江西万年青水泥股份有限公司2001年度中期报告

股票简称:*ST 江泥 股票代码:000789

  重要提示 
  本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已经广东恒信德律会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。 
  一、公司简介 
  1、公司中文名称:江西万年青水泥股份有限公司 
  公司英文名称:JIANGXI WANNIANQING CEMENT CO., LTD. 
  2、公司注册地址:江西省万年县 
  公司办公地址:江西省万年县江西水泥厂办公大楼 
  邮政编码:335506 
  3、公司法定代表人:魏新安 
  4、公司董事会秘书:马 欣 
  公司证券事务代表:周志承 
  联系地址:江西省万年县江西万年青水泥股份有限公司 
  电  话:0793—3839605、3839868 
  传  真:0793—3839776 
  网  址:http ://www.wannianqingcn.com 
  E-mail:srwngs@public1.srptt.jx.cn 
  5、公司选定的信息披露报刊名称:《中国证券报》、《证券时报》 
  刊载公司中期报告的国际互联网网址: http//www.cninfo.com.cn 
  中期报告备置地点:公司证券部 
  6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所 
  股票简称:江西水泥 
  股票代码:0789 
  二、主要财务指标和数据 
  项  目              2001年中期   2000年中期 
  净利润              12,786,842.94 23,680,077.43 
  扣除非经常性损益后的净利润(元) 12,882,767.09 23,680,077.43 
  每股收益(元)               0.04      0.07 
  净资产收益率(%)             1.79      3.62 
  每股经营活动产生的现金流量净额      -0.053     0.004 

  项  目              2000年度 
  净利润              41,885,248.01 
  扣除非经常性损益后的净利润(元) 41,885,248.01 
  每股收益(元)              0.123 
  净资产收益率(%)             6.47 
  每股经营活动产生的现金流量净额      0.013 
              2001年6月30日   2000年6月30日 
  总资产         1,032,685,453.79 848,813,665.46 
  资产负债率(%)          30.87 23.02 24.85 
  股东权益(元)      713,882,779.62 653,453,266.10 
  每股净资产(元)          2.097      1.919 
  调整后每股净资产(元)       2.096      1.904 

              2000年12月31日 
  总资产         861,072,406.33 
  资产负债率(%) 
  股东权益(元)     647,095,936.68 
  每股净资产(元)         1.900 
  调整后每股净资产(元)      1.841 

  报 告 期 利 润           净资产收益率% 
                    全面摊薄    加权平均 
  主营业务利润:   53,280,874.34      7.46   7.53 
  营业利润:     21,795,600.42      3.05   3.08 
  净利润       12,786,842.94      1.79   1.81 
  扣除非经常性损益后 12,882,767.09      1.80   1.82 
  的净利润: 

  报 告 期 利 润        每股收益(元) 
            全面摊薄 加权平均 
  主营业务利润:     0.16      0.16 
  营业利润:       0.06      0.06 
  净利润         0.04      0.04 
  扣除非经常性损益后   0.04      0.04 
  的净利润: 
  注:主要财务指标的计算方法: 
  每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 
  净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100% 
  每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数 
  调整后每股净资产=[报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/报告期末普通股股份总数 
  每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/报告期末普通股股份总数 
  三、股本变动及主要股东持股情况 
  (一)、报告期内股份未发生变动。股本结构为:总股本34,050万股,其中国有法人股23,000万股,社会公众股11,050万股。 
  (二)、主要股东持股情况 
  1、报告期末股东总数42789户。(截止2001年6月29日) 
  2、报告期末本公司前10名股东持股情况 
  序号  股东名称      持股数    持股比例(%) 
   1   江西水泥厂   230,000,000     67.548 
   2   刘伦木       693,182     0.204 
   3   李祖林       650,769     0.191 
   4   朱中元       613,690     0.180 
   5   祝建强       486,300     0.143 
   6   李思良       469,000     0.138 
   7   谭月琴       440,790     0.129 
   8   刘适意       409,610     0.120 
   9   魏仁芳       377,600     0.111 
  10   谢喜发       362,600     0.106 
  3、持股10%以上的公司国有法人股股东是江西水泥厂,报告期内其所持本公司股份未发生变化,也无质押和冻结。 
  4、公司前十名股东之间不存在关联关系。 
  四、经营情况的回顾和展望 
  1、公司报告期内主要经营情况 
  公司属建材行业,公司主营业务为水泥熟料及硅酸盐水泥的生产、销售。2001 上半年共生产水泥59.41万吨,比上年同期增长10.04%,销售水泥及熟料75.85万吨,比上同期增加 38.29%(其中销售熟料 16.94 万吨),完成主营业务收入 1665.48 万元,主营业务利润5328.09万元。 
  2、公司投资情况 
  1)、募集资金使用情况 
  公司一号窑技改工程已全面完工,该项目共投入资金26083万元。其中首次发行募集资金20450万元、配股资金5633万元投入该项目。该项目已于2000年底正式交付生产。 
  由于客观原因的变化,为提高募集资金使用效果,切实保护股东权益,原定投资7000万元在南昌兴建水泥粉磨站的方案,决定不再实施。公司与南昌水泥厂合资兴建南昌水泥粉磨站,公司投资2125万元,南昌水泥厂投资1000万元实物资产,双方各占68%和32%的股权。合资公司成立后,可达年产38万吨水泥的生产能力。第二期改造后可达70万吨生产能力。配股资金剩余的3114万元用于补充公司流动资金。有关董事会决议公告刊登在2001年3月8日的《中国证券报》和《证券时报》上,股东大会决议公告刊登在2001年4月10日的《中国证券报》和《证券时报》上。 
  2)、其他投资情况 
  公司以自有资金出资340万元,鄱阳水泥厂出实物资产326万元合作建水泥粉磨站,双方各占51%和49%的股权。合作公司生产规模为年产水泥20万吨。 
  报告期内,公司以自有资金1900万元人民币,与海南华才实业发展公司合资组建江西万年青科技工业园有限责任公司。公司注册资本2000万元人民币,本公司投资1900万元,占95%,海南华才投资100万元,占5%。公司拟注册在江西省南昌市高新技术开发区,主要从事投资参股科技实业开发、房屋出租等业务。 
  公司以自有资金1125万元人民币,与新西兰麦喜顿有限责任公司合资组建江西万年青电子有限责任公司,主要从事水晶切片的生产销售业务,公司注册资本1500万元人民币,本公司投资1125万元。 
  3、公司财务状况 
  项  目    2001年中期  2000年度   增减(%) 
         (万元)   (万元) 
  总资产       103268     86107   19.93 
  应收帐款       15402     12023   28.11 
  预付帐款       2163      941   129.89 
  存货         6135     5659    8.41 
  长期投资       3218     3000    7.28 
  固定资产       47906     43128   11.08 
  应交税金       1099      -13   83.73 

  长期负债       6000     6000     0 
  股东权益       71388     64709   10.32 

  项  目   2001年1至6月 2000年1至6月 
  主营业务收入     16655     13509   23.29 
  主营业务利润     5328     4795   11.10 
  净利润        1279     2368   -46.00 

