长春高斯达生物科技集团股份有限公司2001年中期报告

股票简称:斯 达 3 股票代码:400033

  重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 
  公司中期财务会计报告未经会计师事务所审计。 
  一、公司简介 
  (一)公司法定中文名称: 长春高斯达生物科技集团股份有限公司 
  A股简称:ST高斯达 
  A股代码:600670 
  公司法定英文名称:Changchun Goldenstar Biotech Group Co., Ltd. 
  英文名称缩写:CCGS 
  (二)  公司注册地址:长春市大经路96号 
  公司办公地址:长春市解放大路62号 
  邮政编码:130022 
  公司电子信箱:gsdco@fm365.com 
  (三) 法定代表人姓名:唐群雁 
  (四) 公司董事会秘书:王巍巍 
  联系电话:0431-8931333 
  传真:0431-8931333 
  电子信箱:gsdco@fm365.com 
  联系地址:长春市解放大路62号中吉大厦23层 
  (五)公司中报备置地点:公司董事局秘书处 
  (六) 公司股票上市地:上海证券交易所 
  (七)  信息披露媒体: 
  网站:HTTP://WWW.sse.com.cn 
  定期报告刊登报刊:《上海证券报》 
           《中国证券报》 
  (八)经营范围:生物制品、房地产开发 
  二、主要财务数据和指标 
  (一)主要财务数据和指标 
  单位:元 
  项目       本期数     上期数     2000年 
  净利润        170,382.58  22,303,083.64 29,841,967.570 
  扣除非经常性损益  -5,605,086.78  12,054,698.23  16,347,629.07 
  后的净利润* 
  总资产      291,092,399.52 257,951,328.01 307,407,490.36 
  资产负债率(%)       47.09      45.14      49.95 
  股东权益(不含少  154,013,393.19 141,521,717.40 153,843,010.61 
  数股东权益) 
  每股收益          0.001      0.159      0.213 
  报告期末至披露日      0.001      0.159      0.213 
  股份变动后每股收 
  益 
  净资产收益率(%)      0.111      15.76      18.41 
  每股净资产         1.097      1.008      1.155 
  调整后每股净资产      0.976      0.505      0.922 
  报告期末至披露日      1.097      1.008      1.155 
  股本变化后的每股 
  净资产 
  每股经营活动产生      0.052      0.210     -0.175 
  的现金流量净额 
  *注: 扣除的非经常性损益项目和金额              单位:元 
  项 目    金 额 
  滞纳金收入 5,700,000.00 
  其它      75,469.36 
  (二)利润表附表 
  报告期利润  全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股 加权平均每股 
         产收益率(%)  产收益率(%)  收益(元/股)  收益(元/股) 
  主营业务利润     0.22     0.21     0.002     0.002 
  营业利润       -3.60     -3.42    -0.040    -0.040 
  净利润        0.11     0.11     0.001     0.001 
  扣除非经常性     -3.64     -3.46    -0.040    -0.040 
  损益后的净利 
  润 
  财务指标计算方法: 
  (1)每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 
  (2)调整后的每股净资产=[年末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/年度末普通股股份总数。 
  (3)每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数。 
  (4)全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产。 
  (5)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下: 
  ROE=P/(Eo+NP 2+Ei Mi Mo-Ej Mj Mo) 
  其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;Eo为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产;Mo为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 
  (6)全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数。 
  (7)加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下: 
  EPS=P/(So+S1+Si Mi Mo-Sj Mj Mo) 
  其中:P 为报告期利润;So为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数;Mo 为报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 
  (8)全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产。 
  (9)全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数。 
  三、股本变动及主要股东持股情况 
  (一)、股本变动情况 
  股本变动情况表                       单位:万股 
  项 目   期初数   本期 本期送 本期公 增 发 本期其 期末数 
             配股 股   积金转     他变动 
                    增股本 
  一、尚未  5,428.16                     5,428.16 
  流通股份 
  国家持股   603.80                      603.80 
  法人持股  4,824.36                     4,824.36 
  其中:国有  1,317.00                     1,317.00 
  法人股 
  其它    3,507.36                     3,507.36 
  法人股 
  二、已流  8,605.21                     8,605.21 
  通股份 
  股本总数  14,033.37                    14,033.37 
  (二)、主要股东持股情况介绍 
  1、公司主要股东持股情况 
  2001年6月30日前在册,拥有公司股份前十名股东情况。 
  名 股东名称    本期末持股 本期持股变 持股占 持有股份 股份性 
  次         数(股)  动增减 情  总股本 的质押或 质 
                  况(+-)  比例  冻结情况 
                          (%) 
   1 长春高斯达生化 23,199,132        16.53 质押   法人股 
    药业集团股份有 
    限公司 
   2 吉林省国际信托 13,170,000        9.38 冻结   法人股 
    投资有限责任公 
    司 
   3 辽源市国有资产  6,038,039        4.30      国有股 
    管理局 
   4 广州经济技术开  2,310,000        1.65      法人股 
    发区广开经贸有 
    限公司 
   5 太原兆和投资发  2,310,000        1.65      法人股 
    展有限公司 
   6 深圳鸿基集团股  2,100,000        1.50      法人股 
    份有限公司 
   7 吉林省工商银行  1,155,000        0.82      法人股 
    信托投资股份有 
    限公司白山市办 
    事处 
   8 上海颢伽经贸公   800,000        0.57      法人股 
    司 
   9 深圳百花州实业   577,500        0.41      法人股 
    有限公司 
  10 深圳蛇口旭业投   577,500        0.41      法人股 
    资发展公司 
  2、十大股东持股相关情况说明: 
  吉林省国际信托投资有限责任公司于2001年3月1日根据中国人民银行的有关决定被依法撤销,有关情况本公司已于2001年3月13日向社会公告(详见2001年3月13日《上海证券报》和《中国证券报》)。 
  深圳市通海生物工程投资股份有限公司原持有本公司股份1,155,000股,现已将其所持有的股份全部转让,其中800,000股股份转让给上海颢伽经贸公司。 
  四、经营情况的回顾与展望 
  (一)公司报告期内主要经营情况: 
  1、公司主营业务的范围及其经营状况: 
  本公司属综合行业,主要经营生物制品和房地产开发业务。报告期内生物制品业务在2001年1至4月采取托管方式经营,此后公司着手准备进行独立的产、供、销系统的建立和整合,一方面是为了建立和完善自身独立的生物制品主营业务体系,另一方面是为新产品“苷必妥口服液”的生产和市场推广做准备,目前尚未与受托方长春高斯达生化药业集团股份有限公司(简称“高斯达药业”)确定1至4月的资产占用费的具体金额,因此生物制品业务报告期内未能体现收入。报告期内房地产开发业务实现销售收入人民币959,766.62万元,较去年同期有较大幅度下降,主要是由于房地产行业存在周期性所致。 
  2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动: 
  报告期内无对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。 
  (二)公司投资情况 
  1、募集资金使用情况 
  报告期内公司无募集资金投资项目。 
  2、其他投资情况 
  报告期内公司无其他投资情况。 
  (三)生产经营环境及宏观政策法规变对公司的影响 
  我国即将加入WTO,必将加大对国内制药业的限制,并将降低进口医药产品的关税,这对中国的药品市场不可避免地造成极大的冲击。 
  将于今年12月1日正式施行的《中华人民共和国药品管理法》对药品经营和药品广告的管理,以及正在实施的医疗体制、医保体制和医药流通体制的改革等,都将对目前药品经营的传统模式提出严峻的挑战。 
  (四)下半年计划: 
  1、公司目前经营中存在的最大问题是主营业务之一生物制品业务尚未形成独立、完整的体系,下半年将围绕这一重点开展工作,公司目前已经受让高斯达药业持有的长春高士达生物制药有限公司99%的股权,解决了药品生产许可证这一基础性前提,下半年要配合新产品无形资产的注入、生产和市场推广的准备工作,将生物制品真正地完全地纳入公司主营业务体系,构筑拥有完整的人、财、物和产、供、销体系的主营业务架构,相应地实现组织机构变革和体制创新,建立健全职能部门和管理制度。 
  2、对于大股东欠款问题,公司已与大股东达成意向,正式得到“苷必妥口服液”批准文号后,按法定程序注入上市公司,最终达到进一步优化上市公司资产质量的目的。 
