01.5.23-03.5.22   7.13 担保借款 
  合计   37,500,000.00 
  担保借款 7,500,000.00 元系成都华商科技发展有限责任公司控股子公司-成都华联商厦出租汽车有限责任公司借款,由成都华联商厦股份有限公司提供担保。 
  注16、股本 
  见股本变动情况表。 
  注17、资本公积 
  项  目           期初数     本期增加  本期减少 
  股本溢价           98,740,093.86       69,202,650.40 
  接收捐赠资产准备         30,800.00 
  住房周转金收入 
  资产评估增值准备       30,969,465.59 
  股权投资准备 
  被投资单位接受捐赠准备 
  被投资单位评估增值准备 
  被投资单位股权投资准备     141,123.68 14,978.70 
  被投资单位外币指标折算差额 
  其它资本公积转入       2,545,111.98 
  合    计         132,426,595.11 14,978.70 69,202,650.40 

  项  目           期末数 
  股本溢价           29,537,443.46 
  接收捐赠资产准备         30,800.00 
  住房周转金收入 
  资产评估增值准备       30,969,465.59 
  股权投资准备 
  被投资单位接受捐赠准备 
  被投资单位评估增值准备 
  被投资单位股权投资准备     156,102.38 
  被投资单位外币指标折算差额 
  其它资本公积转入       2,545,111.98 
  合    计         63,238,923.41 
  本期被投资单位股权投资准备增加14,978.70元系控股子公司-成都华联商厦兴贸有限公司收到成都市财政局拨入的改制安置费。本期股本溢价减少 69,202,650.40元系于 2001年5月9日实施按每10股转增股本8股的方案所致。 
  注18、盈余公积 
  项  目    期初数     本期增加 本期减少 期末数 
  法定公积金  16,501,570.71           16,501,570.71 
  公益金     5,252,340.69            5,252,340.69 
  任意盈余公积 11,896,420.57           11,896,420.57 
  合  计    33,650,331.97           33,650,331.97 
  注19、未分配利润 
  项 目            金 额 
  期初数            42,650,873.60 
  本年净利润          12,019,773.69 
  减:提取法定盈余公积金(10%) 
  提取法定公益金  (10%) 
  应付普通股股利        17,300,662.60 
  期末数            37,369,984.69 
  注20、主营业务收入 
  *母公司会计报表附注: 
  主营业务种类     本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 
  商业         173,082,734.91   130,618,178.95 
  合计         173,082,734.91   130,618,178.95 
  注21、主营业务成本 
  *母公司会计报表附注: 
  主营业务种类     本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 
  商业         156,979,356.35   113,156,793.75 
  合计         156,979,356.35   113,156,793.75 
  本期被投资单位股权投资准备增加14,978.70元系控股子公司-成都华联商厦兴贸有限公司收到成都市财政局拨入的改制安置费. 本期股本溢价减少 69,202,650.40元系于 2001年5月9日实施按每10股转增股本8股的方案所致. 
  注18、盈余公积 
  项  目    期初数     本期增加 本期减少 期末数 
  法定公积金  16,501,570.71           16,501,570.71 
  公益金     5,252,340.69            5,252,340.69 
  任意盈余公积 11,896,420.57           11,896,420.57 
  合  计    33,650,331.97           33,650,331.97 
  注19、未分配利润 
  项 目               金 额 
  期初数               42,650,873.60 
  本年净利润             12,019,773.69 
  减:提取法定盈余公积金(10%) 
  应付普通股股利提取法定公益金(10%) 17,300,662.60 
  期末数               37,369,984.69 
  注20、主营业务收入 
  *母公司会计报表附注: 
  主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 
  商业     173,082,734.91   130,618,178.95 
  合计     173,082,734.91   130,618,178.95 
  注21、主营业务成本 
  *母公司会计报表附注: 
  主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 
  商业     156,979,356.35   113,156,793.75 
  合计     156,979,356.35   113,156,793.75 
  注22、其他业务利润 
  类 别      收入     成本    利润 
  修理业       27,941.07  4,087.74   23,853.33 
  物业收入    1,481,017.71 389,028.20 1,091,989.51 
  游艺业       18,692.00  2,710.39   15,981.61 
  广告       143,518.00  39,166.89  104,351.11 
  停车场       54,147.00  9,664.82   44,482.18 
  公用电话费收入   46,415.30  24,136.70   22,278.60 
  其他          52.87    3.06     49.81 
  合  计     1,771,783.95 468,797.80 1,302,986.15 
  注23、财务费用 
  类 别    本期发生数  上年同期发生数 
  利息支出   3,954,737.53  2,765,996.91 
  减:利息收入 1,458,234.01   426,761.60 
  汇兑损失 
  减:汇兑收益 
  其 他     -168,965.85    83,271.10 
  合计     2,327,537.67  2,422,506.41 
  注24 投资收益 
  *合并会计报表附注 
  项 目            本期金额    上年同期金额 
  股权投资收益          1,800,000.00   886,136.00 
  债权投资收益                 1,399,534.97 
  项目联营分配来的利润      8,001,389.00  3,076,072.00 
  期末调整的被投资公司所有者权  2,589,100.66  5,301,167.73 
  益净增减额 (+-) 
  其他              2,784,402.72  1,665,636.41 
  合计             15,174,892.38 12,328,547.11 
  ①股权投资收益1,800,000.00元,其中:投资成都市商业银行股份有限公司10,000,000.00元分回收益800,000.00元;投资成都工商信托投资股份有限公司9,350,000.00元, 分回收益1,000,000.00元。 
  ②项目联营分配来的利润 8,001,389.00元,其中:2000 年投资四川省闽南实业投资有限公司 12,000,000.00 元, 本期分回收益 2,500,000.00 元; 1999 年投资新华园房地产项目12,002,778.00 元,分回收益 3,501,389.00 元;投资成都市同乐房屋开发有限责任公司30,000,000.00元, 分回收益2,000,000.00元。 
  ③年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 2,589,100.66 元中: 投资四川郎酒销售有限责任公司 63,277,200.00 元, 实现收益 2,681,985.30 元(含股权投资差额摊销163,586.55 元);投资四川郎中华联医药连锁有限责任公司 439,557.15 元, 减少收益92,883.98元;投资华联置业有限责任公司3,200,000元,减少收益0.66元。 
  ④其他投资收益2,784,402.72元中:本期子公司-成都华商科技发展有限责任公司股票经营收益 1,873,162.47 元;本公司出售四川长虹电器股份公司法人转配股收益114,757.14元,成都华商科技发展有限责任公司转让其子公司-成都华联拍卖行收益796,483.11元。 
  *母公司会计报表附注 
  项 目            本期金额    上年同期金额 
  股权投资收益          1,800,000.00   886,136.00 
  债权投资收益                 1,399,534.97 
  项目联营分配来的利润      8,001,389.00  3,076,072.00 
  期末调整的被投资公司所有者权  3,625,878.83  6,160,259.15 
  益净增减额 (+-) 
  其他               114,757.14 
  合计             13,542,024.97 11,522,002.12 
  注25 营业外收入 
  项 目      本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 
  处理固定资产收入      60.00      20,439.71 
  无法支付款项收入   641,205.20      18,781.80 
  废旧物资收入      27,948.22      6,783.82 
  其他          2,599.10      5,677.00 
  宣传费收入      -383,655.75     383,655.75 
  合计         288,156.77     435,338.08 
  无法支付款项收入641,205.20元主要系公司三年以上无法支付的款项;宣传费收入负数383,655.75元系上年同期商品购进返利误入该项目的帐务调整。 
  注26、营业外支出 
  项 目       本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 
  固定资产盘亏 
  处理固定资产净损失    5,373.94      90,157.54 
  罚款支出 
  捐赠支出                   38,047.15 
  其他            200.00 
  合计           5,573.94     128,204.69 
  注27、所得税 
  本年会计利润  13,986,428.04 
  应税所得额调整 -4,229,843.60 
  应纳税所得额   9,756,584.44 
  所得税      1,828,576.46 
  注:① 经四川省财政厅川财税 (2001)2号文批复,本公司享受企业所得税先征收33%再返还18%的政策,该政策执行到2001年12月31日止。②控股子公司--成都华商科技发展有限责任公司企业所得税为33%;③应税所得额调减4,229,843.60元是:长期股权投资分回的利润和按权益法调整的净增加额调减4,234,023.70元、坏帐准备调减8,585.40元、业务招待费超支调增12,765.50元。 
  注28、支付的其他与经营活动有关的现金 
  项 目  本期发生数  上年同期发生数 
  营业费用 1,835,395.58  3,565,778.73 
  管理费用  902,263.83  1,625,348.01 
  垫付款  3,911,467.43  6,496,025.76 
  其他    879,232.23  1,532,063.31 
  合计   7,528,359.07  13,219,215.81 