  项  目    原因 

  总资产    4家子公司资产纳入合并范围 
  应收帐款   市场竞争激烈,货款回笼低 
  预付帐款   预付材料增加 
  存货     储备物资增加 
  长期投资   合并股权投资差额218万元 
  固定资产   子公司固定资产纳入合并 
  应交税金   主要是企业所得税未缴纳,增 
         值税未缴纳 
  长期负债 
  股东权益   国家拔入技改补助金5400万 
         元,净利润增加1278 
  项  目 
  主营业务收入 销售数量增加 
  主营业务利润 收入增加、成本降低 
  净利润    利息支出增加,投资收益减少。 
  4、下半年业务计划 
  (1)实现全年生产水泥170万吨的目标; 
  (2)加强市场拓展,扩大市场销售,同时加大清理外欠货款的力度; 
  (3)进一步完善招标采购制度,降低产品成本; 
  (4)环保工作上新台阶,力争年内通过ISO14001环境管理体系认证; 
  (5)做好瑞金项目建设前期工作。 
  五、重要事项 
  1、公司中期利润分配预案、公积金转增股本方案。 
  2001年中期利润不分配、不转增股本。2001年度利润分配将于年终实施。 
  2、公司2000年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况。 
  本公司2000年度分配方案、公积金转增股本方案:经公司2000年度股东大会决定,公司以2000年12月31日的总股本34050万股为基数,每10股派现金1.25元人民币(含税),扣税后实际每10股派发现金1元人民币,本公司共计派发现金股息42,562,500元。股权登记日为4月25日,除息日为4月26日。社会公众股股息已于4月27日通过股东托管证券商直接划入其资金帐户,国有法人股股息及高管持股股息由本公司直接派发。以上公告刊登在2001年4月17日的《中国证券报》和《证券时报》上。 
  3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 
  4、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 
  5、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。 
  6、重大关联交易事项。 
  (1)、采购商品及接受劳务发生的关联交易 
  供应方   项 目     本期累计数   上年同期数 
  江西水泥厂 购入石灰石   13,483,095.00 10,276,365.00 
        购入千枚岩    3,572,719.52  2,493,749.92 
        购入其他材料   2,233,345.06   355,731.37 
        租赁费       490,574.52   490,574.52 
        付商标使用费    323,154.66   274,070.80 
        付水费       665,000.00   867,392.42 
        付铁路运输费   1,914,511.83      0.00 
        付烘干料服务费   300,000.00   300,000.00 
        合 计     22,982,400.59 15,057,884.03 
  (2)、销售商品、提供劳务发生的关联交易 
  接受方   项 目     本期累计数  上年同期数 
  江西水泥厂 收取资金占用费        1,711,312.50 
        让售材料及配件 3,112,193.10 4,552,762.26 
        让售电力    5,626,023.91 2,712,937.89 
        合 计     8,738,217.01 8,977,012.65 
  7、公司与控股股东“三分开”情况:公司法人治理结构健全,经理、副经理、财务人员没有在股东单位及关联公司兼职;人事及工资管理完全独立;公司与控股股东在工业产权及非专利技术方面界定清楚;公司的生产、销售系统独立,但在原材料石灰石、千枚岩的供应方面,由江西水泥厂所属矿山供应,存在关联交易行为,公司与江西水泥厂已签订《石灰石、千枚岩供应合同》,合同对采购价格、结算办法及违约处罚办法做出明确规定,定价公允,关联交易行为不存在损害公司利益的情况;公司设有独立的财务部门、独立的财务核算体系、独立的财务会计制度、及对控股子公司的财务管理制度;公司独立开设银行帐户,独立纳税。 
  8、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 
  9、报告期内公司继续聘用江西恒信会计师事务所有限公司(现改名为广东恒信德律会计师事务所)为本公司的财务报告审计机构。 
  10、报告期内未发生对外担保事项。 
  11、报告期内无重大合同及纠纷事项。 
  12、报告期内公司名称和股票简称未更改。 
  13、报告期内广东恒信德律会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 
  六、财务会计报告 
  (一)审计报告 
  公司中期财务会计报告已经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计并出具无保留意见的审计报告。 
  (2001)恒德赣审 
  字第125号 
  审计报告 
  江西万年青水泥股份有限公司全体股东: 
  我们接受委托,审计了贵公司 2001年6月30日资产负债表及合并资产负债表,2001年1-6月利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,2001年1-6月现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 
  我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月30日 的财务状况及2001年1-6月的经营成果以及2001年1-6月的现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 
  广东恒信德律会计师事务所    中国注册会计师:詹铁军 
  有限公司            王艳全 
  中国·南昌           二○○一年八月二日 
  (二)会计报表(附后) 
  (三)会计报表附注 
  会计报表附注 
  一、公司简介 
  江西万年青水泥股份有限公司(以下简称公司)系由江西水泥厂独家发起,通过向社会公众公开发行股票,以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会批准,公司股票于1997年9月23日在深交所挂牌上市。公司分别于1998年以资本公积转增股本12,600万股和2000年完成增资配股3,450万股,转增和配售股份后公司股本数变更为34,050万股。公司生产经营的“万年青”牌水泥系国内建材行业名牌产品,产品广泛用于重点工程建设。 
  二、公司主要会计政策、会计估计 
  1、会计制度:执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。 
  2、会计年度:采用公历年制,即每年的1月1日至12月31日。 
  3、记账本位币:以人民币为记账本位币。 
  4、记账基础和记账原则:记账基础为权责发生制、资产计价遵循历史成本原则。 
  5、现金等价物的确定标准:现金等价物确定标准为持有期限不超过3个月、流动性强、易于转化已知现金、价值变动风险很小的投资。 
  6、坏账核算方法: 
  (1)坏账的确认标准:债务人破产、依照法律清偿后确实无法收回的应收款项;债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项以及其他相关证据确凿表明不能收回的应收款项确认为坏账。 
  (2)坏账损失的核算方法:公司采用备抵法核算坏账损失,坏账准备按应收款项(包括应收账款、其他应收款)的账龄分析法提取,提取比例为: 
  账龄   计提比例(%) 
  1年以内       5 
  1-2年        10 
  2-3年        20 
  3-4年        30 
  4-5年        50 
  5年以上      100 
  7、存货的核算方法: 
  (1)存货主要包括:库存商品、库存材料、低值易耗品、在产品、物资成本差异。 
  (2)存货计价方法:存货中除库存材料、包装物采用计划成本价,期末结转物资成本差异,将计划成本调整为实际成本外,其他均按实际成本计价,发出存货按加权平均法计算结转,低值易耗品采用五五摊销法。 
  (3)存货跌价准备 
  a、计提原则及方法:期末存货按照成本与可变现净值孰低的原则,分类、分项计提存货跌价准备。 
  b、计提标准:存货遭受毁损、全部或部分陈旧时,或销售价格低于成本等,使存货变现后存货成本仍有不可收回的部分(既存货成本高于其可变现净值的差额)则提取存货跌价准备。 
  8、短期投资核算方法: 
  (1)计价方法:取得短期投资时支付的全部价款、包括税金、手续费等相关内容,但不包括实际价款中包括的已宣告发放而尚未领取的现金股利。 
  (2)收益确认法:现金股利或利息于收到时冲减投资的账面价值,处置时按收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额确认为当期投资收益。 
  (3)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法: 
  a、短期投资跌价准备的确认标准:公司期末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短期投资跌价准备。 
  b、短期投资跌价准备的计提方法:按投资总额计提跌价准备。 
  9、长期投资的核算方法 
  (1)长期股权投资核算方法 
  ①长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或虽占该单位有表决权资本总额 20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算,对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或 20%以上的,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算。 
  采用权益法核算,期末按应分享或分担的被投资单位实现的净利润(或净亏损)确认投资收益。 
  采用成本法核算,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。 
  采用权益法核算的,长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额的其借差按不超过 10 年的期限摊销,贷差按不低于 10年的期限摊销。 
  ②其他股权投资以实物资产或无形资产对外投资的,按评估确认的资产净值记帐,其账面价值小于评估确认值的部分记入“资本公积”科目,大于评估确认值的部分记入“营业外支出”科目。出售或收回其他股权投资时确认投资收益。 
  (2)长期投资减值准备 
  中期期末、年度终了,对长期投资项目,由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致其可收回金额低于账面价值,且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的。经董事会决议,按各长期投资可收回的金额低于账面价值的差额,确定其长期投资减值准备的金额。 
  10、固定资产计价及折旧方法:固定资产按实际成本计价,以使用年限在一年以上、单位价值在人民币2,000.00元以上为标准作为固定资产进行核算,按各类固定资产原值的4%扣除残值,采用直线法提取折旧。 
  固定资产类别 估计使用年限 年折旧率(%) 
  房屋及建筑物     20-35    4.8-2.74 
  专用设备       10-15    9.6-6.4 
  通用设备       10-12    9.6-8.0 
  运输设备       8-12    12.0-8.0 
  公司于中期期末、年度终了,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,则按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。 
  11、在建工程核算方法:按工程发生的实际支出核算,当在建工程办理竣工决算,交付使用后确认为固定资产。公司于中期期末、年度终了,对在建工程进行全面检查,如果存在下列一项或若干项情况的,则根据实际减值情况计提在建工程减值准备: 
  (1)长期停建并且预计在未来2年内不会重新开工的在建工程; 
  (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性; 
  (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 
  12、开办费:按实际发生数核算,在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 
  13、无形资产的核算:取得无形资产,按实际成本核算,按受益期或不少于10 年平均摊销。公司于中期期末、年度终了,检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,则实际减值情况计提减值准备。 
  (1)当存在下列一项或若干项情况时,则将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益: 
  ①某项无形资产已被其他新技术等所替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值; 
  ②某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为公司带来经济利益; 
  ③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 
  (2)当存在下列一项或若干项情况时,同计提无形资产减值准备: 
  ①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响; 
  ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复; 
  ③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值; 
  ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 
  14、收入确认原则:销售商品时,如同时符合以下四个条件,即确认为收入: 
  (1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方。 
  (2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制。 
  (3)与交易相关的经济利益能够流入企业。 
  (4)相关的收入和成本能够可靠地计量。 
  15、税项 
  (1)增值税:按销售收入的17%计算销项税额,扣除进项税额后的差额计缴增值税; 
  (2)城建税和教育费附加:分别按增值税额和营业税的5%和3%计算缴纳; 
  (3)房产税:按税务局核定的标准缴纳; 
  (4)印花税:按税务局核定的标准缴纳; 
  (5)所得税:经江西省人民政府赣府字【1997】35号文批准,公司所得税从1997年度起先按利润总额的33%征收,然后由省财政返还18%,实际税负15%,所得税处理方法为应付税款法。 
  16、利润分配:公司缴纳所得税后净利润按下列顺序分配: 
  (1)提取法定盈余公积金10%; 
  (2)提取公益金5-10%; 
  (3)根据股东大会决议,提取任意盈余公积金; 
  (4)根据股东大会决议分配股利。 
  17、合并会计报表编制方法 
  合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策调整,母子公司间的重大交易和往来款项等均在合并时抵销。 
  18、合并报表编制说明 
  公司本期纳入合并会计报表范围的子公司包括有:深圳市盛信达投资有限公司、南昌万年青水泥有限责任公司、江西波阳万年青水泥有限公司、江西万年青电子有限公司和江西万年青科技工业园有限责任公司。 
  19、会计政策变更的影响 
  公司根据财政部财会【2000】25号文的规定,公司于2001年1月1日起执行《企业会计制度》,公司的会计政策进行了相应变更,并对此项变更影响利润数进行了追溯调整,具体项目影响数(减少用“-”号表示)如下所示: 
  项 目     2000年度   2000年以前 
  开办费摊销政策  40,741.34 -196,225.11 
  所得税返还政策 -391,879.44 
  合 计     -351,138.10 -196,225.11 
  三、合并会计报表主要项目注释: 
  1、货币资金 
  项 目    年初数     期末数 
  现 金       66,547.20   296,305.37 
  银行存款   162,786,454.10 216,118,341.64 
  其他货币资金   751,742.93  5,790,755.48 
  合 计    163,604,744.23 222,205,402.49 
  注:货币资金较年初增加 35.82%,主要系公司 1#窑技改取得国债项目补助金5,400万元所致。 
  2、短期投资 
  项 目          年初数          期末数 
       投资金额    跌价准备 投资金额    跌价准备 
  股票投资 27,167,988.69      24,133,265.29 1,559,428.47 
  债券投资 29,997,736.01 
  合 计   27,167,988.69      54,131,001.30 1,559,428.47 
  注:短期投资较年初增加 26,963,012.61 元,主要系公司本期增加了29,997,736.01元购买国债投资所致。 
  3、应收票据 
  单位名称          期末数    票据种类 出票日 
  鹰潭市恒江物资贸易有限公司  100,000.00 银行承兑 2001/3/28 
  鹰潭市恒江物资贸易有限公司   60,000.00 银行承兑 2001/5/31 
  定南县顺达交通开发公司   1,400,000.00 银行承兑 2001/3/23 
  合 计           1,560,000.00 