  3、加快机制创新新,按照建立现代企业制度和上市公司的要求,全面深化企业改革,继续完善企业法人治理结构,进一步转换用人机制,着重做好人力资源开发,大力提高全员综合素质。 
  4、生物制品业务方面要加强研发体系的建设和完善,增强公司产品开发能力和技术创新能力。 
  5、房地产业务要继续推行品牌战略,立足本地市场,确保市场份额的稳步扩大。 
  6、加强企业文化建设,努力实现个人目标与企业目标相一致,提高公司整体协助同作战能力。 
  五、重要事项 
  (一)公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案: 
  公司中期不分配,也不进行公积金转增股本。 
  (二)公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况,报告期内配股方案的实施情况: 
  公司上年度不分配,也不进行公积金转增股本。 
  (三)报告期内公司重大诉讼、仲裁事项: 
  报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。 
  (四)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程,说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响: 
  根据本公司与第一大股东长春高斯达生化药业集团股份有限公司于2001年4月25日签订的协议,高斯达药业将其持有的长春高士达生物制药公司99%的股权转让给本公司。(刊登在2001年4月28日《中国证券报》和《上海证券报》上) 
  该转让事项一方面减少了公司其他应收款和大股东欠款的金额;另一方面,根据公司发展战略和下半年计划,该转让对公司构建完整的生物制品主营业务体系产生有利影响。 
  (五)报告期内公司重大关联交易事项 
  1、其他重大关联交易: 
  本公司1998年10月10日与第一大股东高斯达药业签定协议,将本公司持有的东北华联华港娱乐有限公司90.64%股权转让给高斯达药业,成交价格3,500万元,由于高斯达药业至今尚未支付该款项,根据协议规定,向本公司支付了金额为人民币570万元的滞纳金。 
  (六)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明: 
  上市公司与控股股东在人员方面基本分开。 
  情况说明如下: 
  本公司董事长与第一大股东董事长同为一人,公司总裁、副总裁等高管人员无在控股股东任职情况,且全部在公司领薪,公司在人事、劳资等方面都是独立管理。但在生物制品业务方面尚未建立完整体系,没有相应的产、供、销等职能部门和人员。 
  上市公司与控股股东在资产方面已经分开。 
  情况说明如下: 
  公司生物制品相关资产在2001年1至4月托管给第一大股东经营,目前已经结束托管。 
  上市公司与控股股东在财务方面已经分开。 
  情况说明如下: 
  上市公司与控股股东在财务方面完全分开,公司设立独立的财务部门,建立了独立的财务管理体系,独立在银行开户,独立依法纳税。 
  本公司与控股股东在人员、资产、财务上未完全分开的原因及整改措施:如前所述,公司将通过下半年计划的实施,逐步解决“三分开”问题。 
  (七)托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项: 
  托管、承包、租赁情况说明: 
  本公司生物制品相关资产在2001年1至4月托管给第一大股东经营,如前所述,双方尚未确定资产占用费的具体金额。 
  (八)、报告期内公司改聘、解聘会计师事务所情况: 
  原聘会计师事务所名称 现聘会计师事务所名称  变更日期 
  北京中庆会计师事务所 北京中瑞华会计师事务所 2001-01-18 
  改聘会计师事务所情况说明: 
  由于原会计师事务所机构发生重大调整,已不适应我公司审计要求。经公司董事局于2001年1月17日召开会议,决议更换北京中瑞华会计师事务所有限责任公司为公司提供审计服务。 
  上述事项公告已刊载于2001年1月19日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 
  (九)其他重大合同及其履行情况: 
  经董事局同意及股东大会通过,本公司向中国银行吉林省分行贷款1500万元人民币,系流动资金贷款。(刊登在2001年3月21日《中国证券报》和《上海证券报》上) 
  (十)报告期内公司更改名称或股票简称的说明: 
  本报告期内对公司英文名称进行了修改。(详见2001年5月30日、2001年7月3日《上海证券报》《中国证券报》) 
  (十一)公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况: 
  本公司第一大股东长春高斯达生化药业集团股份有限公司承诺将其拥有的无形资“苷必妥口服液”转让给上市公司,并抵偿其对上市公司的欠款。目前尚未得到正式批准文号,暂不能进行转让。(详见2001年4月28日《上海证券报》和《中国证券报》) 
  (十二)董事会、监事会对2000年被出具非标准无保留意见审计报告相关事项的说明: 
  董事局、监事会对相关事项说明如下: 
  1.本公司仍在对原东北华联集团下属有关公司和部门进行清理,待清理完全结束后一并处理。 
  2.根据被投资单位目前的状况,本期未计提长期投资减值准备。 
  3.第一大股东尚未支付2000年托管利润2,975万元。 
  4.第一大股东尚未支付辽源华联商厦转让价款1,909万元。 
  5.本公司2000年清理无法支付负债和清理帐外资产取得的营业收入都已计入当期损益。 
  (十三)、其它重大事项: 
  1.2001年2月8日召开五届五次董事局会议: 
  (1)聘任唐宏军为总裁,仲玲、王平为副总裁,吕美艳为总会计师,王巍巍为董事局秘书。 
  (2)用公积金弥补公司亏损的议案。 
  以上决议公告刊登于2001年2月9日《上海证券报》、《中国证券报》。 
  2.公司于2001年5月29日以通讯表决方式召开临时董事局会议: 
  (1)审议通过《2000年度董事局工作报告》; 
  (2)审议通过《2000年财务决算报告》; 
  (3)审议通过《关于提请股东大会授权董事局投资决策权的议案》; 
  (4)《关于修改〈公司章程〉的议案》 
  以上决议公告刊登在2001年5月30日《上海证券报》、《中国证券报》上。 
  3.报告期内委托理财情况 
  本报告期内公司无委托理财事项。 
  六、财务报告 
  本公司中期财务会计报告未经审计。 
  长春高斯达生物科技集团股份有限公司 
  2001年中期会计报表 
  资产负债表 
  编制:长春高斯达生物科技集团股份有限公司   年度:2001年6月30日 
  单位: 人民币元 
  资产           注释 本期期初(合并) 本期期末(合并) 
  流动资产: 
  货币资金         注1   1,090,774.64  3,949,959.24 
  短期投资 
  应收票据 
  应收股利 
  应收利息 
  应收帐款         注2   5,160,584.18  2,208,427.62 
  其他应收款        注3  220,490,823.87 200,894,961.75 
  预付帐款         注4   1,331,671.92  1,331,671.92 
  应收补贴款 
  存货           注5  36,213,514.69  36,014,994.09 
  待摊费用         注6     4,000.00   124,975.09 
  一年内到期的长期债权投资 
  其他流动资产 
  流动资产合计          264,291,369.30 244,524,989.71 
  长期投资: 
  长期股权投资       注7   3,158,910.95  8,158,910.95 
  长期债权投资       注8  16,408,215.74  16,408,215.74 
  长期投资合计       注9  19,567,126.69  24,567,126.69 
  其中:合并价差 
  固定资产: 
  固定资产原价       注10  18,860,415.21  19,263,114.18 
  减:累计折旧       注11  5,112,631.57  5,519,212.51 
  固定资产净额       注12  12,157,595.05  12,153,713.08 
  工程物资 
  在建工程 
  固定资产清理 
  固定资产合计           12,157,595.05  12,153,713.08 
  无形资产及其他资产: 
  无形资产         注13  10,526,049.55  9,091,888.99 
  长期待摊费用       注14   865,349.77   754,681.05 
  其他长期资产 
  无形资产及其他资产合计      11,391,399.32  9,846,570.04 
  递延税项: 
  递延税款借项 
  资产总计            307,407,490.36 291,092,399.52 
  负债和所有者权益: 
  流动负债: 
  短期借款         注15  83,907,665.47  81,557,665.47 
  应付票据 
  应付帐款         注16  7,805,675.98  6,361,155.76 
  预收帐款         注17  3,024,488.02  1,379,386.55 
  应付工资               19,472.54    19,472.54 
  应付福利费             -630,854.86   -650,531.97 
  应付股利         注18  3,198,180.30  3,198,180.30 
  应交税金         注19  6,873,571.09  6,889,568.91 
  其他应交款             139,205.83   142,330.47 
  其他应付款        注20  43,751,169.79  32,554,252.89 
  预提费用         注21  5,294,810.79  5,513,671.62 
  预计负债 
  一年内到期的长期负债 
  其他流动负债             79,315.60    12,074.59 
  流动负债合计          153,462,700.55 136,977,227.13 
  长期负债: 
  长期借款 
  应付债券 
  长期应付款 
  专项应付款 
  其他长期负债       注22   101,779.20   101,779.20 
  长期负债合计            101,779.20   101,779.20 
  递延税项: 
  递延税款贷项 
  负债合计            153,564,479.75 137,079,006.33 
    少数股东权益 
  股东权益: 
  股本           注23 140,333,684.00 140,333,684.00 
  减:已归还投资 
  股本净额            140,333,684.00 140,333,684.00 
  资本公积             17,791,066.53  17,791,066.53 
  盈余公积             4,005,158.90  4,005,158.90 
  其中:法定公益金         4,005,158.90  4,005,158.90 
  未分配利润        注24  -8,286,898.82  -8,116,516.24 
  外币报表折算差额 
  其他权益 
  股东权益合计          153,843,010.61 154,013,393.19 
  负债和股东权益总计       307,407,490.36 291,092,399.52 

