青岛双星鞋业股份有限公司1996年年度报告(摘要)

股票简称:青岛双星 股票代码:000599




青岛双星鞋业股份有限公司1996年年度报告(摘要)


一、公司简况
    1.公司法定中文名称:青岛双星鞋业股份有限公司
    公司英文名称:QINGDAO DOUBLESTAR SHOE MANUFACTURING CO.,LTD
    百司英文名称缩写:QDSMC
    2.公司注册地址:山东省青岛市经济技术开发区新街口工业区。
    邮政编码:266510
    3.公司法定代表:汪海
    4.公司咨询服务机构:证券部
    电话:0532-2657986
    传真:0532-2657986
    联系人:郭维顺先生
    5.股票代码:0599
    股票简称:青岛双星
二、主要财务数据与财务指标

         指 标 项 目      本年度数   上年数   比上年增减(%)
    1.主营业务收入(万元)  22227     24028        -7.50
    2.净利润(万元)         4058      3663        10.78
    3.总资产(万元)        35850     21568        56.22
    4.股东权益(万元)      28577      9721       193.97
    5.每股收益(元)         0.406     0.539      -24.68
    6.每股净资产(元)       2.86      1.43       100.00
    7.净资产收益率(%)    14.20     37.68      -62.31
    8.股东权益比率(%)     79.71     45.07        76.86

    注:扣除无效申购资金利息96万元之后, 净利润为 3977万元,每权收益为0
.398元,净资产收益率为13.92%。1995年每股收益 0. 538 元是以募集社会股的以
6800万股计算。
三、公司业务经营回顾
    1.一年来的经营情况
    1996年是公司股票发行并上市的一年,公司通过实施现代企业制度,不断深化
管理,强化规范运作,在社会各审和全体股东的关怀支持下,经广大员工共同努力,
公司得到了良好的发展。
    一年来,公司在董事会和汪海董事长的领导下, 面对国内激烈市场竞争及国际
市场需求变化的严峻外部经济环境,狠抓了以资金为中心的深层次管理,改革管理
体制,挖掘内部潜力,加强新产品的开发研制,坚持“多品种、低价位、高质量”
的经营决策,克服了重重困难,因此仍然取得了良好的经营业绩。全年实现主营业
务收入2.22亿元,净利润4058万元。
    (1)实施名牌战略,不断提高“双星”的合金量。
    本公司是全国制鞋业唯一的上市公司,其控股企业是全国知名的青岛双星集团
公司,“双星”是全国仅有的19种驰名商标之一,在1996年中国最有价值品牌以18.
6亿元的品牌价值再次位居全国际产业之首。 本公司借助双星集团的名牌优势和规
模优势,实施名牌发展战略,努力提高产品质量、工作质量和服务质量,始终以强
有力的市场竞争力不断扩大其市场占有率,双星碑运动鞋在1996年又获得了山东省
和青岛市“名牌产品”、“山东省市场畅销产品”等称号,在全国城市消费品牌调
查中,双星品牌在“最佳品牌认同”和“品牌购买率”两项均居第一,进一步增加
了“双星”的含金量,为公司的健康发展和不断提高经济效益创造了条件。
    (2)加大开发力度,增加科技含量,扩大销售网络。
    双星集团公司已在全国建立起46个经营公司,近千个连锁专卖店,在国外已设
立了七个海外经营公司,初步形成了以自销为主的生产经营体系,并通过微机联网
现代化经营生产手段,保证了全集团公司生产经营的健康发展。本公司借助集团公
司工贸一体的经营优势,加大新产品的开发力度,采用新材料、新工艺,提高产品
的科技含量,1996年共实现大的科技进步项目8项,中等项目30项, 实现经济效益
800万元, 使“双星”以过硬的产品质量和优质的售后服务树立了良好的市场形象
和社会形象,赢得了国际客户的信赖和广大消费者的赞誉。公司在1996年共生产冷
粘运动鞋91个品种,356万双。其中投入生产的新品种鞋27个,新产品收入近亿元,
占销售收入总额的45%。1996年销售352万双, 在鞋类市场严重供大于求的的情况
下,产销率高达98.88%。
    (3)深化以资金为中心的管理,挖潜降耗,提高经济效益。
    一年来,公司通过不断深化以资金为中心的管理,广泛采纳广大员工的合理化
建议,挖过降耗,不仅大大降低了各种费用,降低了原材物料的消耗,也进一步提
高了企业的现场文明生产和企业管理水平。生产成本的降低,提高了产品的市场竞
争力,也提高了企业的经济效益,取得了近年来的最好成绩。
    1996年底又有4条冷粘鞋生产线顺利建成,不久将陆续投入正式生产, 在建项
目也正在筹备和抓紧施工中,我们深信。具有“争创第一流,敢为天下先”的双星
人,一定不负社会各界和全体股民的重望,努力工作,不断缩小与世界名牌的差距,
在新一年里取得更加辉煌的业绩。
    2.主要指标分析:
    公司在招股说明书概要中披露1996年度预测销售收入为35775万元, 利润总额
6140万元,净利润4008万元,实际实现销售收入22227万元,利润总额4645 万元,
净利润4058万元,主要是由于全国宏观经济形势偏紧、市场疲软、出口退税锐减及
公司内部生产调整,影响了公司的生产和销售,使销售收入和利润总项没有达到预
期目标。但由于公司内部节约挖潜、降低成本及政府给予公司所得税优惠政策,使
公司仍完成了预测的净利润目标。
    3.募集资金使用情况说明
    本公司年内发行3200万A股股票,募集资金15114万元,按照招股说明书的要求,
1996年的资金运用如下:(1)冷粘鞋技改项目计划1996年投入3690万元, 已投入
3657万元,初步建成冷粘鞋生产线4条,在建6条,还需投入1200万元,预计1997年
可陆续投入使用:(2)鞋用材料技改项目1996年计划投入3000万元,已投入 1621
万元,委托双星集团公司代建投入1450万元,其中胶粘剂项目正在研制试生产,皮
革项目目前正在前期准备及试验阶段;(3)归还借款2000万元, 除计划还需投入
的2000万元外,剩余资金用于扩大冷粘鞋生产规模所需的流动资金。
四、股本变化及股东结构情况

    (一)股本结构及变化情况:
    登记日期1996年12月31日           单位:股  每股面值:1元
    1.尚未流通股             期   初     期   末
      国有法人股            6800万股     6800万股
    2.已流通股份:
    社会计众股(A股)     +3200万股     3200万股
    3.股份合计:6800万联  +3200厅股    10000万股
    (二)主要股东持股情况(前十名股东)
   名次      股  东  名  称         拥有股数    所占比例(%)
    1.  青岛双星集团公司         68000000股      68.000
    2.  朱晓文                     508000股       0.508
    3.  石  琳                     397325股       0.397
    4.  长沙唐的                   360000股       0.360
    5.  深圳市平安投资顾问有限公司 336000股       0.336
    6.  张丽华                     325200股       0.325
    7.  茅厚英                     320000股       0.320
    8.  宋力萍                     318198股       0.318
    9.  潘莉莉                     300300股       0.300
   10.  和文华                     284200股       0.284
    (三)公司董事、监事与高级管理入员持股情况
    均未持有本公司股票。

五、重要事项
    1.1996年4月10日,本公司发行3200万A股股票,1996年4月30 日在深圳证券交
易所上市交易。
    2.公司于1996年4月25日召开了创立大会暨第一次股东大会, 审议通过了公司
筹办情况的报告“公司章程,选举产生了第一届董事会、监事会成员,通过了公司
社会公众股股票在深圳证券交易所上市的决议。同时召开了第一届董事会第一次会
议,选举了汪海先生为第一届董事长,聘任了孙可谦先生为总经理,同日召开了第
一届监事会第一次会议,选举了付耀东先生为监事长。
    3.根据青岛市人民政府青岛政字(1997)12号文件,本公司1996年、1997年企
业所得税先按33%征收,然后由财政返还18%,实际税负为15%。
    4.本报告期内无重大诉讼、仲裁案件。
六、子公司及关联企业

        企  业  名  称       注册资金      主 营 业 务    本公司拥有权益
    青岛天星运动鞋有限公司  200万美元  生产中高档运动鞋       75%

七、财务报告
    (一)审计意见:本公司财务报告经青岛市会计师事务所牟敦潭、许志扬注册
会计师审计,并出具无保留意见的电计报告。
    (二)财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
    (二)财务报表附注:

    1.纳入才并会计报表的公司概况
    公  司  名  称     成立日期  注册资本  拥有权益  经营范围
青岛天星运动鞋有限公司  1992年   200万美元   75%  生产高中档冷粘运动鞋
    2.主要会计政策
    (1)会计制度

     母公司执行《股份制试点企业会计制度》, 子公司执行《中华人民共和国外
商投资企业会计制度》。
    (2)会计期间
    按公历年度,每年1月1日至12月31日。
    (3)记帐本位币
    人民币。
    (4)记帐原则及计价基础
    执行权责发生制原则,以历史成本为计价基础
    (5)记帐方法
    采用借贷复式记帐法。
    (6)合并报表
    执行财政部发布的《合并会计报表暂行规定》。
    (7)长期投资
    债券投资:按成本法核算。
    股权投资和联营投资:本公司对长期投资占披投资企业50%以下权益性资本的
采用成本法核算,对占被投资企业50%以上(不含50% )权益性资本的采用权益法
核算,并合并报表。
    (8)外币折算
    本公司以人民币为记帐本位币,外币业务按发生当月一日的市场汇价折合为人
民币记帐,期末各外币帐户余额按期末市场汇价进行调整,产生的汇兑损益记入当
期费用。
    (9)存货
    存货主要包括原材料、在产品、低值易耗品等、原材科、产成品按实际成本计
价发出来用加权平均法计算;低值易耗品按“五五摊销法”摊销。
    (10)固定资产及累计折旧
    本公司固定资产按实际成本计价,以使用年限在一年以上,单位价值2000元以
上为标准。满足资产折旧采用直线法平均计算,残值率为3%,并按固定资产类别确
定其使用年限。

    固定资产类别          使用年限     年 折 旧 率
    房屋建筑物             30-40年   2.425%-3.233%
    机器设备               7-17年   5.705%-13.857%
    运输设备                   8年        12.125%
    办公设备                6-8年    12.125%-16.167%

    其中青岛天星运动鞋有限公司是一家中外合资经营企业,其固定资产残值率为
10%,按固定资产类别确定其使用年限如下:

    固定资产类别    使用年限    年折旧率
    房屋建筑物         20年      4.50%
    机器设备           10年      9.00%
    运输设备            5年     18.00%
    办公设备            5年     18.00%

    (11)无形资产及递延资产
    无形资产为土地使用权,按10年摊销。
    递延资产包括
    A.开办费:在开办期结束后分五申平均摊销。
    B.鞋楦:在预计可使用年限内平均摊销其实际成本.
    (12)坏帐准备
    本公司不计提坏帐准备,发生坏帐时采用直接转销法计入当期费用。
    (13)收入实现的标志
    本公司销售收入的实现以产品或商品已经发出、劳务已经提供,贷款已收到或
取得收取货款的权利为标志。
    (14)税项
    A.增值税:按销售收入的17%计算销项税额减可抵扣的进项税额缴纳。
    B.城市维护建设税:按缴纳增值税额的7%缴钠。
    C.教育费附加:按缴纳增值税额的3%缴纳。
    D.所得税:
    根据青岛市人民政府青政字(1997)12号文件,本公司1996年、1997年企业所
得税先按33%税率征收,对后由财政返还18%,实际税负为15%。
    天星运动鞋有限公司《外商投资企业和外国企业所得税法》规定,自获利的第
一年、第二年免缴所得税,第三年至第五年减半缴纳所得税。1996年为第三个获利
年度,减半缴纳所得税,所得滑税税率为7.5%(按经济技术开发区所得税税率 15
%减半)。
    (15)利润分配:
    本公司利润首先用于弥补亏损,然后提取10%提取法定公积金,提取5-10 %
法定公益金,再提取任意公积金后向股东分配股利。
    3.财务报表主要项目注释

    (1)货币资金
    现  金      83473.54
    银行存款  79489942.88
    合计      79493416.42
    本年比上年增加123.71%。主要原因是发行新股股款到位。
    (2)应收票据
       单 位 名 称           到 期 日        金   额
    连云港宝应县商业大厦    1997.2.18       110000.00
    日照市人民商场          1997.1.14       150000.00
    聊城百货公司            1997.2.15       300000.00
    泰安东岳商城            1997.3.25       100000.00
    泰安东岳商城            1997.3.25       100000.00
    肥城五交化商场          1997.2.19        40000.00
    济宁华联商厦股份有限公司1997.5.15       300000.00
    驻马店商业大厦(集团)股份
        有限公司鞋帽公司    1997.2.19       200000.00
    连云港盐城华联商厦      1997.2.10        60000.00
    双星集团济南分公司      1997.1.19       200000.00
    双星集团济南分公司      1997.1.10       200000.00
    双星集团济南分公司      1997.1.12       500000.00
    双星集团济南分公司      1997.3.30      1500000.00
    双星集团济南分公司      1997.4.15       500000.00
    泰安市工业城市信用社    1997.5.01       200000.00
    德州第一百货商店        1997.2.21        50000.00
    合计                                   4510000.00
    (3)应收帐款                   占总的应收帐款比例
    1年以内的        83189476.92        89.44%
    1-2年的           9819400.46        10.56%
    2-3年的
    3年以上的
    合  计           93008877.38       100.00%
    应收帐款期末余额中无持本公司5%以上股份的主要股东的欠款。
    (4)其他应收款                   其他应收款比例
    1年以内的       17041089.48          87.30%
    1-2年的          2435343.99          12.50%
    2-3年的
    3年以上的
    合  计          19476433.47         100.00%
    1)其他应收款期末余额中持本公司5%以上股份的主要股东欠款;
    青岛双星集团公司      14500000.00

    2)其他应收款1996年末比1995年末增加139.02%,主要原因是委托青岛双星集
团公司代理技改项目。

    (5)存货 
    原材料        36677655.75
    产成品        19744456.97
    在产品         8085915.09
    委托加工材料   2028413.64
    自制半成品     1473182.97
    包装物          515480.72
    低值易耗品       14002.43
    合计          68539108.47

    存货1996年末比1995年末增加33.52%,原因是生产规模增大, 原材料储备增
加。

    (6)长期投资
    1)债券投资
      债  券  种  类     购 买 日    到期日    面  值    年利率
    1994年三年期国库券  1994.5.30  1997.5.30  45000.00  13.96%
    2)应计利息                                9423.00
    合计                                      54423.00

    长期投资1996年末比1995年末减少73.81%,是因为1996年内兑付了已到期的国
库券。

    (7)固定资产及累计折旧
固定资产类别      期初价值      本期增加    本期减少    期末价值
房屋建筑物       6802126.40   11012832.90              17814959.30
机器设备        32157370.04   13006592.79              45163962.83
运输设备         2732935.80     390802.20               3123738.00
公设备            188360.00                              188360.00
合    计        41880792.24   24410227.89              66291020.13
累计折旧          期初价值      本期增加    本期减少     期末价值
房屋建筑物        174749.74     369689.13                543438.87
机器设备         8957445.99    3418416.01              12375862.00
运输设备          520169.44    3.67496.32                887665.76
办公设备           32807.90      23039.41                 55847.31
合    计         9685173.07    4176640.87              13861813.94

    固定资产原值1996年比1995年增加58.29%,主要原因是本年购入新设备及在建
工程完工转资。
    (8)在建工程

    工  程  名  程    工程进度 实际有用数  原预算数  批准文号  资金来源
年产600万双高档鞋技改项目 50%  21386742.90  4930万 青经技改[1996]5  股款
鞋用材料配套生产技改项目  30% 12291007.94  4230万 青经技改[1995]570 股款
合  计                        33677750.84

    在建工程1996年比1995年增加4479.64%,主要原因是将募集资金投入上述两项
技改项目。

    (9)无形资产
     种    类     原   值     已摊金额      期末金额     剩余摊销年限
    土地使用权   2491866.00   124593.30    2367272.70       9.5%
    (10)递延资产
    种       类         原   值    已摊金额   期末金额     剩余摊销年限
母公司开办费          1077463.00  287853.87  789609.13        4.5年
天星运动鞋公司开办费   462000.00  302993.68  159006.32        2.0年
母公司鞋楦             347147.22   14231.46  332915.76        4.5年
天星运动鞋公司鞋楦    1527259.76  283233.60 1244026.16        4.0年
合   计               3413869.98  888312.61 2525557.37

    递延资产1996年末比1995年末增加140%, 原因是母公司新增开办费及鞋楦费
用。

    (11)短期借款
                                                    币种:人民币
     贷   款   银   行     到 期 日   年利率    金    额    贷款条件
农业银行青岛市开发区支行   97.01.20  14.472%  1000000.00  双星集团担保
农业银行青岛市开发区支行   97.04.01  14.472%  2000000.00  双星集团担保
农业银行青岛市开发区支行   97.09.20  11.088%  3000000.00  双星集团担保
农业银行青岛市开发区支行   97.10.20  11.088%  3000000.00  双星集团担保
农业银行青岛市开发区支行   97.11.18  11.088%  1000000.00  双星集团担保
农业银行青岛市开发区支行   97.04.11  11.088%   400000.00  双星集团担保
农业银行青岛市开发区支行   97.10.10  11.088%  4500000.00  双星集团担保
农业银行青岛市开发区支行   97.06.13  11.088%  2500000.00  双星集团担保
农业银行青岛市开发区支行   97.01.15  14.088%  1000000.00  双星集团担保
  合      计                                  18000000.00 
    (12)应付帐款主要客户           金     额
    青岛双星集团进出口业务部        4647978.61
    平基鞋材KVA厂                   2260034.00
    广州合益大限公司                1810420.70
    青岛双星集团染织公司            1520591.89
    双星双星制品总公司              1836849.31
    青岛双星经营发展有限公司        2993680.00
    青岛双星集团高新技术开发公司    6537830.05
    广东东莞市福民贸易公司           823922.94
    石狮市侨兴皮革有限公司           880904.30
    应付帐款1996年末比1995年末减少31.20%,主要原因是已支付了部分货款。
    (13)未交税金
    税  种          余    额
    增值税          787729.47
    所得税         4228691.89
    城市维护建设税  153587.08
    合计           3594549.50

    未交税金1996年未比1995年未减少71.05%,原因是1996年储备原材料增加,相
应增值税进项税额增加,致使增值税迸项税大于销项税。

    (14)其他未交款
    水利基本建设专项资金142026.34
    社会治安费          142026.34
    教育费附加          105564.42
    合  计              389617.10

    其他未交款1996年未比1995年未增加87.92%,是因为1996年12月的水利基本建
设专项资金、社会治安费及教育费附加未上交。

    (15)长期借款1996年减少20000000.00元,为1996年内偿还到期的长期借款。
    (16)股本
      种  类      期 初 数    本期增加数     期 末 数
    国家股       68000000.00                68000000.00
    社会公众股                32000000.00   32000000.00
    合  计       68000000.00  32000000.00  100000000.00

    1996年未股本比1995年未增加47.06%,原因是1996年发行了3200 万社会公众
股。

    (17)资本公积
     项  目      期初余额      本期增加     期末余额
    股本溢价    22776599.68  119789255.04  142565854.72
    申购成功冻结
    资金利息收入                 67466.76      67466.76
    合  计      22776599.68  119856721.80  142633321.48

    1996年发行社会公众股3200万股,股票溢价部分扣除发行费用后,作为资本公
积入帐。

    (18)盈金公积
      期初余额     本期增加     本期减少    期末余额
                  10195450.47  3881880.22   6313570.25

    1996年母公司按税后利润的10%计提法定公积金2706565.98元,按税后利润的
5%计提法定公益金1353283.14元。另有子公司青岛天星运动鞋有限公司计提储备基
金、企业发展基金及职工奖励福利基金共计6135601.35元。发放职工奖励及福利基
金2859280.00元。分配少数股东权益1022600.22元。

    (19)未分配利润
       期初金额     本期增加      本期减少       期末余额
     6002471.07    40581764.92   10195450.47   36828785.52
    (20)财务费用
         项   目             本期发生数
    利息净支出              -1457776.70
    汇兑净损失                 -5241.39
    其  他                      30841.41
    合  计                   -1432176.68

    财务费用1996年比1995年减少144.78%,原因是上市募集资金大量投入使用前
的利息收入。

    (21)营业外收入
             项     目               本期定生数
    申购无效坏结资金利息收入         963418.52
    其  他                             1758.00
    合  计                           965176.52

    营业外收入1996年增加1575%,主要是因为1996年1996年发行股票时, 申购无
效投资者其资金在冻结期内所产生的存款和利息963418.52元所致。
    (22)其他重大事项
    (1)青岛双星集团公司1996年度免收青岛双星鞋业股份有限公司以下三项费用:
    A.土地租赁费用(含地上建筑物),年租金251万元;
    B.进出口代理费,按进出口额的1.5%计算;
    C.商标使用费,按销售收入的9‰计算。
    (2)根据筹集资金使用计划,冷粘运动鞋技改项目和鞋用材料配套生产技改项
目委托青岛双星集团公司代建。
    (3)根据青岛天星运动鞋有限公司董事会决议,1996年度利润全部转予中方。
    (4)1996年度利润分配预案为向全体股东每10股送2股。


青岛双星鞋业股份有限公司董事会
一九九七年四月十八日