  单位名称          到期日 
  鹰潭市恒江物资贸易有限公司 2001/6/28 
  鹰潭市恒江物资贸易有限公司 2001/8/31 
  定南县顺达交通开发公司   2001/9/23 
  合 计 
  注: 2001年6月28日已到期10万元应收票据款项公司于2001年7月18日收到 
  4、应收账款 
  (1)账龄分析 
  账 龄              年初数 
                                  比例 
       金 额      比例  坏账准备    金 额 
               (%)                 (%) 
  1年以内  66,814,237.66 46.23  3,340,711.88  88,836,991.44 49.39 
  1-2年   11,330,976.87  7.84  1,133,097.69  29,359,947.69 16.32 
  2-3年   34,626,269.42 23.96  6,925,253.88  32,491,413.88 18.06 
  3-4年   22,524,436.28 15.59  6,757,330.88  20,407,544.65 11.35 
  4-5年   6,184,808.66  4.28  3,092,404.33  5,855,553.55  3.26 
  5年以上  3,035,669.03  2.10  3,035,669.03  2,911,946.45  1.62 
  合 计  144,516,397.92  100 24,284,467.69 179,863,397.66  100 

  账 龄   期末数 

       坏账准备 

  1年以内  4,441,849.56 
  1-2年   2,935,994.77 
  2-3年   6,498,282.78 
  3-4年   6,122,263.40 
  4-5年   2,927,776.78 
  5年以上  2,911,946.45 
  合 计  25,838,113.74 
  (2)应收账款欠款前五名 
  单位名称或内容      所欠金额    所欠时间 欠款原因 
  南昌散装水泥中转站    14,931,251.96 1年以内  货款 
  福建三隆散装水泥有限公司 12,257,809.83 1年以内  货款 
  福州万年青水泥联合公司  10,195,687.18 2-3年   货款 
  福建省闽候宏达建材经营部  9,054,849.73 1年以内  货款 
  福州经营部         8,266,134.56 1-2年   货款 
  (3)截止2001年6月30日应收账款无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。 
  (4)应收账款较年初数增加28.11%,主要系公司产品上半年属销售淡季,销售货款回笼主要集中在下半年所致。 
  5、其他应收款 
  (1)账龄分析 
  账 龄             年初数 
              比例               比例 
       金 额         坏账准备  金 额 
              (%)              (%) 
  1年以内 13,599,004.83 85.13 179,700.24 6,075,175.33 69.40 
  1-2年    599,809.61  3.76  59,980.96  120,584.60  1.38 
  2-3年   1,774,646.40 11.11 354,929.28  753,933.59  8.61 
  3-4年   1,804,646.40 20.61 541,393.92 
  合计   15,973,460.84  100 594,610.48 8,754,339.92  100 

  账 龄  期末数 

       坏账准备 

  1年以内  298,462.03 
  1-2年    12,058.46 
  2-3年   150,786.72 
  3-4年 
  合计   1,002,701.13 
  (2)其他应收款欠款前五名 
  单位名称或内容   所欠金额   所欠时间 欠款原因 
  蓬布租金      3,524,336.78 2-3年   租金 
  江西万年青实业公司 1,766,143.14 2-3年   临时宿舍转出 
  代垫个人所得税    248,972.38 1年以内  代垫款 
  南昌水泥厂      222,928.57 1年以内  暂付款 
  刘松初        207,516.00 1年以内  借款 
  (3)其他应收款较年初减少50.40%,主要系公司年初预付至南昌万年青水泥有限公司1000万元投资款在2001年1月完成投资时转入长期股权投资所致。 
  (4)截止2001年6月30日其他应收款无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。 
  6、预付账款 
  (1)账龄分析 
  账 龄         年初数          期末数 
       金 额    比例(%) 金 额     比例(%) 
  1年以内 8,376,907.09   89.01 20,622,574.89   95.32 
  1—2年   118,816.27    1.26      0.00    0.00 
  2—3年   96,579.89    0.45 
  3—4年   54,104.99    0.58      0.00    0.00 
  4—5年   860,870.53    9.15   54,104.99    0.25 
  5年以上  860,870.53    3.98 
  合 计  9,410,698.88    100 21,634,130.30   100.00 
  (2)预付账款欠款前五名 
  单位名称或内容   所欠金额    所欠时间 欠款原因 
  江西水泥厂     12,427,599.91 1年以内  货款 
  江西华能集团     1,767,998.72 1年以内  货款 
  江西省建设材料公司  1,100,000.00 1年以内  货款 
  北京怀侠物资公司   1,036,982.00 1年以内  货款 
  安徽淮南矿务局     860,870.53 5年以上  货款 
  (3)预付账款较年初增长129.89%,主要系公司预付了控股股东江西水泥厂材料款12,427,599.91所致。 
  (4)截止2001年6月30日,预付账款含持有本公司5%以上股份的股东单位江西水泥厂欠款12,427,599.91元。 
  7、存货 
  项  目           年初数 
         金 额     跌价准备   金 额 
  库存材料   35,629,076.40 2,240,794.15 44,817,678.16 
  在产品    10,109,270.56         5,815,390.16 
  库存商品   11,141,085.33        11,235,702.69 
  低值易耗品    109,130.90          154,798.42 
  物资成本差异  1,840,224.69         1,230,659.44 
  合  计    58,828,787.88 2,240,794.15 63,254,228.87 

  项  目    期末数 
         跌价准备 
  库存材料   1,907,904.15 
  在产品 
  库存商品 
  低值易耗品 
  物资成本差异 
  合  计    1,907,904.15 
  8、待摊费用 
  类  别   原始金额  年初数   本期增加数 本期摊销数 
  财产保险金       409,865.70    0.00 409,865.70 
  大修    191,529.97    0.00 191,529.97    0.00 
  专线使用费  2,400.00    0.00  2,400.00    0.00 
  合  计   193,929.97 409,865.70 193,929.97 409,865.70 

  类  别   期末数 
  财产保险金    0.00 
  大修    191,529.97 
  专线使用费  2,400.00 
  合  计   193,929.97 
  注:待摊费用较年初减少52.68%,主要系财产保险费已全部摊销所致。 
  9、长期股权投资 
  (1)投资明细 
  类  别    年初数     本期增加数  本期减少数 期末数 
  长期股权投资 30,000,000.00              30,000,000.00 
  股权投资差额      0.00 2,186,012.66  1,924.57  2,184,088.09 
  合  计    30,000,000.00 2,186,012.66  1,924.57 32,184,088.09 
  (2)长期股权投资 
  被投资单位名称   投资 投资  初始投资额   本期权益 
            期限 比例          增减数 
  深圳宝德科技开发有 长期 19.35% 30,000,000.00 
  限公司 
  合  计              30,000,000.00 

  被投资单位名称   期末数     减值 
                    准备 
  深圳宝德科技开发有 30,000,000.00 
  限公司 
  合  计       30,000,000.00 
  (3)股权投资差额 
  被投资单位名称       投资 初始金额   本期 
                比例        摊销数 
  南昌万年青水泥有限责任公司  68%   -2,141.12 -2,141.12 
  江西波阳万年青水泥有限公司  51%  -62,511.91  3,400.00 
  江西万年青电子有限公司    75% 2,250,665.69   665.69 
  合  计              2,186,012.66  1,924.57 

  被投资单位名称       期末数 

  南昌万年青水泥有限责任公司     0.00 
  江西波阳万年青水泥有限公司  -65,911.91 
  江西万年青电子有限公司   2,250,000.00 
  合  计           2,184,088.09 
  (4)根据南昌市人民政府办公厅洪府厅字【2000】156号文关于南昌水泥厂与江西万年青水泥股份有限公司合资合作方案的批复,公司于2000年先期投入南昌万年青水泥有限责任公司1000万元履约金,公司2000年度报告将其列入长期股权投资核算,根据《企业会计制度》此项预付履约金应列入其他应收款核算,完成投资时再转入长期股权投资科目核算,公司2001年中期报告对此进行了更正,此项更正对损益没有影响。 
  (5)公司投资的深圳宝德科技开发有限公司于2001年6月增资扩股,根据深圳中天勤会计师事务所中天勤验资报字【2001】第 B-075号验资报告证明,公司的出资比例为19.35%。 
  10、固定资产原价及累计折旧 
  项 目   年初数     本期增加    本期减少 
  原 价 
  房屋建筑物 129,844,255.95 101,392,635.54 
  机器设备   70,213,691.10 134,548,794.35 
  专用设备  124,227,393.17  61,023,888.95 
  运输设备   6,321,886.29   349,200.00 135,740.00 
  其他设备    205,210.00   945,478.00 
  合 计   330,812,436.51 298,259,996.84 135,740.00 
  累计折旧 
  房屋建筑物  34,234,794.34  9,476,736.54 
  机器设备   27,004,368.74  16,947,348.39 
  专用设备   88,170,496.09  5,833,681.73 
  运输设备   1,036,181.81   107,807.64  15,202.88 
  其他设备     15,742.40   160,280.86 
  合 计   150,461,583.38  32,557,301.68  15,202.88 
  净 值   180,350,853.13 