  注29、支付的其他与投资活动有关的现金 
  项 目 本期发生数  上年同期发生数 
  暂借款 7,687,636.16  12,471,873.34 
  其他            93,064.00 
  合计  7,687,636.16  12,564,937.34 
  6关联方关系及其交易的披露 
  (1)存在控制关系的关联方情况: 
   ①存在控制关系的关联方: 
  企业名称             注册地址      主营业务 

  成都华商科技发展有限责任公司   成都高新区标准厂房 高新技术产品 
                             的开发 生产 
  成都华联商厦兴贸有限公司     成都市二仙桥    商业零售、 
  成都华联商厦出租汽车有限责任公司 成都市建设路55号  出租汽车营运 

  企业名称             关联方  经济性质 法 定 
                   关系性质 或类型  代表人 
  成都华商科技发展有限责任公司   子公司  有限责任 陈 炜 

  成都华联商厦兴贸有限公司     子公司  有限责任 王祖秀 
  成都华联商厦出租汽车有限责任公司 子公司  有限责任 陈 炜 
  存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:    (单位:万元) 
  企业名称             期初数     本期增加数 
  成都华商科技发展有限责任公司   10,000,000.00 
  成都华联商厦兴贸有限公司      1,330,440.00 
  成都华联商厦出租汽车有限责任公司         2,000,000.00 
  合     计           11,330,440.00 2,000,000.00 