  资产           本期期初(母公司) 本期期末(母公司) 
  流动资产: 
  货币资金            601,223.14   3,312,758.44 
  短期投资 
  应收票据 
  应收股利 
  应收利息 
  应收帐款           1,181,479.51   1,181,479.51 
  其他应收款         200,833,834.25  193,166,233.96 
  预付帐款            551,827.00    551,827.00 
  应收补贴款 
  存货             10,465,569.61   10,466,269.61 
  待摊费用 
  一年内到期的长期债权投资 
  其他流动资产 
  流动资产合计        213,633,933.51  208,678,568.52 
  长期投资: 
  长期股权投资         16,270,249.75   21,265,902.91 
  长期债权投资         16,408,215.74   16,408,215.74 
  长期投资合计         32,678,465.49   37,674,118.65 
  其中:合并价差 
  固定资产: 
  固定资产原价         7,331,514.14   7,781,514.14 
  减:累计折旧         2,725,748.85   2,972,108.93 
  固定资产净额         3,151,824.71   3,355,464.63 
  工程物资 
  在建工程 
  固定资产清理 
  固定资产合计         3,151,824.71   3,355,464.63 
  无形资产及其他资产: 
  无形资产           10,454,960.22   9,022,415.33 
  长期待摊费用 
  其他长期资产 
  无形资产及其他资产合计    10,454,960.22   9,022,415.33 
  递延税项: 
  递延税款借项 
  资产总计          259,919,183.93  258,730,567.13 
  负债和所有者权益: 
  流动负债: 
  短期借款           67,617,665.47   65,267,665.47 
  应付票据 
  应付帐款 
  预收帐款            312,528.40    312,528.40 
  应付工资 
  应付福利费           -165,470.17    -160,855.76 
  应付股利           3,187,000.66   3,187,000.66 
  应交税金           3,701,701.05   3,701,701.05 
  其他应交款            70,675.02     70,675.02 
  其他应付款          30,147,699.53   30,841,824.91 
  预提费用           1,204,373.36   1,496,634.19 
  预计负债 
  一年内到期的长期负债 
  其他流动负债 
  流动负债合计        106,076,173.32  104,717,173.94 
  长期负债: 
  长期借款 
  应付债券 
  长期应付款 
  专项应付款 
  其他长期负债 
  长期负债合计 
  递延税项: 
  递延税款贷项 
  负债合计          106,076,173.32  104,717,173.94 
  少数股东权益 
  股东权益: 
  股本            140,333,684.00  140,333,684.00 
  减:已归还投资 
  股本净额          140,333,684.00  140,333,684.00 
  资本公积           17,791,066.53   17,791,066.53 
  盈余公积           4,005,158.90   4,005,158.90 
  其中:法定公益金       4,005,158.90   4,005,158.90 
  未分配利润          -8,286,898.82   -8,116,516.24 
  外币报表折算差额 
  其他权益 
  股东权益合计        153,843,010.61  154,013,393.19 
  负债和股东权益总计     259,919,183.93  258,730,567.13 

  资产负债表附表1:     资产减值准备明细表 
  项 目         期初余额    本期增加数 本期转回数 
  一、坏账准备合计    4,159,283.60 
  其中:应收账款      329,398.99 
  其他应收款       3,829,884.61 
  二、短期投资跌价准备 
  合计 
  其中:股票投资 
  债券投资 
  三、存货跌价准备合计 11,677,979.75 
  其中:库存商品    11,677,979.75 
  原材料 
  四、长期投资减值准备 16,958,182.14 
  合计 
  其中:长期股权投    1,699,566.39 
  资 
  长期债权投      15,258,615.75 
  资 
  五、固定资产减值准备  1,590,188.59 
  合计 
  其中:房屋、建筑     807,576.00 
  物 
  机器设备 
  六、无形资产减值准备  6,696,710.23 
  其中:专利权 
  商标权 
  七、在建工程减值准备 
  八、委托贷款减值准备 

  项 目         期末余额 
  一、坏账准备合计    4,159,283.60 
  其中:应收账款      329,398.99 
  其他应收款       3,829,884.61 
  二、短期投资跌价准备 
  合计 
  其中:股票投资 
  债券投资 
  三、存货跌价准备合计 11,677,979.75 
  其中:库存商品    11,677,979.75 
  原材料 
  四、长期投资减值准备 16,958,182.14 
  合计 
  其中:长期股权投    1,699,566.39 
  资 
  长期债权投      15,258,615.75 
  资 
  五、固定资产减值准备  1,590,188.59 
  合计 
  其中:房屋、建筑     807,576.00 
  物 
  机器设备 
  六、无形资产减值准备  6,696,710.23 
  其中:专利权 
  商标权 
  七、在建工程减值准备 
  八、委托贷款减值准备 
  资产负债表附表2:     股东权益增减变动表 
  项 目           本期数     上期数 
  一、实收资本(或股本): 140,333,684.00  140,333,684.00 
  期初余额         140,333,684.00  140,333,684.00 
  本期增加数 
  其中:资本公积转入 
  盈余公积转入 
  利润分配转入 
  新增资本(或股本) 
  本期减少数 
  期末余额         140,333,684.00  140,333,684.00 
  二、资本公积:       17,791,066.53  17,791,066.53 
  期初余额          17,791,066.53  190,512,135.39 
  本期增加数 
  其中:资本(或股本)溢价 
  接受损赠非现金资产准备 
  接受现金捐赠 
  股权投资准备 
  拨款转入 
  外币资本折算差额 
  资本评估增值准备 
  其他资本公积 
  本期减少数                 172,721,068.86 
  其中:转增资本(或股本)          172,721,068.86 
  期末余额          17,791,066.53  17,791,066.53 
  三、法定和任意盈余公积:  4,005,158.90   4,005,158.90 
  期初余额          4,005,158.90  11,427,754.73 
  本期增加数 
  其中:从净利润中提取数 
  其中:法定盈余公积 
  任意盈余公积 
  储备基金 
  企业发展基金 
  法定公益金转入数 
  本期减少数                  7,422,595.83 
  其中:弥补亏损                7,422,595.83 
  转增资本(或股本) 
  分派现金股利或利润 
  分派股票股利 
  期末余额          4,005,158.90   4,005,158.90 
  其中:法定盈余公积 
  储备基金 
  企业发展基金 
  四、法定公益金       4,005,158.90   4,005,158.90 
  期初余额          4,005,158.90   4,005,158.90 
  本期增加数 
  其中:从净利润中提取数 
  本期减少数 
  其中:集体福利支出 
  期末余额          4,005,158.90   4,005,158.90 
  五、未分配利润:      -8,116,516.24  -8,286,898.82 
  期初未分配利润       -8,286,898.82 -218,272,531.08 
  本期净利润          170,382.58  29,841,967.57 
  本期利润分配 
  期末未分配利润       -8,116,516.24  -8,286,898.82 