  项 目   期末数 
  原 价 
  房屋建筑物 231,236,891.49 
  机器设备  204,762,485.45 
  专用设备  185,251,282.12 
  运输设备   6,535,346.29 
  其他设备   1,150,688.00 
  合 计   628,936,693.35 
  累计折旧 
  房屋建筑物  43,711,530.88 
  机器设备   43,951,717.13 
  专用设备   94,004,177.82 
  运输设备   1,128,786.57 
  其他设备    176,023.26 
  合 计   182,972,235.66 
  净 值   445,964,457.69 
  注:固定资产本期增加数包括:1#窑技改完成由在建工程转入固定资产255,438,897.65 元;南昌万年青水泥有限责任公司及江西波阳万年青水泥有限公司成立时其他投资者投资转入的固定资产29,977,861.19元,购入的固定资产12,843,238.00元。本期减少数系公司本期清理一辆桑塔纳轿车。 
  11、工程物资 
  工程物资期末数为13,344,853.00元,主要系公司控股子公司江西万年青电子有限公司购入的待安装设备。 
  12、在建工程 
  工程 年初数     本期增加数   本期转入固定  其他减少数 
  名称 (利息资本化  (利息资本化  资产数     (利息资本 
     金额)     金额)     (利息资本化  化金额) 
                     金额) 
  技改 
  工程   852,752.73  4,162,270.15 
  大修 
  工程           330,491.99 
  1#窑 247,576,728.65 13,255,071.47 260,831,800.12 
  技改 (8,086,437.50)         (8,086,437.50) 
  瑞金 
  熟料  2,500,000.00   555,289.25 
  基地 
  万年 
  青科         11,346,946.91 
  技园 
  合计 250,929,481.38 29,650,069.77 260,831,800.12 

  工程 期末数     资金 项目 
  名称 (利息资本   来源 进度 
     化金额)       (%) 

  技改 
  工程  5,015,022.88 自筹 
  大修 
  工程   330,491.99 自筹 
  1#窑      0.00 募集  100 
  技改         贷款 
  瑞金 
  熟料  3,055,289.25 自筹 
  基地 
  万年 
  青科 11,346,946.91 自筹 
  技园 
  合计 19,747,751.03 
  注:在建工程较年初数减少231,181,730.35元,主要系1#窑技改完工转入固定资产所致。 
  13、无形资产 
  类 别   年初数    本期增加 本期摊销   期末数 
  土地使用权 7,000,000.00      7,000,000.00  0.00 
  合 计   7,000,000.00      7,000,000.00  0.00 
  注:年初的土地使用权 7,000,000.00 元系公司在南昌高新技术产业开发区购入的一宗厂房及办公楼用地定金,该宗土地使用权出让金总额为16,626,859.92 元人民币,根据江西万年青科技工业园有限责任公司与南昌高新区管委会签订的国有土地使用权出让合同,此项土地使用权已改由江西万年青科技工业园有限责任公司购买,江西万年青科技工业园已将此项支出作为万年青科技园的工程投入,列入万年青科技园在建工程核算。 
  14、长期待摊费用 
  类 别 年初数   本期增加 本期摊销  期末数 
  开办费      155,988.96      155,988.96 
  合 计      155,988.96      155,988.96 
  注:长期待摊费用本期增加数系公司新投资的江西万年青电子有限公司开办期间费用,由于该公司尚处于生产筹建期间,故未作摊销。 
  15、短期借款 
  借款类别 年初数     期末数 
  担保借款 43,000,000.00 140,000,000.00 
  信用借款  5,000,000.00  18,000,000.00 
  合 计  48,000,000.00 158,000,000.00 
  注:短期借款较年初数增加 11,000 万元,主要系公司本期新增流动资金贷款所致。 
  16、应付票据 
  单位名称          期末数    票据种类 出票日 
  江西华能集团有限公司    1,000,000.00 银行承兑 2001/4/19 
  上海大屯能源股份有限公司   500,000.00 银行承兑 2001/4/19 
  邳州市盛昌建材航运有限公司  200,000.00 银行承兑 2001/4/19 
  江西省散装水泥开发公司    300,000.00 银行承兑 2001/4/19 
  合 计           2,000,000.00 

  单位名称          到期日 
  江西华能集团有限公司    2001/10/18 
  上海大屯能源股份有限公司  2001/10/18 
  邳州市盛昌建材航运有限公司 2001/10/18 
  江西省散装水泥开发公司   2001/10/18 
  合 计 
  17、应付账款 
  (1)账龄分析 
  账 龄  年初数        期末数 
       金 额     比例% 金 额     比例% 
  1年以内 33,558,144.55 95.42 31,761,016.04  98.57 
  1-2年   1,611,723.16  4.58 
  2-3年               461,334.76  1.43 
  合计   35,169,867.71  100 32,222,350.80 100.00 
  (2)截止2001年6月30日应付账款无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。 
  18、预收账款 
  (1)账龄分析 
  账 龄  年初数        期末数 
       金 额     比例% 金 额     比例% 
  1年以内 5,038,203.33 80.63 6,159,888.31 95.45 
  1-2年  1,019,103.11 16.31  101,966.68  1.58 
  2-3年      0.00  0.00     0.00  0.00 
  3-4年   191,441.38  3.06  191,441.38  2.97 
  合 计  6,248,747.82  100 6,453,296.37  100 
  (2)截止2001年6月30日预收账款无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。 
  19、应付股利 
  单位名称   年初数       期末数 
  江西水泥厂  28,750,000.00     0.00 
  社会公众股东 13,812,500.00     0.00 
  合 计    42,562,500.00     0.00 
  注:应付股利期末数为零,主要系公司于本期支付了年初应付未付股利所致。 
  20、应交税金 
  (1)明细情况: 
  税 项         年初数    期末数 
  增值税         -860,515.92  1,802,671.80 
  营业税          -8,315.54     483.60 
  房产税          86,209.55   112,617.48 
  城建税          28,598.32   181,419.36 
  车船使用税          342.00     12.00 
  固定资产投资方向调节税     0.00      0.00 
  印花税          26,627.38   33,773.28 
  所得税          594,180.75  8,861,005.31 
  个人所得税           0.00      0.00 
  合  计         -132,873.46 10,991,982.83 
  (2)应交税金较年初数增加 11,124,856.29 元,主要系公司预提的本期所得税尚未缴纳所致。 
  21、其他应付款 
  (1)账龄分析: 
  账 龄  年初数          期末数 
       金 额     比例(%) 金 额     比例(%) 
  1年以内 9,843,948.44   99.27 8,146,006.39   91.89 
  1-2年    72,659.53    0.73  612,900.00    6.91 
  2-3年      0.00    0.00  106,080.00    1.20 
  合计   9,916,607.97    100 8,864,986.39   100.00 
  (2)截止2001年6月30日其他应付款无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。 
  22、预提费用 
  类  别    年初数   期末数 
  水电费        - 8,181,453.22 
  租赁费           116,000.00 
  大修费          1,122,800.00 
  销售业务费等        168,672.05 
  合  计        - 9,588,925.27 
  注:预提费用较年初数增加 9,588,925.27 元,主要系公司预提的水电费等生产经营费用尚未结算所致。 
  23、一年内到期的长期借款 
  借款类别 年初数    期末数 
  担保借款 9,000,000.00 9,000,000.00 
  合 计  9,000,000.00 9,000,000.00 
  24、长期借款 
  借款单位    金 额     借款期限  年利率 借款条件 
  建行万年县支行 60,000,000.00 2001/5/30  5.94% 江西水泥厂担保 
                  -2003/6/29 
  合 计     60,000,000.00 
  25、少数股东权益 
  单位名称         年初数   期末数 
  南昌水泥厂               9,816,135.26 
  江西波阳水泥厂             3,141,624.58 
  新西兰麦喜顿有限公司          3,749,778.10 
  海南华才实业发展公司          1,000,000.00 
  江西万年青塑胶包装制品厂 992,964.69   953,352.85 
  合 计          992,964.69 18,660,890.79 
  26、股东权益 
  详见股东权益增减变动表 
  27、主营业务收入 
  项 目 本期累计数    上年同期数 
  水 泥 140,834,965.51. 130,769,372.39 
  熟 料  25,713,506.72  4,320,692.56 
  合 计  166,548,472.23 135,090,064.95 
  28、其他业务利润 
  类 别  本期累计数  上年同期数 
  让售材料 -123,750.08 -12,760.94 
  合 计  -123,750.08 -12,760.94 
  29、财务费用 
  类 别    本期累计数  上年同期数 
  利息支出   4,789,793.75 1,888,100.00 
  减:利息收入  396,698.87 2,315,541.35 
  其他       10,950.79   14,238.05 
  合 计    4,404,045.67  -413,203.30 
  注:财务费用较上年同期数增加 4,817,248.97 元,主要系公司本期新增流动资金贷款从而增加利息支出所致。 
  30、投资收益 
  类 别      本期累计数   上年同期数 
  短期投资跌价准备 -1,559,428.47 5,710,744.70 
  短期股票投资收益   505,757.58 4,092,513.24 
  股权投资差额摊销   -1,924.57 
  合 计      -1,055,595.46 9,803,257.94 
  注:投资收益较上年同期数减少10,858,853.40元,主要系公司短期投资收益较上年同期减少所致。 
  31、营业外收入 
  类 别      本期累计数 上年同期数 
  固定资产清理收入    0.00  8,950.08 
  合 计         0.00  8,950.08 
  32、营业外支出 
  类 别      本期累计数 上年同期数 
  固定资产清理支出  80,451.20  5,000.00 
  罚款、滞纳金    15,272.95    0.00 
  其他         200.00  25,650.00 
  合 计       95,924.15  30,650.00 
  33、所得税 
  项 目 本期累计数  上年同期数 
  所得税 8,266,824.56 8,863,200.45 
  合 计 8,266,824.56 8,863,200.45 
  四、分行业资料 
  本公司业务均属建材行业,故分行业资料从略。 
  五、母公司会计报表主要项目注释 
  1、长期股权投资 
  (1)投资明细 
  类  别    年初数     本期增加数   本期减少数 期末数 
  长期股权投资 38,936,682.25 54,021,969.32    0.00 92,958,651.57 
  股权投资差额      0.00  2,186,012.66  1,924.57  2,184,088.09 
  合  计    38,936,682.25 56,207,981.98  1,924.57 95,142,739.66 
  (2)长期股权投资 
  被投资单位 投资 投资  初始    年初数     本期权益 
  名称    期限 比例  投资额           增减数 
  深圳宝德科    19.35% 30,000,000 30,000,000.00      0.00 
  技开发有限 
  公司 
  南昌万年青 30年   68% 21,250,000         20,859,287.43 
  水泥有限责 
  任公司 
  波阳万年青      51%  3,400,000         3,269,854.17 
  水泥有限责 
  任公司 
  深圳市盛信      90%  9,000,000  8,936,682.25  -356,506.59 
  达投资有限 
  公司 
  江西万年青      75% 13,500,000         11,249,334.31 
  电子有限公 
  司 
  江西万年青      95% 19,000,000         19,000,000.00 
  科技工业园 
  有限责任公 
  司 
  合 计          96,150,000 38,936,682.25 54,021,969.32 