  企业名称             本期减少数 期末数 
  成都华商科技发展有限责任公司         10,000,000.00 
  成都华联商厦兴贸有限公司            1,330,440.00 
  成都华联商厦出租汽车有限责任公司        2,000,000.00 
  合     计                 13,330,440.00 
  存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:   (单位:元) 
  企业名称         期初金额    期初百 本期增加数 
                       分比% 
  成都华商科技发展有限责任 13,899,547.23  90.00 1,180,271.18 
  公司 
  成都华联商厦兴贸有限公司   562,692.72  97.90   14,978.70 
  成都华联商厦出租汽车有限             1,050,423.40 
  责任公司 
  合  计          14,462,239.95 187.90 2,245,673.28 

  企业名称         本期减少数  期末金额    期末百 
                              分比% 
  成都华商科技发展有限责任 1,350,000.00 13,729,818.41  90.00 
  公司 
  成都华联商厦兴贸有限公司  143,493.01   434,178.41  97.90 
  成都华联商厦出租汽车有限         1,050,423.40  52.00 
  责任公司 
  合  计          1,493,493.01 15,214,420.22 239.90 
  (2)关联方交易情况 
  ①向关联方销售货物 (单位:元) 
  关联方企业名称        本期金额 占本期销售 上年同 
                      百分比(%)  期金额 
  成都华商科技发展有限责任公司 3,070.08    0.002 
  合  计            3,070.08    0.002 

  关联方企业名称        占上年同期   关联交易未 
                 销售百分比(%) 结算金额 
  成都华商科技发展有限责任公司 
  合  计 
  (2)关联方应收应付款项、票据余额   (单位:元) 
                              占本期余额 
  关联方企业名称        项目     本期期末金额 的比重(%) 
  成都华联商厦兴贸有限公司  其他应收款    710,000.00    1.13 
  四川郎酒集团有限责任公司  其他应收款   9,201,100.00    14.62 
  合 计                  9,911,100.00    15.75 

                         占上年余额 
  关联方企业名称       上年同期期末数   的比重(%) 
  成都华联商厦兴贸有限公司  615,048.58      1.14 
  四川郎酒集团有限责任公司  20,336,585.97    37.58 
  合 计           20,951,634.55    38.72 
  7、或有事项 
  或有负债、或有损失对公司的影响: 
  (1)本公司在成都市信托投资公司的委托存款、2000年末余额为356万元(已于1999年 7 月到期),由于该公司按照国家对信托投资行业的清理整顿政策,正处于清理整顿期间,本报告期内无该笔委托存款的本金收回也无利息收入。又因为本公司在成都市信托投资公司有借款477万元(已于1999年7年到期)也尚未归还,以待与存款共同处理。 
  (2)本公司在四川省信托投资公司光华办事处的委托存款,2000 年末逾期未收回存款余额为2549万元(其中部分1999年12月31日到期,部分为无固定期限),因该公司按照国家对信托投资行业的清理整顿政策,正处于清理整顿期间,本报告期内无该笔委托存款的本金收回也无利息收入。 
  (3)长期股权投资---对深圳市深港工贸进出口公司项目投资 8,000,000.00 元,因对方去年下半年经营状况恶化导致严重违约,可能存在损失,上年度公司已提减值准备500,000.00元。本期经广东省深圳市中级人民法院诉讼保全冻结了对方部分资产,并于2001年6月26日一审判决对方退款并承担违约责任。 
  (4)成都市山迪物业有限责任公司尚欠本公司借款本息 5,852,408.87 元,此款经成都市中级人民法院(2000)成经初字第 65 号民事调解书确认其限期归还,至今对方仍无力偿还。该笔借款系由成都市国有资产投资经营公司担保。 
  (5)成都市烹饪技术开发公司欠本公司借款 269,000.00 元,经成都市锦江区人民法院(2000)成锦江经初字第579号民事调解书确认其2001年9月前归还。 
  (6)根据华联董字(2000)011 号本公司董事会决议,同意由本公司为控股子公司成都华商科技发展有限责任公司向工商银行成都分行锦江支行申请流动资金贷款 500 万元提供担保,担保期限从2001年4月19日至2002年2月18日。根据华联董字(2001)005号本公司董事会决议,本公司为成都华联商厦出租汽车有限责任公司(成都华商科技发展有限责任公司的控股子公司)向建设银行成都市第五支行申请流动资金贷款 750 万元提供担保,同担保期限从2001年5月24日至2003年5月23日。 
  (7)本公司固定资产中的华联商厦大楼一层至三层、公司办公大楼及仓库、家电商场一至三层共计评估价值约10,580余万元用于作贷款抵押 抵押期限为1999年11月至2009年10月期间。 
  七、备 查 文 件 目 录 
  1、载有董事长亲笔签名的本公司2001年度中期报告文本 
  2、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人、签名并盖章的会计报表 
  3、报告期内在中国证监会指定报刊《证券时报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 
  4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 
  5、《成都华联商厦股份有限公司公司章程》 

                      成都华联商厦股份有限公司董事会 
                          董事长:付志明 
                          二00一年八月八日