上海国嘉实业股份有限公司2001年中期报告

股票简称:国 嘉 1 股票代码:400017

             上海国嘉实业股份有限公司2001年中期报告 

  重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。 

                       上海国嘉实业股份有限公司董事会 
  
  一、公司简介 
  (一)公司法定中文名称:上海国嘉实业股份有限公司 
  A股简称:国嘉实业 
  A股代码:600646 
  公司法定英文名称:SHANGHAI CITIC-JIADING INDUSTRIAL CO.,LTD 
  (二)公司注册地址:上海市余庆路134弄3号 
  公司办公地址:上海市淮海中路381号中环广场32楼 
  邮政编码:200020 
  公司网址:http://www.gotrade.com.cn;http://www.wizabc.net 
  公司电子信箱:gjsy@600646.com.cn 
  (三)法定代表人姓名:王英玲 
  (四)公司董事会秘书:李文利 
  联系电话:63916888 
  联系地址:上海市淮海中路381号中环广场32楼 
  传真:63916555 
  电子信箱:gjsy@600646.com.cn 
  证券事务代表:翁海永 
  联系电话:63916888-286 
  传真:63916555 
  电子信箱:gjsy@600646.com.cn 
  (五)公司中报备置地点:公司董事会办公室 
  (六)公司股票上市地:上海证券交易所 
  (七)信息披露媒体: 
  网站:http://www.sse.com.cn 
  定期报告刊登报刊:《上海证券报》 
  《中国证券报》 
  《证券时报》 
  二、主要财务数据和指标 
  单位:元 
  项目             本期数     上期数 
  净利润            25,161,475.64  40,158,570.00 
  扣除非经常性损益后的净利润*  25,201,985.83  43,136,840.76 
  总资产            979,090,493.87 875,557,165.52 
  资产负债率(%)             47.74      55.19 
  股东权益(不含少数股东权益)  413,955,220.51 382,277,991.55 

  项目                  本期数 上期数 
  每股收益                 0.140  0.223 
  报告期末至披露日股份变动后每股收益    0.140  0.223 
  净资产收益率(%)             6.078 10.505 
  每股净资产                2.303  2.127 
  调整后每股净资产             2.229  2.089 
  报告期末至披露日股份变动后的每股净资产  2.229  2.127 
  每股经营活动产生的现金流量净额      0.110  0.285 
  单位:元 

  项目                2000年 
  净利润               46,674,323.320 
  扣除非经常性损益后的净利润     46,872,008.120 
  每股收益                   0.260 
  报告期末至披露日股份变动后每股收益      0.260 
  净资产收益率(%)               12.000 
  *注: 扣除的非经常性损益项目和金额    单位:元 
  项 目        金 额 
  废品收入        11,652.10 
  处理固定资产净收益   63,000.00 
  收回负连带责任赔款   500,000.00 
  处理固定资产净损失  -176,848.50 
  罚款及滞纳金支出     -209.71 
  计提固定资产减值准备 -438,104.08 
  财务指标计算方法及境内外报表差异说明: 
  (1)每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 
  (2)每股净资产=报告期末股东权益÷报告期末普通股股份总数 
  (3)净资产收益率=(净利润/报告期末股东权益)×100% 
  (4)调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数 
  (5)每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/报告期末普通股股数 
  三、股本变动及主要股东持股情况 
  (一)、股本变动情况 
  股本变动情况表                                        单位:万股 
  项 目        期初数   本期配股 本期送股 公积金转股 增发 

  一、尚未流通股份 
  1、发起人股 
  其中 
  国家持有股份 
  境内法人持有股份 
  其他 
  2、募集法人股    3,038.01 
  *3、其他     11,894.97 
  未上市流通股份合计 14,932.98 
  二、已流通股份 
  1、人民币普通股   3,038.01 
  2、境内上市外资股 
  3、境外上市外资股 
  4、其他 
  已上市流通股份合计  3,038.01 
  股本总数      17,970.99 

  项 目         本 期  期末数 
             其他变动 
  一、尚未流通股份 
  1、发起人股 
  其中 
  国家持有股份 
  境内法人持有股份 
  其他 
  2、募集法人股          3,038.01 
  *3、其他           11,894.97 
  未上市流通股份合计       14,932.98 
  二、已流通股份 
  1、人民币普通股         3,038.01 
  2、境内上市外资股 
  3、境外上市外资股 
  4、其他 
  已上市流通股份合计        3,038.01 
  股本总数            17,970.99 
  (二)、主要股东持股情况介绍 
  1、公司主要股东持股情况            单位:万股 
  截止2001年6月30日前在册,拥有公司股份前十名股东情况: 
  名次 股东名称          本期末持 本期持股变动 持股占总股 
                   股数   增减情况(+-) 本比例(%) 
    1 U.S.I.I.I.           5,141           28.61 
    2 海南金易胜投资咨询有限公司   2,920     2,920    16.25 
    3 北京和德实业公司        2,253    -4,243    12.54 
    4 深圳市信德佳投资发展有限公   1,323     1,323    7.36 
     司 
    5 深圳巨兴泰实业公司        303           1.69 
    6 嘉定区建业投资公司        257           1.43 
    7 上海浦东任辰贸易有限公司     230           1.28 
    8 上海上科科技投资有限公司     100           0.56 
    9 上海国脉通信股份有限公司     60           0.34 
   10 上海新锦江大酒店股份公司     60           0.34 

  名次 股东名称           持有股份的质 股份性质 
                    押或冻结情况 
    1 U.S.I.I.I.                 外资股 
    2 海南金易胜投资咨询有限公司         法人股 
    3 北京和德实业公司              法人股 
    4 深圳市信德佳投资发展有限公         法人股 
     司 
    5 深圳巨兴泰实业公司             法人股 
    6 嘉定区建业投资公司             法人股 
    7 上海浦东任辰贸易有限公司          法人股 
    8 上海上科科技投资有限公司          法人股 
    9 上海国脉通信股份有限公司          法人股 
   10 上海新锦江大酒店股份公司          法人股 

  2、十大股东持股相关情况说明: 
  (1)U.S.I.I.I.所持公司股份为外资法人股,截至2001年6月30日止,其所持股份中的2350万股于2000年11月28日质押给福建兴业银行广州市分行;2001年4月19日,U.S.I.I.I.将1000万股质押给上海爱使股份有限公司。2001年1月12日,U.S.I.I.I.与香港获益投资有限公司签订了《股权转让协议》(将其持有的1200万股法人股转让给香港获益投资有限公司),本转让尚需上海市外资委的批准。 
  (2)截止2001年6月30日止,海南金易胜投资咨询有限公司将2250万股法人股质押给福建兴业银行深圳分行。 
  (3)截至2001年6月30日止,因贸易纠纷,北京和德实业公司所持公司的1850万股被法院冻结,为贷款事宜将4024691股质押给安徽省农垦供销公司。 
  (4)海南金易胜投资咨询有限公司已委托深圳市信德佳投资发展有限公司行使其持有的我公司29203067股的股东权力,授权期限为2001年5月24日至2002年1月12日。该重大事项已于2001年5月29日在《上海证券报》刊登。 
  (5)2001年1月10日,本公司原第一大股东北京和德实业公司将其持有的本公司法人股29,203,067股(占本公司总股本的16.25%)转让给海南金易胜投资咨询有限公司。该重大事项已于2001年1月12在《上海证券报》、《中国证券报》刊登。 
  (6)2001年5月15日,本公司第二大股东北京和德实业公司将其持有的本公司法人股1323万股(占公司总股本的7.36%)转让给深圳市信德佳投资发展有限公司。该重大事项已于2001年5月16在《上海证券报》刊登。 
  四、经营情况的回顾与展望 
  (一)、公司报告期内主要经营情况: 
  1、公司主营业务的范围及其经营状况: 
  公司主营业务为以网络资讯与技术服务为核心的金融证券电子商务、资讯服务和网上交易服务,系统集成,软件开发及相关工程设计与承包等,并已开始逐步进入宽带接入综合服务及相关电信增值业务领域。 
  公司从2000年开始逐步进行了经营结构的调整,并随时根据市场情况和政策,调整和修正经营方针与策略。通过全体员工的不懈努力,上半年公司完成主营业务收入11046万元,比上年同期增长0.61%,其主要构成为:①网络资讯技术服务2001年上半年实现销售收入7512万元,主要指向广大客户提供各类网络技术和资讯服务,包括数据库管理、内容录入工具的开发等。②公司下属子公司上海国嘉电子商务有限公司受托进行企业电子商务整体解决方案、CRM以及OA系统等的开发与集成,2001年上半年共计实现销售收入3281万元。公司上半年共计实现主营业务利润4053万元,净利润2516万元。 
  (二)、公司投资情况 
  1、非募集资金的投资、进度及收益情况: 
  (1)2001年6月14日,上海国嘉实业股份有限公司下属控股子公司北京国软科技有限公司与深圳市网灵通数据通信有限公司股东韩晓跃先生正式签署了股权转让协议,北京国软科技有限公司以其拥有的其他应收款164,612,015.13元及企业自有资金15,802,484.87元受让韩晓跃先生持有的网灵通公司60%的股权。该事项在2001年6月28日召开的上海国嘉实业股份有限公司2000年度股东大会上表决通过。至此,北京国软科技有限公司成为网灵通公司的控股股东。 
  本次股权转让完成将有利于北京国软科技有限公司在原有业务的基础上,通过有效的资本运作,快速进入宽带接入的综合服务及相关电信增值业务领域,实现资源共享及优势互补,做大做强主营业务,为北京国软科技有限公司及公司的发展开辟新的经济增长点。 
  以上事项已于2001年5月29日、2001年6月19日在《上海证券报》刊登。 
  (2)公司于2000年12月8日通过董事会决议,决定投资并发起设立深圳旺智技术有限公司(以下称旺智公司)。旺智公司总注册资本为800万元人民币,公司投资500万元人民币,持有其62.5%的股份,自然人关凯投资300万元人民币,持有其37.5%的股份(已于2000年12月9日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上进行了披露)。2001年3月20日,深圳旺智技术有限公司已完成工商注册,正式成立。 
  (三)、下半年计划: 
  1、其他: 
  公司的战略目标是成为金融证券电子商务业的领先者,中国网络咨询及技术服务业的领头羊,并积极介入宽带接入及相关电信增值业务。下半年,公司将着重抓好以下几项工作: 
  (1)在产业运作方面:继续深入加强金融证券网络咨询与技术服务领域的市场推广、销售渠道、专业技术、售后服务等几个方面的建立;将完成相关产品线的整合、市场占有和资源重组;利用自身优势积极发展网上交易技术服务等相关业务;积极介入宽带接入及相关电信增值业务领域,实现资源共享及优势互补,做大做强主营业务,为公司的发展开辟新的经济增长点。 
  (2)在资本运作方面:继续对公司的整体财务状况进行优化,盘活存量;发挥公司的行业优势与重组优势,加大对主营业务的资本运作;积极探讨金融创新方式。 
  (3)在法人治理结构方面:进一步建立和完善各项内控制度。 
  (4)在人力资源管理方面:实行目标责任制;培育快速反应能力、规模运作的管理协调能力;倡导团队精神和奉献精神。 
  五、重要事项 
  (一)、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案: 
  公司中期不分配,也不进行公积金转增股本。 
  (二)、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况,报告期内配股方案的实施情况: 
  公司上年度不分配,也不进行公积金转增股本。 
  (三)、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项: 
  *已在上一年度的年度报告中披露过,但当时尚未结案重大诉讼、仲裁事项的进展情况或审理结果及影响: 
  1997年2月公司为上海康嘉机电设备有限公司委托上海豫园旅游商城股份有限公司代理进口废电缆计340余万元提供担保,因康嘉公司拖欠货款而引起诉讼,公司被列为共同被告。经上海南市区法院一审判决,公司应承担连带清偿责任。公司为行使担保代偿后的追偿权,分别于1999年12月和2000年4月向法院起诉,请求判令上海康嘉机电设备有限公司偿还代偿款分别为80万元,并判令上海绿地中部房地有限公司承担连带清偿责任,该两讼案公司均告胜诉。2000年11月,康嘉公司和绿地公司同公司达成和解协议,该两公司共同偿付公司人民币360万元,截至2000年12月31日止,该款项已收到280万。2001年6月, 康嘉公司已偿付尾款,至此,本案终结。 
  (四)、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程,说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响: 
  2001年5月24日,上海国嘉实业股份有限公司下属控股子公司北京国软科技有限公司与深圳市网灵通数据通信有限公司股东韩晓跃先生草签了《股权转让协议》。根据中国证监会《上市公司股东大会规范意见》及上海证券交易所《股票上市规则》等有关法律法规的规定,具有证券业从业资格的中介机构对网灵通公司会计报表进行了审计并对韩晓跃先生拟转让所持股权而涉及的深圳市网灵通数据通信有限公司(以下简称"网灵通公司")的全部资产及负债进行了评估工作。根据资产评估最终结果,经友好协商,北京国软科技有限公司与韩晓跃先生已于2001年6月14日正式签署了股权转让协议,北京国软科技有限公司以其拥有的其他应收款164,612,015.13元及企业自有资金15,802,484.87元受让韩晓跃先生持有的网灵通公司60%的股权。该事项在2001年6月28日召开的上海国嘉实业股份有限公司2000年度股东大会上表决通过。至此,北京国软科技有限公司成为网灵通公司的控股股东。 
  本次股权转让完成将有利于北京国软科技有限公司在原有业务的基础上,通过有效的资本运作,快速进入宽带接入的综合服务及相关电信增值业务领域,实现资源共享及优势互补,做大做强主营业务,为北京国软科技有限公司及公司的发展开辟新的经济增长点。 
  以上事项已于2001年5月29日、2001年6月19日在《上海证券报》刊登。 
  (五)、报告期内公司重大关联交易事项 
  报告期内公司无重大关联交易事项. 
  (六)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明: 
  上市公司与控股股东在人员方面已经分开。 
  情况说明如下: 
  公司有独立的人力资源部,管理公司的劳动人事及薪酬工作,并制定《员工守则》等一系列规章制度对员工进行考核和奖惩;建立了较完善的公司法人治理结构;公司总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书、其他高管人员以及财务人员全部专职,都在公司领取薪酬,没有双重兼职的情况;公司的生产经营和行政管理(包括劳动、人事及工资管理等)完全独立于控制人;办公机构和生产经营场所与控制人分开,不存在"两块牌子,一套人马",混合经营、合署办公的情况;公司控制人推荐董事和经理人选是严格通过合法程序进行,不存在干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。 
  上市公司与控股股东在资产方面已经分开。 
  情况说明如下: 
  公司与控制人产权关系明确,拥有独立于控制人的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、工业产权、非专利技术等资产;采购和销售系统由公司独立拥有;不存在控制人违规占用上市公司的资金、资产及其他资源的情况,包括无偿占用和有偿使用。 
  上市公司与控股股东在财务方面已经分开。 
  情况说明如下: 
  公司设有独立的财务部门,并建立了独立完善的会计核算体系和财务管理制度;独立在银行开立账户,依法独立纳税;独立作出财务决策,不存在控制人干预上市公司资金使用的情况。 
  (七)、公司对外担保事项: 
  截至2001年6月30日止,公司为下述公司向银行借款提供担保: 
  被担保单位          担保金额(万元) 担保期限 
  上海隧道工程股份有限公司        2000 2001-06-29至2002-06-29 
  上海隧道工程股份有限公司        3000 2000-09-30至2001-09-30 
  上海隧道工程股份有限公司        2000 2001-01-16至2001-11-22 
  上海隧道工程股份有限公司        2000 2001-02-21至2002-02-21 
  上海方正延中科技集团股份公司      1500 2001-03-08至2001-09-07 
  上海方正延中科技集团股份公司      1500 2001-06-21至2001-12-19 
  上海联合化纤股份有限公司        1000 2001-11-21至2001-11-21 
  上海爱使股份有限公司          1000 2000-11-14至2001-11-25 
  上海开开实业股份有限公司        3000 2001-06-15至2002-01-15 
  长江经济联合发展股份有限公司      2500 2001-04-24至2002-03-24 
  长江经济联合发展股份有限公司      2500 2001-06-28至2002-06-26 
  和德(集团)有限公司          4000 1999-05-31至2001-12-30 
  上海锦华喷漆电镀厂            200 2001-02-15至2001-10-14 
  上海复旦工程生物有限公司        1500 2001-04-20至2002-04-22 
  合计                 27,700 

  (八)、报告期内公司更改名称或股票简称的说明: 
  本报告期内没有更改名称或股票简称。 
  (九)、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 
  2001年1月,海南金易胜投资咨询有限公司受让了北京和德实业公司持有的我公司法人股29,203,067股(该重大事项已于2001年1月12日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登),并"同意在两年内无条件地收购"国嘉实业"的不良债权或不良资产,且收购价格不低于5000万元人民币",截至2001年6月30日,海南金易胜投资咨询有限公司尚未履行该项承诺。 
  (十)、董事会、监事会对2000年被出具非标准无保留意见审计报告相关事项的说明: 
  (1)2001年公司加大了往来债权的清理力度。公司2000年12月31日的合并资产负债表中,其他应收款总额为37,522.9万元(净额为34,821.6万元),截至2001年6月30日,公司其他应收款总额为25,245万元(净额为23,636万元)。有较大幅度下降。其中应收和德(集团)有限公司的14,960万元,已全部清理完毕。2001年下半年,公司将根据各笔款项相对应的商业合作内容及进展状况,加紧与有关单位的沟通、协商,通过催讨、加快业务合作进度等多种手段继续加大清理力度。 
  (2)GOTRADE .COM,INC公司是一家以网络资讯技术服务为主业的公司。该公司在业务上与本公司存在较大的互补性,双方通过长期的合作形成了战略合作伙伴关系。2001年度,本公司已加大了市场开拓力度,通过新的应用技术与服务的推广,进一步拓展了收入渠道,以达到降低市场风险的目的。 
  (3)根据公司所处行业的性质及经营业务的实际情况,按照有关法律法规的规定,公司在2000年度对计提坏帐准备的会计估计进行了修正。调整后的会计估计更好地反映了公司应收款项实际面临的风险,同时对个别款项的单项计提亦使公司董事会可根据个别款项的特殊情况适当加大坏帐准备计提的比例和金额,更为稳健地反映公司实际的财务状况。 
  监事会认为董事会对公司2000年度解释性说明审计报告中所涉及事项的说明与事实相符。 
  (十一)、本报告期内委托理财协议的具体内容,委托理财的收益情况,以及委托理财履行法定程序的情况: 
  本报告期内没有委托理财事项。 
  (十二)、其它重要事项: 
  1999年3月8日,公司召开董事会对公司与和德集团签署的《组合资产置换协议》进行了审议,并获通过。此项置换主要是和德集团以某种被认可的资产与公司拥有的国嘉大厦项目的权益进行置换(已于1999年3月10日在《上海证券报》上进行了披露)。此项置换至今尚未完成,主要原因在于:在办理置换手续的过程中,公司从外资委处了解到,由于国嘉大厦项目是中外合资的项目,因此要进行置换必须先对外资进行清算或转让。但这项工作目前尚未完成。因此该项置换尚未完成。 
  六、财务报告 
  本公司中期财务会计报告未经审计。 
  上海国嘉实业股份有限公司 
  2001年中期会计报表 
  资产负债表 
  编制: 上海国嘉实业股份有限公司  年度: 2001年6月30日  单位: 人民币元 
  资产           注释 本期期初(合并) 本期期末(合并) 
  流动资产: 
  货币资金              60,384,616.17   43,994,175.39 
  短期投资         注1     46,809.06     48,407.19 
  应收票据 
  应收股利 
  应收利息 
  应收帐款         注2   127,633,688.77   98,207,390.06 
  其他应收款        注3   348,216,349.81  236,356,196.67 
  预付帐款             230,624,754.15  212,248,779.32 
  应收补贴款 
  存货           注4    8,304,904.94   8,132,703.24 
  待摊费用         注5     44,130.97    371,008.27 
  一年内到期的长期债权投资 
  其他流动资产 
  流动资产合计           775,255,253.87  599,358,660.14 
  长期投资: 
  长期股权投资       注6   87,777,746.23  139,233,784.11 
  长期债权投资 
  长期投资合计            87,777,746.23  139,233,784.11 
  其中:合并价差           7,670,275.89   66,257,882.06 
  其中:股权投资差额         7,670,275.89   66,257,882.06 
  固定资产: 
  固定资产原价            42,914,192.37   44,689,638.49 
  减:累计折旧            21,542,674.96   22,492,094.90 
  固定资产净值            21,371,517.41   22,197,543.59 
  减:固定资产减值准备                  438,104.08 
  固定资产净额            21,371,517.41   21,759,439.51 
  工程物资 
  在建工程         注7     103,150.00  143,150,489.80 
  固定资产清理 
  固定资产合计            21,474,667.41  164,909,929.31 
  无形资产及其他资产: 
  无形资产              14,053,564.09   70,412,249.72 
  长期待摊费用       注8    1,554,641.12   5,080,037.30 
  其他长期资产                       95,833.29 
  无形资产及其他资产合计       15,608,205.21   75,588,120.31 
  递延税项: 
  递延税款借项 
  资产总计             900,115,872.72  979,090,493.87 
  负债和所有者权益: 
  流动负债: 
  短期借款             349,881,909.00  337,724,413.00 
  应付票据 
  应付帐款              15,390,515.66   1,136,817.63 
  预收帐款              2,511,300.00   2,547,493.00 
  应付工资                        289,033.40 
  应付福利费              854,992.65   1,221,547.98 
  应付股利               108,200.24    108,200.24 
  应交税金               347,032.06   2,684,974.35 
  其他应交款               2,738.99     79,829.13 
  其他应付款             70,045,711.87   60,923,793.87 
  预提费用              4,661,395.55   4,727,003.64 
  预计负债 
  一年内到期的长期负债 
  其他流动负债                       -3,750.00 
  流动负债合计           443,803,796.02  411,439,356.24 
  长期负债: 
  长期借款              56,000,000.00   56,000,000.00 
  应付债券 
  长期应付款 
  专项应付款 
  其他长期负债 
  长期负债合计            56,000,000.00   56,000,000.00 
  递延税项: 
  递延税款贷项              22,612.50     22,612.50 
  负债合计             499,826,408.52  467,461,968.74 
  少数股东权益            11,495,719.33   97,673,304.62 
  股东权益: 
  股本           注9   179,709,870.00  179,709,870.00 
  减:已归还投资 
  股本净额             179,709,870.00  179,709,870.00 
  资本公积              34,857,543.95   34,857,543.95 
  盈余公积              89,587,603.30   89,587,603.30 
  其中:法定公益金          37,449,332.25   37,449,332.25 
  未分配利润             84,638,727.62  109,800,203.26 
  外币报表折算差额 
  其他权益 
  股东权益合计           388,793,744.87  413,955,220.51 
  负债和股东权益总计        900,115,872.72  979,090,493.87 

  资产           本期期初(母公司) 本期期末(母公司) 
  流动资产: 
  货币资金            46,491,937.45    2,225,127.34 
  短期投资 
  应收票据 
  应收股利 
  应收利息 
  应收帐款 
  其他应收款          191,827,944.53   178,914,969.58 
  预付帐款            70,105,716.00    70,003,000.00 
  应收补贴款 
  存货 
  待摊费用 
  一年内到期的长期债权投资 
  其他流动资产 
  流动资产合计         308,425,597.98   251,143,096.92 
  长期投资: 
  长期股权投资         498,867,428.60   538,463,223.29 
  长期债权投资 
  长期投资合计         498,867,428.60   538,463,223.29 
  其中:合并价差 
  其中:股权投资差额       7,883,182.14    7,226,250.29 
  固定资产: 
  固定资产原价          3,857,116.17    3,264,750.01 
  减:累计折旧          1,781,001.84    1,188,514.41 
  固定资产净值          2,076,114.33    2,076,235.60 
  减:固定资产减值准备 
  固定资产净额          2,076,114.33    2,076,235.60 
  工程物资 
  在建工程             103,150.00 
  固定资产清理 
  固定资产合计          2,179,264.33    2,076,235.60 
  无形资产及其他资产: 
  无形资产 
  长期待摊费用           814,624.17     814,475.17 
  其他长期资产 
  无形资产及其他资产合计      814,624.17     814,475.17 
  递延税项: 
  递延税款借项 
  资产总计           810,286,915.08   792,497,030.98 
  负债和所有者权益: 
  流动负债: 
  短期借款           335,881,909.00   306,724,413.00 
  应付票据 
  应付帐款              92,159.15      57,499.15 
  预收帐款 
  应付工资 
  应付福利费            434,964.47     658,409.24 
  应付股利             108,200.24     108,200.24 
  应交税金             160,693.23     179,733.04 
  其他应交款 
  其他应付款           24,153,848.57    9,348,733.58 
  预提费用            4,661,395.55    4,727,003.64 
  预计负债 
  一年内到期的长期负债 
  其他流动负债 
  流动负债合计         365,493,170.21   321,803,991.89 
  长期负债: 
  长期借款            56,000,000.00    56,000,000.00 
  应付债券 
  长期应付款 
  专项应付款 
  其他长期负债 
  长期负债合计          56,000,000.00    56,000,000.00 
  递延税项: 
  递延税款贷项 
  负债合计           421,493,170.21   377,803,991.89 
  少数股东权益 
  股东权益: 
  股本             179,709,870.00   179,709,870.00 
  减:已归还投资 
  股本净额           179,709,870.00   179,709,870.00 
  资本公积            34,857,543.95    34,857,543.95 
  盈余公积            45,579,866.31    45,579,866.31 
  其中:法定公益金        22,780,086.59    22,790,086.59 
  未分配利润          128,646,464.61   154,545,758.83 
  外币报表折算差额 
  其他权益 
  股东权益合计         388,793,744.87   414,693,039.09 
  负债和股东权益总计      810,286,915.08   792,497,030.98 

  资产负债表附表1:      资产减值准备明细表 
  资产负债表附表2:     股东权益增减变动表 

  利润及利润分配表 
  编制: 上海国嘉实业股份有限公司  年度: 2001年1至6月  单位: 人民币元 
  资产           注释 上年同期(合并) 本期(合并) 
  一、主营业务收入         109,785,208.84 110,459,136.13 
  减:主营业务成本          35,951,369.89  68,093,545.09 
  主营业务税金及附加          350,778.87  1,831,106.36 
  二、主营业务利润          73,483,060.08  40,534,484.68 
  加:其他业务利润     注10    206,023.11  1,115,611.50 
  减:存货跌价准备            9,171.36 
  减:营业费用            3,092,747.28  2,873,316.70 
  管理费用              3,949,902.61  -3,314,824.36 
  财务费用         注11   15,813,008.26  13,320,578.23 
  三、营业利润            50,824,253.68  28,771,025.61 
  加:投资收益       注12   -6,278,987.98    5,175.69 
  补贴收入 
  营业外收入        注13     17,295.34   574,652.10 
  减:营业外支出      注14   2,995,566.10   615,162.29 
  四、利润总额            41,566,994.94  28,735,691.11 
  减:所得税               11,051.12   856,833.72 
  少数股东损益            1,397,373.82  2,717,381.75 
  五、净利润             40,158,570.00  25,161,475.64 
  加:年初未分配利润         61,984,655.87  84,638,727.62 
  其他转入 
  六、可供分配的利润        102,143,225.87 109,800,203.26 
  减:提取法定盈余公积 
  提取法定公益金 
  提取职工奖励及福利基金 
  提取储备基金 
  提取企业发展基金 
  利润归还投资 
  七、可供投资者分配的利润     102,143,225.87 109,800,203.26 
  减:应付优先股股利 
  提取任意盈余公积 
  应付普通股股利 
  转作股本的普通股股利 
  弥补累计亏损 
  八、未分配利润          102,143,225.87 109,800,203.26 

  资产           上年同期(母公司) 本期(母公司) 
  一、主营业务收入 
  减:主营业务成本 
  主营业务税金及附加 
  二、主营业务利润 
  加:其他业务利润 
  减:存货跌价准备 
  减:营业费用            51,680.00 
  管理费用            6,741,706.58  4,700,596.32 
  财务费用            15,560,637.22  12,654,053.90 
  三、营业利润         -22,354,023.80 -17,354,650.22 
  加:投资收益          62,921,656.51  42,867,834.37 
  补贴收入 
  营业外收入             1,675.00   563,158.00 
  减:营业外支出             25.66   177,047.93 
  四、利润总额          40,569,282.05  25,899,294.22 
  减:所得税 
  少数股东损益 
  五、净利润           40,569,282.05  25,899,294.22 
  加:年初未分配利润       95,145,547.87 128,646,464.61 
  其他转入 
  六、可供分配的利润      135,714,829.92 154,545,758.83 
  减:提取法定盈余公积 
  提取法定公益金 
  提取职工奖励及福利基金 
  提取储备基金 
  提取企业发展基金 
  利润归还投资 
  七、可供投资者分配的利润   135,714,829.92 154,545,758.83 
  减:应付优先股股利 
  提取任意盈余公积 
  应付普通股股利 
  转作股本的普通股股利 
  弥补累计亏损 
  八、未分配利润        135,714,829.92 154,545,758.83 

  2000年利润及利润分配表 
               合并      母公司 
  一、主营业务收入     211,668,693.05 
  减:主营业务成本     101,473,673.43 
  主营业务税金及附加      453,793.01 
  二、主营业务利润     109,741,226.61 
  加:其他业务利润       555,154.47 
  减:存货跌价准备       156,149.49 
  减:营业费用        8,344,123.37 
  管理费用          19,210,865.41  8,789,960.60 
  财务费用          27,865,797.01  27,362,201.96 
  三、营业利润        54,719,445.80 -36,152,162.56 
  加:投资收益        -5,938,095.23  80,043,332.79 
  补贴收入 
  营业外收入         2,893,364.52  2,864,678.68 
  减:营业外支出       3,091,049.32    81,525.59 
  四、利润总额        48,583,665.77  46,674,323.32 
  减:所得税          107,706.32 
  少数股东损益        1,801,636.13 
  五、净利润         46,674,323.32  46,674,323.32 
  加:年初未分配利润     61,984,655.87  91,307,005.95 
  其他转入 
  六、可供分配的利润    108,658,979.19 137,981,329.27 
  减:提取法定盈余公积    15,386,696.51  4,667,432.33 
  提取法定公益金       8,633,555.06  4,667,432.33 
  提取职工奖励及福利基金 
  提取储备基金 
  提取企业发展基金 
  利润归还投资 
  七、可供投资者分配的利润  84,638,727.62 128,646,464.61 
  减:应付优先股股利 
  提取任意盈余公积 
  应付普通股股利 
  转作股本的普通股股利 
  弥补累计亏损 
  八、未分配利润       84,638,727.62 128,646,464.61 

  利润表附表 
  报告期利润   全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率 
          (%)                 (%) 
  主营业务利润          9.79         10.10 
  营业利润            6.95         7.17 
  净利润             6.08         6.27 
  扣除非经常性损         6.09         6.28 
  益后的净利润 

  报告期利润   全面摊薄每股收益 加权平均每股收益 
          (元/股)     (元/股) 
  主营业务利润        0.226       0.226 
  营业利润          0.160       0.160 
  净利润           0.140       0.140 
  扣除非经常性损       0.140       0.140 
  益后的净利润 

  现金流量表 
  编制: 上海国嘉实业股份有限公司  年度:2001年1至6月  单位: 人民币元 
  项目                   注释 合并报表 
  一、经营活动产生的现金流量: 
  销售商品、提供劳务收到的现金          144,282,820.12 
  收到的税费返还 
  收到的其他与经营活动有关的现金         357,757,920.04 
  经营现金流入小计                502,040,740.16 
  购买商品、接受劳务支付的现金           62,330,322.74 
  经营租赁所支付的现金                677,323.02 
  支付给职工以及为职工支付的现金          6,303,567.55 
  实际交纳的增值税额                 206,177.20 
  支付的各项税费                   595,914.15 
  支付的其他与经营活动有关的现金         412,201,792.09 
  经营现金流出小计                482,315,096.75 
  经营活动产生的现金流量净额            19,725,643.41 
  二、投资活动产生的现金流量: 
  收回投资所收到的现金               2,187,121.41 
  取得投资收益所收到的现金 
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 
  回的现金净额 
  收到的其他与投资活动有关的现金 
  投资现金流入小计                 2,187,121.41 
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支      813,192.88 
  付的现金 
  权益性投资所支付的现金              15,800,000.00 
  投资所支付的现金 
  支付的其他与投资活动有关的现金 
  投资现金流出小计                 16,613,192.88 
  投资活动产生的现金流量净额           -14,426,071.47 
  三、筹资活动产生的现金流量: 
  吸收投资所收到的现金               3,000,000.00 
  其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的     3,000,000.00 
  现金 
  借款所收到的现金                115,000,000.00 
  收到的其他与筹资活动有关的现金 
  筹资现金流入小计                118,000,000.00 
  偿还债务所支付的现金              126,957,763.00 
  发生筹资费用所支付的现金 
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 
  偿付利息所支付的现金               12,732,202.76 
  融资租赁所支付的现金 
  减少注册资本所支付的现金 
  支付的其他与筹资活动有关的现金 
  筹资现金流出小计                139,689,965.76 
  筹资活动产生的现金流量净额           -21,689,965.76 
  四、汇率变动对现金的影响                -46.96 
  五、现金及现金等价物净增加额          -16,390,440.78 
  补充资料: 
  1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 
  净利润                      25,161,475.64 
  加:少数股东损益                 2,717,381.75 
  计提的资产减值准备                 438,104.08 
  计提坏帐准备或转销的坏帐            -14,189,990.87 
  固定资产折旧                    870,737.96 
  无形资产摊销                    166,314.37 
  长期待摊费用摊销                  774,975.97 
  待摊费用减少(减:增加)              -245,164.27 
  预提费用增加(减:减少)               65,608.09 
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产损       113,858.78 
  失(减:收益) 
  固定资产报废损失 
  财务费用                     13,421,371.52 
  投资损失(减:收益)                  -5,175.69 
  递延税款贷项(减:借项) 
  存货的减少(减:增加)                396,217.75 
  经营性应收项目的减少(减:增加)          9,404,911.14 
  经营性应付项目的增加(减:减少)         -19,364,982.81 
  其他 
  经营活动产生的现金流量净额            19,725,643.41 
  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 
  债务转为资本 
  一年内到期的可转换公司债券 
  融资租入固定资产 
  3.现金及现金等价物净增加情况: 
  现金的期末余额                  43,994,175.39 
  减:现金的期初余额                60,384,616.17 
  现金等价物的期末余额 
  减:现金等价物的期初余额 
  现金及现金等价物净增加额            -16,390,440.78 

  项目                   母公司报表 
  一、经营活动产生的现金流量: 
  销售商品、提供劳务收到的现金 
  收到的税费返还 
  收到的其他与经营活动有关的现金      208,031,561.04 
  经营现金流入小计             208,031,561.04 
  购买商品、接受劳务支付的现金        2,820,654.02 
  经营租赁所支付的现金             421,437.61 
  支付给职工以及为职工支付的现金       3,855,213.19 
  实际交纳的增值税额 
  支付的各项税费                 95,814.16 
  支付的其他与经营活动有关的现金      200,276,699.85 
  经营现金流出小计             207,469,818.83 
  经营活动产生的现金流量净额          561,742.21 
  二、投资活动产生的现金流量: 
  收回投资所收到的现金             397,800.00 
  取得投资收益所收到的现金 
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 
  回的现金净额 
  收到的其他与投资活动有关的现金 
  投资现金流入小计               397,800.00 
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支   187,507.00 
  付的现金 
  权益性投资所支付的现金           4,047,116.60 
  投资所支付的现金 
  支付的其他与投资活动有关的现金 
  投资现金流出小计              4,234,623.60 
  投资活动产生的现金流量净额         -3,836,823.60 
  三、筹资活动产生的现金流量: 
  吸收投资所收到的现金 
  其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的 
  现金 
  借款所收到的现金              87,000,000.00 
  收到的其他与筹资活动有关的现金 
  筹资现金流入小计              87,000,000.00 
  偿还债务所支付的现金           115,957,763.00 
  发生筹资费用所支付的现金 
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 
  偿付利息所支付的现金            12,033,918.76 
  融资租赁所支付的现金 
  减少注册资本所支付的现金 
  支付的其他与筹资活动有关的现金 
  筹资现金流出小计             127,991,681.76 
  筹资活动产生的现金流量净额        -40,991,681.76 
  四、汇率变动对现金的影响             -46.96 
  五、现金及现金等价物净增加额       -44,266,810.11 
  补充资料: 
  1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 
  净利润                   25,899,294.22 
  加:少数股东损益 
  计提的资产减值准备 
  计提坏帐准备或转销的坏帐          -1,596,479.35 
  固定资产折旧                 -592,487.43 
  无形资产摊销 
  长期待摊费用摊销               140,602.31 
  待摊费用减少(减:增加) 
  预提费用增加(减:减少)            65,608.09 
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产损    113,848.50 
  失(减:收益) 
  固定资产报废损失 
  财务费用                  12,425,369.56 
  投资损失(减:收益)            -42,867,834.37 
  递延税款贷项(减:借项) 
  存货的减少(减:增加) 
  经营性应收项目的减少(减:增加)       14,583,807.25 
  经营性应付项目的增加(减:减少)       -7,609,986.57 
  其他 
  经营活动产生的现金流量净额          561,742.21 
  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 
  债务转为资本 
  一年内到期的可转换公司债券 
  融资租入固定资产 
  3.现金及现金等价物净增加情况: 
  现金的期末余额               2,225,127.34 
  减:现金的期初余额             46,491,937.45 
  现金等价物的期末余额 
  减:现金等价物的期初余额 
  现金及现金等价物净增加额         -44,266,810.11 

  上海国嘉实业股份有限公司 
  2001年中期会计报表附注 
  (一)、公司主要会计政策和会计估计: 
  1、重要会计政策和会计估计说明: 
  1.1会计制度 
  公司执行《企业会计制度》及其补充规定。 
  1.2会计年度 
  公司的会计期间采用公历年制,即自日历1月1日起至12月31日止为一会计年度。 
  1.3记帐本位币 
  公司以人民币为记帐本位币。 
  1.4记帐基础和计价原则 
  公司以权责发生制为记帐基础;除对部分进行资产评估的资产按规定以重估或协商的价值入帐外,各项资产均以历史成本为计价原则。 
  1.5外币业务核算方法 
  公司对涉及外币的经济业务,按业务发生当日的汇率(指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价,下同)折合人民币入帐。月末将货币性资产、负债帐户中的外币余额按月末日汇率重新折合人民币,此数额与原帐面人民币余额之间的差额记入"财务费用-汇兑损益",列为当期损益。 
  1.6现金等价物的确定标准 
  公司将自购买日起至到期日止不超过三个月的短期债券投资作为现金等价物,列入现金流量表。本期期末公司无现金等价物。 
  1.7存货核算方法 
  (1)存货分类为:软件开发成本、原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。 
  (2)存货的增加按照实际成本核算;存货减少时,其中原材料、在产品、产成品的领用或发出采用加权平均法计价,软件开发成本在其销售实现时予以配比结转,低值易耗品的领用采用一次摊销法。 
  (3)存货跌价准备:公司按期末存货成本与可变现净值孰低原则计提存货跌价准备,预计损失列为当期损益。 
  1.8短期投资核算方法 
  公司的短期投资按取得时的实际成本计价。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收股利或利息外,于实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资的帐面价值。短期投资的处置净额与其帐面余额的差额,列为投资损益。 
  公司按期末短期投资项目总体成本与市价孰低原则计提短期投资跌价准备,预计损失列为当期损益。 
  1.9长期投资核算方法 
  (1)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。对持股占20%或20%以上,或虽不足20%但有重大影响的投资,采用权益法核算;对持股20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响的投资,采用成本法核算。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,列为股权投资差额,按10年摊销;如投资期限短于10年,按投资期限摊销,分别列为各期损益。 
  (2)长期债权投资:按实际支付的价款入帐。对长期债券的应计利息收入分期计提;并同时按直线法摊销其溢价或折价,列为各期损益。本期期末公司无长期债权投资。 
  (3)长期投资减值准备:公司对长期股权投资按期末预计可收回金额低于帐面价值的差额计提长期投资减值准备,预计损失列为当期损益。 
  1.10固定资产计价、折旧和计提减值准备的方法 
  (1)固定资产的标准及计价:公司将使用年限在一年以上,单项价值达到或超过人民币2,000元,且在使用过程中保持其实物形态的资产列作固定资产。固定资产除经法定评估按规定以重估价值入帐外,均以其取得时的实际成本计价。 
  (2)折旧方法、折旧年限及年折旧率:公司对固定资产按直线法计提折旧,净残值率为10%。各类固定资产的折旧年限和年折旧率列示如下: 
  折旧年限    年折旧率 
  房屋及建筑物   20年 4.5% 
  机器设备     10年  9% 
  运输设备     5年  18% 
  办公设备     5年  18% 
  电子设备及其他  5年  18% 
  (3)固定资产减值准备:期中或期末对固定资产逐项进行检查,如果因固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、设备损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值,则按照可收回金额低于其帐面价值的差额计提减值准备。已确认损失的固定资产价值又得以恢复,在原已确认的损失金额内转回。 
  对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备: 
  ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产; 
  ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产; 
  ③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产; 
  ④已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产; 
  ⑤其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 
  已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 
  1.11在建工程及减值准备的核算方法 
  (1)在建工程核算方法:在建工程按工程项目分别核算,以实际发生的全部支出入帐,用于工程项目的借款利息,在工程所建的固定资产达到预定可使用状态前发生的,计入在建工程成本;在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。 
  (2)在建工程减值准备:期中或期末,对在建工程逐项进行检查,当存在下列一项或若干项情况时,按可收回金额低于在建工程帐面价值的部分计提在建工程减值准备: 
  ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程; 
  ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性; 
  ③其它足以证明在建工程已经发生减值的情况。 
  1.12无形资产计价、摊销和计提减值准备的方法 
  (1)无形资产计价:以取得时的实际成本计价;债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入账价值; 
  (2)无形资产的摊销方法:合同规定了受益年限摊销的,按不超过受益年限的期限摊销;合同未规定受益年限而法律规定了有限年限的,按不超过法律规定年限摊销;合同未规定受益年限且法律也未规定有效年限的,按不超过10年的期限摊销。 
  (3)无形资产减值准备:期中或期末,检查各项无形资产给企业带来未来收益的能力对预计可收回金额低于帐面价值的无形资产,按可收回金额低于其帐面价值的差额计提减值准备。预计可收回金额低于其帐面价值的情况为: 
  ①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响; 
  ②某项无形资产的市价在当期大幅下降,在剩余摊销年限内预期不会恢复; 
  ③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍具有部分使用价值; 
  ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 
  1.13开办费、长期待摊费用核算方法 
  (1)开办费核算方法:开办费从开始生产经营当月起一次计入当期损益;对尚未摊销的开办费,直接将其余额转入当期损益。 
  (2)长期待摊费用摊销方法:长期待摊费用按实际发生的全部支出入帐,分五年平均摊销,列为各期损益。 
  1.14收入确认原则 
  (1)销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认: 
  公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 
  (2)提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认: 
  公司对外的劳务已经提供,相关的成本能够可靠地计量,其经济利益已经流入或已预计能够流入公司时,确认营业收入的实现。 
  1.15所得税的会计处理方法 
  公司所得税的会计处理除对因接受捐赠资产或资产评估增值而产生的未来应交所得税,计入递延税款,并在其以后价值实现时分期转为应交税金外,均采用应付税款法核算。 
  1.16合并会计报表的编制方法 
  (1)合并报表范围的确定原则:公司对拥有实际控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司,除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期转出而短期持有等特殊情况以及对合并结果而言影响微小者外,均纳入公司合并会计报表范围。 
  (2)合并报表采用的会计方法:合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各子公司或合营公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额包括子公司的全部数额和合营公司按公司所占比例所计的数额编制而成。合并时,合并报表范围内公司间的投资、重大内部交易和资金往来均已相互抵销。 
  (3)母公司与子公司或合营公司的会计政策:当纳入合并报表范围内的子公司或合营公司的会计政策与母公司的会计政策不一致且影响重大时,在合并报表时均已作了某些必要的调整;且其会计报表项目亦按母公司报表项目为准,作了某些必要的重归类。 
  2、会计政策变更及影响: 
  会计政策变更的说明: 
  本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件 的规定,公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。与2000年度报告相比,改变以下会计政策: 
  (1)期末固定资产原按帐面净值计价,现变更为按固定资产帐面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于帐面价值的差额,计提固定资产减值准备; 
  (2)期末在建工程原按帐面净值计价,现变更为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于帐面价值的差额,计提在建工程减值准备; 
  (3)期末无形资产原按帐面净值计价,现变更为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于帐面价值的差额,计提无形资产减值准备; 
  (4)开办费原按5年期平均摊销,现变更为从开始生产经营当月起一次计入当期损益的处理方法。对尚未摊销的开办费,直接将其余额转入当期损益。 
  (5)原设立住房周转金科目,现取消"住房周转金"科目,该科目的贷方余额全部转入年初未分配利润,同时调整累计留存收益。 
  上述政策变更已采用追溯调整法调整了年初收益及相关项目的年初数,利润表及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列,上述会计政策变更的累计影响数为2,387,480.64元,其中,因固定资产计价方法变更的累积影响数为438,104.08元,因在建工程计价方法变更的累积影响数为0.00元,因无形资产计价方法变更的累积影响数为0.00元,另外,因开办费核算方法变更的累积影响数为971,581.76元,因住房周转金核算方法变更的累积影响数为977,794.80元。由于会计政策变更,调增了2000年度的净利润1,222,243.50元,调增了2001年年初留存收益1,222,243.50元,其中,未分配利润调增了977,794.80元,盈余公积调增了244,448.70元。 
  3、会计估计变更及其影响: 
  本报告期会计估计未发生变更。 
  4、坏帐核算方法: 
  4.1坏帐的确认标准:A.因债务人破产或死亡,经清算仍然不能收回的应收款项;B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年或有明显迹象,确实不能收回的应收款项。 
  4.2坏帐损失核算方法:公司采用坏帐备抵法,按不同帐龄应收款项(包括应收帐款和其他应收款)期末余额的一定比例计提坏帐准备,对于特殊的应收款项,根据实际情况单项计提。实际发生的坏帐损失在履行了规定的审批手续后,冲减原提取的坏帐准备;坏帐准备不足冲销的差额,直接列入当期损益。 
  (1).应收帐款核算方法: 
  采用帐龄分析法: 
  帐龄期限 计提比例(%) 
  1年以内     5.00 
  1-2年      8.00 
  2-3年      10.00 
  3年以上     15.00 
  (2).其他应收款核算方法: 
  采用帐龄分析法: 
  帐龄期限 计提比例(%) 
  1年以内     5.00 
  1-2年      8.00 
  2-3年      10.00 
  3年以上     15.00 
  5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响: 
  会计政策变更的累计影响数为2,387,480.64元,其中,因固定资产计价方法变更的累积影响数为438,104.08元,因在建工程计价方法变更的累积影响数为0.00元,因无形资产计价方法变更的累积影响数为0.00元,另外,因开办费核算方法变更的累积影响数为971,581.76元,因住房周转金核算方法变更的累积影响数为977,794.80元。由于会计政策变更,调增了2000年度的净利润1,222,243.50元,调增了2001年年初留存收益1,222,243.50元,其中,未分配利润调增了977,794.80元,盈余公积调增了244,448.70元。 
  (二)、合并报表范围: 
  1、合并报表范围发生变化的内容、理由: 
  (1)深圳市旺智技术有限公司成立于2001年3月17日,从成立之日起纳入合并报表范围; 
  (2)深圳市网灵通数据通信有限公司成立于2000年3月29日。2001年6月14日,上海国嘉实业股份有限公司下属控股子公司北京国软科技有限公司受让了深圳市网灵通数据通信有限公司股东韩晓跃先生持有的网灵通公司60%的股权,成为网灵通公司的控股股东(该事项已于2001年6月28日经上海国嘉实业股份有限公司股东大会审议通过)。从北京国软科技有限公司受让网灵通股权之日起将深圳市网灵通数据通信有限公司纳入合并报表范围。 
  (三)、收入情况: 
  项 目     本期确认的收入金额(元) 
  销售商品的收入      35,337,847.12 
  提供劳务的收入      75,121,289.01 
  (四)、所得税的会计处理方法: 
  1、主要税种和税率 
  公司主要适用的税种、计税基数和税率如下: 
  税种      计税基数             税率 
  增值税     商品销售收入            17% 
  营业税     服务业务收入          0%、5% 
  城市维护建设税 应交增值税、营业税税额       7% 
  企业所得税   应纳税所得额      0%、16.5%、33% 
  2、优惠税率及批文 
  公司下属子公司-上海国嘉光电有限公司经认定为先进技术企业,享受减半征收所得税的优惠政策,所得税税率为16.5%。根据上海市财政局徐汇区分局徐税二(2001)145号文规定,公司下属子公司上海国嘉电子商务有限公司自2000年11月1日至2001年11月1日免征企业所得税。 
  公司下属子公司-北京国软科技有限公司的技术服务收入按照[财税字(1999)273号]《关于贯彻落实中共中央国务院关于加强技术创新,发展高科技,实现产业化的决定有关税收问题的通知》的规定,免征营业税。 
  (五)、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元) 
  注1、短期投资: 
  项目       期初余额(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元) 
  一、股权投资合计  100,000.00 
  其中:股票投资   100,000.00 
  二、债券投资 
  其中:国债投资 
  其他债券 
  三、其他投资 
  合计        100,000.00 

  项目       期末余额(元) 
  一、股权投资合计  100,000.00 
  其中:股票投资   100,000.00 
  二、债券投资 
  其中:国债投资 
  其他债券 
  三、其他投资 
  合计        100,000.00 
  上述短期投资是公司用于项目测试的股票投资。本期对该项短期投资已经计提短期投资跌价准备51,592.81元。 
  注2、应收帐款 
  *合并会计报表附注: 
  帐龄      期初金额    期初比例 期初坏帐准备 
                     (%) 
  1年以内      2,829,464.97   2.01   141,473.25 
  1-2年      51,632,833.59   36.72  4,130,626.69 
  2-3年      84,070,414.56   59.78  8,407,041.46 
  3年以上      2,094,255.35   1.49   314,138.30 
  其中:应收持股 
  5%以上股份股东 
  的金额 
  合计      140,626,968.47  100.00 12,993,279.70 

  帐龄      期末金额    期末比例 期末坏帐准备 
                     (%) 
  1年以内      1,252,193.73   1.16   62,609.69 
  1-2年      52,125,818.23   48.21 4,170,065.46 
  2-3年      50,457,162.65   46.67 5,045,716.26 
  3年以上      4,294,831.60   3.96  644,224.74 
  其中:应收持股 
  5%以上股份股东 
  的金额 
  合计      108,130,006.21  100.00 9,922,616.15 
  应收帐款中无应收持有公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。 
  大额欠款单位: 
  单位名称    所欠金额    欠款时间   欠款原因 
  Harmony Inc.  49,869,890.76 99.12-2000.6 软件款 
  天津市饲料公司 47,371,821.25     98.12 货款 
  中海贸海南公司  2,386,301.20     98.12 货款 
  林宝兴       398,000.00     99.12 货款 
  注3、其他应收款 
  帐龄      期初金额    期初比例 期初坏帐 
                     (%) 准备(元) 
  1年以内     137,810,598.30   36.73  6,890,529.92 
  1-2年      190,701,148.66   50.82 15,256,091.89 
  2-3年      42,831,253.12   11.41  4,283,125.31 
  3年以上      3,885,996.29   1.04   582,899.44 
  其中:应收持股 
  5%以上股份股东 
  的金额 
  合计      375,228,996.37  100.00 27,012,646.56 

  帐龄      期末金额    期末比例 期末坏帐 
                     (%) 准备(元) 
  1年以内     176,241,030.82   69.81  8,804,764.93 
  1-2年      29,017,897.21   11.49  2,321,431.78 
  2-3年      42,146,266.30   16.69  4,214,626.63 
  3年以上      5,049,206.68   2.01   757,381.00 
  其中:应收持股 
  5%以上股份股东 
  的金额 
  合计      252,454,401.01  100.00 16,098,204.34 
  公司其他应收款中应收无持有公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。 
  大额欠款单位: 
  单位名称             所欠金额    欠款时间 
  上海德软电子科技有限公司     168,864,893.40 1999-2000年 
  上海派斯堡德丰房地产发展有限公司  41,236,352.41 98年 
  北京畅波信息咨询公司        10,126,738.00 99年 
  北京奔利信息咨询公司        9,154,145.70 99-2000年 

  单位名称             欠款原因 
  上海德软电子科技有限公司     往来款 
  上海派斯堡德丰房地产发展有限公司 往来款 
  北京畅波信息咨询公司       往来款 
  北京奔利信息咨询公司       往来款 
  注4、存货及存货跌价准备 
  项  目    期初金额    期初跌价准备 期末金额 
  原材料     1,279,445.28  639,722.64  1,603,839.30 
  在产品     3,490,767.52 1,745,383.76  3,422,090.16 
  产成品     1,571,149.08  785,574.54  1,457,639.64 
  低值易耗品    36,591.18   18,295.59   90,370.75 
  包装物      64,663.13   32,331.57 
  软件开发成本  5,083,596.85         4,800,547.94 
  合计     11,526,213.04 3,221,308.10 11,374,487.79 

  项  目    期末跌价准备 
  原材料     801,919.65 
  在产品    1,711,045.08 
  产成品     728,819.82 
  低值易耗品 
  包装物 
  软件开发成本 
  合计     3,241,784.55 
  上述存货跌价准备系以存货期末可变现净值低于帐面成本的差额确认。其中,可变现净值确认标准为: 
  (1)原材料:市价减运费; 
  (2)在产品:耗用原材料现行市价减运费; 
  (3)产成品:估计售价减可能发生的销售费用。 
  注5、待摊费用 
  类别  期初数   本期增加  本期摊销  期末数 
  保险费 44,130.97        3,122.70  41,008.27 
  房租        180,000.00  60,000.00 120,000.00 
  广告费       280,000.00  70,000.00 210,000.00 
  合计  44,130.97 460,000.00 133,122.70 371,008.27 
  注6、长期股权投资 
  *合并会计报表附注 
  股票投资 
  被投资公司  股份类别 股票数量(股) 持股比例% 初始投资 
  名称                       成本(元) 
  申银证券   法人股    1,100,000 <5%    1,250,000.00 

  被投资公司 市价总值(元) 减值准备(元) 备注 
  名称 
  申银证券 
  其他股权投资 
  被投资公司名称    投资期限 投资金额    持股比例% 本期权益增 
                  (元)           减额(元) 
  SUNNING C0RP.     10年    5,415,010.35     25 
  上海派斯堡得丰房        71,725,902.05     30 
  地产发展有限公司 
  上海国嘉发展公司长期                 20 

  被投资公司名称     累计权益增 减值准备(元) 备 注 
              减额(元) 
  SUNNING C0RP.           5,415,010.35 
  上海派斯堡得丰房 
  地产发展有限公司 
  上海国嘉发展公司长期 

  股权投资差额 
  被投资公司名称    初始金额    形成原因 摊销年限(年) 
  北京国软科技有限公司 23,396,588.80 购并形成      10 
  深圳市网灵通数据通信 59,724,500.00 购并形成      10 
  有限公司 

  被投资公司名称    本期摊销额 摊余金额 
  北京国软科技有限公司 639,189.66  7,031,086.23 
  深圳市网灵通数据通信 497,704.17 59,226,795.83 
  有限公司 
  *母公司会计报表附注 
  股票投资 
  被投资公司 股份类别 股票数量(股) 持股比例% 初始投资 
  名称                      成本(元) 
  申银证券  法人股    1,100,000 <5%    1,250,000.00 

  被投资公司 市价总值(元) 减值准备(元) 备注 
  名称 
  申银证券 
  其他股权投资 

  被投资公司名称  投资期限 投资金额    持股比例% 本期权益增 
                (元)            减额(元) 
  北京国软科技有限      356,846,969.32     80 
  公司 
  上海国嘉光电有限       10,152,564.46     75 
  公司 
  上海国嘉房地产有       58,371,478.80     90 
  限公司 
  上海国嘉电子商务       29,321,924.62     90 
  有限公司 
  深圳市旺智技术有       4,225,338.60    62.5 
  限公司 
  上海派斯堡得丰房 长期    71,725,902.05    100 
  地产发展有限公司 
  上海国嘉发展公司                  20 
  SUNNING C0RP.   10年    5,415,010.35     25 

  被投资公司名称  累计权益增 减值准备(元) 备 注 
           减额(元) 
  北京国软科技有限 
  公司 
  上海国嘉光电有限 
  公司 
  上海国嘉房地产有 
  限公司 
  上海国嘉电子商务 
  有限公司 
  深圳市旺智技术有 
  限公司 
  上海派斯堡得丰房 
  地产发展有限公司 
  上海国嘉发展公司 
  SUNNING C0RP.         5,415,010.35 

  股权投资差额 
  被投资公司名称    初始金额    形成原因 摊销年限(年) 
  北京国软科技有限公司 23,649,546.72 投资形成      10 

  被投资公司名称    本期摊销额  摊余金额 
  北京国软科技有限公司 1,313,863.69 6,569,318.45 
  上述其他股权投资中,对上海国嘉发展公司的投资因其净资产为负数,故帐面投资额减至零;对SUNNING CORPORATION的投资,因该公司系境外公司,公司依据现有资料估计原投资额回收可能性较小,按谨慎性原则,公司2000年度已按原始投资额的100%计提减值准备。 
  注7、在建工程 
  工程名称    期初数   本期增加   本期转入  其他减少数 
                       固定资产 
  宽带接入工程        143150489.80 
  电话局域网工程 103,150.00        103,150.00 
  合计      103,150.00 143150489.80 103,150.00 

  工程名称    期末数    资金来源 项目进度 

  宽带接入工程         自有资金 
  电话局域网工程        自有资金 
  合计      143150489.80 
  注8、长期待摊费用 
  类 别    期初数   本期增加   本期摊销  期末数 
  装修费    955,077.48  382,497.50 140,602.31 1,196,972.67 
  公司筹建费用       3,883,064.63       3,883,064.63 
  合计     955,077.48 4,265,562.13 140,602.31 5,080,037.30 
  注9、股本 
  见股本变动情况表。 
  注10、其他业务利润 
  类 别  收入     成本    利润 
  代购代销   80,000.00  73,900.00   6,100.00 
  咨询服务 1,099,263.02  19,751.52 1,079,511.50 
  广告收入   30,000.00         30,000.00 
  合计   1,209,263.02  93,651.52 1,115,611.50 
  合计   2,418,526.04 187,303.04 2,231,223.00 
  注11、财务费用 
  类 别    本期发生数   上年同期发生数 
  利息支出   13,371,739.56  15,832,153.11 
  减:利息收入   55,183.24   116,626.22 
  汇兑损失      542.89    86,546.12 
  减:汇兑收益 
  其 他       3,479.02    10,935.25 
  合计     13,320,578.23  15,813,008.26 
  注12、投资收益 
  *合并会计报表附注 
  项  目           本期金额 上年同期金额 
  股权投资收益        5,175.69 -6,278,987.98 
  债权投资收益 
  联营或合营公司分配来的利润 
  期末调整的被投资公司所有者 
  权益净增减额(+-) 
  其他 
  合计            5,175.69 -6,278,987.98 
  *母公司会计报表附注 
  项  目           本期金额    上年同期金额 
  股权投资收益        42,384,294.83 86,384,917.69 
  债权投资收益 
  联营或合营公司分配来的利润 
  期末调整的被投资公司所有者 
  权益净增减额(+-) 
  其他              483,539.54 -6,341,584.90 
  合计            42,867,834.37 80,043,332.79 
  上述股权投资收益主要系公司合并报表范围内下属子公司取得的投资收益。 
  注13、营业外收入 
  项  目        本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 
  赔款收入                  2,800,000.00 
  废品收入          11,652.10 
  处理固定资产净收益     63,000.00 
  收回负连带责任赔款    500,000.00 
  注销无法支付的应付款              66,166.22 
  其他                      27,198.30 
  合计           574,652.10    2,893,364.52 
  注14、营业外支出 
  项  目       本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 
  处理固定资产净损失   176,848.50    2,907,308.44 
  罚款及滞纳金支出      209.71      8,257.66 
  捐赠支出                   80,000.00 
  计提固定资产准备    438,104.08 
  合计          615,162.29    2,995,566.10 
  (六)、关联方关系及其交易的披露 
  1.存在控制关系的关联方情况: 
  (1)存在控制关系的关联方: 
  企业名称       注册地址 主营业务       关联方关系性质 

  北京国软科技有限公司 中国北京 计算机软硬件、网络服 子公司 
                  务 
  上海国嘉光电有限公司 中国上海 产销光电子相关产品  子公司 
  上海国嘉房地产有限公 中国上海 房地产开发      子公司 
  司 
  上海国嘉电子商务有限 中国上海 软件技术开发、技术转 子公司 
  公司              让等 
  深圳市旺智技术有限公 中国深圳 信息技术、网上证券咨 子公司 
  司               询、软件技术开发 
  深圳市网灵通数据通信 中国深圳 通信设备系统、计算机 子公司 
  有限公司            软硬件、网络集成 

  企业名称        经济性质 法定代表人 
              或类型 
  北京国软科技有限公司  其它   衡保华 
  上海国嘉光电有限公司  其它   梁勃英 
  上海国嘉房地产有限公  其它   梁勃英 
  司 
  上海国嘉电子商务有限  其它   王英玲 
  公司 
  深圳市旺智技术有限公  其它   王英玲 
  司 
  深圳市网灵通数据通信  其它   韩晓跃 
  有限公司 
  (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:     (单位:万元) 
  企业名称        期初数   本期增加数 本期减少数 期末数 
  北京国软科技有限公司   6,000.00              6,000.00 
  上海国嘉光电有限公司   2,000.00              2,000.00 
  上海国嘉房地产有限公司  3,000.00              3,000.00 
  上海国嘉电子商务有限公  1,000.00              1,000.00 
  司 
  深圳市旺智技术有限公司         800.00         800.00 
  深圳市网灵通数据通信有  1,150.00              1,150.00 
  限公司 
  合计          13,150.00   800.00       13,950.00 
  (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:     (单位:元) 
  企业名称      期初金额 期初百分比% 本期增加数 本期减少数 
  北京国软科技有限公 4,800.00    80.00 
  司 
  上海国嘉光电有限公 1,500.00    75.00 
  司 
  上海国嘉房地产有限 2,700.00    90.00 
  公司 
  上海国嘉电子商务有  900.00    90.00 
  限公司 
  深圳市旺智技术有限               500.00 
  公司 
  深圳市网灵通数据通               690.00 
  信有限公司 
  合计        9,900.00    335.00  1,190.00 

  企业名称      期末金额  期末百分比% 
  北京国软科技有限公  4,800.00    80.00 
  司 
  上海国嘉光电有限公  1,500.00    75.00 
  司 
  上海国嘉房地产有限  2,700.00    90.00 
  公司 
  上海国嘉电子商务有   900.00    90.00 
  限公司 
  深圳市旺智技术有限   500.00    62.50 
  公司 
  深圳市网灵通数据通   690.00    60.00 
  信有限公司 
  合计        11,090.00    457.50 
  2.不存在控制关系的关联方情况: 
  企业名称         关联方关系性质 
  北京和德实业公司     拥有公司12.54%股权的股东 
  上海派斯堡得丰房地产发展 公司占股30%的下属被投资单位 
  有限公司 
  3、关联方交易情况 
  关联方应收应付款项、票据余额           (单位:元) 
  ①其他 
  企业名称    项目    本期期末金额  占本期全部 
                        余额的比重(%) 
  北京和德实业公 其他应付款 
  司 
  上海派斯堡得丰 其他应收款 41,230,000.00 
  房地产发展有限 
  公司 
  合计            41,230,000.00 

  企业名称    上年同期期末数 占上年全部 
                  余额的比重(%) 
  北京和德实业公   135,000.00      0.33 
  司 
  上海派斯堡得丰  41,230,000.00     99.67 
  房地产发展有限 
  公司 
  合计       41,365,000.00     100.00 
  (七)、或有事项 
  或有负债金额:27,700.00万元 
  或有负债、或有损失对公司的影响: 
  截至2001年6月30日止,公司为下述公司向银行借款提供担保: 
  被担保单位          担保金额(万元) 担保期限 
  上海隧道工程股份有限公司        2000 2001-06-29至2002-06-29 
  上海隧道工程股份有限公司        3000 2000-09-30至2001-09-30 
  上海隧道工程股份有限公司        2000 2001-01-16至2001-11-22 
  上海隧道工程股份有限公司        2000 2001-02-21至2002-02-21 
  上海方正延中科技集团股份公司      1500 2001-03-08至2001-09-07 
  上海方正延中科技集团股份公司      1500 2001-06-21至2001-12-19 
  上海联合化纤股份有限公司        1000 2001-11-21至2001-11-21 
  上海爱使股份有限公司          1000 2000-11-14至2001-11-25 
  上海开开实业股份有限公司        3000 2001-06-15至2002-01-15 
  长江经济联合发展股份有限公司      2500 2001-04-24至2002-03-24 
  长江经济联合发展股份有限公司      2500 2001-06-28至2002-06-26 
  和德(集团)有限公司          4000 1999-05-31至2001-12-30 
  上海锦华喷漆电镀厂            200 2001-02-15至2001-10-14 
  上海复旦工程生物有限公司        1500 2001-04-20至2002-04-22 
  合计                 27,700 
  (八)、资产负债表日后事项: 
  截至本会计报告签发日(2000年8月15日),公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大的资产负债表日后事项。 
  (九)、资产重组: 
  1.购并重组: 
  购并次数:1次  购并价格:18,041.45万元  购并资产评估值:18,041.45万元 
  购并资产帐面值:12,265.98万元 
  购入资产支付方式:现金及承债  购并方式:购买部分股权  是否关联交易:否 
  购并效果: 
  本次股权转让完成将有利于北京国软科技有限公司在原有业务的基础上,通过有效的资本运作,快速进入宽带接入的综合服务及相关电信增值业务领域,实现资源共享及优势互补,做大做强主营业务,为北京国软科技有限公司及公司的发展开辟新的经济增长点。 
  (十)、其它重要事项: 
  1997年2月,公司为上海康嘉机电设备有限公司("康嘉公司")委托上海豫园旅游商城股份有限公司("豫园商城")代理进口电缆计340余万元提供担保。因康嘉公司拖欠货款而引起诉讼,公司作为共同被告。经上海南市区法院一审判决,公司应承担连带责任。公司为行使担保代偿后的追偿权,分别于1999年12月和2000年4月向法院起诉,请求判令康嘉公司偿还代偿款分别为80万元,并判令上海绿地中部房地有限公司承担连带清偿责任。该两讼案公司均告胜诉。2000年11月,康嘉公司和绿地公司同公司达成和解协议,该两公司共同偿付公司人民币360万元,截至2000年12月31日止,该款项已收到280万。2001年6月, 康嘉公司已偿付尾款,至此,本案终结。 
  七、备查文件 
  包括下列文件: 
  (一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本; 
  (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人(如设置总会计师,需为总会计师)、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会计报表; 
  (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿; 
  (四)公司章程; 
  (五)在其他证券市场公布的中期报告文本。 
  文件存放地:董事会办公室 

                            董事长 王英玲 
                         上海国嘉实业股份有限公司 
                            2001年8月15日