  被投资单位 期末数     减值 
  名称            准备 
  深圳宝德科 30,000,000.00 
  技开发有限 
  公司 
  南昌万年青 20,859,287.43 
  水泥有限责 
  任公司 
  波阳万年青  3,269,854.17 
  水泥有限责 
  任公司 
  深圳市盛信  8,580,175.66 
  达投资有限 
  公司 
  江西万年青 11,249,334.31 
  电子有限公 
  司 
  江西万年青 19,000,000.00 
  科技工业园 
  有限责任公 
  司 
  合 计   92,958,651.57 
  (3)股权投资差额 
  被投资单位名称       投资 初始金额   本期 
                比例        摊销数 
  南昌万年青水泥有限责任公司  68%   -2,141.12 -2,141.12 
  江西波阳万年青水泥有限公司  51%  -62,511.91  3,400.00 
  江西万年青电子有限公司    75% 2,250,665.69   665.69 
  合  计              2,186,012.66  1,924.57 

  被投资单位名称       期末数 

  南昌万年青水泥有限责任公司     0.00 
  江西波阳万年青水泥有限公司  -65,911.91 
  江西万年青电子有限公司   2,250,000.00 
  合  计           2,184,088.09 
  (4)根据南昌市人民政府办公厅洪府厅字【2000】156号文关于南昌水泥厂与江西万年青水泥股份有限公司合资合作方案的批复,公司于2000年先期投入南昌万年青水泥有限责任公司1000万元履约金,公司2000年度报告将其列入长期股权投资核算,根据《企业会计制度》此项预付履约金应列入其他应收款核算,完成投资时再转入长期股权投资科目核算,公司2001年中期报告对此进行了更正,此项更正对损益没有影响。 
  (5)公司投资的深圳宝德科技开发有限公司于2001年6月增资扩股,根据深圳中天勤会计师事务所中天勤验资报字【2001】第 B-075号验资报告证明,公司的出资比例为19.35%。 
  2、固定资产原价及累计折旧 
  项 目   年初数     本期增加    本期减少 
  原 价 
  房屋建筑物 129,844,255.95  81,436,760.74    0.00 
  机器设备   70,213,691.10 114,152,492.96    0.00 
  专用设备  124,227,393.17  61,023,888.95    0.00 
  运输设备   6,321,886.29      0.00 135,740.00 
  其他设备    196,780.00   818,067.00    0.00 
  合 计   330,804,006.51 257,431,209.65 135,740.00 
  累计折旧 
  房屋建筑物  34,234,794.34  2,672,106.29    0.00 
  机器设备   27,004,368.74  6,839,714.44    0.00 
  专用设备   88,170,496.09  5,833,681.73    0.00 
  运输设备   1,036,181.81   104,206.84  15,202.88 
  其他设备     15,742.40    19,835.93    0.00 
  合 计   150,461,583.38  15,500,991.75  15,202.88 
  净 值   180,342,423.13 

  项 目   期末数 
  原 价 
  房屋建筑物 211,281,016.69 
  机器设备  184,366,184.06 
  专用设备  185,251,282.12 
  运输设备   6,186,146.29 
  其他设备   1,014,847.00 
  合 计   588,099,476.16 
  累计折旧 
  房屋建筑物  36,906,900.63 
  机器设备   33,844,083.18 
  专用设备   94,004,177.82 
  运输设备   1,125,185.77 
  其他设备     35,578.33 
  合 计   165,915,925.73 
  净 值   422,183,550.43 
  注:固定资产本期增加数包括:1#窑技改完成由在建工程转入固定资产255,438,897.65元;购入的固定资产1,992,312.00元。本期减少数系本期清理的一辆桑塔纳轿车。 
  3、主营业务收入 
  项 目 本期累计数   上年同期数 
  水 泥 129,296,432.50 130,769,372.39 
  熟 料  33,335,621.85  4,320,692.56 
  合 计 162,632,054.35 135,090,064.95 
  4、投资收益 
  类 别      本期累计数   上年同期数 
  短期投资跌价准备 -1,276,080.40 5,710,744.70 
  短期股票投资收益   505,757.58 4,092,513.24 
  长期股权投资收益  -942,018.02 
  股权投资差额摊销   -1,924.57 
  合 计      -1,714,265.41 9,803,257.94 
  注:投资收益较上年同期数减少11,517,523.35元,主要系公司短期投资收益较上年同期减少所致。 
  六、关联方关系及其交易 
  1、存在控制关系的关联方及交易 
  (1)存在控制关系的关联方 
  企业名称  注册地点   主营业务   与本企业 经济性质 法定 
                      关系   或类型  代表人 
               生产石灰石、 
        江西省万年县 
  江西水泥厂        千枚岩等   母公司  国有   魏新安 
        陈营镇 
               水泥原料 
  (2)存在控制关系的关联方注册资本及其变动 
  企业名称  年初数     本期增加数 本期减少数 期末数 
  江西水泥厂 322,717,939.60             322,737,939.60 
  (3)存在控制关系的关联方所持股份或其权益变动(金额单位:万元) 
  企业名称  年初数       本期  本期      期末数 
        金 额  比例(%) 增加数 减少数 金 额  比例(%) 
  江西水泥厂 23,000   67.55         23,000   67.55 
  (4)存在控制关系的关联交易 
  ①采购商品及接受劳务等 
  供应方         项 目     本期累计数   上年同期数 
  江西水泥厂       购入石灰石   13,483,095.00 10,276,365.00 
              购入千枚岩    3,572,719.52  2,493,749.92 
              购入其他材料   2,233,345.06   355,731.37 
              租赁费       490,574.52   490,574.52 
              付商标使用费    323,154.66   274,070.80 
              付水费       665,000.00   867,392.42 
              付铁路运输费   1,914,511.83      0.00 
              付烘干料服务费   300,000.00   300,000.00 
              合 计     22,982,400.59 15,057,884.03 
  ②销售商品及提供劳务等 
  接受方         项 目     本期累计数   上年同期数 
  江西水泥厂       收取资金占用费         1,711,312.50 
              让售材料及配件  3,112,193.10  4,552,762.26 
              让售电力     5,626,023.91  2,712,937.89 
              合 计      8,738,217.01  8,977,012.65 
  (5)存在控制关系的关联方应收应付款项余额 
  企业名称  项  目  期末余额 
               2001/6/30  2000/12/31 2001/6/30 
  江西水泥厂 预付账款 12,427,599.91 6,461,057.88   57.44% 

  企业名称  占全部应收应(付)款项的比例 
        2000/12/31 
  江西水泥厂   68.66% 
  2、不存在控制关系的关联方及交易 
  (1)不存在控制关系的关联方 
  公司名称          与本公司关系    经济性质或类型 
  江西万年青机电工程有限公司 母公司的全资子公司 国有 
  江西万年青实业公司     母公司的全资子公司 国有 
  江西万年青建筑工程安装公司 母公司的全资子公司 国有 
  (2)不存在控制关系的关联交易 
  ①采购商品及接受劳务等 
  供应方           项 目   本期累计数  上年同期数 
  江西万年青机电工程有限公司 购入材料   865,225.77  367,685.66 
                支付加工费  186,338.10 1,508,619.96 
  江西万年青实业公司     购入材料    5,000.00   11,900.00 
                支付运费    13,111.65  521,958.76 
  江西万年青建筑工程安装公司 支付维修费  560,432.75  291,176.47 
  合  计                 1,630,108.27 2,701,340.85 
  ②销售商品及提供劳务等 
  接受方           项 目  本期累计数  上年同期数 
  江西万年青机电工程有限公司 让售材料  288,099.67 152,213.05 
  江西万年青实业公司     让售材料   11,323.74 171,483.78 
  江西万年青实业公司     销售水泥 2,039,689.92    0.00 
  江西万年青建筑工程安装公司 让售材料  264,003.97  26,018.79 
  合 计                 2,603,117.3 349,715.62 
  (3)不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 
  企业名称    项  目   期末余额 
                2001/6/30   2000/12/31  2001/6/30 
  江西万年青机电 应付账款  1,745,744.61 1,732,167.06    5.42 
  工程有限公司 
  江西万年青建筑 应付账款          439,210.14 
  工程安装公司 
          其他应付款         769,234.62 
  江西万年青实业 其他应付款         151,334.10 
  公司 
          其他应收款        2,276,443.14 
          预收账款          510,000.00 