  利润及利润分配表 
  编制: 长春高斯达生物科技集团股份有限公司   年度:2001年1至6月 
  单位: 人民币元 
               注释 上年同期(合并)  本期(合并) 
  一、主营业务收入     注25  13,771,793.93   959,766.62 
  减:主营业务成本     注26   9,284,327.91   594,383.49 
  主营业务税金及附加          658,349.93    24,578.66 
  二、主营业务利润          3,829,116.09   340,804.47 
  加:其他业务利润         15,120,000.00  1,549,800.00 
  减:存货跌价损失 
  减:营业费用             33,127.00    40,186.00 
  管理费用              4,607,615.52  4,924,365.90 
  财务费用         注27   2,253,675.34  2,475,552.94 
  三、营业利润           12,054,698.23  -5,549,500.37 
  加:投资收益       注28   5,211,293.03 
  补贴收入 
  营业外收入        注29   5,090,107.00  5,775,469.36 
  减:营业外支出      注30    53,014.62    55,586.41 
  四、利润总额减:所得税      22,303,083.64   170,382.58 
  少数股东损益 
  五、净利润            22,303,083.64   170,382.58 
  加:年初未分配利润    注31 -231,341,839.18  -8,286,898.82 
  其他转入 
  六、可供分配的利润       -209,038,755.54  -8,116,516.24 
  减:提取法定盈余公积 
  提取法定公益金 
  提取职工奖励及福利基金 
  提取储备基金 
  提取企业发展基金 
  利润归还投资 
  七、可供投资者分配的利润    -209,038,755.54  -8,116,516.24 
  减:应付优先股股利 
  提取任意盈余公积 
  应付普通股股利 
  转作股本的普通股股利 
  弥补累计亏损 
  八、未分配利润         -209,038,755.54  -8,116,516.24 

               2000年调整(合并) 上年同期(母公司) 
  一、主营业务收入       36,220,791.63    339,103.58 
  减:主营业务成本       22,595,609.17    403,144.53 
  主营业务税金及附加      3,862,026.45     21,113.99 
  二、主营业务利润       9,763,156.01    -85,154.94 
  加:其他业务利润       27,407,561.06   15,120,000.00 
  减:存货跌价损失        744,683.61 
  减:营业费用          300,360.42 
  管理费用           7,249,827.13   3,206,121.14 
  财务费用           5,376,566.84   2,255,128.47 
  三、营业利润         23,499,279.07   9,573,595.45 
  加:投资收益          -618,856.97   7,813,142.81 
  补贴收入 
  营业外收入          7,939,538.59   4,916,360.00 
  减:营业外支出         977,993.12       14.62 
  四、利润总额减:所得税    29,841,967.57   22,303,083.64 
  少数股东损益 
  五、净利润          29,841,967.57   22,303,083.64 
  加:年初未分配利润     -218,272,531.08  -231,341,839.18 
  其他转入          180,143,664.69 
  六、可供分配的利润      -8,286,898.82  -209,038,755.54 
  减:提取法定盈余公积 
  提取法定公益金 
  提取职工奖励及福利基金 
  提取储备基金 
  提取企业发展基金 
  利润归还投资 
  七、可供投资者分配的利润   -8,286,898.82  -209,038,755.54 
  减:应付优先股股利 
  提取任意盈余公积 
  应付普通股股利 
  转作股本的普通股股利 
  弥补累计亏损 
  八、未分配利润        -8,286,898.82  -209,038,755.54 

               本期(母公司)  2000年调整(母公司) 
  一、主营业务收入                 339,475.58 
  减:主营业务成本                 321,188.23 
  主营业务税金及附加                 14,362.43 
  二、主营业务利润                  3,924.92 
  加:其他业务利润                27,363,750.00 
  减:存货跌价损失                 744,683.61 
  减:营业费用 
  管理费用          3,151,923.55    2,851,453.22 
  财务费用          2,385,020.44    5,297,079.54 
  三、营业利润        -5,536,943.99    18,474,458.55 
  加:投资收益          -4,346.84    5,483,890.31 
  补贴收入 
  营业外收入         5,711,675.79    6,615,659.55 
  减:营业外支出           2.38     732,040.84 
  四、利润总额减:所得税    170,382.58    29,841,967.57 
  少数股东损益 
  五、净利润          170,382.58    29,841,967.57 
  加:年初未分配利润     -8,286,898.82   -218,272,531.08 
  其他转入                   180,143,664.69 
  六、可供分配的利润     -8,116,516.24    -8,286,898.82 
  减:提取法定盈余公积 
  提取法定公益金 
  提取职工奖励及福利基金 
  提取储备基金 
  提取企业发展基金 
  利润归还投资 
  七、可供投资者分配的利润  -8,116,516.24    -8,286,898.82 
  减:应付优先股股利 
  提取任意盈余公积 
  应付普通股股利 
  转作股本的普通股股利 
  弥补累计亏损 
  八、未分配利润       -8,116,516.24    -8,286,898.82 

  现金流量表 
  编制: 长春高斯达生物科技集团股份有限公司   年度:2001年1至6月 
  单位: 人民币元 
  项目                         合并报表 
  一、经营活动产生的现金流量: 
  销售商品、提供劳务收到的现金              1,842,276.99 
  收到的税费返还 
  收到的其他与经营活动有关的现金            12,689,782.16 
  现金流入小计                     14,532,059.15 
  购买商品、接受劳务支付的现金              1,972,653.40 
  支付给职工以及为职工支付的现金             1,000,836.81 
  支付的各项税费                      136,477.30 
  支付的其他与经营活动有关的现金             4,087,758.83 
  现金流出小计                      7,197,726.34 
  经营活动产生的现金流量净额               7,334,332.81 
  二、投资活动产生的现金流量: 
  收回投资所收到的现金 
  取得投资收益所收到的现金 
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 
  收到的其他与投资活动有关的现金 
  现金流入小计 
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金      3,200.00 
  投资所支付的现金 
  支付的其他与投资活动有关的现金 
  现金流出小计                        3,200.00 
  投资活动产生的现金流量净额                -3,200.00 
  三、筹资活动产生的现金流量: 
  吸收投资所收到的现金 
  借款所收到的现金 
  收到的其他与筹资活动有关的现金 
  现金流入小计 
  偿还债务所支付的现金                  2,350,000.00 
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金          2,121,948.21 
  支付的其他与筹资活动有关的现金 
  现金流出小计                      4,471,948.21 
  筹资活动产生的现金流量净额              -4,471,948.21 
  四、汇率变动对现金的影响 
  五、现金及现金等价物净增加额              2,859,184.60 
  补充资料: 
  1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 
  净利润                          170,382.58 
    加:少数股东损益 
  计提的资产减值准备 
  固定资产折旧                       547,470.18 
  无形资产摊销                      1,434,160.56 
  长期待摊费用摊销 
  待摊费用减少(减:增加)                -120,975.09 
  预提费用增加(减:减少)                 218,860.83 
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益)   41,765.03 
  固定资产报废损失                     47,301.03 
  财务费用                        1,785,020.44 
  投资损失(减:收益) 
  递延税款贷项(减:借项) 
  存货的减少(减:增加)                  -246,538.29 
  经营性应收项目的减少(减:增加)            16,378,406.42 
  经营性应付项目的增加(减:减少)            -7,935,056.47 
  其他                         -4,986,464.41 
  经营活动产生的现金流量净额               7,334,332.81 
  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 
  债务转为资本 
  一年内到期的可转换公司债券 
  融资租入固定资产 
  3.现金及现金等价物净增加情况: 
  现金的期末余额                     3,949,959.24 
  减:现金的期初余额                   1,090,774.64 
  现金等价物的期末余额 
  减:现金等价物的期初余额 
  现金及现金等价物净增加额                2,859,184.60 

  项目                         母公司报表 
  一、经营活动产生的现金流量: 
  销售商品、提供劳务收到的现金 
  收到的税费返还 
  收到的其他与经营活动有关的现金            11,300,873.42 
  现金流入小计                     11,300,873.42 
  购买商品、接受劳务支付的现金 
  支付给职工以及为职工支付的现金              392,843.64 
  支付的各项税费 
  支付的其他与经营活动有关的现金             3,753,671.27 
  现金流出小计                      4,146,514.91 
  经营活动产生的现金流量净额               7,154,358.51 
  二、投资活动产生的现金流量: 
  收回投资所收到的现金 
  取得投资收益所收到的现金 
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 
  收到的其他与投资活动有关的现金 
  现金流入小计 
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 
  投资所支付的现金 
  支付的其他与投资活动有关的现金 
  现金流出小计 
  投资活动产生的现金流量净额 
  三、筹资活动产生的现金流量: 
  吸收投资所收到的现金 
  借款所收到的现金 
  收到的其他与筹资活动有关的现金 
  现金流入小计 
  偿还债务所支付的现金                  2,350,000.00 
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金          2,092,823.21 
  支付的其他与筹资活动有关的现金 
  现金流出小计                      4,442,823.21 
  筹资活动产生的现金流量净额              -4,442,823.21 
  四、汇率变动对现金的影响 
  五、现金及现金等价物净增加额              2,711,535.30 
  补充资料: 
  1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 
  净利润                          170,382.58 
    加:少数股东损益 
  计提的资产减值准备 
  固定资产折旧                       246,360.08 
  无形资产摊销                      1,432,544.89 
  长期待摊费用摊销 
  待摊费用减少(减:增加) 
  预提费用增加(减:减少)                 292,260.83 
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益) 
  固定资产报废损失 
  财务费用                        1,785,020.44 
  投资损失(减:收益)                     4,346.84 
  递延税款贷项(减:借项) 
  存货的减少(减:增加)                    -700.00 
  经营性应收项目的减少(减:增加)             7,667,600.29 
  经营性应付项目的增加(减:减少)              698,739.79 
  其他                         -5,142,197.23 
  经营活动产生的现金流量净额               7,154,358.51 
  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 
  债务转为资本 
  一年内到期的可转换公司债券 
  融资租入固定资产 
  3.现金及现金等价物净增加情况: 
  现金的期末余额                     3,312,758.44 
  减:现金的期初余额                    601,223.14 
  现金等价物的期末余额 
  减:现金等价物的期初余额 
  现金及现金等价物净增加额                2,711,535.30 

  长春高斯达生物科技集团股份公司 
  2001年中期会计报表附注 
  (一)主要编制方法: 
  1、重要会计政策和会计估计说明: 
  (1)固定资产减值准备核算方法:本公司期末对固定资产逐项进行检查,由于市价持续下跌、技术陈旧或损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,计提固定资产减值准备,计提时,按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额确认。 
  (2)无形资产减值准备的核算方法: 
  中期期末和年度终了,公司的无形资产如果由于技术陈旧等原因,导致其可收回金额低于帐面价值的,按单个无形资产项目的成本高于可收回金额的差额提取无形资产减值准备。对存在下列一项或若干情况时,计提无形资产减值准备: 
  A.某项无形资产已被其他新技术等所代替,使其为公司创造经济利益的能力受到重大影响; 
  B.某项无形资产的市价当期大幅下跌,在剩余推销年限内预期不会恢复; 
  C.某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值; 
  D.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况。 
  (3)长期待摊费用摊销方法 
  长期待摊费用接受益期限平均摊销。 
  2、会计政策变更及影响: 
  公司提取无形资产减值准备6,696,710.23元,固定资产减值准备1,590,188.59元进行追溯调整,影响未分配利润-8,286,898.82元。会计政策变更的说明: 
  根据财政部财会(2000)25号《关于印发〈企业会计制度〉的通知》和财政部(2001)17号文“关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通知”,公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》,改变以下会计政策: 
  (1)长期待摊费用原按受益期限5年摊销,现改为按受益期限平均摊销。 
  (2)期末固定资产原不计提减值准备,现改为按单个固定资产项目帐面价值高于可收回金额的差额提取固定资产减值准备。 
  (3)期末无形资产原不计提减值准备,现改为按单个无形资产项目帐面价值高于可收回金额的差额提取无形资产减值准备。 
  上述会计政策变更已采用追溯调整法对报告期各期留存收益及相关项目进行了调整,并相应追溯调整上期利润表。 
  3、会计估计变更及影响: 
  本报告期会计估计未发生变更。 
  4、坏帐核算方法: 
  (1)坏帐确认标准 
  对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实无法收回的应收款项,经公司董事会批准后列作坏帐。 
  (2)坏帐损失的核算方法 
  采用备抵法核算,坏帐损失发生时,冲销已提取的坏帐准备。 
  (3)坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例 
  公司坏帐采用备抵法,本公司根据董事局决议,自1999年起,公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款)按扣除未到期的债权及关联交易应收款项后的期末余额的6%计提坏帐准备。 
  (1).应收帐款核算方法: 
  采用余额百分比法: 
  计提比例:6.00% 
  (2).其他应收款核算方法: 
  采用余额百分比法: 
  计提比例:6.00% 
  5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响: 
  (1)公司计提固定资产减值准备1,590,188.59元,相应调减年初未分配利润1,590,188.59元; 
  (2)公司计提无形资产减值准备6,696,710.23元,相应调减年初未分配利润6,696,710.23元。 
  以上两项合计调减年初未分配利润8,286,898.82元。 
  (二)、收入情况: 
  项 目            本期确认的收入金额(元) 
  主营业务收入              959,766.62 
  营业外收入              5,775,469.36 
  其他业务收入             1,640,000.00 
  (三)、所得税的会计处理方法: 
  所得税的会计处理采用应付税款法。 
  (四)合并报表范围: 
  1、本期合并报表范围未发生变化。 
  2、应纳入合并范围而未进行合并报表处理的原因: 
  (1)东北华联集团股份有限公司经贸总公司、东北华联对外经济贸易公司、东北风华联广州经贸公司、东北华联集团实业公司等四公司已停业、且净资产均为负数(长期投资已减值为零),故不纳入合并会计报表。 
  (2)东北华联江山木业有限公司1995年12月26日成立,因经营资金等问题,一直无法持续经营,于1996年9月停业,目前正进行清理,公司投资总额9,821,778.35元,累计亏损8,532,765.16元(已作权益法调整),根据公司董事局决议,计提减值准备664,506.60元,未纳入合并会计报表。 
  (3)吉林省东北华联化业有限公司1996年3月成立,因环保未达标,一直未能正常经营,现已停业。公司投资总额1,025,000.00元,累计亏损585,600.00元(已作权益法调整),根据公司董事局决议,计提减值准备219,700.00元,未纳入合并会计报表。 
  (4)2001年4月25日收购了长春高士达生物制药有限公司99%的股权。本期列入股权投资。根据集团公司的整体发展战略,对集团公司的相关资产进行全面整合。计划把公司托管给大股东的“苷必妥”“金葡液”及相关资产注入该药厂,形成独立完整的生物制药体系。现注入资产的相关法律手续尚在办理过程中,因此本期未纳入合并会计报表。 
  (五)、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元) 
  注1、货币资金 
  项   目   期初数    期末数 
  现金      241,053.89  457,301.03 
  银行存款    849,720.75 3,492,658.21 
  其他货币资金 
  合计     1,090,774.64 3,949,959.24 
  注2、应收帐款 
  *合并会计报表附注 
  帐龄     期初金额   期初比 期初坏帐准 期末金额   期末比 
                例(%)  备            例(%) 
  1年以内    2,404,776.44  43.80 144,286.59   4,060.00  0.16 
  1-2年                      1,200,716.44  47.31 
  2-3年 
  3年以上    3,085,206.73  56.20 185,112.40 1,333,050.17  52.53 
  其中:应收持 
  股5%以上股 
  份股东的金额 
  合计     5,489,983.17 100.00 329,398.99 2,537,826.61 100.00 

  帐龄      期末坏帐准 
          备 
  1年以内      526.97 
  1-2年     155,852.00 
  2-3年 
  3年以上    173,020.02 
  其中:应收持 
  股5%以上股 
  份股东的金额 
  合计      329,398.99 
  欠款前五名的单位情况如下: 
  欠款单位名称   金额     欠款时间 欠款原因 
  中兴开发     1,102,636.50 1996年  购房款 
  宏达建筑开发公司  200,000.00 1996年  货款 
  天然气公司     162,047.00 1996年  购房款 
  鑫朋大厦      151,620.70 1998年  货款 
  东宛园年      149,481.77 1998年  货款 
  *母公司会计报表附注 
  帐龄     期初金额   期初比 期初坏帐  期末金额   期末比 
                例(%)  准备           例(%) 
  1年以内 
  1-2年 
  2-3年 
  3年以上    1,256,893.10 100.00 75,413.59 1,256,893.10 100.00 
  其中:应收 
  持股5%以上股 
  份股东的金额 
  合计     1,256,893.10 100.00 75,413.59 1,256,893.10 100.00 

  帐龄     期末坏帐 
         准备 
  1年以内 
  1-2年 
  2-3年 
  3年以上    75,413.59 
  其中:应收 
  持股5%以上股 
  份股东的金额 
  合计     75,413.59 
  注3、其他应收款 
  帐龄     期初金额    期初  期初坏帐准备 期末金额 
                 比例  (元) 
                  (%) 
  1年以内    103,657,155.88 46.21   52,130.12  78,456,790.41 
  1-2年     39,665,333.80 17.68  134,862.15  32,657,968.76 
  2-3年     49,698,369.18 22.16 1,260,726.24  78,387,241.14 
  3年以上    31,299,849.62 13.95 2,382,166.10  15,222,846.05 
  其中:应收持 
  股5%以上股 
  份股东的金额 
  合计     224,320,708.48  100 3,829,884.61 204,724,846.36 

  帐龄     期末  期末坏帐准备 
         比例  (元) 
          (%) 
  1年以内    38.32 1,467,728.32 
  1-2年     15.95 1,746,415.44 
  2-3年     38.29  465,841.41 
  3年以上    7.44  149,899.44 
  其中:应收持 
  股5%以上股 
  份股东的金额 
  合计      100 3,829,884.61 
  欠款前五名的单位情况如下: 
  欠款单位名称      金  额    欠款时间 
  (1)长春高斯达生化药业 
  集团股份有限公司    128,933,632.01 1998年 
  等(2)长春金河五交化有 
  限公司          31,528,850.83 1999年 
  (3)华联经贸公司      7,560,181.03 1998年 
  (4)华联江山木业公司    6,860,776.00 1998年 
  (5)华联投资基金会     6,816,876.74 1998年 

  欠款单位名称      欠款原因 
  (1)长春高斯达生化药业  1998年至2000年转让子 
  集团股份有限公司    司款项及托管利润、借款 
  等(2)长春金河五交化有 
  限公司         转让华联商厦款项 
  (3)华联经贸公司     借款 
  (4)华联江山木业公司   借款 
  (5)华联投资基金会    垫付利息 
  注4、预付帐款 
  帐龄   期初金额   期初比例(%) 期末金额   期末比例(%) 
  1年以内  743,057.52    55.80 
  1-2年                 743,057.52    55.80 
  2-3年 
  3年以上  588,614.40    44.20  588,614.40    44.20 
  合计   1,331,671.92    100.00 1,331,671.92    100.00 
  欠款前五名的单位情况如下: 
  欠款单位名称       金 额    欠款时间 欠款原因 
  北京华光医疗器械有限公司 200,000.00 1998年  预付货款 
  哈尔滨制药成套设备厂   109,580.00 1996年  预付货款 
  上海鸿宝医疗器械有限公司 101,800.00 1997年  预付货款 
  上海远东制药机械厂    100,000.00 1997年  预付货款 
  上海青浦康玻有限公司    13,000.00 1998年  预付货款 
  注5、存货及存货跌价准备 
  项 目   期初金额    期初跌价准备  期末金额 
  原材料     489,539.81         1,061,313.70 
  低值易耗品   411,069.92          260,390.92 
  外购商品  22,794,352.44 11,677,979.75 22,144,249.36 
  开发成品  24,196,532.27         23,961,838.39 
  周转材料                   265,181.47 
  合计    47,891,494.44 11,677,979.75 47,692,973.84 

  项 目   期末跌价准备 
  原材料 
  低值易耗品 
  外购商品  11,677,979.75 
  开发成品 
  周转材料 
  合计    11,677,979.75 
  注6、待摊费用 
  类别   期初数  本期增加  本期摊销 期末数 
  修理费用 4,000.00 120,975.09      124,975.09 
  合计   4,000.00 120,975.09      124,975.09 
  注7、长期股权投资 
  *合并会计报表附注 
  股票投资 
  被投资公司名称 股份类 股票数  持股 初始投资成 市价总 减值准 
          别   量(股)  比例 本(元)   值(元) 备(元) 
                    % 
  长春国际技术合 法人股 350,000    350,000.00 
  作股份有限公司 

  被投资公司名称 备注 

  长春国际技术合 
  作股份有限公司 
  其他股权投资 
  被投资公司名称 投资 投资金额(元)  持股比 本期权 累计权益增减 
          期限         例%   益增减 额(元) 
                         额(元) 
  东北华联美国宏     1,234,875.00 100.00 
  大公司 
  东北华联江山木     9,821,778.35  90.00     -8,532,765.16 
  业有限公司 
  东北华联化业有     1,025,000.00  75.00      -585,600.00 
  限公司 
  四平东方塑料片     1,533,299.90 联营        11,889.25 
  材厂 
  长春高士达生物     5,000,000.00  99.00 
  制药有限公司 
  合计         18,614,953.25         -9,106,475.91 

  被投资公司名称 减值准备(元) 备注 

  东北华联美国宏  246,800.00 
  大公司 
  东北华联江山木  644,506.60 
  业有限公司 
  东北华联化业有  219,700.00 
  限公司 
  四平东方塑料片  588,559.79 
  材厂 
  长春高士达生物 
  制药有限公司 
  合计      1,699,566.39 
  *母公司会计报表附注 
  股票投资 
  被投资公司名称 股份性 股票数  持股 投资金额  市价总 减值准 
          质   量(股)  比例 (元)    值(元) 备(元) 
                    % 
  长春国际技术合 法人股 350,000    350,000.00 
  作股份有限公司 

  被投资公司名称 备注 

  长春国际技术合 
  作股份有限公司 
  其他股权投资 
  被投资公司名称 投 投资金额(元)  持股比 本期权 累计权益增减额 
          资         例%   益增减 (元) 
          期             额(元) 
          限 
  东北华联美国宏    1,234,875.00 100.00 
  大公司 
  东北华联江山木    9,821,778.35  90.00      -8,532,765.16 
  业有限公司 
  东北华联化业有    1,025,000.00  75.00       -585,600.00 
  限公司 
  四平金龙置业有   24,051,433.54 100.00      -9,987,812.22 
  限公司 
  华联实业公司     4,997,382.19 100.00      -4,997,382.19 
  华联外贸公司     6,522,530.02 100.00      -6,522,530.02 
  华联经贸公司     2,601,163.32 100.00      -2,601,163.32 
  广州经贸公司      544,380.00 100.00       -544,380.00 
  长春高士达生物    5,000,000.00  99.00 
  制药有限公司 
  合计        55,798,542.42         -33,771,632.91 

  被投资公司名称 减值准备(元) 备 
                 注 
  东北华联美国宏  246,800.00 
  大公司 
  东北华联江山木  644,506.60 
  业有限公司 
  东北华联化业有  219,700.00 
  限公司 
  四平金龙置业有 
  限公司 
  华联实业公司 
  华联外贸公司 
  华联经贸公司 
  广州经贸公司 
  长春高士达生物 
  制药有限公司 
  合计      1,111,006.60 
  注8、长期债权投资 
  *合并会计报表附注 
  其他债权投资 
  借款单位    本金      年限及 年利 期初应 本期 期末应 
                  到期日 率%  收利息 利息 收利息 
  通化鹅绒厂     497,831.50 
  北海利达物业有 18,050,000.00 
  限公司 
  吉林省经济技术  2,239,000.00 
  协用有限公司 
  吉林省东方房地 10,579,999.99 
  产有限公司 
  吉发经贸有限公   300,000.00 
  司 
  合计      31,666,831.49 

  借款单位    减值准备 

  通化鹅绒厂     248,815.75 
  北海利达物业有  9,250,000.00 
  限公司 
  吉林省经济技术   319,800.00 
  协用有限公司 
  吉林省东方房地  5,290,000.00 
  产有限公司 
  吉发经贸有限公   150,000.00 
  司 
  合计      15,258,615.75 
  *母公司会计报表附注 
  其他债权投资 
  借款单位   本金      年限及 年利 期初应 本期 期末应 
                 到期日 率%  收利息 利息 收利息 
  北海利达物业 18,050,000.00 
  有限公司 
  通化鹅绒厂    497,831.50 
  吉林省经济技  2,239,000.00 
  术协作有限公 
  司 
  吉林省东方房 10,579,999.99 
  地产有限公司 
  吉发经贸有限   300,000.00 
  公司 
  合计     31,666,831.49 

  借款单位   减值准备 

  北海利达物业  9,250,000.00 
  有限公司 
  通化鹅绒厂    248,815.75 
  吉林省经济技   319,800.00 
  术协作有限公 
  司 
  吉林省东方房  5,290,000.00 
  地产有限公司 
  吉发经贸有限   150,000.00 
  公司 
  合计     15,258,615.75 
  注9、长期投资 
  *合并会计报表附注 
  项目        期初余额(元)  本期增加(元) 本期减少(元) 
  一、长期股权投资  3,158,910.95  5,000,000.00 
  其中:对子公司投资 2,808,910.95  5,000,000.00 
  对合营企业投资 
  对联营企业投资 
  二、长期债权投资  16,408,215.74 
  其中:国债投资 
  三、其他股权投资 
  合计        19,567,126.69  5,000,000.00 

  项目        期末余额(元) 
  一、长期股权投资   8,158,910.95 
  其中:对子公司投资  7,808,910.95 
  对合营企业投资 
  对联营企业投资 
  二、长期债权投资  16,408,215.74 
  其中:国债投资 
  三、其他股权投资 
  合计        24,567,126.69 
  *母公司会计报表附注 
  项目        期初余额(元)  本期增加(元) 本期减少(元) 
  一、长期股权投资  16,270,249.75 
  其中:对子公司投资 15,920,249.75 
  对合营企业投资 
  对联营企业投资 
  二、长期债权投资  16,408,215.74 
  其中:国债投资 
  三、其他股权投资 
  合计        32,678,465.49 

  项目        期末余额(元) 
  一、长期股权投资  21,265,902.91 
  其中:对子公司投资 20,915,902.91 
  对合营企业投资 
  对联营企业投资 
  二、长期债权投资  16,408,215.74 
  其中:国债投资 
  三、其他股权投资 
  合计        37,674,118.65 
  注10、固定资产原值 
  项目      期初数     本期增加  本期减少  期末数 
  房屋建筑    10,360,241.14             10,360,241.14 
  机器设备     3,994,540.90             3,994,540.90 
  电子设备及其他  1,251,994.80             1,251,994.80 
  运输设备     3,253,638.37 450,000.00 47,301.03  3,656,337.34 
  合计      18,860,415.21 450,000.00 47,301.03 19,263,114.18 

  项目      备注 
  房屋建筑 
  机器设备 
  电子设备及其他 
  运输设备 
  合计 
  注11、累计折旧 
  项目      期初数    本期增加  本期减少 期末数    备注 
  房屋建筑物   1,603,557.14 113,592.72      1,717,149.86 
  机器设备    1,940,361.08 188,222.99      2,128,584.07 
  电子设备及其他  674,230.37  23,302.28       697,532.65 
  运输设备     894,482.98  86,998.95 5,536.00  975,945.93 
  合计      5,112,631.57 412,116.94 5,536.00 5,519,212.51 
  注12、固定资产减值准备 
  项目    期初数    本期增加 本期减少 期末数 
  房屋建筑物  807,576.00            807,576.00 
  运输设备   583,418.00            583,418.00 
  其  它    199,194.59            199,194.59 
  合  计   1,590,188.59           1,590,188.59 
  注13、固定资产净值 
  项目      期初数     本期增加  本期减少  期末数 
  房屋建筑物    7,949,108.00       113,592.72  7,835,515.28 
  机器设备     2,054,179.82       188,222.99  1,865,956.83 
  电子设备及其他   378,569.84        23,302.28   355,267.56 
  运输设备     1,775,737.39 432,187.50 110,951.48  2,096,973.41 
  合计      12,157,595.05 432,187.50 436,069.47 12,153,713.08 

  项目       备注 
  房屋建筑物 
  机器设备 
  电子设备及其他 
  运输设备 
  合计 
  注14、本期公司无抵押担保。 
  注15、无形资产 
  种 类       实际成本    期初数     本期 本期 
                           增加 转出 

  土地使用权       96,940.00   71,089.33 
  苷必妥专有     17,870,000.00 13,393,420.35 
  技术 
  金葡液专有     5,000,000.00  3,750,000.00 
  技术 
  金蝶软件        9,000.00    8,250.00 
  无形资产减值准备: 
  苷必妥专有             6,696,710.23 
  技术 
  无形资产净     22,975,940.00 10,526,049.55 
  额 
  合计        45,951,880.00 34,445,519.46 

  种 类       本期摊销   期末数     剩余 
                          摊销 
                          期限 
  土地使用权       1,615.67   69,473.66 22年 
  苷必妥专有     1,119,144.89 12,274,275.46 6年 
  技术 
  金葡液专有      312,500.00  3,437,500.00 6年 
  技术 
  金蝶软件         900.00    7,350.00 6年 
  无形资产减值准备: 
  苷必妥专有            6,696,710.23 
  技术 
  无形资产净     1,434,160.56  9,091,888.99 
  额 
  合计        2,868,321.12 31,577,198.34 
  注16、长期待摊费用 
  类 别      期初数   本期增加 本期摊销  期末数 
  固定资产大修理 865,349.77      110,668.72 754,681.05 
  合计      865,349.77      110,668.72 754,681.05 
  注17、短期借款 
  借款类别 期初数     期末数     备注 
  抵押借款  5,720,000.00  5,720,000.00 
  担保借款 78,187,665.47 75,837,665.47 
  信用借款 
  合计   83,907,665.47 81,557,665.47 
  注18、应付帐款 
  期初数    期末数 
  7,805,675.98 6,361,155.76 
  截止2001年6月30日,本公司应付帐款中并无持股5%(含5%)以上股份的股东款项。 
  注19、预收帐款 
  期初数    期末数 
  1,331,671.92 1,331,671.92 
  截止2001年6月30日,本公司预收帐款中并无持股5%(含5%)以上股份的股东款项。 
  注20、应付股利 
  主要投资者     金 额     欠付原因 
  尚未领取股利的股东 3,198,180.30 未来领取 
  合计        3,198,180.30 
  注21、应交税金 
  税 项       期初数(元)  期末数(元) 
  营业税      2,492,628.58 2,569,195.48 
  城建税       286,801.41  325,593.95 
  所得税      1,365,020.10 1,417,338.23 
  房产税        72,149.09   92,332.15 
  车船税         144.00    144.00 
  增值税        6,887.13   17,213.06 
  土地增值税    2,076,643.39 2,078,379.69 
  土地税        1,678.30 
  计提预收帐款税金  324,038.23  324,038.23 
  投调税        -2,035.03   -2,035.03 
  待扣税金      187,750.83 
  印花税        61,865.06   67,369.15 
  合计       6,873,571.09 6,889,568.91 
  注22、其他应付款 
  期初数     期末数 
  43,751,169.79 32,554,252.89 
  截止2001年6月30日,无欠本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。 
  注23、预提费用 
  类 别     期初数     期末数     结余原因 
  房地产开发费用  4,090,437.43  5,206,202.79 
  借款利息     1,204,373.36   307,468.83 
  合计       5,294,810.79  5,513,671.62 
  合计      10,589,621.58 11,027,343.24 
  注24、其他长期负债 
  本期发生数 上年同期发生数 
  101,779.20   101,779.20 
  注25、股本 
  见股本变动情况表。 
  注26、未分配利润 
  项 目                 金 额 
  计提固定资产、无形资产准备(追溯调整) -8,116,516.24 
  注27、主营业务收入 
  *母公司会计报表附注: 
  主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 
  销售商品               339,103.58 
  合计                 339,103.58 
  注28、主营业务成本 
  *母公司会计报表附注: 
  主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 
  销售商品               403,144.53 
  合计                 403,144.53 
  注29、财务费用 
  类 别    本期发生数  上年同期发生数 
  利息支出   2,480,250.95  2,253,458.50 
  减:利息收入   6,459.39     614.00 
  汇兑损失 
  减:汇兑收益 
  其 他      1,761.38     830.84 
  合计     2,475,552.94  2,253,675.34 
  注30、投资收益 
  *合并会计报表附注 
  项 目            本期金额 上年同期金额 
  股权投资收益 
  债权投资收益 
  联营或合营公司分配来的利润 
  期末调整的被投资公司所有者权 
  益净增减额(+-) 
  其他                  5,211,293.03 
  合计                  5,211,293.03 
  *母公司会计报表附注 
  项 目           本期金额  上年同期金额 
  股权投资收益        -4,346.84 
  债权投资收益 
  联营或合营公司分配来的利润 
  期末调整的被投资公司所有者 
  权益净增减额(+-) 
  其他                  7,813,142.81 
  合计            -4,346.84 7,813,142.81 
  注31、营业外收入 
  项 目       本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 
  收滞纳金及其他    5,775,469.36 
  处理材料收入及其它            5,090,107.00 
  合计         5,775,469.36    5,090,107.00 
  注32、营业外支出 
  项 目       本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 
  处理固定资产及其他    55,586.41 
  其他支出                   53,014.62 
  合计           55,586.41      53,014.62 
  注33、年初未分配利润: 
  期初未分配利润变动金额:-8,286,898.82万元 
  变动的原因: 
  计提固定资产、无形资产减值准备,追溯调整期初未分配利润。 
  (五)、关联方关系及其交易的披露 
  1.存在控制关系的关联方情况: 
  (1)存在控制关系的关联方: 
  企业名称          注册 主营业务   关联方关 经济性质 
                地址        系性质  或类型 
  长春高斯达生化药业有限公司 长春 生化药品   母公司  股份公司 
  四平金龙置业有限公司    四平 城市综合开发 子公司  其它 
  东北华联集团经贸总公司   长春 商业物资供销 子公司  其它 
  东北风华联对外经济贸易公司 长春 进出口贸易  子公司  其它 
  东北华联广经贸公司     广州 农副土特产品 子公司  其它 
  东北华联集团实业总公司   长春 商业物资供销 子公司  其它 
  东北华联江山木业有限公司  靖宇 木材加工   子公司  其它 
  东北华联化业有限公司    长春 化工产品   子公司  其它 
  长春高士达生物制药有限公司 长春 生物制药   子公司  其它 

  企业名称          法定代 
                表人 
  长春高斯达生化药业有限公司 唐群雁 
  四平金龙置业有限公司    王伟时 
  东北华联集团经贸总公司   王洪宇 
  东北风华联对外经济贸易公司 马国华 
  东北华联广经贸公司     宋焕忠 
  东北华联集团实业总公司   王亚辉 
  东北华联江山木业有限公司  徐功欣 
  东北华联化业有限公司    付文光 
  长春高士达生物制药有限公司 李秀文 
  (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:     (单位:万元) 
  企业名称       期初数     本期增加数  本期减少数 
  长春高斯达生化药业股  46,200,000.00 
  份有限公司 
  四平金龙置业有限公司  13,273,000.00 
  东北华联经贸总公司   4,000,000.00 
  东北华联对外经济贸易  5,000,000.00 
  公司 
  东北华联广州经贸公司   880,000.00 
  东北华联集团实业总公  20,000,000.00 
  司 
  东北华联江山木业有限  10,000,000.00 
  公司 
  东北华联化业有限公司  1,250,000.00 
  长春高士达生物制药有         5,000,000.00 
  限公司 
  合计         100,603,000.00 5,000,000.00 

  企业名称       期末数 
  长春高斯达生化药业股  46,200,000.00 
  份有限公司 
  四平金龙置业有限公司  13,273,000.00 
  东北华联经贸总公司   4,000,000.00 
  东北华联对外经济贸易  5,000,000.00 
  公司 
  东北华联广州经贸公司   880,000.00 
  东北华联集团实业总公  20,000,000.00 
  司 
  东北华联江山木业有限  10,000,000.00 
  公司 
  东北华联化业有限公司  1,250,000.00 
  长春高士达生物制药有  5,000,000.00 
  限公司 
  合计         105,603,000.00 
  (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:     (单位:元) 
  企业名称    期初金额    期初百 本期增 本期减 期末金额 
                  分比%  加数  少数 
  长春高斯达生化 23,199,132.00  16.54         23,199,132.00 
  药业股份有限公 
  司 
  四平金龙置业有    1,327.30 100.00            1,327.30 
  限公司 
  东北华联经贸总     400.00 100.00             400.00 
  公司 
  东北华联对外经     500.00 100.00             500.00 
  济贸易公司 
  东北华联广州经     88.00 100.00             88.00 
  贸公司 
  东北华联集团实    2,000.00 100.00            2,000.00 
  业总公司 
  东北华联江山木     982.18  90.00             982.00 
  业有限公司 
  东北华联化业有     125.00  75.00             125.00 
  限公司 
  长春高士达生物             500.00         500.00 
  制药有限公司 

  企业名称     期末百 
           分比% 
  长春高斯达生化  16.54 
  药业股份有限公 
  司 
  四平金龙置业有  100.00 
  限公司 
  东北华联经贸总  100.00 
  公司 
  东北华联对外经  100.00 
  济贸易公司 
  东北华联广州经  100.00 
  贸公司 
  东北华联集团实  100.00 
  业总公司 
  东北华联江山木  90.00 
  业有限公司 
  东北华联化业有  75.00 
  限公司 
  长春高士达生物  99.00 
  制药有限公司 
  2.不存在控制关系的关联方情况: 
  企业名称      关联方关系性质 
  东北华联华港娱乐城 同一母公司 
  东北华联房地产公司 同一母公司 
  3、关联方交易情况 
  关联方应收应付款项、票据余额          (单位:元) 
  其他 
  企业名称         项目    本期期末金额  占本期 
                             余额的 
                             比重 
                               (%) 
  长春高斯达生化药业集团股 其他应收款 128,933,632.01  62.21 
  份有限公司 
  东北华联华港娱乐城    其他应收款  2,974,531.67  1.44 
  东北华联房地产公司    其他应收款  1,895,182.56  0.91 
  东北华联集团经贸总公司  其他应收款  7,560,181.03  3.65 
  东北华联对外贸易公司   其他应收款   147,540.19  0.07 
  东北华联广州经贸公司   其他应收款   994,922.94  0.48 
  东北华联江山林业有限公司 其他应收款  6,860,776.00  3.31 
  合计                 149,366,766.40  72.07 

  企业名称         上年同期期末数 占上年 
                       余额的 
                       比重(%) 

  长春高斯达生化药业集团股 134,383,632.01  58.48 
  份有限公司 
  东北华联华港娱乐城     2,974,531.67   1.29 
  东北华联房地产公司     2,395,182.56   1.04 
  东北华联集团经贸总公司   7,560,181.03   3.29 
  东北华联对外贸易公司     147,540.19   0.06 
  东北华联广州经贸公司     994,922.94   0.43 
  东北华联江山林业有限公司  6,860,776.00   2.99 
  合计           155,316,766.40  67.58 
  (六)、或有事项 
  或有负债金额:31,840,762.39万元 
  或有负债、或有损失对公司的影响: 
  本公司其他应收款中,下述子公司或单位已停止经营,现在正在清理中,该类应收款项将可能形成损失。 
  单位名称            金 额 
  (1)东北风华联集团经贸总公司  7,560,181.03 
  (2)东北华联集团广州经贸公司   994,922.94 
  (3)华联集团证券部       2,974,531.67 
  (4)东北华联对外经济贸易公司   147,584.19 
  (5)东北华联江山木业公司    6,860,776.00 
  (6)华联华港娱乐城       2,974,531.67 
  (7)华联投资基金会       6,817,226.74 
  (8)吉林长白山木业公司     3,511,008.15 
  合 计             31,840,762.39 
  七、备查文件 
  包括下列文件: 
  (一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本; 
  (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人(如设置总会计师,需为总会计师)、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会计报表; 
  (三)如经审计,载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本; 
  (四)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿; 
  (五)公司章程; 
  (六)在其他证券市场公布的中期报告文本。 
  文件存放地:公司董事局秘书处 

                           董事长:唐群雁 
                       长春高斯达生物科技集团股份公司 
                            2001-08-17