  企业名称    占应收应(付)款项的比例 
                2000/12/31 
  江西万年青机电          4.93% 
  工程有限公司 
  江西万年青建筑          1.25% 
  工程安装公司 
                   7.76% 
  江西万年青实业          1.53% 
  公司 
                  14.80% 
                   8.16% 
  七、或有事项 
  截止2001年6月30日,本公司不存在应披露而未披露的或有事项。 
  八、承诺事项 
  截止2001年6月30日,本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。 
  九、资产负债表日后事项中的非调整事项 
  截止2001年6月30日,本公司不存在应披露而未披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 
  十、其他重要事项 
  截止2001年6月30日,本公司不存在应披露而未披露的其他重要事项。 
  七、备查文件目录 
  1、载有董事长亲笔签名的中期报告正本。 
  2、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表。 
  3、载有广东恒信德律会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 
  4、报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿。 
  5、公司章程。 

                            董  事  长: 
                       江西万年青水泥股份有限公司董事会 
                            2001年8月3日 

  合并资产负债表 
  会企01表 
  编制单位:江西万年青水泥股份有限公司 2001年6月30日   单位:人民币元 
  资   产        注释  年初数     期末数 
  流动资产: 
  货币资金         三.1  163,604,744.23  222,205,402.49 
  短期投资         三.2  27,167,988.69   52,571,572.83 
  应收票据         三.3            1,560,000.00 
  应收股利 
  应收利息 
  应收账款         三.4  120,231,930.23  154,025,283.92 
  其他应收款        三.5  15,378,850.36   7,751,670.79 
  预付账款         三.6   9,410,698.88   21,634,130.30 
  应收补贴款 
  存货           三.7  56,587,993.73   61,346,324.72 
  待摊费用         三.8    409,865.70    193,929.97 
  一年内到期的长期债权投资 
  其他流动资产 
  流动资产合计           392,792,071.82  521,288,315.02 
  长期投资: 
  长期股权投资       三.9  30,000,000.00   32,184,088.09 
  长期债权投资 
  长期投资合计           30,000,000.00   32,184,088.09 
  固定资产: 
  固定资产原价       三.10 330,812,436.51  628,936,693.35 
  减:累计折旧       三.10 150,461,583.38  182,972,235.66 
  固定资产净值       三.10 180,350,853.13  445,964,457.69 
  减:固定资产减值准备 
  固定资产净额       三.10 180,350,853.13  445,964,457.69 
  工程物资         三.11           13,344,853.00 
  在建工程         三.12 250,929,481.38   19,747,751.03 
  固定资产清理 
  固定资产合计           431,280,334.51  479,057,061.72 
  无形资产及其他资产: 
  无形资产         三.13  7,000,000.00         - 
  长期待摊费用       三.14        -    155,988.96 
  其他长期资产 
  无形资产及其他资产合计       7,000,000.00    155,988.96 
  递延税项: 
  递延税款借项 
  资产总计             861,072,406.33 1,032,685,453.79 
  流动负债: 
  短期借款         三.15  48,000,000.00  158,000,000.00 
  应付票据         三.16           2,000,000.00 
  应付账款         三.17  35,169,867.71   32,222,350.80 
  预收账款         三.18  6,248,747.82   6,453,296.37 
  应付工资              2,000,000.00   2,000,000.00 
  应付福利费              201,495.93    912,630.24 
  应付股利         三.19  42,562,500.00         - 
  应交税金         三.20   -132,873.46   10,991,982.83 
  其他应交款              17,158.99    107,611.48 
  其他应付款        三.21  9,916,607.97   8,864,986.39 
  预提费用         三.22           9,588,925.27 
  预计负债 
  一年内到期的长期负债   三.23  9,000,000.00   9,000,000.00 
  其他流动负债 
  流动负债合计           152,983,504.96  240,141,783.38 
  长期负债: 
  长期借款         三.24  60,000,000.00   60,000,000.00 
  应付债券 
  长期应付款 
  专项应付款 
  其他长期负债 
  长期负债合计           60,000,000.00   60,000,000.00 
  递延税项: 
  递延税款贷项 
  负债合计             212,983,504.96  300,141,783.38 
  少数股东权益: 
  少数股东权益       三.25   992,964.69   18,660,890.79 
  股东权益: 
  股本           三.26 340,500,000.00  340,500,000.00 
  减:已归还投资 
  股本净额             340,500,000.00  340,500,000.00 
  资本公积         三.26 240,631,383.49  294,631,383.49 
  盈余公积         三.26  26,807,478.40   26,807,478.40 
  其中:法定公益金     三.26  10,353,202.41   10,353,202.41 
  未分配利润        三.26  39,157,074.79   51,943,917.73 
  外币报表折算差额 
  股东权益合计           647,095,936.68  713,882,779.62 
  负债及股东权益总计        861,072,406.33 1,032,685,453.79 
  公司负责人:        财务负责人:      会计主管: 

  资产减值准备明细表 
  会企01表附表1 
  编制单位:江西万年青水泥股份有限公司  2001年1-6月 单位:人民币元 
  项目           年初余额    本期增加数  本期转回数 
  一、坏账准备合计     24,879,078.17 1,961,736.70      - 
  其中:应收账款      24,284,467.69 1,553,646.05 
  其他应收款          594,610.48  408,090.65 
  二、短期投资跌价准备合计         1,559,428.47 
  其中:股票投资              1,559,428.47 
  债券投资 
  三、存货跌价准备合计    2,240,794.15        332,890.00 
  其中:库存商品 
  原材料           2,240,794.15        332,890.00 
  四、长期投资减值准备合计 
  其中:长期股权投资 
  长期债权投资 
  五、固定资产减值准备合计 
  其中:房屋、建筑物 
  机器设备 
  六、无形资产减值准备 
  其中:专利权 
  商标权 
  七、在建工程减值准备 
  八、委托贷款减值准备 

  项目           期末余额 
  一、坏账准备合计     26,840,814.87 
  其中:应收账款      25,838,113.74 
  其他应收款         1,002,701.13 
  二、短期投资跌价准备合计  1,559,428.47 
  其中:股票投资       1,559,428.47 
  债券投资               - 
  三、存货跌价准备合计    1,907,904.15 
  其中:库存商品            - 
  原材料           1,907,904.15 
  四、长期投资减值准备合计 
  其中:长期股权投资 
  长期债权投资 
  五、固定资产减值准备合计 
  其中:房屋、建筑物 
  机器设备 
  六、无形资产减值准备 
  其中:专利权 
  商标权 
  七、在建工程减值准备 
  八、委托贷款减值准备 
  公司负责人:        财务负责人:         会计主管: 

  股东权益增减变动表 
  会企01表附表2 
  编制单位:江西万年青水泥股份有限公司   2001年1-6月   单位:人民币元 
  项目           行次 本期数     上年数 
  一、股本: 
  年初余额           1 340,500,000.00 306,000,000.00 
  本期增加数          2          34,500,000.00 
  其中:资本公积转入      3 
  盈余公积转入         4 
  利润分配转入         5 
  新增股本           6          34,500,000.00 
  本期减少数         10 
  期末余额          15 340,500,000.00 340,500,000.00 
  二、资本公积: 
  年初余额          16 240,631,383.49  56,231,383.49 
  本期增加数         17  54,000,000.00 184,400,000.00 
  其中:股本溢价       18         166,400,000.00 
  接受捐赠非现金资产准备   19 
  接受现金捐赠        20 
  股权投资准备        21 
  拨款转入          22  54,000,000.00  18,000,000.00 
  外币资本折算差额      23 
  其他资本公积        30 
  本期减少数         40 
  其中:转增股本       41 
  期末余额          45 294,631,383.49 240,631,383.49 
  三、法定和任意盈余公积: 
  年初余额          46  16,454,275.99  12,230,637.38 
  本期增加数         47          4,223,638.61 
  其中:从净利润中提取数   48      0.00  4,223,638.61 
  其中:法定盈余公积     49      0.00  4,223,638.61 
  任意盈余公积        50      0.00      0.00 
  储备基金          51      0.00      0.00 
  企业发展基金        52      0.00      0.00 
  法定公益金转入数      53 
  本期减少数         54 
  其中:弥补亏损       55 
  转增股本          56 
  分派现金股利或利润     57 
  分派股票股利        58 
  期末余额          62  16,454,275.99  16,454,275.99 
  其中:法定盈余公积     63  16,454,275.99  16,454,275.99 
  储备基金          64 
  企业发展基金        65 
  四、法定公益金: 
  年初余额          66  10,353,202.41  8,241,383.10 
  本期增加数         67          2,111,819.31 
  其中:从净利润中提取数   68          2,111,819.31 
  本期减少数         70 
  其中:集体福利支出     71 
  期末余额          75  10,353,202.41  10,353,202.41 
  五、未分配利润: 
  年初未分配利润       76  39,157,074.79  46,169,784.70 
  本期净利润         77  12,786,842.94  41,885,248.01 
  本期利润分配        78          48,897,957.92 
  期末未分配利润       80  51,943,917.73  39,157,074.79 
  公司负责人:      财务负责人:       会计主管: 

  合并利润及利润分配表 
  会企02表 
  编制单位:江西万年青水泥股份有限公司  2001年1-6月   单位:人民币元 
  项   目        注释  本期累计数   上年同期数 
  一、主营业务收入    三.27 166,548,472.23 35,090,064.95 
  减:主营业务成本        112,044,257.60 86,238,312.27 
  主营业务税金及附加        1,223,340.29   898,275.65 
  二、主营业务利润        53,280,874.34 47,953,477.03 
  加:其他业务利润    三.28   -123,750.08   -12,760.94 
  减:营业费用          15,467,165.89 15,477,137.13 
  管理费用            11,490,312.28 10,115,062.40 
  财务费用        三.29  4,404,045.67  -413,203.30 
  三、营业利润          21,795,600.42 22,761,719.86 
  加:投资收益      三.30  -1,055,595.46  9,803,257.94 
  补贴收入 
  营业外收入       三.31        -    8,950.08 
  减:营业外支出     三.32    95,924.15   30,650.00 
  四、利润总额          20,644,080.81 32,543,277.88 
  减:所得税       三.33  8,266,824.56  8,863,200.45 
  少数股东损益           -409,586.69 
  五、净利润           12,786,842.94 23,680,077.43 
  加:年初未分配利润       39,157,074.79 46,169,784.70 
  其他转入                  - 
  六、可供分配的利润       51,943,917.73 69,849,862.13 
  减:提取法定盈余公积            - 
  提取法定公益金               - 
  提取职工奖励及福利基金           - 
  提取储备基金                - 
  提取企业发展基金              - 
  利润归还投资                - 
  七、可供股东分配的利润     51,943,917.73 69,849,862.13 
  减:应付优先股股利             - 
  提取任意盈余公积              - 
  应付普通股股利               - 
  转作股本的普通股股利            - 
  八、未分配利润         51,943,917.73 69,849,862.13 

  项   目        上年实际数 
  一、主营业务收入    289,449,946.10 
  减:主营业务成本    192,414,069.81 
  主营业务税金及附加    1,654,134.64 
  二、主营业务利润     95,381,741.65 
  加:其他业务利润      -310,062.72 
  减:营业费用       36,215,893.56 
  管理费用         26,882,481.43 
  财务费用         -1,109,562.47 
  三、营业利润       33,082,866.41 
  加:投资收益       17,454,667.36 
  补贴收入 
  营业外收入         678,308.74 
  减:营业外支出      1,175,668.20 
  四、利润总额       50,040,174.31 
  减:所得税        8,161,961.61 
  少数股东损益         -7,035.31 
  五、净利润        41,885,248.01 
  加:年初未分配利润    46,169,784.70 
  其他转入 
  六、可供分配的利润    88,055,032.71 
  减:提取法定盈余公积   4,223,638.61 
  提取法定公益金      2,111,819.31 
  提取职工奖励及福利基金 
  提取储备基金 
  提取企业发展基金 
  利润归还投资 
  七、可供股东分配的利润  81,719,574.79 
  减:应付优先股股利 
  提取任意盈余公积 
  应付普通股股利      42,562,500.00 
  转作股本的普通股股利 
  八、未分配利润      39,157,074.79 

  补充资料: 
  项   目                   本期累计数 上年实际数 
  1 出售、处置部门或被投资单位所得收益 
  2 自然灾害发生的损失 
  3 会计政策变更增加利润总额(减少用"-”表示)       -351,138.10 
  4 会计估计变更增加利润总额(减少用"-”表示) 
  5 债务重组损失 
  6 其他 
  公司负责人:         财务负责人:       会计主管: 

  现金流量表 
  会企03表 
  编制单位:江西万年青水泥股份有限公司     2001年1-6月    单位:人民币元 
  项    目                     行次 
  一、经营活动产生的现金流量 
  销售商品、提供劳务收到的现金               1 
  收到的税费返还                      3 
  收到的其他与经营活动有关的现金              8 
  现金流入小计                       9 
  购买商品、接受劳务支付的现金              10 
  支付给职工以及为职工支付的现金             12 
  支付的各项税费                     13 
  支付的其他与经营活动有关的现金             18 
  现金流出小计                      20 
  经营活动产生的现金流量净额               21 
  二、投资活动产生的现金流量 
  收回投资所收到的现金                  22 
  取得投资收益所收到的现金                23 
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额  25 
  收到的其他与投资活动有关的现金             28 
  现金流入小计                      29 
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金    30 
  投资所支付的现金                    31 
  支付的其他与投资活动有关的现金             35 
  现金流出小计                      36 
  投资活动产生的现金流量净额               37 
  三、筹资活动产生的现金流量 
  吸收投资所收到的现金                  38 
  借款所收到的现金                    40 
  收到的其他与筹资活动有关的现金             43 
  现金流入小计                      44 
  偿还债务所支付的现金                  45 
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金          46 
  支付的其他与筹资活动有关的现金             52 
  现金流出小计                      53 
  筹资活动产生的现金流量净额               54 
  四、汇率变动对现金的影响额               55 
  五、现金及现金等价物净增加额              56 
  1、将净利润调节为经营活动现金流量: 
  净利润                         57 
  加:少数股东损益                    58 
  计提的资产减值准备                   59 
  固定资产折旧                      60 
  无形资产摊销                      61 
  长期待摊费用摊销                    62 
  待摊费用的减少(减:增加)                64 
  预提费用的增加(减:减少)                65 
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)  66 
  固定资产报废损失                    67 
  财务费用                        68 
  投资损失(减:收益)                   69 
  递延税款贷项(减:借项)                 70 
  存货的减少(减:增加)                  71 
  经营性应收项目的减少(减:增加)             72 
  经营性应付项目的增加(减:减少)             73 
  其他 
  经营活动产生的现金流量净额               75 
  2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 
  债务转为资本                      76 
  一年内到期的可转换公司债券               77 
  融资租入固定资产                    78 
  3、现金及现金等价物净增加情况: 
  现金的期末余额                     79 
  减:现金的期初余额                   80 
  加:现金等价物的期末余额                81 
  减:现金等价物的期初余额                82 
  现金及现金等价物净增加额                83 

  项    目                     合并数 
  一、经营活动产生的现金流量 
  销售商品、提供劳务收到的现金             140,593,056.71 
  收到的税费返还 
  收到的其他与经营活动有关的现金             12,353,885.52 
  现金流入小计                     152,946,942.23 
  购买商品、接受劳务支付的现金             136,768,397.02 
  支付给职工以及为职工支付的现金             10,687,630.08 
  支付的各项税费                     14,651,556.78 
  支付的其他与经营活动有关的现金             8,787,326.42 
  现金流出小计                     170,894,910.30 
  经营活动产生的现金流量净额              -17,947,968.07 
  二、投资活动产生的现金流量 
  收回投资所收到的现金                  5,635,273.84 
  取得投资收益所收到的现金                 505,757.58 
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额    39,000.00 
  收到的其他与投资活动有关的现金             1,256,035.18 
  现金流入小计                      7,436,066.60 
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金    57,220,321.05 
  投资所支付的现金                    32,598,286.45 
  支付的其他与投资活动有关的现金                652.15 
  现金流出小计                      89,819,259.65 
  投资活动产生的现金流量净额              -82,383,193.05 
  三、筹资活动产生的现金流量 
  吸收投资所收到的现金                  12,530,281.99 
  借款所收到的现金                   110,000,000.00 
  收到的其他与筹资活动有关的现金             54,009,811.41 
  现金流入小计                     176,540,093.40 
  偿还债务所支付的现金 
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金          17,408,274.02 
  支付的其他与筹资活动有关的现金              200,000.00 
  现金流出小计                      17,608,274.02 
  筹资活动产生的现金流量净额              158,931,819.38 
  四、汇率变动对现金的影响额 
  五、现金及现金等价物净增加额              58,600,658.26 
  1、将净利润调节为经营活动现金流量: 
  净利润                         12,786,842.94 
  加:少数股东损益                     -409,586.69 
  计提的资产减值准备                   3,188,275.17 
  固定资产折旧                      15,935,385.95 
  无形资产摊销 
  长期待摊费用摊销                     183,786.26 
  待摊费用的减少(减:增加)                 215,935.73 
  预提费用的增加(减:减少)                7,870,098.74 
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)    80,451.20 
  固定资产报废损失                          - 
  财务费用                        4,404,045.67 
  投资损失(减:收益)                    -503,833.01 
  递延税款贷项(减:借项)                       - 
  存货的减少(减:增加)                  -3,245,646.62 
  经营性应收项目的减少(减:增加)            -72,778,732.82 
  经营性应付项目的增加(减:减少)             14,255,120.67 
  其他                         74 69,888.74 
  经营活动产生的现金流量净额              -17,947,968.07 
  2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 
  债务转为资本                            - 
  一年内到期的可转换公司债券 
  融资租入固定资产 
  3、现金及现金等价物净增加情况: 
  现金的期末余额                    222,205,402.49 
  减:现金的期初余额                  163,604,744.23 
  加:现金等价物的期末余额 
  减:现金等价物的期初余额 
  现金及现金等价物净增加额                58,600,658.26 

  项    目                      母公司数 
  一、经营活动产生的现金流量 
  销售商品、提供劳务收到的现金              139,241,859.70 
  收到的税费返还 
  收到的其他与经营活动有关的现金              7,892,318.51 
  现金流入小计                      147,134,178.21 
  购买商品、接受劳务支付的现金              132,808,484.37 
  支付给职工以及为职工支付的现金              9,733,180.00 
  支付的各项税费                     14,322,741.82 
  支付的其他与经营活动有关的现金              2,429,825.88 
  现金流出小计                      159,294,232.07 
  经营活动产生的现金流量净额               -12,160,053.86 
  二、投资活动产生的现金流量 
  收回投资所收到的现金                   5,635,273.84 
  取得投资收益所收到的现金                  505,757.58 
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额    39,000.00 
  收到的其他与投资活动有关的现金              1,216,580.91 
  现金流入小计                       7,396,612.33 
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金    17,666,692.29 
  投资所支付的现金                    79,145,517.04 
  支付的其他与投资活动有关的现金                   - 
  现金流出小计                      96,812,209.33 
  投资活动产生的现金流量净额               -89,415,597.00 
  三、筹资活动产生的现金流量 
  吸收投资所收到的现金                        - 
  借款所收到的现金                    110,000,000.00 
  收到的其他与筹资活动有关的现金             54,000,000.00 
  现金流入小计                      164,000,000.00 
  偿还债务所支付的现金 
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金          17,408,274.02 
  支付的其他与筹资活动有关的现金               200,000.00 
  现金流出小计                      17,608,274.02 
  筹资活动产生的现金流量净额               146,391,725.98 
  四、汇率变动对现金的影响额 
  五、现金及现金等价物净增加额              44,816,075.12 
  1、将净利润调节为经营活动现金流量: 
  净利润                          3,043,279.80 
  加:少数股东损益                          - 
  计提的资产减值准备                    2,779,522.51 
  固定资产折旧                      15,470,631.15 
  无形资产摊销 
  长期待摊费用摊销                          - 
  待摊费用的减少(减:增加)                  409,865.70 
  预提费用的增加(减:减少)                 7,232,613.34 
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)    80,451.20 
  固定资产报废损失                          - 
  财务费用                         4,458,667.87 
  投资损失(减:收益)                     438,185.01 
  递延税款贷项(减:借项) 
  存货的减少(减:增加)                    602,680.78 
  经营性应收项目的减少(减:增加)             -64,655,041.93 
  经营性应付项目的增加(减:减少)              7,979,090.71 
  其他                                - 
  经营活动产生的现金流量净额               -12,160,053.86 
  2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 
  债务转为资本 
  一年内到期的可转换公司债券 
  融资租入固定资产 
  3、现金及现金等价物净增加情况: 
  现金的期末余额                     206,603,384.00 
  减:现金的期初余额                   61,787,308.88 
  加:现金等价物的期末余额 
  减:现金等价物的期初余额 
  现金及现金等价物净增加额                44,816,075.12 
  公司负责人:  财务负责人:          会计主管: 

  资产负债表 
  会企01表 
  编制单位:江西万年青水泥股份有限公司  2001年6月30日    单位:人民币元 
  资   产        注释 年初数     期末数 
  流动资产: 
  货币资金            161,787,308.88  206,603,384.00 
  短期投资             19,070,758.10   44,154,920.90 
  应收票据                      1,560,000.00 
  应收股利                            - 
  应收利息                            - 
  应收账款            120,231,930.23  152,921,370.34 
  其他应收款            15,373,850.36   6,366,930.06 
  预付账款             9,410,698.88   19,223,664.71 
  应收补贴款                  -         - 
  存货               56,586,442.73   55,650,871.95 
  待摊费用              409,865.70         - 
  一年内到期的长期债权投资                    - 
  其他流动资产                          - 
  流动资产合计          382,870,854.88  486,481,141.96 
  长期投资: 
  长期股权投资       五.1  38,936,682.25   95,142,739.66 
  长期债权投资                          - 
  长期投资合计           38,936,682.25   95,142,739.66 
  固定资产: 
  固定资产原价       五.2 330,804,006.51  588,099,476.16 
  减:累计折旧       五.2 150,461,583.38  165,915,925.73 
  固定资产净值       五.2 180,342,423.13  422,183,550.43 
  减:固定资产减值准备             - 
  固定资产净额       五.2 180,342,423.13  422,183,550.43 
  工程物资                            - 
  在建工程            250,929,481.38   5,520,820.47 
  固定资产清理                          - 
  固定资产合计          431,271,904.51  427,704,370.90 
  无形资产及其他资产: 
  无形资产             7,000,000.00         - 
  长期待摊费用 
  其他长期资产                          - 
  无形资产及其他资产合计      7,000,000.00         - 
  递延税项: 
  递延税款借项                          - 
  资产总计            860,079,441.64 1,009,328,252.52 
  流动负债: 
  短期借款             48,000,000.00  158,000,000.00 
  应付票据                      2,000,000.00 
  应付账款             35,169,867.71   28,711,075.72 
  预收账款             6,248,747.82   6,387,373.81 
  应付工资             2,000,000.00   2,000,000.00 
  应付福利费             201,495.93    863,644.29 
  应付股利             42,562,500.00         - 
  应交税金              -132,873.46   10,798,811.40 
  其他应交款              17,158.99    102,432.29 
  其他应付款            9,916,607.97   8,542,930.71 
  预提费用                   -   8,782,767.82 
  预计负债                            - 
  一年内到期的长期负债       9,000,000.00   9,000,000.00 
  其他流动负债                          - 
  流动负债合计          152,983,504.96  235,189,036.04 
  长期负债: 
  长期借款             60,000,000.00   60,000,000.00 
  应付债券                            - 
  长期应付款                           - 
  专项应付款                           - 
  其他长期负债                          - 
  长期负债合计           60,000,000.00   60,000,000.00 
  递延税项: 
  递延税款贷项                          - 
  负债合计            212,983,504.96  295,189,036.04 
  少数股东权益: 
  少数股东权益                          - 
  股东权益: 
  股本              340,500,000.00  340,500,000.00 
  减:已归还投资                         - 
  股本净额            340,500,000.00  340,500,000.00 
  资本公积            240,631,383.49  294,631,383.49 
  盈余公积             26,807,478.40   26,807,478.40 
  其中:法定公益金         10,353,202.41   10,353,202.41 
  未分配利润            39,157,074.79   52,200,354.59 
  外币报表折算差额                        - 
  股东权益合计          647,095,936.68  714,139,216.48 
  负债及股东权益总计       860,079,441.64 1,009,328,252.52 
  公司负责人:        财务负责人:       会计主管: 

  利润及利润分配表 
  会企02表 
  编制单位:江西万年青水泥股份有限公司  2001年1-6月     单位:人民币元 
  项   目       注释 本期累计数   上年同期数 
  一、主营业收入     五.3 162,632,054.35 135,090,064.95 
  减:主营业务成本       109,324,795.21  86,238,312.27 
  主营业务税金及附加       1,181,674.37   898,275.65 
  二、主营业务利润        52,125,584.77  47,953,477.03 
  加:其他业务利润         -123,750.08   -12,760.94 
  减:营业费用          14,566,580.05  15,477,137.13 
  管理费用            9,856,492.85  10,115,062.40 
  财务费用            4,458,667.87   -413,203.30 
  三、营业利润          23,120,093.92  22,761,719.86 
  加:投资收益      五.4  -1,714,265.41  9,803,257.94 
  补贴收入                  -        - 
  营业外收入                 -    8,950.08 
  减:营业外支出           95,724.15    30,650.00 
  四、利润总额          21,310,104.36  32,543,277.88 
  减:所得税           8,266,824.56  8,863,200.45 
  少数股东损益                - 
  五、净利润           13,043,279.80  23,680,077.43 
  加:年初未分配利润       39,157,074.79  46,169,784.70 
  其他转入                  - 
  六、可供分配的利润       52,200,354.59  69,849,862.13 
  减:提取法定盈余公积            - 
  提取法定公益金               - 
  提取职工奖励及福利基金           - 
  提取储备基金                - 
  提取企业发展基金              - 
  利润归还投资                - 
  七、可供股东分配的利润     52,200,354.59  69,849,862.13 
  减:应付优先股股利             - 
  提取任意盈余公积              - 
  应付普通股股利               - 
  转作股本的普通股股利            - 
  八、未分配利润         52,200,354.59  69,849,862.13 

  项   目       上年实际数 
  一、主营业收入     289,449,946.10 
  减:主营业务成本    192,414,069.81 
  主营业务税金及附加    1,654,134.64 
  二、主营业务利润     95,381,741.65 
  加:其他业务利润      -310,062.72 
  减:营业费用       36,215,893.56 
  管理费用         26,806,966.04 
  财务费用         -1,104,400.14 
  三、营业利润       33,153,219.47 
  加:投资收益       17,391,349.61 
  补贴收入 
  营业外收入         678,308.74 
  减:营业外支出      1,175,668.20 
  四、利润总额       50,047,209.62 
  减:所得税        8,161,961.61 
  少数股东损益 
  五、净利润        41,885,248.01 
  加:年初未分配利润    46,169,784.70 
  其他转入 
  六、可供分配的利润    88,055,032.71 
  减:提取法定盈余公积   4,223,638.61 
  提取法定公益金      2,111,819.31 
  提取职工奖励及福利基金 
  提取储备基金 
  提取企业发展基金 
  利润归还投资 
  七、可供股东分配的利润  81,719,574.79 
  减:应付优先股股利 
  提取任意盈余公积 
  应付普通股股利      42,562,500.00 
  转作股本的普通股股利 
  八、未分配利润      39,157,074.79 

  补充资料: 
  项   目                   本期累计数 上年实际数 
  1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 
  2、自然灾害发生的损失 
  3、会计政策变更增加利润总额(减少用"-”表示)      -351,138.10 
  4、会计估计变更增加利润总额(减少用"-”表示) 
  5、债务重组损失 
  6、其他 
  公司负责人:   财务负责人:          会计主管: