光线传媒:2011年年度报告查看PDF公告

股票简称:光线传媒 股票代码:300251

证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 

 
 
 
北京光线传媒股份有限公司 
Beijing Enlight Media Co., Ltd. 
 
 
 
 
 
2011 年度报告 
 
 
 
 
 
股票简称:光线传媒 
股票代码:300251 
披露日期:二零一二年三月十五日 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 

 
 
 
目  录 
 
第一节 重要提示   
 
第二节 公司基 本情 况简 介 
 
第三节 会计数 据和 业务 数据 摘要 
 
第四节 董事会 报告 
 
第五节 重要事 项  
 
第六节 股本变 动及 股东 情况  
 
第七节 董事、 监事 和高 级管 理人 员和员 工情 况 
 
第八节 公司治 理结 构  
 
第九节 监事会 报告 
 
第十节 财务报 告  
 
第十一节 备查文 件  
 
 
 
 
 
 
 
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第 一节 重 要提 示 
 
1、公 司董 事会、 监事 会及董 事、 监事、 高级 管理人 员保 证本报 告所 载资料
不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性
和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告全文同时载于证监会指定网站和公司
网站。 为了全面了解本公司生产经营状况和财务成果及公司的未来发展计划, 投
资者应到指定网站仔细阅读年度报告全文。 
2、没 有董 事、监 事、 高级管 理人 员声明 对年 度报告 内容 的真实 性、 准确性
和完整性无法保证或存在异议。 
3、全部董事均出席审议本年度报告的董事会会议。 
4、公 司年 度财务 报告 已经北 京兴 华会计 师事 务所有 限责 任公司 审计 并被出
具了标准无保留意见的审计报告。 
5、公 司负 责人王 长田 、主管 会计 工作负 责人 王卫忠 及会 计机构 负责 人(会
计主管人员)王卫忠声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
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第 二节 公司 基本 情况 简介 
 
一、公司法定名称 
中文名称:北京光线传媒股份有限公司 
英文名称:Beijing Enlight Media Co., Ltd. 
中文名称缩写:光线传媒 
 
二、法定代表人:王长田 
 
三、公司联系人及联系方式 
 
董事会秘 书 证券事务 代表 
姓名 王  牮 王丽娟 
联系地址 北京市东 城区和 平里东 街11号院3 号楼3 层 
电话 010-64516451 
传真 010-64516488 
电子信箱 ir@ewang.com 
 
四、公司注册地址和办公地址: 
注册地址: 北京市东城区方家胡同 19 号 340 室 
邮政编码:100007 
办公地址:北京市东城区和平里东街 11 号院内 3 号楼 3 层 
邮政编码:100013 
国际互联网网址:www.ewang.com 
电子邮箱:ir@ewang.com 
 
五、指定信息披露报纸名称:证券时报、证券日 报、中国证券报、上海证券报 
指定信息披露网址:中国证监会指定网站 
年度报告备置地点:公司董事会秘书办公室 
 
六、上市交易所:深圳证券交易所 
股票简称:光线传媒 
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七、其它有关资料  
公司首次 注册登 记日期 : 2000 年 4 月 24 日 
公司最近 一次变 更登记 日期 : 2011 年 8 月 24 日 
注册登记 地点: 北京市东 城区方 家胡同 19 号 340 室 
公司企业 法人营 业执照 注册 号: 110000001302829 
公司税务 登记证 号码: 110101722604869 
公司聘请 的会计 师事务 所: 北京兴华 会计师 事务所 有限 责任公司 
会计师事 务所的 办公地 址: 北京市西 城区裕 民路 18 号北环中心 22 层 
 
八.公司历史沿革 
北京光 线传 媒股份 有限 公司( 以下 简称“ 公司 ” ) 是由 北 京光线 传媒 有限公
司 (原名北京光线广告有限公司 )依法整体变更设立的股份有限公司。 
2000 年 4 月 24 日,北 京光线广告有限公司 成立,注册资本 50 万元 。2001
年5 月18 日, 光线广告 的注册资本由50 万元增至 100 万元。 2003 年 2 月17 日,
光线广告 的注册资本由 100 万元增至300 万元 。2003 年4 月10 日, 公司名称由
“ 北京光线广告有限公司 ”变更为“北京光线传媒有限公司 ”。 2003 年10 月20
日,北京光线传媒有限公司吸收合并北京光线电视传播有限公司, 注 册 资 本 由
300 万元增至500 万元。 
2009 年 8 月 7 日,北 京光线传媒有限公司 依法整体变更为股份有限公司 ,
以截至 2009 年 6 月 30 日 公 司 经 审 计 的 账 面 净 资 产 84,729,141.62 元 按照
1.0756:1 的比例折成 7,877.25 万股,每股面值为人民币 1.00 元, 注册资本为
7,877.25 万元,溢价部分计入资本公积金。2009 年 9 月 1 日,公 司注册资本由
7,877.25 万元增至 8,220 万元。 
2011 年 8 月 3 日公司 成功在深圳证券交易所创业板挂牌上市,8 月 24 日公
司注册资金由 8,220 万 元变更为 10,960 万元 ,公司类型由其他股份有限公司变
更为其 他股份 有限 公司 (上市 ) 。公 司自 上市 至今, 企业法 人营 业执 照注册 号、
税务登记号码及组织机构代码号均未发生变更。 
 
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第三节 会 计数据和业务数据摘 要 
一、主要会计数据 
 2011 年 2010 年 本 年比 上年 增减 2009 年 
营业收入 (元) 697,925,090.26 479,604,851.27 45.52% 385,216,294.52 
营业利润 (元) 210,931,061.63 119,136,575.28 77.05% 67,870,739.01 
利润总额 (元) 214,891,223.49 134,957,476.06 59.23% 72,295,623.43 
归属于上市公司股
东的净利 润(元 ) 
175,796,606.31 112,822,134.92 55.82% 62,713,235.06 
归属于上市公司股
东的扣除非经常性
损益的净 利润 (元 ) 
172,481,297.89 94,758,525.75 82.02% 70,636,958.82 
经营活动产生的现
金流量净 额(元 ) 
-187,423,328.87 35,114,187.78 -633.75% 90,735,730.40 
 2011 年末 2010 年末 
本 年 末 比 上 年 末 增
减 (% ) 
2009 年末 
资产总额 (元) 1,893,147,577.84 407,515,190.82 364.56% 346,279,452.47 
负债总额 (元) 104,865,501.16 175,688,914.98 -40.31% 161,552,560.18 
归属于上市公司股
东 的 所 有 者 权 益
(元) 
1,788,282,076.68 231,826,275.84 671.39% 184,726,892.29 
总股本( 股) 109,600,000.00 82,200,000.00 33.33% 82,200,000.00 
 
二、主要财务指标 
 2011 年 2010 年 
本 年 比 上 年 增 减
( %) 
2009 年 
基本每股 收益( 元/股) 1.88 1.37 37.23% 0.78 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基
本每股收 益(元/ 股) 
1.84 1.15 60.00% 0.88 
加权平均净资产收益率
(%) 
19.64% 49.61% -60.41% 41.30% 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加
权平均净 资产收 益率 
19.27% 41.66% -53.74% 46.51% 
每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金
流量净额 (元/ 股) 
-1.71 0.43 -497.67% 1.10 
 2011 年末 2010 年末 
本 年末 比上 年末
增 减( %) 
2009 年末 
归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 每
股净资产 (元/ 股) 
16.32 2.82 478.72% 2.25 
资产负债 率(% ) 5.54% 43.11% -87.15% 46.65% 
 
三、非经常性损益项目 
单位: 人民 币( 元 ) 
项目 金额 说明 
非流动资 产处置 损益 -11,492.97   证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 

 
计入当期 损益的 政府补 助( 与企业
业务密切 相关, 按照国 家统 一标准
定额或定 量享受 的政府 补助 除外) 
3,932,129.15 
政府补助 主要是 收到支 持文
化创意产 业发展 的资金 
除上述各 项之外 的其他 营业 外收入
和支出 
39,525.68   
所得税影 响额 -644,853.44   
合计 3,315,308.42   
 
第 四节 董事 会报 告 
一、报告期内公司经营情况回顾 
(一) 、公司总体经营情况 
1、总体经营情况概述 
公司于 2011 年 8 月 3 日在深圳证券交易所 创业板成功挂牌上市, 这是公司
发展史上具有里程碑意义的新起点。2011 年是 “十二五规划” 实施的 开局之年,
国 家 致力 于将 文化 产业打 造 成国 民经 济支 柱性产 业 ,2011 年 也是 公司 快 速成 长
的一年, 在整个产业大发展的带动下, 在董事会的领导下, 公司凭借在电视节目
制作及发行、 演艺活动以及影视剧领域的品牌影响力和竞争力, 各个经营板块继
续保持良性发展和领先的市场地位, 取得了较好的经营业绩, 报告期内, 公司实
现营业收入 69,792.51 万元,比上年同期增长 46% ;利润总额为 21,489.12 万元,
比上年同期增长 59% ; 净利润为 17,579.66 万 元,比上年同期增长 56% 。各项主
营业务呈现稳健发展的态势。 
2、公司 2009-2011 年 主要财务数据变动及原因如下: 
项目 2011 年 1-12 月 2010 年 1-12 月 
本 年比 上年
增 减(% ) 
2009 年 1-12 月 
营业收入 (元) 697,925,090.26 479,604,851.27 46% 385,216,294.52 
利润总额 (元) 214,891,223.49 134,957,476.06 59% 72,295,623.43 
归属于上 市公司 普通股
股东的净 利润( 元) 
175,796,606.31 112,822,134.92 56% 62,713,235.06 
归属于上 市公司 普通股
股东的扣 除非经 常性损
172,481,297.89 94,758,525.75 82% 70,636,958.82 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 

 
益后的净 利润( 元) 
基本每股 收益( 元) 1.88 1.37 37% 0.78 
加权平均 净资产 收益率
(%) 
19.64% 49.61% -60% 41.30% 
扣除非经 常性损 益后的
加权平均 净资产 收益率 
19.27% 41.66% -54% 46.51% 
经营活动 产生的 现金流
量净额( 元) 
-187,423,328.87 35,114,187.78 -634% 90,735,730.40 
每股经营 活动产 生的现
金流量净 值(元 ) 
-1.71 0.43 -498% 1.10 
项目 2011 年12 月 31 日 2010 年12 月31 日 
本年末比 去年
末增减(% ) 
2009 年12 月 31
日 
总资产( 元) 1,893,147,577.84 407,515,190.82 365% 346,279,452.47 
归属于上 市公司 普通股
股东的所 有者权 益 (元 ) 
1,788,282,076.68 231,826,275.84 671% 184,726,892.29 
股本( 元 ) 109,600,000.00 82,200,000.00 33.33% 82,200,000.00 
 
报告期内, 公司营业收入、 利润总额、 净利润、 每股收益等主要财务指标较
上年同期相比均有大幅提升, 主要是由于公司继续强化整合营销, 卫视节目制作
量增加, 节目影响力进一步提升, 使得节目制作及广告收入、 演艺活动收入稳步
增长, 同时, 影视剧方 面, 电影投资制作发行数量增加, 票房大幅提升, 投资制
作的电视剧也取得良好的销售业绩。 公司经营活动现金流量金额为负, 主要是 由
于公司影视剧投资力度加大、项目预付款增加所致。 
3、公司 2011 年年度经营计划的实施情况总结如下: 
报告期内, 公司主营业务持续高增长, 主要归 结于以下因素: 首先, 公司的
成功上市, 弥补了公司资金方面的短板, 充实了流动资金; 其次, 上市成功给公
司组织建设带来了重大的精神激励和有力的人才保障。 第三, 公司的 各项业务战
略得到良好的贯彻执行, 卫视节目质量进一步提升, 继续深化整合营销, 电影业
务的行业地位进一步巩固。 
(1) 、电视节目制作规模扩大 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 

 
公司在保持传统优势节目的基础上,继续扩大节目规模,特别是增加扩大
在卫视节目的制 作量, 节目影响力进一步提升。 在电视节目制作、 发行上, 公司
制作的 《音乐风云榜》 、 《娱乐现场》 、 《最佳现场》 、 《影视风云榜》 继续领跑国内
娱乐节目; 同时公司继续深化与卫视频道的合作, 继续为深圳卫视制作大型周播
节目 《大牌生日会》 , 又 成功承制了辽宁卫视 《激情唱响》 , 参与制作了中央台 《梦
想合唱团》 等大型节目, 节目得到广大观众和业内的一致好评, 取得了良好的口
碑和市场影响力。公司 并成为国内最大的卫视节目制作公司之一。 
     (2)、整合营销继续深化和升级 
     公司的节目通过电视频道、互联网、手机电视、移动多媒体等 媒介播出,
为向广告客户提供整套整合营销服务奠定了渠道优势; 日播、 周播、 季播类电视
栏目与大型线上活动相结合提高了整合营销方案的短期影响力和有效性, 成为公
司向广告客户提供多样化、 个性化营销方案的基础。 公司利用自身品牌和资源优
势,成立了整合营销中心,通过一站式的营销模式,充分挖掘节目的品牌价值,
加大市场营销力度,为客户进行产品营销和品牌宣传提供更有针对性的方案。
2011 年公司成功的为合作多年的客户蒙牛、 真维斯、 红牛、 王老吉等进行了整合
营销,同时也开拓了新客户58同城、m&m豆等,都得到了客户的 一致 认可。 
     (3)、演艺活动稳步拓展 
公司的演艺活动作为特殊的节目形态, 每一个节目运营团队不仅着眼于制作
质量的提升, 更通过不同类型的衍生活动提升节目品牌价值,2011年公司举办了
《 第十一届音乐风云榜颁奖典礼 》 、 《娱乐大典 》 、 《国剧盛典》 等原有的活动, 更
积极开拓各地方市场,成功承办了河北的《康熙大典》 、安徽的《亳州药博会开
幕典礼》 、江苏的《徐州经贸洽谈会开幕典礼》等大型活动,与四川卫视联合举
办了 《藏歌会》 启动仪 式 、 与辽宁卫视携手举办了 《2011 年跨年歌会 》 等演艺活
动。 
(4)、影视剧  
报告期内,公司共发行了7部电影, 《最强喜事》 、 《画壁》和《鸿门宴传奇》
的票房都超过了1.5亿,均创造了较好的票房成绩,公司已跻身国内电影公司的
前列, 民营电影公司的前三甲 。 公司发行的电影部数和票房收入快速 攀升,2011 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
10 
 
年票房总额5.6亿元,约占全国国产片票房总收入的8% ;公司在国产商 业大片领
域的市场份额逐年上升,目前,发行部数和票房收入占国产影片的比例稳定在 
5% 以上。公司发行的影片数量和票房收入跻身行业前五名, 民营电影公司的前
三甲。 
    由公司投资出品的电视剧 《我和老妈一起嫁》 已经跟中央电视台、 北京电视
台签约,在上海、湖南等地方台播 出,取得了不俗的收视业绩和口碑。 
     (5)、加强财务、 内控制度的完善和执行 
2011 年 8 月,公司成功上市,成为一个公众公司,公司进一步完善内部控
制制度, 特别是加强财务管理, 制定中长期财务战略规划, 落实责任到人, 调整
资产负债结构,确保财务稳健运行 。同时,充分发挥内部审计的审计监督职能,
定期对公司的财务状况、 成本管理控制、 信息披露情况等方面进行审计, 对各项
管理制度进行检查和评估 , 以加强内部管理和监督, 遵守国家法规, 维护公司合
法权益;促进改善经营管理,提高经济效益。 
(6)、 管理力度加大,对人才机制和薪酬 绩效体系进行全面优化 
2011年公司招聘了大量具有实践经验与能力的产品研发人才、管理人才、
市场营销人才等高级人才, 完善了公司的人才梯队建设。 同时对公司的整体人才
管理机制和薪酬绩效管理体系进行了调研和改造, 优化了员工职业规划和薪酬政
策方案,完善了激励和约束体制以及公平公正的职业晋升路线。 
在人才引进方面, 因公司成功上市导致公司的人才需求不断扩大, 公司加强
了在技术、 管理、 销售、 市场等方面的高端人才招聘, 同时加强了对公司内部人
才的培养, 为公司发展储备和培养了各类型的人才。 公司全年通过网络招聘、 猎
头、学校推荐、内部 员工推荐等多种方式招募人才,并被智联招聘评为“2011
年度最佳雇主一百强” 、 “2011年度最受女性关注雇主” 、 “2011年度北京地区
最受职场人关注雇主” , 被中华英才网评为 “ 第九届中国大学生最佳雇主” 。 公
司2011 年度员工人数从461人增长到608人。 
(7) 、募投项目执行情况 
公司募集资金到账后, 陆续投入募集资金投资项目。 公司以主营业务为核心,
投资扩大节目制作量,特别是增加了具有广泛影响力的卫视节目的制作,同时,证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
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为了进一步提升公司节目制作的硬件条件, 公司用募集资金扩建演播中心和电视
节目制作,上述项目进展顺 利。 
(二) 、公司主营业务及其经营情况 
1、主营业务及主要产品 
公司以及下属全资子公司的主营业务为电视节目制作、 发行; 影视剧 的投资
制作、发行;演艺活动及相关服务业务。 
2、主营业务收入、成本及主营业务利润构成情况 
(1)主营业务分产品情况表 
单位: 人民 币( 元 ) 
产 品名 称 
本 期金 额 同 比增 减 
主 营业 务收 入 主 营业 务成 本 毛 利率 
主 营业 务收
入 
主 营业 务成
本 
毛 利率 
栏目制作 与广
告 
345,606,361.20 163,429,564.21 52.71% 26.42% 23.05% 1.29% 
演艺活动 73,785,871.41 39,016,156.10 47.12% 42.29% 65.07% -7.30% 
影视剧 278,532,857.65 209,993,180.22 24.61% 80.42% 56.41% 11.58% 
合计 697,925,090.26 412,438,900.53 40.90% 45.52% 41.87% 1.51% 
 
报告期内,公司 主 营业 务收入较上年同期 增 长 45.52% ,其中, 电 视节目 制
作与广告业务较上年同期增长 26.42% ; 影视 剧业务较上年同期增长 80.42% ; 演
艺活动业务较上年同期增长 42.29% 。增长原因主要是: 
电视节目制作及广告业务方面,2011 年度较 上年增加 7223.57 万元 ,增幅
26.42% 。2011 年公司积极开拓新客户、 拓展节目制作类型。 与 58 同城等大型新
媒体客户建立良好的合作关系; 承办了辽宁卫视大型音乐选秀节目 《激情唱响》 ;
承办中央电视台年度大型公益励志节目 《梦想合唱团》 等一系列有影响力的卫视
节目。 
演艺活动业务方面, 2011 年度较上年增加 2192.82 万元, 增幅 42.29% 。 2011
年开拓思路积极与各地方政府联系, 成功的承办了承德市 《康熙大典》 、 《亳州市
药博会开幕典礼》 、 《徐州市经贸洽谈会开幕典礼》 等大型活动, 同时 与四川卫视
联合举办了《藏歌会》 启动仪式、与辽宁卫视携手举办了《2011 年跨年歌会》 。 
影视剧业务方面,2011 年度较上年增加 12415.63 万元, 增幅 80.42% 。2011
年制作发行了电视剧 《我和老妈一起嫁》 、 参与投资电视剧 《说好不分手》 , 均实证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
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现 了 良 好 的 投 资 回 报 ; 电 影 方 面 发 行 了 《 最 强 喜 事 》 、 《 画 壁 》 、 《 鸿 门 宴 传 奇 》 、
《B+ 侦探》等 7 部影片 ,均创造了较好的票房成绩。 
报告期内,公司主 营业 务成本较上年同期 增 长 41.87% ,主要因 为 公司产 能
增加 所致,成本与收入增幅相匹配。 
报告期内,公司主营业务毛利率较上年同期提升了 1.51 个百分点,其中电
视节目制作与广告业务毛利率较上年同期提升了 1.29 个百分点,主要是由于在
公司电视节目特殊的商业模式下, 公司继续履行整合营销的理念, 为客户提升品
牌整合营销方案, 进一步提升了毛利率; 影视剧业务提升了 11.58 个百分点, 主
要由于公司投资的电影数量增加,同时所投资的影片也取得了良好的票房收入,
而且毛利率较高的电视剧业务收入也大幅增长所致; 演艺活动业务下降了 7.3 个
百分点,主要是因为 2011 年度新办 2 场线下活动的毛利较低 所致。 
(2)主营业务收入分地区情况 
单位 : 人 民币 ( 元) 
地 区名 称 2011 年 2010 年 增 加额 增 幅(% ) 
东北地区 70,706,731.62 23,699,597.60 47,007,134.02 198% 
华北地区 257,392,444.07 195,524,180.13 61,868,263.94 32% 
华东地区 146,147,196.26 91,332,290.72 54,814,905.54 60% 
华南地区 88,413,895.05 84,102,491.45 4,311,403.60 5% 
华中地区 67,479,697.09 43,558,195.57 23,921,501.52 55% 
西北地区 20,509,318.91 12,047,398.78 8,461,920.13 70% 
西南地区 45,034,721.12 29,340,697.02 15,694,024.10 53% 
海外地区 2,241,086.14 - 2,241,086.14  - 
合计 697,925,090.26 479,604,851.27 218,320,238.99 46% 
 
(3)主营业务成本分地区情况 
单位: 人民 币( 元 ) 
地 区名 称 2011 年 2010 年 增 加额 增 幅(% ) 
东北地区 41,784,150.00 14,365,228.25 27,418,921.75 191% 
华北地区 152,106,090.06 118,514,648.48 33,591,441.58 28% 
华东地区 86,365,699.96 55,359,978.10 31,005,721.86 56% 
华南地区 52,248,199.95 50,977,721.55 1,270,478.40 2% 
华中地区 39,877,133.61 26,402,280.44 13,474,853.17 51% 
西北地区 12,119,984.02 7,302,387.00 4,817,597.02 66% 
西南地区 26,613,272.86 17,784,513.36 8,828,759.50 50% 
海外地区 1,324,370.07 - 1,324,370.07 - 
合计 412,438,900.53 290,706,757.18 121,732,143.35 42% 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
13 
 
 
(4)主要客户和供应商情况 
单位: 人民 币( 元 ) 
  营 业收 入 
占 公司 全部 营业收
入 的比 例(% ) 
应 收账 款期 末余额 占 总额 的比 例(% ) 
前五客户 合计 317,363,645.80 45.47% 125,234,125.10 46.28% 
  采 购金 额 
占 公司 全部 采购额
的 比例 (% ) 
应 付账 款期 末余额 占 总额 的比 例(% ) 
前五供应 商合计 147,999,643.48 35.88% 0 0% 
 
公司前五名客户销售额为 31,736.36 万元, 占总收入的 45.47% , 同比提升了
9.32 个百分点,前五大客户主要为中影集团、4A 广告公司和电视台,公司前五
名客户和供应商与公司不存在关联关系, 公司董事、 监事、 高级管理人员、 核心
技术人员、 持股 5% 以上股东和实际控制人在主要客户、 供应商中无直接或间接
权益。 公司不存在向单个供应商采购或向单个客户销售比例超过 30% 或严重依赖
于少数供应商或客户的情况。 
(三) 、公司主要财务数据分析 
1、报告期内,公司资产构成如下: 
                                        单位: 人民 币( 元 ) 
项目  
2011.12.31 2010.12.31 
变 动幅
度(% ) 金额 
占 总资 产比 例
(% ) 
金额 
占 总资 产比
例(% ) 
 货币资金  1,082,952,690.61 57% 39,977,759.95 10% 2609% 
 应收账款  270,607,486.44 14% 130,065,087.02 32% 108% 
 预付款项  295,199,158.61 16% 133,297,594.17 33% 121% 
 应收利息  8,069,846.63 0% - 0% - 
 其他应收款  9,711,004.16 1% 4,561,978.73 1% 113% 
 存货  127,167,145.42 7% 18,240,222.34 4% 597% 
 长期股权投 资  400,000.00 0% - 0% - 
 固定资产  24,705,009.39 1% 15,752,336.32 4% 57% 
 在建工程  - 0% 3,937,100.00 1% -100% 
 无形资产  952,861.10 0% 712,679.45 0% 34% 
 商誉 43,257,374.00 2% 43,257,374.00 10% 0% 
 长期待摊费 用  19,079,539.31 1% 6,877,887.10 2% 177% 
 递延所得税 资
产 
11,045,462.17 1% 10,835,171.74 3% 2% 
资产总额 1,893,147,577.84 100% 407,515,190.82 100% 365% 
    报告期末, 公司货币资金较上年同期增加 2609% , 主要是因为公司在报告期
内成功上市取得募集资金所致。 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
14 
 
报告期末,公司应收账款较上年同期增长 108% ,主要是因为公司业务规模
扩大,报告期内应收上映影片分账款及电视剧销售款增加所致。 
报告期末,公司预付账款较上年同期增长 121% ,报告期内公司加大了影视
剧投资力度,影视剧项目预付款增加所致。 
报告期末,公司应收利息为募集资金未使用部分存入银行所形成的利息所
致。 
报告期末,公司其他应收款较上年同期增长 113% ,主要为经营规模扩大,
员工借用的备用金增加所致 。 
报告期末,公司影视剧存货较上年同期增加 597% ,主要是因为本期增加了
对影视剧的投资, 报告期末 《四大名捕》 及 《 午夜火车》 两部电影尚在制作中所
致 。 
报告期末,长期股权投资 40 万元是北京光线 影业有限公司本期对众大合联
市场咨询(北京) 有限公司的参股投资。 
报告期末,公司固定资产较上年同期增长 57% , 主要是因为旧演播室改造
完工结转固定资产所致。 
报告期末, 公司在建工程较上年同期减少 100% , 主要是因为旧演播室改
造完工结转固定资产所致。 
报告期末, 公司无形资产较上年同期增长 34% , 主要是因为公司在报告期内
购买 了办公软件所致。  
报告期末,公司长期待摊费用较上年同期增长 177% ,主要因为公司租入新
区新演播室装修投入增加所致。 
2、扣除非经常性损益的净利润 
单位: 人民 币( 元 ) 
项目 2011 年 
绝对值占净利
润 的比 例(% ) 
非流动资 产处置 损益 -11,492.97 0% 
计入当期 损益的 政府补 助( 与企业业 务密切 相关, 按照
国家统一 标准定 额或定 量享 受的政府 补助除 外) 
3,932,129.15 2% 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
15 
 
企业取得 子公司 、联营 企业 及合营企 业的投 资成本 小于
取得投资 时应享 有被投 资单 位可辨认 净资产 公允价 值产
生的收益 
 - 0% 
同一控制 下企业 合并产 生的 子公司年 初至合 并日的 当期
净损益 
 - 0% 
除上述各 项之外 的其他 营业 外收入和 支出 39,525.68 0% 
其他符合 非经常 性损益 定义 的损益项 目  - 0% 
所得税影 响额 -644,853.44 0% 
非经常性 损益合 计 3,315,308.42 2% 
归属于少 数股东 的非经 常性 损益净额  -  - 
归属于公 司普通 股股东 的非 经常性损 益净额 3,315,308.42 2% 
归属于公 司普通 股股东 的净 利润 175,796,606.31  100% 
扣除非经 常性损 益后归 属于 公司普通 股股东 的净利 润 172,481,297.89 98% 
3、主要费用明细 
单位 : 人 民币 (元 ) 
      
报告期内,公司销售费用较上年同期增长 5.04% 。 
公司管理 费用较上 年同 期增长 11.72% ,主 要 是因为公 司 房租物 业费 、低值
易耗品及折旧费增加所致。 
报告期内, 公司财务费用较上年同期下降 275.21% , 主要是因为公司提前偿
项目 2011 年 2010 年 增 长率 (% ) 
2011 年主要 费
用 占总 收入 的
比 例(% ) 
2009 年 
销售费用 13,026,140.44 12,401,459.16 5.04% 1.87%  11,046,657.34  
管理费用 36,254,488.21 32,450,060.88 11.72% 5.19%  32,978,063.00  
财务费用 -6,958,456.78 3,971,414.39 -275.21% -1.00%   1,808,147.07  
所得税 39,094,617.18 22,135,341.14 76.62% 5.60%   9,597,220.48  
合计 81,416,789.05 70,958,275.57 14.74% 11.67% 55,430,087.89 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
16 
 
还银行贷款, 减少了贷款利息支出以及公司上市募集资金存放在银行产生的利息
收入所致。 
报告期内,公司所 得税 费用较上年同期增 长 76.62% ,公司净利 润增 加导致
企业所得税增加。 
4、报告期内公司现金流量构成情况 
单位: 人民 币( 元 ) 
项目 2011 年 2010 年 增幅 (% ) 
 一、经营活 动产生 的现金 流量:        
 经营活动现 金流入 小计  594,382,588.37  
    
485,517,588.16  
21% 
 经营活动现 金流出 小计  781,805,917.24  
    
450,403,400.38  
72% 
 经营活动产 生的现 金流量 净额  -187,423,328.87  
     
35,114,187.78  
-634% 
 二、投资活 动产生 的现金 流量:        
 投资活动现 金流入 小计    37,829.13  12,020,000.00 -99.69% 
 投资活动现 金流出 小计  28,872,043.00  
     
65,229,898.17  
-56% 
 投资活动产 生的现 金流量 净额  -28,834,213.87  
    
-53,209,898.17  
-46% 
 三、筹资活 动产生 的现金 流量:        
 筹资活动现 金流入 小计  1,446,031,155.00  
    
116,000,000.00  
1147% 
 筹资活动现 金流出 小计  186,260,651.02  
    
103,338,446.39  
80% 
 筹资活动产 生的现 金流量 净额  1,259,770,503.98  
     
12,661,553.61  
9850% 
 四、汇率变 动对现 金及现 金等价物 的影响   -538,030.58  -553,206.83  -3% 
 五、现金及 现金等 价物净 增加额   1,042,974,930.66   -5,987,363.61   
报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额和上年同期相比减少 634% ,
主要是因为影视剧业务加大了项目投入所致。 
报告期内,公司投资活动产生的 现 金 流 量 净 额 为 负 , 和 上 年 同 期 相 比 减 少
46% ,主要是因公司上年同期购买子公司支付的现金较大。  
报告期内,公司筹 资活 动产生的现金流量 净额 和上年同期相比增 加 9850%, 
主 要 是 因 为 公 司 于 2011 年 首 次 公 开 发 行 (A 股 ) 股 票 , 发 行 募 集 资 金 净 额 为
138,071.985 万元所致。 
报告期内, 公司现金及现金等价物净增加额较上年同期大幅度增加, 主要
是因为 2011 年公司首次公开发行(A 股)股票募集资金到位所致。 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
17 
 
5、偿债能力分析 
偿 债能 力  
 2011
年  
 2010
年  
 增 幅(% )  
 2009
年  
流动比率 (倍) 17.37  2.02  759.90% 1.71  
速动比率 (倍) 13.28  1.91  595.29% 1.56  
资产负债 率(母 公司) 3.01% 37.46% -91.96% 45.86% 
 
报告期内,公司流动比率和速动比率分别较上年同期增加 759.90% 、 
595.29% ,主要是因为公司 IPO 募集资金到位 所致。          
报告期内, 母公司资产负债率较上年同期下降 91.96% , 主要是因为公司 IPO
募集资金成功,负债总额下降、股东权益增加所致。 
6、资产运营能力分析 
偿 债能 力  2011 年  2010 年   增 幅(% )  2009 年  
应收账款 周转率 (次) 3.48  3.70  -5.95% 3.08  
存货周转 率(次 ) 5.67  13.69  -58.58% 11.31  
总资产周 转率( 次) 0.61  1.27  -51.97% 1.16  
        
报告期内,公司存 货周 转率比上年减少 58.58% ,主要由于 报告期影 视剧库
存增加所致。 
报告期内,公司总资产周转率比上年减少 51.97% ,公司 IPO 募资成 功后,
公司总资产增加导致。 
7、薪酬分析 
    详见本报告第七节第一、二条。 
(四) 、主要无形资产情况 
截至报告期末,公司无形资产情况如下: 
1、商标权 
公司高度重视知识产权的工作, 截至报告期末, 公司已获得注册核准的商标
202 件,公司商标注册 具体情况如下: 
 
 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
18 
 
序号 注 册商 标 类别 商 标注 册证 号 注 册有 效期 限 
1.  
 
1 3652838 
自 2005 年5 月21 日至
2015 年5 月 20 日 
2.  
 
2 3652837 
自 2005 年 10 月 21 日至
2015 年10 月 20 日 
3.  
 
3 3011710 
自 2003 年8 月21 日至
2013 年8 月 20 日 
4.  
 
4 3652836 
自 2005 年4 月14 日至
2015 年4 月 13 日 
5.  
 
5 3652835 
自 2005 年 11 月 21 日至
2015 年11 月 20 日 
6.  
 
6 3652834 
自 2005 年2 月28 日至
2015 年2 月 27 日 
7.  
 
7 3652833 
自 2005 年 12 月 14 日至
2015 年12 月 13 日 
8.  
 
8 3652832 
自 2005 年3 月28 日至
2015 年3 月 27 日 
9.  
 
9 3011711 
自 2004 年1 月28 日至
2014 年1 月 27 日 
10.  
 
9 1634384 
自 2011 年9 月14 日至
2021 年9 月 13 日 
11.  
 
10 3652831 
自 2005 年4 月21 日至
2015 年4 月 20 日 
12.  
 
11 3652830 
自 2005 年6 月 7 日至
2015 年6 月 6 日 
13.  
 
12 3652829 
自 2005 年4 月28 日至
2015 年4 月 27 日 
14.  
 
14 3011712 
自 2003 年3 月 7 日至
2013 年3 月 6 日 
15.  
 
15 3011713 
自 2003 年5 月14 日至
2013 年5 月 13 日 
16.  
 
16 3011714 
自 2003 年1 月28 日至
2013 年1 月 27 日 
17.  
 
17 3652828 
自 2005 年7 月 7 日至
2015 年7 月 6 日 
18.  
 
18 3011715 
自 2003 年4 月 7 日至
2013 年4 月 6 日 
19.  
 
19 3652827 
自 2005 年9 月28 日至
2015 年9 月 27 日 
20.  
 
20 3652826 
自 2005 年9 月14 日至
2015 年9 月 13 日 
21.  
 
21 3011680 
自 2003 年3 月21 日至
2013 年3 月 20 日 
22.  
 
22 3652825 
自 2005 年 12 月 7 日至
2015 年12 月 6 日 
23.  
 
24 3011681 
自 2004 年1 月28 日至
2014 年1 月 27 日 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
19 
 
24.  
 
27 3651651 
自 2005 年 12 月 21 日至
2015 年12 月 20 日 
25.  
 
28 3011683 
自 2003 年3 月21 日至
2013 年3 月 20 日 
26.  
 
29 3011684 
自 2003 年1 月 7 日至
2013 年1 月 6 日 
27.  
 
30 3011685 
自 2003 年1 月28 日至
2013 年1 月 27 日 
28.  
 
31 3651650 
自 2005 年2 月 7 日至
2015 年2 月 6 日 
29.  
 
32 3011686 
自 2003 年1 月 7 日至
2013 年1 月 6 日 
30.  
 
33 3651649 
自 2005 年3 月21 日至
2015 年3 月 20 日 
31.  
 
34 3651648 
自 2005 年2 月 7 日至
2015 年2 月 6 日 
32.  
 
35 3011687 
自 2003 年4 月14 日至
2013 年4 月 13 日 
33.  
 
37 3651647 
自 2005 年 10 月 28 日至
2015 年10 月 27 日 
34.  
 
38 3011689 
自 2003 年3 月 7 日至
2013 年3 月 6 日 
35.  
 
39 3011690 
自 2003 年3 月 7 日至
2013 年3 月 6 日 
36.  
 
40 3011691 
自 2003 年4 月14 日至
2013 年4 月 13 日 
37.  
 
41 3011692 
自 2003 年4 月14 日至
2013 年4 月 13 日 
38.  
 
42 3011693 
自 2003 年1 月28 日至
2013 年1 月 27 日 
39.  
 
43 3651646 
自 2006 年2 月 7 日至
2016 年2 月 6 日 
40.  
 
44 3651645 
自 2005 年 11 月 14 日至
2015 年11 月 13 日 
41.  
 
45 3651644 
自 2005 年7 月21 日至
2015 年7 月 20 日 
42.  光线 1 3652765 
自 2005 年5 月21 日至
2015 年5 月 20 日 
43.  光线 4 3652764 
自 2005 年3 月28 日至
2015 年3 月 27 日 
44.  光线 5 3652763 
自 2006 年1 月21 日至
2016 年1 月 20 日 
45.  光线 6 3652762 
自 2005 年2 月28 日至
2015 年2 月 27 日 
46.  光线 7 3652761 
自 2006 年2 月 7 日至
2016 年2 月 6 日 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
20 
 
47.  光线 8 3652760 
自 2005 年3 月28 日至
2015 年3 月 27 日 
48.  光线 9 3189733 
自 2003 年8 月 7 日至
2013 年8 月 6 日 
49.  光线 10 3652759 
自 2005 年4 月21 日至
2015 年4 月 20 日 
50.  光线 12 3652757 
自 2005 年4 月28 日至
2015 年4 月 27 日 
51.  光线 13 3652756 
自 2005 年4 月 7 日至
2015 年4 月 6 日 
52.  光线 14 3189732 
自 2003 年8 月14 日至
2013 年8 月 13 日 
53.  光线 15 3189731 
自 2003 年 10 月 21 日至
2013 年10 月 20 日 
54.  光线 19 3652754 
自 2005 年 12 月 14 日至
2015 年12 月 13 日 
55.  光线 20 3652853 
自 2005 年 11 月 14 日至
2015 年11 月 13 日 
56.  光线 21 3189728 
自 2003 年9 月28 日至
2013 年9 月 27 日 
57.  光线 23 3652851 
自 2005 年 12 月 28 日至
2015 年12 月 27 日 
58.  光线 24 3189727 
自 2004 年2 月14 日至
2014 年2 月 13 日 
59.  光线 25 3189726 
自 2004 年6 月28 日至
2014 年6 月 27 日 
60.  光线 26 3652850 
自 2005 年 12 月 7 日至
2015 年12 月 6 日 
61.  光线 27 3652849 
自 2006 年2 月 7 日至
2016 年2 月 6 日 
62.  光线 28 3189725 
自 2004 年3 月14 日至
2014 年3 月 13 日 
63.  光线 29 3189744 
自 2003 年6 月14 日至
2013 年6 月 13 日 
64.  光线 30 3189743 
自 2003 年7 月14 日至
2013 年7 月 13 日 
65.  光线 31 3652848 
自 2005 年2 月 7 日至
2015 年2 月 6 日 
66.  光线 32 3189742 
自 2003 年 11 月 7 日至
2013 年11 月 6 日 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
21 
 
67.  光线 33 3652847 
自 2005 年3 月21 日至
2015 年3 月 20 日 
68.  光线 34 3652846 
自 2005 年2 月 7 日至
2015 年2 月 6 日 
69.  光线 35 3652845 
自 2005 年8 月14 日至
2015 年8 月 13 日 
70.  光线 36 3189741 
自 2004 年2 月21 日至
2014 年2 月 20 日 
71.  光线 37 3652844 
自 2005 年 10 月 28 日至
2015 年10 月 27 日 
72.  光线 38 3189740 
自 2003 年9 月14 日至
2013 年9 月 13 日 
73.  光线 39 3189739 
自 2003 年9 月14 日至
2013 年9 月 13 日 
74.  光线 40 3189738 
自 2003 年 12 月 21 日至
2013 年12 月 20 日 
75.  光线 41 3652843 
自 2005 年8 月14 日至
2015 年8 月 13 日 
76.  光线 42 3652842 
自 2005 年 11 月 21 日至
2015 年11 月 20 日 
77.  光线 43 3652841 
自 2005 年 11 月 21 日至
2015 年11 月 20 日 
78.  光线 44 3652840 
自 2005 年9 月14 日至
2015 年9 月 13 日 
79.  光线 45 3652839 
自 2005 年7 月21 日至
2015 年7 月 20 日 
80.  英事达 35 3445202 
自 2004 年8 月21 日至
2014 年8 月 20 日 
81.  英事达 38 3445201 
自 2004 年 10 月 14 日至
2014 年10 月 13 日 
82.  英事达 41 3445200 
自 2004 年6 月21 日至
2014 年6 月 20 日 
83.  广告也娱 乐 9 3652881 
自 2005 年3 月 7 日至
2015 年3 月 6 日 
84.  广告也娱 乐 16 3652880 
自 2005 年7 月14 日至
2015 年7 月 13 日 
85.  体育也娱 乐 9 3651643  
自 2005 年2 月28 日至
2015 年2 月 27 日 
86.  体育也娱 乐 16 3651642 
自 2005 年7 月14 日至
2015 年7 月 13 日 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
22 
 
87.  体育也娱 乐 35 3651641 
自 2005 年6 月21 日至
2015 年6 月 20 日 
88.  体育也娱 乐 40 3651639 
自 2005 年6 月21 日至
2015 年6 月 20 日 
89.  体育也娱 乐 41 3651638 
自 2005 年8 月14 日至
2015 年8 月 13 日 
90.  体育也娱 乐 42 3651637 
自 2006 年2 月 7 日至
2016 年2 月 6 日 
91.  体育也娱 乐 43 3651636 
自 2005 年 12 月 14 日至
2015 年12 月 13 日 
92.  健康宝典 9 3652557 
自 2005 年2 月28 日至
2015 年2 月 27 日 
93.  健康宝典 16 3652556 
自 2005 年7 月14 日至
2015 年7 月 13 日 
94.  健康宝典 28 3652555 
自 2006 年1 月 7 日至
2016 年1 月 6 日 
95.  健康宝典 35 3652554 
自 2005 年9 月14 日至
2015 年9 月 13 日 
96.  健康宝典 40 3652802 
自 2005 年9 月14 日至
2015 年9 月 13 日 
97.  健康宝典 41 3652801 
自 2005 年9 月14 日至
2015 年9 月 13 日 
98.  健康宝典 42 3652800 
自 2005 年 11 月 21 日至
2015 年11 月 20 日 
99.  健康宝典 43 3652799 
自 2005 年 11 月 21 日至
2015 年11 月 20 日 
100.  名利场 9 3652581 
自 2005 年2 月28 日至
2015 年2 月 27 日 
101.  名利场 16 3652580 
自 2008 年4 月28 日至
2018 年4 月 27 日 
102.  娱乐中心 16 3652582 
自 2006 年2 月 7 日至
2016 年2 月 6 日 
103.  体育中心 16 3652565 
自 2006 年2 月 7 日至
2016 年2 月 6 日 
104.  时尚中心 16 3652590 
自 2006 年2 月 7 日至
2016 年2 月 6 日 
105.  音乐中心 16 3652598 
自 2006 年2 月 7 日至
2016 年2 月 6 日 
106.  梦工场 40 3652767 
自 2005 年8 月14 日至
2015 年8 月 13 日 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
23 
 
107.  梦工场 43 3652766 
自 2006 年1 月21 日至
2016 年1 月 20 日 
108.  明星 16 3652774 
自 2005 年7 月14 日至
2015 年7 月 13 日 
109.  明星 28 3652773 
自 2006 年1 月 7 日至
2016 年1 月 6 日 
110.  明星 38 3652772 
自 2006 年7 月14 日至
2016 年7 月 13 日 
111.  明星 40 3652771 
自 2005 年7 月 7 日至
2015 年7 月 6 日 
112.  BigStar 16 3652782 
自 2005 年7 月14 日至
2015 年7 月 13 日 
113.  BigStar 28 3652781 
自 2005 年 12 月 21 日至
2015 年12 月 20 日 
114.  BigStar 35 3652780 
自 2005 年7 月 7 日至
2015 年7 月 6 日 
115.  BigStar 40 3652778 
自 2005 年7 月 7 日至
2015 年7 月 6 日 
116.  风云榜 3 3652791 
自 2005 年 10 月 7 日至
2015 年10 月 6 日 
117.  风云榜 16 3652789 
自 2005 年7 月14 日至
2015 年7 月 13 日 
118.  风云榜 28 3652788 
自 2006 年1 月 7 日至
2016 年1 月 6 日 
119.  风云榜 35 3652787 
自 2005 年9 月28 日至
2015 年9 月 27 日 
120.  风云榜 38 3652786 
自 2005 年9 月28 日至
2015 年9 月 27 日 
121.  风云榜 40 3652785 
自 2005 年9 月28 日至
2015 年9 月 27 日 
122.  风云榜 42 3652784 
自 2005 年 11 月 21 日至
2015 年11 月 20 日 
123.  风云榜 43 3652783 
自 2005 年 11 月 21 日至
2015 年11 月 20 日 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
24 
 
124.  娱乐现场 9 3652798 
自 2005 年2 月28 日至
2015 年2 月 27 日 
125.  娱乐现场 16 3652797 
自 2005 年7 月14 日至
2015 年7 月 13 日 
126.  娱乐现场 28 3652796 
自 2006 年6 月28 日至
2016 年6 月 27 日 
127.  娱乐现场 35 3652795 
自 2005 年7 月28 日至
2015 年7 月 27 日 
128.  娱乐现场 38 3355227 
自 2004 年6 月 7 日至
2014 年6 月 6 日 
129.  娱乐现场 40 3652794 
自 2005 年7 月28 日至
2015 年7 月 27 日 
130.  娱乐现场 41 3355226 
自 2004 年8 月28 日至
2014 年8 月 27 日 
131.  我们就是 娱乐界 9 3652857 
自 2005 年3 月 7 日至
2015 年3 月 6 日 
132.  我们就是 娱乐界 16 3652856 
自 2006 年2 月 7 日至
2016 年2 月 6 日 
133.  我们就是 娱乐界 41 3652602 
自 2005 年8 月14 日至
2015 年8 月 13 日 
134.  我们了解 娱乐界 9 3652865 
自 2005 年3 月 7 日至
2015 年3 月 6 日 
135.  我们了解 娱乐界 16 3652864 
自 2006 年2 月 7 日至
2016 年2 月 6 日 
136.  我们了解 娱乐界 41 3652860 
自 2005 年 11 月 14 日至
2015 年11 月 13 日 
137.  娱乐界 16 3652872 
自 2006 年4 月14 日至
2016 年4 月 13 日 
138.  E 视 9 3652889 
自 2005 年2 月28 日至
2015 年2 月 27 日 
139.  E 视 16 3652888 
自 2005 年7 月14 日至
2015 年7 月 13 日 
140.  E 视 35 3652887 
自 2005 年7 月 7 日至
2015 年7 月 6 日 
141.  E 视 38 3652886 
自 2006 年8 月14 日至
2016 年8 月 13 日 
142.  E 视 40 3652885 
自 2005 年7 月 7 日至
2015 年7 月 6 日 
143.  E 视 41 3652884 
自 2008 年4 月28 日至
2018 年4 月 27 日 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
25 
 
144.  E 视 42 3652883 
自 2005 年 11 月 21 日至
2015 年11 月 20 日 
145.  E 视 43 3652882 
自 2005 年 11 月 21 日至
2015 年11 月 20 日 
146.  630 剧场 9 3652897 
自 2005 年2 月28 日至
2015 年2 月 27 日 
147.  630 剧场 16 3652896 
自 2005 年7 月28 日至
2015 年7 月 27 日 
148.  630 剧场 35 3652895 
自 2005 年 11 月 14 日至
2015 年11 月 13 日 
149.  630 剧场 38 3652894 
自 2006 年 12 月 28 日至
2016 年12 月 27 日 
150.  630 剧场 40 3652893 
自 2005 年8 月14 日至
2015 年8 月 13 日 
151.  630 剧场 41 3652892 
自 2008 年4 月14 日至
2018 年4 月 13 日 
152.  630 剧场 42 3652891 
自 2005 年 11 月 21 日至
2015 年11 月 20 日 
153.  630 剧场 43 3652890 
自 2005 年 11 月 28 日至
2015 年11 月 27 日 
154.  摩登时代 9 3651635 
自 2005 年2 月28 日至
2015 年2 月 27 日 
155.  摩登时代 16 3651634 
自 2005 年7 月14 日至
2015 年7 月 13 日 
156.  摩登时代 35 3652903 
自 2005 年7 月 21 日至
2015 年7 月 20 日 
157.  摩登时代 38 3652902 
自 2005 年7 月21 日至
2015 年7 月 20 日 
158.  摩登时代 40 3652901 
自 2005 年7 月 7 日至
2015 年7 月 6 日 
159.  摩登时代 41 3652900 
自 2005 年7 月21 日至
2015 年7 月 20 日 
160.  摩登时代 42 3652899 
自 2005 年 11 月 21 日至
2015 年11 月 20 日 
161.  摩登时代 43 3652898 
自 2005 年 11 月 21 日至
2015 年11 月 20 日 
162.  明星的秘 密 38 5123115 
自 2009 年8 月14 日至
2019 年8 月 13 日 
163.  明星的秘 密 41 5123114 
自 2009 年6 月14 日至
2019 年6 月 13 日 
164.  明星的秘 密 42 5123113 
自 2009 年6 月14 日至
2019 年6 月 13 日 
165.  
 
38 6160801 
2010 年3 月21 日至2020
年 3 月 20 日 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
26 
 
166.  风云新人 38 6175790 
2010 年3 月21 日至2020
年 3 月 20 日 
167.  风云新人 41 6175784 
2010 年6 月 7 日至 2020
年 6 月 6 日 
168.  
 
38 6175787 
2010 年8 月 14 日至 
2020 年8 月 13 日 
169.  时尚风云 榜 38 6175791 
2010 年8 月 14 日至 
2020 年8 月 13 日 
170.  Di yi ci 3 3190172 
自 2004 年4 月 7 日至
2014 年4 月 6 日 
171.  
Di yi ci 
9 3190198 
自 2003 年7 月21 日至
2013 年7 月 20 日 
172.  Di yi ci 16 3190197 
自 2003 年8 月28 日至
2013 年8 月 27 日 
173.  Di yi ci 25 3190165 
自 2003 年 10 月 21 日至
2013 年10 月 20 日 
174.  Di yi ci 35 3190196 
自 2003 年 12 月 21 日至
2013 年12 月 20 日 
175.  Di yi ci 38 3190195 
自 2003 年9 月14 日至
2013 年9 月 13 日 
176.  Di yi ci 41 3190173 
自 2003 年9 月14 日至
2013 年9 月 13 日 
177.  First Time 3 3190166 
自 2004 年4 月 7 日至
2014 年4 月 6 日 
178.  First Time 9 3190171 
自 2003 年7 月21 日至
2013 年7 月 20 日 
179.  First Time 16 3190170 
自 2003 年8 月28 日至
2013 年8 月 27 日 
180.  First Time 35 3190169 
自 2003 年 12 月 21 日至
2013 年12 月 20 日 
181.  First Time 38 3190168 
自 2003 年9 月14 日至
2013 年9 月 13 日 
182.  First Time 41 3190167 
自 2003 年9 月14 日至
2013 年9 月 13 日 
183.  第一次 3 3190199 
自 2004 年4 月 7 日至
2014 年4 月 6 日 
184.  第一次 9 3190204 
自 2003 年7 月21 日至
2013 年7 月 20 日 
185.  第一次 16 3190203 
自 2003 年8 月28 日至
2013 年8 月 27 日 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
27 
 
186.  第一次 35 3190202 
自 2003 年 12 月 21 日至
2013 年12 月 20 日 
187.  第一次 38 3190201 
自 2003 年9 月14 日至
2013 年9 月 13 日 
188.  第一次 41 3190200 
自 2003 年9 月14 日至
2013 年9 月 13 日 
189.  音乐风云 榜 3 3355235 
自 2004 年6 月14 日至
2014 年6 月 13 日 
190.  音乐风云 榜 16 3355233 
自 2004 年7 月 7 日至
2014 年7 月 6 日 
191.  音乐风云 榜 25 3355232 
自 2004 年7 月21 日至
2014 年7 月 20 日 
192.  音乐风云 榜 35 3355231 
自 2004 年5 月21 日至
2014 年5 月 20 日 
193.  音乐风云 榜 38 3386021 
自 2004 年8 月 7 日至
2014 年8 月 6 日 
194.  音乐风云 榜 41 3355229 
自 2004 年1 月21 日至
2014 年1 月 20 日 
195.  E ! 9 1762872 
自 2012 年5 月 7 日至
2022 年5 月 6 日 
196.  喜剧之王 35 8037820 
自 2011 年3 月21 日至
2021 年3 月 20 日 
197.  喜剧之王 16 8037822 
自 2011 年9 月21 日至
2021 年9 月 20 日 
198.  影视风云 榜 16 8314336 
自 2011 年6 月14 日至
2021 年6 月 13 日 
199.  最佳现场 16 8314333 
自 2011 年9 月28 日至
2021 年9 月 27 日 
200.  
 
  
35 1631693 
自 2011 年9 月 7 日至
2021 年9 月 6 日 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
28 
 
201.  
 
41 1623605 
自 2001 年8 月21 日至
2011 年8 月 20 日 
202.  
 
42 1591925 
自 2011 年6 月21 日至
2021 年6 月 20 日 
 
2、影视剧版权情况 
(1)报告期内,新增的公司及全资子公司、孙公司拥有电视剧著作权如下: 

号 
名称 集数 制作单位 发行许可证编 号 版权范围 

我和老
妈一起
嫁 
28 集 
东阳东方 传奇传
媒有限公 司 
(浙) 剧审字 (2011)
第 013 号      
享有该剧 的著作 权及其 他
一切相关 权利和 全部收
益。 

说好不
分手 
26 集 
北京东方 传奇国
际传媒有 限公
司、深圳 市深广
传媒有限 公司、
深圳市梦 蝴蝶影
视文化有 限公司 
(粤) 剧审字 (2010)
第 038 号    
拥有30%的中国大陆 地区
及海外的 一切永 久版权 。 
 
(2) 报告 期内, 新增 的公司 及全 资子公 司、 孙公司 拥有 电影著 作权 的情况
如下: 
 
序号 电影名称 版权方 出品方 发行许可证编 号 
1 B+侦探 寰宇娱乐 有限公 司 
寰宇娱乐 有限公 司、
北京光线 影业有 限
公司 
电审故字[2011]第
019 号 
2 最强喜事 
天马电影 出品( 香
港) 有限公 司、 北京
光线影业 有限公 司 
天马电影 出品( 香
港) 有 限公司 、 北 京
光线影业 有限公 司、
安徽广播 电视台 
电审故字[2011]第
006 号 
3 梦游 
寰宇娱乐 有限公 司、
北京光线 影业有 限
公司 
寰宇娱乐 有限公 司、
北京光线 影业有 限
公司、 山西 电影制 片
厂 (有 限公司 ) 、 广
州市英明 文化传 播
有限公司 
电审故字[2011]第
082 号 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
29 
 
4 画壁 
北京光线 影业有 限
公司 
北京光线 影业有 限
公司、 精英 制作公 司
(中国香 港) 、 安 徽
广播电视 台 
电审故字[2011]第
075 号 
5 极速天使 
北京慈恩 源文化 传
媒有限公 司、 恒娱星
空 (北京) 文 化传播
有限公司 、 北 京光线
影业有限 公司 
北京慈恩 源文化 传
媒有限公 司、 恒娱 星
空 (北 京) 文化传 播
有限公司、 北京光 线
影业有限 公司、 琥 珀
工场文化 传媒( 北
京) 有 限公司 、 华 深
国际投资 有限公 司
(中国香 港) 
电审故字[2011]第
092 号 
6 鸿门宴传 奇 
北京星光 国际传 媒
有限公司 
北京星光 国际传 媒
有限公司、 北大星 光
集团有限 公司、 江 苏
幸福蓝海 影业有 限
责任公司、 武汉常 阳
国际传媒 有限公 司 
电审数字[2011]第
459 号 
7 夺命心跳 
西安曲江 影视投 资
(集团) 有限公 司、
西安曲江 文化产 业
投资有限 公司 
西安曲江 影视投 资
(集团) 有限公 司、
西安曲江 文化产 业
投资有限 公司 
电审故字[2011]第
021 号 
3、软件著作权情况 
序号 软 件全 称 证 书编 号 登 记号 权利取得
方式 
权 利 范
围 
首 次 发 表
日期 
登 记 批 准
日期 

光线数字媒体
内容管理网络
发布系统 
V1.0 
软著登字
第 127984 
号 
2009SR01805  
原始取得 全部权
利  
 
2008 年
10 月 5 日  
 
2009 年 1
月 9 日  
 

光线互动广告
管理派送软件 
V1.0  
软著登字
第 127985 
号 
2009SR01806 
原始取得 全部权
利  
 
2008 年 4
月 30 日  
 
2009 年 1
月 9 日  
 

光线交互式网
络直播软件 
V1.0 
软著登字
第 127986 
号 
2009SR01807 
原始取得 全部权
利  
 
2008 年 7
月 20 日 
2009 年 1
月 9 日  
 

光线互动媒体
播放软件 V1.0 
软著登字
第 127987 
号 
2009SR01808 
原始取得 全部权
利  
 
2008 年 5
月 31 日 
2009 年 1
月 9 日 

光线大容量并
发 Web 聊天
软著登字
第 127988 
2009SR01809 
原始取得 全部权
利  
2008 年 8
月 12 日 
2009 年 1
月 9 日 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
30 
 
系统 V1.0 号 
 

光线互动媒体
编码软件 V1.0 
软著登字
第 127989 
号 
2009SR01810 
原始取得 全部权
利  
 
2008 年 5
月 20 日 
2009 年 1
月 9 日 
4、专利申请情况 
公司已对 “一种媒体文件播放方法、 播放系统及一种媒体播放器” 和 “一种
针对媒体文件的版权识别方法、 装置及系统” 办理专利申请手续, 并已取得国家
知识产权局于 2009 年 6 月 26 日下发的 《发明专利申请公布及进入实质审查程
序通知书》 。 报告期内 , 公司收到国家知识产权局对公司的 专利申请颁发的 《发
明专利证书》 , 证书编号分别为 2008102242902 。编号为 200810224289X 的“一
种媒体文件播放方法、 播放系统及一种媒体播放器” 的专利已经专利局核准, 暂
未收到核发的专利证书。 
5、商誉 
被投资 单位 年初余 额 
年初减 值准
备 
本期
增加 
本期 
减少 
期末余 额 
期末减 值准
备 
北京东 方传 奇国 际
传媒有 限公 司 13,557,944.15 -   13,557,944.15 - 
北京嘉 华丽 音国 际
文化发 展有 限公 司 47,095,305.22 17,523,432.60   47,095,305.22 17,523,432.60 
东阳光 线影 业有 限
公司 127,557.23 -   127,557.23 - 
合计 60,780,806.60 17,523,432.60   60,780,806.60 17,523,432.60 
 
报告期末公司对商誉减值进行测试,未发现商誉存在减值迹象。 
6、业务经营许可 
截至报告期末,公司、全资子公司及全资孙公司拥有的业务经营许可证如下: 

号 
被 许可 公司 证 照名 称 编号 许 可范 围 发 证机 关 有 效期 限 

北京光线 传
媒股份有 限
公司 
营业性演 出
许可证 
京市演 617 
经营演出 及经纪 业
务 
北京市文
化局 
2011 年12
月 31 日
-2013 年12
月 31 日 

北京光线 传
媒股份有 限
公司 
广播电视 节
目经营许 可
证 
(京)字 第
015 号 
制作、 发行 动画片 、
电视综艺、 专题片 ;
不得制作 时政新 闻
及同类专 题、专 栏
等广播电 视节目 
北京市广
播电影电
视局 
2011 年9 月
13 日-2013
年9 月18 日 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
31 
 

北京光线 影
业有限公 司 
电影发行 经
营许可证 
证发字第
(2011)003
号 
国产影片 发行 
国家广播
电影电视
总局电影
管理局 
2011 年1 月
16 日-2013
年1 月15 日 

北京光线 影
业有限公 司 
摄制电影 许
可证 
证摄制字 第
082 号 
摄制电影 片,复 制
本单位影 片,按 规
定发行国 产影片 及
其复制品 
国家广播
电影电视
总局 
2010 年12
月 29 日
-2012 年12
月 29 日 
 
 
 

 
 
 
 
 
 
 
北京光线 易
视网络科 技
有限公司 
 
电信与信 息
服务业务 经
营许可证  
京ICP 证
050023 号 
业务种类 :因特 网
信息服务 业务 
服务项目: 除新闻 、
出版、教 育、医 疗
保健、药 品、医 疗
器械以外 的内容 
北京市通
信管理局 
2010 年3 月
29 日-2015
年3 月21 日 
 
 
 

 
 
 
北京光线 易
视网络科 技
有限公司 
信息网络 传
播视听节 目
许可证 
0108231 
业务类别 :自办 播
放业务 
节目内容 :文娱 类
试听节目 
播放方式 : 点播 (含
下载) 
接收终端 :计算 机 
传输网络 :国际 互
联网 
国家广播
电影电视
总局 
2010 年8 月
9 日-2013
年 8 月 9 日 

北京东方 传
奇国际传 媒
有限公司 
广播电视 节
目制作经 营
许可证   
广媒字第
128 号 
制作、发 行广播 电
视节目 
国家广播
电影电视
总局 
2011 年4 月
1 日-2013
年 4 月 1 日 

东阳东方 传
奇传媒有 限
公司 
广播电视 节
目制作经 营
许可证   
浙字第 218
号 
制作、复 制、发 行
专题、 专栏 、 综艺 、
动画片、 广播剧 、
电视剧 
浙江省广
播电影电
视局 
2010 年6 月
30 日-2012
年6 月29 日 

北京嘉华 丽
音国际文 化
发展有限 公
司 
营业性演 出
许可证 
京市演64 
经营演出 及经纪 业
务 
北京市文
化局 
2012 年1 月
13 日-2013
年12 月 31
日 
10 
上海光线 电
视传播有 限
公司 
广播电视 节
目制作经 营
许可证   
沪字第 029
号 
广播电视 节目制 作
发行 
上海市文
化广播影
视管理局 
2011 年3 月
2 日-2013
年2 月21 日 
11 
东阳光线 影
业有限公 司 
电影发行 经
营许可证 
证发字第
(2010)060
号 
国产影片 发行 
国家广播
电影电视
总局电影
管理局 
2010 年10
月 13 日
-2012 年10
月 12 日 
 
(五) 、主要控股子公司的经营情况及业绩 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
32 
 
截止报告期末,公司拥有 13 家全资子公司及孙公司,1 家参股公司,公司
权益性投资结构如下: 
1、公司全资或控股公司、参股公司的基本情况如下 

号 
公 司名 称 注 册时 间 注 册地 址 经 营范 围 
与 公司 的法
律 关系 

北京光线
影业有限
公司 
2004 年10 月15
日 
北京市东 城
区和平里 东
街11 号院内
研发楼 2 层
南区 
许可经营 项目: 发行国 产电 影;
摄制电影 片;复 制本单 位影 片;
按规定发 行国产 影片及 其复 制
品。 
一般经营 项目 : 影视 策划;信息
咨询(不 含中介 服务) ;设 计、
制作、代 理、发 布广告 。 
全资子公 司 

北京传媒
之光广告
有限公司 
2003 年1 月14
日 
北京市东 城
区和平里 东
街11 号院研
发楼 2 层 
许可经营 项目: 无。 
一般经营 项目 : 设 计、制作 、 代
理、发布 国内及 外商来 华广 告。 
全资子公 司 

上海光线
电视传播
有限公司 
2001 年7 月20
日 
上海浦东 新
区潍坊六 村
627 号330 室 
电视节目 、音像 制品制 作经 营、
影视项目 策划 , 咨询 服务,承接
各类广告 设计 、 制作 , 代理 国内
广告业务 (以 上涉及 许可经 营的
凭许可证 经营) 。 
全资子公 司 

北京英事
达形象包
装顾问有
限公司 
2006 年1 月10
日 
北京市东 城
区和平里 东
街11 号院内
研发 楼 2 层 
许可经营 项目: 无。 
一般经营 项目 : 项目 策划;形象
包装; 影视策 划; 广告设 计 制作;
印刷设计 ; 承 办展览 展示;动画
制作及摄 影技术 的培训 ; 动 画制
作;摄影 服务; 工艺礼 品设 计;
公关服务 
全资子公 司 

北京嘉华
丽音国际
文化发展
有限公司 
1998 年9 月29
日 
北京市东 城
区和平里 东
街11 号院研
发楼 2 层 
许可经营 项目 : 经营 演出及 经纪
业务。 
一般经营 项目 : 组织 文化艺 术交
流活动; 从事房 地产经 纪业 务;
承办展览 展示活 动;摄 影服 务;
广告设计 、制作 、代理 、发 布;
电脑图文 设计 、 制作 ; 技术 推广
服务;文 化经纪 。 
全资子公 司 

北京东方
传奇国际
传媒有限
公司 
2005 年3 月11
日 
北京市东 城
区和平里 东
街11 号院研
发楼 2 层 
许可经营 项目 : 制作 电视剧 、 电
视节目。 
一般经营 项目 : 从事 文化经 纪业
务; 组 织文化 艺术交 流活动 ; 展
览服务; 会议服 务;礼 仪服 务;
电脑图文 设计 、 制作 ; 营 销 策划;
企业策划 ; 市 场调 查;设计 、 制
作广告 
全资子公 司 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
33 
 

北京光线
易视网络
科技有限
公司 
2004 年12 月23
日 
北京市东 城
区和平里 东
街11 号院内
研发楼 2 层 
许可经营 项目 : 互联 网信息 服务
业务(除新 闻、教育、出 版 、医
疗保健 、 药品 、 医疗 器械以 外的
内容)。 
一般经营 项目 : 设 计、制作 、代
理、发布 广告; 经济信 息咨 询。 
全资子公 司 

北京创新
力国际文
化传媒有
限公司 
2007 年5 月15
日 
北京市东 城
区和平里 东
街11 号院内
研发楼 2 层 
许可经营 项目 : 经营 演出及 经纪
业务。 
一般经营 项目: 经济贸 易咨 询;
电脑动画 设计 、 制作 ; 展 览 服务。 
全资孙公 司 

上海聚合
广告有限
公司 
2005 年10 月11
日 
秣陵路50 号
402-5 室 
设计、制作 、 代 理、发布国 内外
各类广告 业务 。 (涉 及许可 项目
的凭许可 证经营 ) 
全资孙公 司 
10 
东阳东方
传奇传媒
有限公司 
2005 年5 月27
日 
浙江横店 影
视产业试 验
区 
许可经营 项 目 : 制 作、复制 、 发
行: 专 题、 专 栏、 综艺、 动 画片、
广播剧 、 电视 剧 (节 目制作 经营
许可证有 效期至 2012 年 6 月 29
日止)。 
一般经营 项目 : 制 作、销售 、 租
赁: 影 视服装 道具;影视器 材销
售、租赁 ;影视 文化信 息交 流、
咨询;影 视工艺 品制作 、销 售。
(上述经 营范围 不含国 家法 律
法规规定 禁止 、 限制 和许可 经营
的项目) 
全资孙公 司 
11 
东阳光线
影业有限
公司 
2008 年12 月 9
日 
浙江横店 影
视产业实 验
区C4-020-B 
许可经营 项目: 国产影 片发 行
(电影发 行经营 许可证 有效 期
至 2012 年 10 月 12 日)。 
一般经营 项目: 电影剧 本制 作、
交易 ;影视剧 项目策 划; 影 视文
化信息咨 询; 制作、 代理、 发布:
户内外各 类广告 及影视 广告 。
(上述经 营范围 不含国 家法 律
法规规定 禁止 、 限制 和许可 经营
的项目) 
全资孙公 司 
12 
香港光线
影业国际
有限公司 
2009 年5 月21
日 
香港中环 康
乐广场 8 号 
交易广场 2
期 3905 
  全资孙公 司 
13 
香港影业
国际有限
公司 
2010 年4 月14
日 
香港中环 康
乐广场 8 号 
交易广场 2
期 3905 
  全资孙公 司 
14 
北京众大
合联市场
咨询(北
京) 有 限公
司 
2011 年9 月 8
日 
北京市海 淀
区北三环 中
路77 号院71
幢211 室 
许可经营 项目: 无; 
一般经营 项目: 经济贸 易咨 询。
(未取得 行政许 可的项 目除 外) 
全资子公 司
的参股公 司 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
34 
 
2、公司主要全资子公司、孙公司 2011 年度主要财务数据: 
单位 : 人 民币( 万元) 
公 司名 称 注 册资 本 资 产总 额 净 资产 营 业收 入 营 业利 润 净 利润 
北京传媒 之光广 告有限 公司 100.00 1,262.13 570.22 211.00 99.72 74.79 
北京光线 影业有 限公司 19,000.00 30,020.19 22,104.59 23,385.25 3,081.59 2,331.23 
北京光线 易视网 络 科技 有限 公司 1,000.00 1,267.24 1,259.33 268.00 99.78 74.83 
上海光线 电视传 播有限 公司 300.00 1,659.35 52.10 1,265.74 73.84 59.62 
北京东方 传奇国 际传媒 有限 公司 2,000.00 2,648.25 1,184.77 142.97 91.61 68.71 
香港光线 影业国际 有限 公司 
680 万港
币 
41.17 -75.12 - -5.79 -5.79 
东阳光线 影业有 限公司 100.00 553.31 553.31 210.00 181.25 182.83 
北京英事 达形象 包装顾 问有 限公司 100.00 537.50 -48.95 440.89 6.55 4.61 
北京嘉华 丽音国 际文化 发展 有限公
司 
500.00 2,121.26 1,407.28 3,167.35 788.98 591.01 
上海聚合 广告有 限公司 1,000.00 5,100.01 1,454.38 7,217.01 91.80 77.25 
北京创新 力国际 文化传 媒有 限公司 50.00 260.37 260.36 - -0.10 -0.19 
东阳东方 传 奇传 媒有限 公司 300.00 6,608.08 3,326.00 4,034.26 2,607.35 1,961.23 
香港影业 国际有 限公司 
126 万美
元 
1,880.99 521.38 - -234.04 -234.04 
3 、 报告期内,对公司净利润影响达到 10% 的单个子公司的经营数据 
(1)报告期内,公司全资子公司北京光线影业有限公司主要经营数据 
    单位 :人 民币 (元 ) 
项目 2011 年 年末 2010 年 年末 增 幅(% ) 
总资产 300,201,864.29 143,694,799.49 108.92% 
净资产 221,045,946.28 57,733,672.74 282.87% 
项目 2011 年 2010 年 增 幅(% ) 
主营业务 收入 233,852,467.65 145,162,357.86 61.10% 
主营业务 利润 37,073,730.56 12,081,632.07 206.86% 
净利润 23,312,273.54 6,059,254.93 284.74% 
北京光线影业有限公司由公司全资出资, 于2004年10月成立, 主营业务是电
影的制作、发行和衍生业务。 
 
(2)报告期内,公 司全资孙公司东阳东方传奇传媒有限公司主要经营数据 
  
单位: 人民 币( 元) 
项目 2011 年年末 2010 年年末 增 幅(% ) 
总资产 66,080,842.25 35,209,803.47 87.68% 
净资产 33,260,022.60 11,147,733.53 198.36% 
项目 2011 年 2010 年 增 幅(% ) 
主营业务 收入 40,342,580.00 1,072,345.00 3662.09% 
主营业务 利润 29,386,452.31 1,072,345.00 2640.39% 
净利润 19,612,289.07 189,566.55 10245.86% 
 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
35 
 
东阳东方传奇传媒有限公司 是北京东方传奇国际传媒有限公司 的 全资子公
司,于2005年5月成立,主要业务是电视剧的制作、发行和衍生业务。 
 
(六)公司控制的特殊目的主体情况  
报告期内,公司不存在控制特殊目的主体的情形。 
 
(七) 、公司核心竞争优势 
报告期内, 公司的核心竞争优势没有发生重大变化。 经过十余年的发展, 公
司已经发展成为以规模化娱乐内容生产为主体、 以电视节目联供网内容运营为核
心、 以广告整合营销为手段的国内最大的民营节目制作及运营 商之一, 电影发行
业务跻身国内电影公司的前列, 民营电影公司的前三甲。 实现了电视节目、 影视
剧和演艺活动等娱乐内容资源与公司广泛的节目发行网络等媒介渠道的良性互
动和资源整合。公司的竞争优势具体表现在:  
1、独特的节目运营商业模式  
与传统的节目制作公司不同, 公司以电视节目为纽带, 率先在国内建立了
307 个地面频道为核心的节目联供网, 使其成为电视节目和广告运营的主要渠道,
实现了节目制作与运营相结合,从单纯的节目制作公司转型为以节目制作为纽
带、以节目联供网为节目运营平台的传媒内容运营商。  
首先, 该 联供网 将分散的地面频道联合起来, 克服了地面频道的区域分割性
和孤立的弱点, 充分发挥了单个城市电视台的本地化优势和城市频道联盟的区域
化优势, 实现节目的网络化和规模化运营, 挖掘地面频道的广告价值。 其次, 该
联供网满足了地面电视台对节目的需求,解决了广大地面频道节目制作投入不
足、 节目来源匮乏的问题, 通过高质量的节目提升频道和节目的广告价值, 与频
道分享广告时段资源, 创造了内容制作机构与播出机构共赢的商业模式, 使公司
的节目成为众多地面电视台稳定的节目来源。 
2、节目制作的规模化优势  
公司作为国内最大的民营娱乐节目制作和发行商之一,2011 年公司拥有 10
档日播,1 档周播,2 档季播,每天节目制作时间超过 6 小时。在公 司的节目制
作质量一直保持稳定的基础上, 公司每年对节目根据市场情况进行调整。 由于公证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
36 
 
司良好 的节 目创意 和制 作能力 得到 了卫视 等强 势频道 的认 可,2012 年,公 司在
原有节目的基础上, 继续加大卫视等强势平台节目的制作, 包括辽宁卫视 《激情
唱响》 、 《天才童声》 、东南卫视《首映礼》和广西卫视《养生一点通》等。 
在娱乐类节目领域公司凭借资源共享的运营模式、 优秀的节目策划和制作团
队, 节目制作的边际成本低、 具有显著的规模经济效益。 作为娱乐节目制作中的
领军 企业, 对各种娱乐资源也具有天然的吸引力, 使得公司可以以较低的信息采
集成本获得丰富的娱乐资源,使公司成为重要的娱乐信息传播平台。 
3、工业化运营体系具有的低成本和规模扩张优势  
公司通过多年的丰富实践, 将国外传媒产业成熟先进的管理理念与中国电视
娱乐产业运作特点及产业现状相结合, 实现了电视节目的工业化生产和经营, 并
在电视节目的策划、 制作、 包装、 发行、 广告以及增值服务各个环节上通过专业
化分工、 流程优化实现了标准化运作, 较早建立了国内领先的 “娱乐节目工业化
运营体系” 。   
该工业化体系包括制作流程的工业化和运营流程 的工业化。 该工业化运营体
系使得节目的规模化生产成为可能, 同时, 各类娱乐资源可以共享, 大幅降低了
单个节目的制作成本,使得公司的同类型节目较其他机构具有明显的成本优势。 
4、强大的广告营销能力和独具特色的整合营销模式  
经过十余年的发展, 公司积累了丰富的广告营销经验, 具有专业的策划、 包
装和整合营销的能力,能够充分挖掘节目的广告价值。 
公司作为行业内为数不多的集节目制作、 发行、 广告营销及活动策划为一体
的节目运营商, 根据客户的需求为其量身定制一整套整合营销方案。 公司成立了
整合营销中心、 活动营销中心、 媒介营销中心三个 专业化分工的营销团队, 分别
针对大企业客户、 演艺活动营销和节目广告营销三种类型, 根据客户的不同需求
由各中心进行分工协作, 超越了一般情况下以单个节目为主的广告营销, 提升了
整合营销能力。 例如, 公司为蒙牛提供的营销方案, 包括了 《音乐风 云榜》 节目
的冠名、 贴片、 植入式 广告、 两个大型颁奖礼活动、 巨星梦想学院第一季的节目,
有效地促进了蒙牛产品的销售, 成为蒙牛品牌营销的经典案例。 此模式已经合作
了三年, 并不断地进行升级; 公司为真维斯提供的营销方案包括娱乐现场节目的证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
37 
 
冠名、 贴片、 植入式广 告、 一个大型颁奖礼活动, 全国范围内的服装设计 大赛等,
公司还为王老吉、红牛、58 同城、m&m 豆等客户提供了整合营销服务。 
5、各类型节目的协同效应优势  
公司的电视节目包括电视栏目、 电视剧和演艺活动, 各类电视节目以品牌建
设为核心,在统一平台下运作,形成了显著的协同效应。  
公司的电视节目主要集中在娱乐领域, 节目的品牌影响力强、 收视率高, 能
够提升艺人的知名度, 使得公司成为国内对娱乐明星和娱乐机构影响力较大的民
营电视机构, 同时可以用较低的成本获得电视栏目制作、 电视剧制作以及演艺活
动所需的各种人力资源和作品资源。  
电视节目广泛的发行渠道也为电视剧的发行和演艺活动的营销提供了渠道
优势。 和电视栏目的销售对象一样, 电视剧的销售也主要针对电视台。 公司利用
十余年来在电视栏目发行中与各级电视台建立的良好合作关系, 适度参与电视剧
的制作和发行, 开拓大型演艺活动市场, 并将其发展成为具有较高收视率和影响
力的特殊电视节目,不断丰富电视节目的类型。  
另一方面,演艺活动一般与公司的现有电视栏目相结合,实现品牌化运营。
由于演艺活动具有影响力大、 收视率高等特点, 也极大地提升了公司电视栏目的
影响力和广告价值。 
6、品牌优势  
经过十余年的发展, 形成了以公司为核心、 以四档日播品牌化栏目和颁 奖礼
等 演 艺活 动为 主 体、 以易 视 网为 补充 的 品牌 体系 , 公司 的标 志 “ e ” 成 为传 媒
娱乐界知名的品牌标志, 建立了业内颇具影响力的娱乐信息传播平台, 成为值得
合作伙伴和观众信赖的娱乐品牌。  
公司将 每一 个栏目 都作 为一个 品牌 来打造 。 《 娱乐现 场》 开播十 年以 来,已
经成为在国内较具影响力的娱乐资讯类日播节目, 具有开办时间长、 播出台覆盖
面 广 的 特 点 ; 《 音 乐 风 云 榜 》 也 是 一 档 在 国 内 颇 具 影 响 力 的 音 乐 节 目 ; 《 最 佳 现
场》 是国内唯一的每日播出的娱乐明星访谈类节目。 同时, 公司已经由单纯的节
目制作转向节目品牌运营。 品牌运营涵盖电视栏目、 颁奖典礼和 对应的演艺活动。
以日播节目《音乐风云榜》为例,自 2001 年开播以来,公司已连续 11 年举办证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
38 
 
被誉为 “中国的格莱美” 的 《音乐风云榜颁奖盛典》 以及三届音乐风云榜新人盛
典,2011 年以来公司在现有节目的基础上进行品牌化运营, 《大牌生日会》 、 《生
活魔法师》 、 《天才童声》 、 《首映礼》等进一步提升产品品牌形象。 
7、电影发行业务精细化运作的优势  
公司独具特色的电影发行网络实现了影片发行的本地化营销和精细化运作。
电影发 行网络 以总 部、 大区、 城市为 “条” , 以宣传 、发行 、营销 为 “块” , “条
块”紧密结合,包括 7 个大区、20 个小区、覆盖 120 个城市。上述 城市的票房
收入占全国电影票房总额的 90% 以上。 电影发行营销人员 上述城市进行驻地式营
销, 能够根据各地情况, 制定更具本地特色的营销方案。 特别是在影片场次的安
排、 影厅的选择等方面, 除了与院线公司沟通之外, 还与负责具体决策的各影院
进行充分沟通,实现地方票房最大化。  
公司在代理发行的基础上, 通过积极参与投资、 制作环节, 不仅能保证取得
影片的发行权, 而且在收取代理发行费的同时, 还能获得包括票房分成、 非影院
渠道的版权销售、 影片广告等在内的投资收益。 代理发行和投资发行两种模式相
结合,使得公司的影片 发行数量和票房快速上升,跻身国内电影公司的前列。 
8、传媒内容与媒介资源良性互动的优势  
节目发行网络为影片宣传发行提供媒介资源支持, 同时电影能够快速提升公
司的品牌影响力, 也是重要的娱乐内容资源, 娱乐内容与传媒渠道形成良性互动。  
公司的电视节目联供网为影片宣传、 发行提供了覆盖 300 余个电视频道、 广
播电台、 互联网、 户外媒体等多种媒介资源的支持, 实现了电影资源与广播、 电
视、 网络等传媒资源的整合和深度合作, 借助传媒资源的整合拓展了电影的市场
空间。 同时, 公司在广告客户资源、 整合营销等方面具有显著优势, 进一步提高
了 影片的广告衍生收入, 丰富了电影收入的类型, 实现了电影发行的专业化、 精
细化运作。  
电影作为最具吸引力的艺术类作品之一, 具有广泛的品牌影响力, 能够提升
公司对各种娱乐资源的吸引力。 同时, 电影本身作为娱乐内容, 也为公司的节目
提供了丰富的内容资源。 因此, 包括节目、 演艺活动、 影视剧内容在内的多种内
容资源与公司广泛的媒介资源实现整合, 极大的提高了资源利用效率, 形成了独证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
39 
 
特的传媒娱乐集团的运营架构。  
这一架构也符合美国主流电影公司一般均是在大传媒集团旗下的组织架构,
能够充分实现娱乐内容与传媒资源的整合, 平衡大制作影片产生 的短期现金流压
力与公司业务稳定发展的关系,实现公司长期稳健的发展。 
 
二、对公司未来的展望 
公司将在报告期内成功上市的基础上, 进一步完善公司电视节目制作、 发行、
运营的产业链, 充分拓展电视节目联供网的渠道影响力, 特别是加强与全国性覆
盖的卫视频道的节目合作, 发挥电视节目联供网内容运营商所具有的娱乐资源整
合的优势, 基于电视节目和电影进行跨媒体运营以及演艺活动和电影等娱乐产品
的深度开发, 加快向跨媒体、 多渠道和跨地区方向的扩张, 建立娱乐资源整合运
营平台。  
(一) 、 公司计划利用强大的节目策划制作能力、 对明星的吸引力 和广告营
销策划能力, 继续扩展卫视节目制作, 扩大节目在卫视的影响力。 同时, 发挥演
艺活动节目的市场影响力, 与全国重点省级卫视进行 《音乐风云榜颁奖盛典》 、 
《娱乐 大典》 以及 《国 剧盛典 》 等 演艺 活动 的合作 ,拓展 演艺 活动 在省级 卫视
的影响力,形成地面、卫视立体交叉覆盖的优势,以更好地服务于广告客户。 
2012 年公司增加的卫视节目有辽宁卫视的 《天才童声》 、 东南卫视的 《首映
礼》 , 广西卫 视的 《养 生一点 通》 , 辽宁卫 视 的《激 情唱响 》 (第 二 季)已 经开始
启动, 并且还有几档节目正在洽谈之中。 公司将充分利用目前在卫视节目方面已
经建立的 先发优势继续拓展卫视精品节目的开发。 
公司还将通过外部股权收购等方式拓展新媒体渠道, 通过股权关系与新媒体
建立更为紧密的合作关系,进行产业链延伸。  
同时, 还凭借公司雄厚的品牌优势、 管理优势和资源整合能力, 积极延伸产
品价值链, 通过为客户提供一揽子整合营销方案提高节目影响力和市场价值, 努
力发展成为国内一流的电视节目制作和集成运营商。  
(二) 、演艺活动业务扩张  
公 司 演 艺活 动业 务 快速扩 张 , 2009 年、2010 年和 2011 年活 动场次 分 别证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
40 
 
为 28 场次、20 场次、31 场次。 公司将充分利用演艺活动业务丰富的人才储 备和
项目经验优势, 巩固颁奖典礼的市场影响力, 扩大演唱会、 首映礼、 选秀类等演
艺活动的规模, 积极开展商务活动, 开发市场, 成为市场的领先者之一。 发挥其
短期市场关注度高的优势,使之成为公司电视节目中的特色节目。 
(三) 、继续大力发展电影投资制作发行业务  
公司将继续扩大国产影片的发行规模, 通过参与电影投资、 制作、 发行的各
环节, 有选择性的参与投资拍摄部分商业价值较高的影片, 从电影票房上获得直
接收益并从其他非电影院渠道和衍生产品上获取长期的收益。 同时, 继续强化电
影发行网络的完善,特别是大力拓展非电影院渠道、电影广告、电 影相关产品、
电影活动赞助等衍生收入来源,提高影片的商业价值。  
未来三年, 逐步形成每年投资制作 3-5 部中大型制作的影片, 投资加代理发
行 10-20 部优秀国产影片,稳居民营电影公司的前三甲。 
计划在 2012 年上映的电影为如下: 
序号 公 映的 电影 名称( 暂定 ) 公 映档 期 
1 新天生一 对 2012 年1 月23 日 
2 新龙门客 栈 2012 年2 月24 日 
3 情谜 2012 年3 月 8 日 
4 匹夫 
2012 年公司根据具体情 况另
行调整档 期 
5 大海啸鲨 口逃生 
6 四大名捕 
7 伤心童话 
8 一场风花 雪夜的 事 
9 铜雀台 
10 虎烈拉 
11 泰囧 
12 午夜火车 
注: 目 前有 个别 影片 尚在 审批及 洽谈 中, 公司 将根 据市场 与审 批情 况进 行调 整。 
 
(四) 、公 司将通 过外 部引进 和内 部培养 相结 合的方 式, 提高员 工素 质,改
善人才结构,组建一支与公司发展战略相适应的梯队式人才队伍。  证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
41 
 
进一步完善各类岗位专业人员, 特别是关键经营管理岗位、 策划创意岗位和
发行宣传岗位人员的薪酬体系和激励机制, 合理确定薪酬结构, 建立长期激励计
划, 将员工的职业生涯规划和公司的发展规划有机地结合起来, 努力营造吸引人
才、 留住人才和鼓励人才脱颖而出 的机制和环境, 吸引和鼓励优秀人才为企业长
期服务。  
未来几年公司将在现有人才储备的基础上, 继续重点引进、 培养和储备以下
几方面的人才:  
1、国内一流的节目策划、编导人才,电影导演和制片人等;  
2、知名主持人;  
3、具有丰富实践经验的资深电视节目和电影的制作管理专业人士;  
4、 具备丰富国内电视节目发行经验的专业人士和电影发行经验的专业人士;   
5、具备广告运营经验的专业人士;  
6、具有丰富新媒体运作经验和资源的专业人士。 
 
三、公司在行业中的竞争地位 
公司是国内最大的民营电视节目制作和运营商之一, 国 内最大的卫视节目独
立制作商之一, 建立了基本覆盖全国范围的电视节目联供网, 是国内为数不多的
通过建立节目联供网的方式实现节目整合运营的节目内容运营商, 建立了娱乐资
源整合运营平台。公司在行业中的竞争地位具体分析如下:  
1、节目制作实力雄厚、运营能力突出  
公司的 “工业化节目制作和运营体系” 实现了节目的规模化制作, 节目策划、
制作、 发行和广告营销各阶段资源共享的运营模式降低了节目制作和营运边际成
本,实现了规模经济效益。 
由于目前电视台的主要收入来自于广告收入, 公司节目的销售主要通过节目
广告时段的营销实现收入。 广告时 段运营能力成为决定节目制作公司盈利能力的
关键, 公司凭借十余年的电视广告营销经验, 成为目前国内首屈一指的节目广告
运营商。 同时, 公司的 节目通过电视频道、 互联网、 手机电视、 移动 多媒体等 媒
介播出, 为向广告客户提供整套整合营销服务奠定了渠道优势; 日播、 周播类电证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
42 
 
视栏目与大型线上活动相结合提高了整合营销方案的短期影响力和有效性, 成为
公司向广告客户提供了多样化、个性化的营销方案的基础。 
目前, 国内其他的节目制作公司偏重节目的制作, 主要采取委托制作等方式,
广告整合营销能力有限, 节目对个别电视台的依赖度较高, 节目和广告运营能力
有限。  
2、演艺活动在行业内独具特色 
2009-2011 年,公司的 演艺活动快速发展,演艺活动场次分别为 28 场次,
20 场次 和 31 次。 与 公司主 要栏目 相结 合 的 颁奖典 礼致力 于打 造国 内最具 权威
和公信力的专业颁奖典礼; 例如, 《音乐风云榜颁奖盛典》 2001 年以来连续成功
举办十一届, 被媒体誉为 “中国的格莱美” ; 《娱乐大典》 是国内唯一的年度综合
性娱乐 颁奖典 礼; 《国 剧盛典 》是国 内唯 一以 收视数 据为基 础的 电视 剧颁奖 礼,
已成为电视剧行业的旗帜性活动。  
    同时, 公司的演艺活动一般为在电视台播出的线上活动, 与常规电视栏 目实
现了良性互动, 成为短期内具有广泛影响力的特殊节目。 此外, 公司还为广告客
户量身定做各种演艺活动、 和地方电视台联合举办本地化的演艺活动等, 上述演
艺活动都成为公司的特色节目。 
3、电影业务  
经过近几年的快速发展, 公司建立了专业的发行网络, 是少数几家具有规模化
发行能力的发行商之一。 公司已跻身国内电影公司的前列, 民营电影公司的前三
甲。公司发行的电影部数和票房收入快速攀升 ,2011 年票房总额 5.6 亿元,约
占全国国产片票房总收入的 8% ; 公司在国产商业大片领域的市场份额逐年上升,
目前, 发行部数和票房收入占国产影片的 比例稳定在 5% 以上。 公司发行的影片
数量和票房收入跻身行业前五名,民营电影公司的前三甲。  
四、公司发展中可能遇到的风险因素 
(一) 、产业政策风险  
广播电影电视行业作为具有意识形态特殊属性的重要产业, 受到国家有关法
律、法规及政策的严格监督、管理。  
电视节 目方 面,根 据《 广播电 视管 理条例 》 , 设立电 视节 目制作 单位 ,应当证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
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经国家广播电影电视总局批准, 取得 《广播电视节目制作经营许可证》 。2009 年
国家广电总局下发 《关于认真做好广播电视制播分离改革的意见》 的通知, 进一
步提出改变电台电视台单纯的自制自播模式, 充分调动社 会力量, 发展壮大节目
内容生产能力, 提高规模化、 集约化生产水平, 为制播分离改革进一步明确了方
向。 全国电视行业正在推进制播分离的改革进程, 目前, 主要在影视剧、 影视动
画、 体育、 科技、 娱乐等节目领域进行, 逐步增加社会制作公司在上述类型栏目
中的份额, 各电视台目前正在积极响应这一政策。 但如果主管部门调整这一政策,
将给民营电视节目制作机构带来较大影响。 由于该政策的推进刚起步不久, 未来
仍具有一定的不确定性。 
影视剧方面, 根据 《广播电视管理条例》 、 《电影管理条例》 和 《电视剧管理
规定》 ,国家 对影 视剧 制作、 进口、 发行 等环 节实行 许 可制 度。 违反 该等政 策将
受到国家广播电影电视行政部门通报批评、限期整顿、没收所得、罚款等处罚,
情节严重的还将被吊销相关许可证甚至市场禁入。 国家实行严格的行业准入和监
管政策, 一方面给新进入广播电影电视行业的国内企业和外资企业设立了较高的
政策壁垒, 保护了公司的现有业务和行业地位; 另一方面, 随着国家产业政策将
来的进一步放宽, 公司目前在广播电影电视行业的竞争优势和行业地位将面临新
的挑战,甚至整个行业都会受到外资企业及进口电影、电视剧的强力冲击。 
(二) 、税收优惠及政府补助政策风险  
公司报告期内依据国家相关政策享受了 所 得 税 减 免 、 营 业 税 减 免 和 政 府 补
助。 税收优惠和政府补助对当期净利润的影响程度保持稳定。 税收优惠和政府补
助仍然对公司的经营业绩构成一定影响, 公司存在因税收优惠和政府补助收入减
少而影响公司利润水平的风险。 
(三) 、对部分主要客户依赖的风险  
公司节目为主要面向年轻群体的娱乐类节目, 节目的广告客户主要为快速消
费品行业生产企业。 同时, 公司的节目在全国范围播出和节目品牌效应使得节目
广 告 价 格 较 高 , 广 告 客 户 主 要 是 4A 公 司 和 部 分 大 客 户 , 同 时 公 司 的 营 销 策 略
是通过电视节目、 演艺活动中的贴片广告、 植入式广告等方式为大客户提供整 合
营销方案, 部分大客户成为公司主要的收入来源。 公司的电影发行主要通过院线证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
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公司进行, 各大院线公司是电影业务的主要客户和收入来源。 上述方式使得公司
对部分大客户存在较强的依赖。 剔除中影数字集中结算因素外, 虽然前五大客户
的收入比重逐年下降,但仍然存在对部分大客户依赖的风险。 
(四) 、作品内容审查风险  
按照制播分离的原则, 电视节目播出的终审权由电视台掌握, 电视节目制作
机构提供给电视台的节目存在不能通过电视台审查的风险。 虽然公司成立十年以
来与电视台建立了良好的信息沟通渠道, 及时就节目内容和节目导向与电视台沟
通,但是仍 然存在因信息沟通不及时和理解不到位而产生内容导向失误的风险,
进而影响到公司节目的播出, 因此, 公司面临 着电视节目审查的风险。 根据 《电
影管理 条例》 和《 电影 剧本( 梗概) 备案 、电 影片管 理规定 》 , 国家 实行电 影剧
本 (梗概) 备案和电影片审查制度, 未经备案的电影剧本 (梗概) 不得拍摄, 未
经审查通过的电影片不得发行、 放映、 进口、 出口。 虽然公司筹拍和出品前的内
部审查杜绝了作品中禁止性内容的出现, 保证了备案和审查的顺利通过, 公司成
立以来也从未发生过电影未获备案、 审查通过的情形, 但公司不能保证此后该类
情形永远不会发生。 一旦出现类似 情形, 将对公司的经营业绩造成不利影响。 因
此,公司面临着电影作品审查的风险。 
(五) 、预付账款金额较大的风险  
公司预付款项主要为委托制作影片而预先支付给受托制作方的影视制作费, 
该预付账款待相关影片取得发行许可证后将结转为库存商品进行核算。 报告期内
公司预付账款的金额较大主要系公司加大电影业务规模的拓展而增加了电影投
资规模。  
尽管公司制定了一整套完善的预算体制, 并委派专人跟踪影片的制作费用支
出从而能够确保影片的成本可控, 而且目前公司已经积累了一定的电影投资和发
行经验, 处于行业前列, 盈利能力逐年提升, 但仍不能 排除未来个别影片票房未
达预期的风险。 
(六) 、市场竞争加剧的风险  
公司在节目制作领域处于领先地位, 尤其在娱乐资讯类节目方面, 已形成节
目品牌集群效应; 在整合娱乐营销和演艺活动方面具有领先优势。 随着 “制播分证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
45 
 
离” 的进一 步深 化, 电视台 内部的 节目 制作 机构将 逐步成 立独 立的 节目制 作公
司,民营节目制作公司也将大量出现,可能加剧节目市场的竞争。  
虽然丰富的影片内容供应直接拉动了电影市场的票房, 但是, 中国的 电影市
场能否继续容纳更多的电影产量仍然有待验证。如果更多的影片竞争相同的档
期, 将不可避免地出现上映日期难以协调、 观影 人群分流的竞争新局面。 尽管公
司的电影业务已跻身行业前列, 具备了专业化的国产影片发行能力, 特别是电影
发行网络实现了影片发行的精细化运作,但随着国产影片票房收入的逐步攀升,
民营电影公司大量涌现, 国有电影公司也加大市场开拓, 电影市场竞争存在日趋
激烈的风险。 
(七) 、募集资金投向的风险 
公司募集资金投资项目是依据公司发展战略制定的, 并进行了详尽的可行性
分析。 该等项目的实施有利于进一步提升公司节目制作能力、 完善频道联供网的
节目类型、 提高频道联供网的节目质量和收视率、 改善节目制作的演播厅硬件设
施、 拓展丰富存量的数字化电 视节目的应用范围, 在开拓新的利润增长点和增强
抵御市场风险等方面都具有重要意义。 但是, 由于未来市场变化的不确定性、 行
业竞争格局变化、 项目建设过程中存在的种种不确定因素等原因, 公司募集资金
投资项目的实施可能存在达不到预期的盈利水平的风险。  
公司募集资金投资项目中 “电视联供网电视剧购买项目” 是为了完善频道联
供网的内容结构, 创造更大的商业价值而提出的。 该等项目的实施有利于完善频
道联供网的节目类型、 提高频道联供网的节目质量和收视率, 能够开拓新的利润
增长点。 但是, 由于未来市场变化的不确定性、 行业竞争格局变化等种种不确 定
因素, 该项目可能存在短期内无法达到预期收益的风险。 电视剧市场 4+X 的发
行模式下, 公司购买电视剧时可能需要和卫视协调, 可能存在电视剧市场竞争加
剧的风险, 从而提高电视剧的采购成本。 电视剧是目前电视节目中盈利能力较高
的节目, 但是一般情况下, 电视剧需要播出一段时间后, 其广告价值才能获得广
告客户的认同,而且公司的频道联供网的广告价值也需要一个培养和发掘的过
程。 虽然, 公司目前已经拥有了一支经验丰富的广告营销团队, 广告收入稳定增
长,但未来该项目仍然可能存在短期内达不到预期盈利水平的风险。 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
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(八) 、经济周期影响的风险  
公司电视节目业务的营业收入主要来自节目广告收入, 宏观经济的周期性波
动将影响客户广告投放, 进而影响公司业绩。 在经济增长时, 企业的广告营销支
出较多, 在电视台的广告投放量较多, 对公司的节目贴片广告、 植入广告、 冠名
广告以及结合大型演艺活动的整合广告营销需求增加; 在经济衰退时, 企业的广
告营销支出将减少, 在电视台的广告投放量减少, 也会相应减少对各种广告形式
的采购金额。 虽然我国经济近年来持续快速增长, 但经济的周期性波动势必会在
一定程度上影响到公司的电视节目业务的持续发展。  
公司电影业务所处的电影行业主要为消费者提供电影这一偏中高端的文化
消费品。 作为非日常必需品, 电影的主要消费群体以中高收入消费者为主, 正向
的需求收入弹性较高。 在经济增长时, 居民的收入水平提高, 用于文化方面的支
出相应增加, 电影市场繁荣; 而在经济衰退时, 居民的收入水平虽有所下降, 但
受消费习惯的影响, 电影消费群体用于电影方面的支出并未同步减少, 电影市场
并不会必然同时陷入低谷甚至还可能出现增长。 通过对国际成熟电影市场 ——美
国电影市场随经济周期变化情况的研究, 电影产业在面对经济周期起伏的时候表
现出较 强的抗 衰退 能力 。在好 莱坞, “经 济不 景气, 电影更 繁荣 ”已 为业内 所普
遍认同。 自 2003 年国家广电总局建立电影数据统计以来, 我国电影票房收入随
国民经济的快速发展实现了持续高速的增长。我国电影市场相对国际市场而言,
市场化运作的时间较短, 总体规模偏小, 因此发展速度更快, 发展空间更大, 但
这并不能保证国内电影行业必定与国际成熟市场一样具有较强的抗周期性。 经济
的周期性波动势必会在一定程度上影响到公司的电影业务的持续发展。  
(九) 、大股东及实际控制人控制的风险  
公司的创始人王长 田先 生控股的光线控股 持有 本公司 54.05% 的股 权 ,居控
股地位。 虽然公司已建立了三会议事规则、 独立董事制度 、 关联交易内部控制规
范等一系列旨在保护中小投资者权益的制度,但王长田先生若利用其控股地位,
通过行使表决权对公司经营决策、 利润分配、 对 外投资等重大事项进行不当干预,
将可能损害公司其他股东的利益。  
(十) 、盗版的风险  证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
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侵权盗版现 象在世 界范 围内屡禁不 止,特 别是 随着 VCD/DVD 技术 、网络
传播技术的发展, 更有愈演愈烈的趋势。 影视作品刚一面市, 就有盗版产品在市
面上出现。 由于盗版产品价格低廉、 购买方便, 具有较高的性价比, 因此成为了
一部分消费者的消费首选。对于电影,失去的是部分观众,分流的是电影票房、
音像版权收入 ;对于电视剧,降低的是收视率,打击的是电视台的购片积极性。
盗版的存在, 给影视剧的制作、 发行单位带来了极大的经济损失, 造成了我国影
视行业持续发展动力不足、原创缺乏等一系列问题。  
政府有关部门近年来通过逐步完善知识产权保护体系、 加强打击盗版执法力
度、 降低电影票价等措施, 在保护知识产权方面取得了明显的成效。 通过上述措
施, 在一定程度上减少了盗版行为, 但由于打击盗版侵权、 规范市场秩序是一个
长期的过程,本公司在一定时期内仍将面临盗版侵害的风险。 
(十一) 、栏目、影视作品销售的市场风险和季节性风险  
栏目、 电影、 电视剧 等文化产品的消费是一种文化体验, 很大程度上具有一
次性特征, 客观上需要企业不断创作和发行新的栏目、 影视作品。 对于栏目、 影
视制作发行企业来说, 始终处在新产品的生产与销售之中。 由于新产品的市场需
求是未知数, 只能基于经验凭借对消费者需求的前瞻性来把握栏目定位、 创作剧
本、 影视作品配备导演和演员, 而未来栏目是否能获得较高的广告价值, 影视作
品是否为市场和广大观众所需要及喜爱,是否能够畅销并取得良好票房或收视
率、能否取得丰厚投资回报均存在一定的不确定性。  
尽管本公司有经验丰富的栏目创意团队和充足剧本来源 (包括但不限于外部
购买剧 本、委 托编 剧创 作等) ,公司 的新 设栏 目和影 视作品 立项 均充 分考虑 其中
的商业元素, 从思想性、 艺术性、 娱乐性、 观 赏性相结合的角度, 通过集体决策
制度, 利用主要经营管理、 创作人员多年成功制作发行的经验, 能够在一定程度
上保证新作品的商业运营, 但仍然无法完全避免作为新产品所可能存在的定位不
准确、 不被市场接受和认可而导致的销售风险。 包括代理发行在内的电影投资发
行业务可能存在影片票房收入达不到预期水平,从而导致投资亏损的风险。  
此外, 由于电视节目的广告均具有季节性特点, 第一季度为广告销售的淡季;
电影收入主要来源于各档期 影片的票房收入, 公司的电影业务规模尚未覆盖每个证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
48 
 
档期, 各档期发行的影片规模和票房收入也会差异较大; 因此, 未来可能存在经
营业绩季节性波动的风险。 
(十二) 、人力资源风险  
人力资源是电视节目及影视剧行业的核心要素, 节目创意、 策划、 制作执
行、 节目发行和广告营销等人才决定着节目的品质、 市场影响力和广告价值。 优
秀节目的成功对单个主持人、 导演等人才的依赖度较低, 更依赖于节目创意、 策
划、 制作执行、 节目发行和广告营销等一系列环节的通力配合; 公司的电影业务
以发行为主, 随着电影发行网络日趋成熟, 对单个发行人员、 投资决策人员 不存
在重大依赖。  
虽然公司已通过业内知名的节目制作平台和电影发行平台, 吸引和培养了由
优秀的创意策划人员、 主持人、 制作队伍、 导 演等人才组成的、 经验丰富的节目、
影视剧发行业务团队, 但是如果未来公司在人力资源引入、 培养和激励等方面缺
乏有效的制度和措施, 随着行业内人才的流动, 将面临人才流失、 人才短缺和人
才梯队不健全等风险,给公司持续经营带来一定影响。 
(十三) 、影视剧投资拍摄发行计划执行的风险  
公司每年年初制定电影的投资拍摄计划和代理发行计划。 根据生产计划规划
题材, 通过外部购买剧本、 委托编剧创作等方式储备项目和 前期开发, 之后则编
制项目可行性研究报告, 对市场前景、 拍摄计 划、 发行计划、 投资计 划、 融资安
排、 财务评价和风险进行分析, 提交公司立项及内容审查委员会审查。 公司立项
通过后, 报送广播电视主管部门审批, 取得摄制许可后, 一般与受托制作方签订
制作协议, 由其负责影片拍摄和制作, 公司监督影片的拍摄进程和财务核算。 经
过后期制作, 提交广播电视主管部门审查通过, 取得公映许可后在影院公映, 公
司即可根据收入确认原则确认相关收入, 完成生产计划。 公司代理发行业务一般
是由公司前期对制片方的影片进行分析和立项后, 与部分制片方直接协商代理发
行事 宜,待影片完成制作、取得公映许可后,签订代理发行合同。  
上述投资拍摄计划执行中,从题材规划到公司立项通过并非一蹴而就的过
程, 很多题材规划因无法形成满意的剧本而遭否定, 导演、 主演等主创人员也要
多回合磋商才能确定。最后,如果不能为公司的立项及内容审查委员会所通过,证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
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还将重新进行前期开发。尽管公司在制定生产计划时,已经将该过程考虑其中,
但如果在预计时间内无法完成项目的立项,则项目的生产计划将被拖延。另外,
在拍摄、制作过程中,也存在着很多不可控因素会影响到生产计划的正常执行,
如外景拍摄的天气条件、主创人员的身体状况 甚至地震、洪水等不可抗力等等。
在代理发行计划执行中, 与制片方的合作需要多回合的协商才能最终确定。 因此,
电影业务存在投资拍摄发行计划执行的风险。 
(十四) 、电影投资规模扩大面临的管理和经营风险  
尽管公司拥有经验丰富的电影策划和投资决策团队, 建立了集体决策的制度
和投资预算管理制度。 但是, 随着投资影片数量和投资额的上升, 如果财务和管
理人员团队不能随之扩大、 发行网络不能进一步拓展和完善, 可能存在因管控不
到位和商务开发不足而导致的影片管理和运营风险。 其中, 包括投资 预算制度不
能严格执行的风险、 影片投资成本控制的风险等 管理风险以及影片票房不能达到
预期的市场竞争风险。公司的影片投资决策通过公司的投资决策委员会集体决
策, 报告期内, 投资的影片实现了良好的收益, 但随着电影市场竞争的加剧, 仍
无法完全避免所投资的影片可能存在的定位不准确、 不被市场接受和认可而导致
影片票房收入达不到预期水平,进而导致影片投资收益不理想的风险。 
(十五) 、知识产权纠纷的风险  
公司的栏目、 电影、 电视剧作品的核心是知识产权, 根据 《中华人民共和国
著作权 法》第 十五 条规 定, “ 电影作 品和 以类 似摄制 电影的 方法 创作 的作品 的著
作权由制片者享有, 但编剧、 导演、 摄影、 作词、 作曲等作者享有署名权, 并有
权按照与制片者签订的合同获得报酬。 电影作品和以类似摄制电影的方法创作的
作品中 的剧本 、音 乐等 可以单 独使用 的作 品的 作者有 权单独 行使 其著 作权。 ”因
此, 无论是影视创作中与公司联合摄制的制作单位, 还是向本公司提供素材的相
关方以及本公司栏目及影视制作中聘用的编剧、 导演、 摄影、 作词、 作 曲等人员,
都与公司存在主张知识产权权利的问题。 对此, 公司与上述单位或人员均签订了
完整合约, 对知识产权事宜进行具体约定, 若发生纠纷, 将按照有关合约的条款
处理。  
另外, 对于公司栏目和影视作品中使用的题材、 剧本、 音乐等 , 还存在侵犯证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
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第三方知识产权的潜在风险。 作为防范措施, 公司在使用之初即先行全面核查题
材、剧本、音乐的知识产权状况,避免直接侵犯属第三方拥有的知识产权。  
尽管公司从事相关业务以来,很少发生针对公司侵犯知识产权而提起的诉
讼, 然而公司无法确定将来是否会产生栏目、 影视作品的知识产权纠纷。 知识产
权纠纷牵扯漫长的法律诉讼, 会分散公司人力, 最终可能影响公司业务开展。 如
果本公司侵权纠纷败诉,还将承担赔偿责任或在业务上遭受损失。 
 
(十六) 、净资产收益率下降的风险 
鉴于募 集资 金投 资项目 从实施 到产 生效 益需要 一定的 周期 。因此 公司 存在
短期内净资产收益率下降的风险。 
 
五、报告期内,公司投资情况: 
(一) 、募集资金使用情况: 
单位: 人民 币 (万 元) 
募集资金 总额 138,071.99 本年度投 入募集 资金总 额 42,814.13 
报告期内 变更用 途的募 集资 金总额 -   
累计变更 用途的 募集资 金总 额 - 已累计投 入募集 资金总 额 42,814.13 
累计变更 用途的 募集资 金总 额比例 -   
承诺投 资项 目和 超
募资金 投向 
是否
已变
更项

( 含
部分

更) 
募集资
金承诺
投资总
额 
调整后 投资
总额(1) 
本年度
投入金
额 
截至期
末累计
投入金
额(2) 
截至期
末投资
进度
(%)(3)

(2)/(1) 
项目达 到
预定可 使
用状态 日
期 
本年度
实现的
效益 
是否
达到
预计
效益 
项目可
行性是
否发生
重大变
化 
承诺投 资项 目  
1 、 电视 联供 网电 视
节目制 作 
否 6,282.00 6,282.00 1,283.00 1,283.00 20.42% 
2012 年 12
月 31 日 
96.90 是 否 
2 、 电视 联供 网电 视
剧购买 
否 21,600.00 21,600.00   0.00% 
2013 年 12
月 31 日 
 - 否 
3 、 数字 演播 中心 扩
建 
否 6,500.00 6,500.00 1,500.00 1,500.00 23.08% 
2012 年 12
月 31 日 
 
不适
用 
否 
4 、 节目 采编 数字 化
改建 
否 3,400.00 3,400.00   0.00% 
2012 年 12
月 31 日 
 
不适
用 
否 
承诺投 资项 目小 计 - 37,782.00 37,782.00 2,783.00 2,783.00 7.37% - 96.90 - - 
超募资 金投 向  证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
51 
 
对子公 司北 京光 线
影业有 限公 司增 资 
否 14,000.00 14,000.00 
14,000.0

14,000.0

100.00

 702.80 是 否 
投资电 视剧 否 20,000.00 20,000.00 
20,000.0

20,000.0

100.00

  
不适
用 
否 
归还银 行贷 款( 如
有) 
- 6,031.13 6,031.13 6,031.13 6,031.13 
100.00

- - - - 
补充流 动资 金( 如
有) 
- - - - - - - - - - 
超募资 金投 向小 计 - 40,031.13 40,031.13 
40,031.1

40,031.1

- - 702.80 - - 
合计 - 77,813.13 77,813.13 
42,814.1

42,814.1

- - 799.70 - - 
未达到 计划 进度 或
预计收 益的 情况 和
原因 ( 分具 体项 目) 
无 
项目可 行性 发生 重
大变化 的情 况说 明 
无 
超募资 金的 金额 、
用途及 使用 进展 情
况 
适用 
1、 公司 于2 01 1年 8月 18日 通过 第一 届董 事会 第十七 次会 议决 议通 过使 用 6,031.1
万元用 于提 前偿 还公 司向 北京银 行翠 微路 支行 以及 招商银 行北 京分 行申 请的 贷款 。 同 时
通过使 用超 募资 金 4,000 万元, 以增 资的 方式 向全 资子公 司北 京光 线影 业有 限公司 追加
投资 , 用 于偿 还光 线影 业 向招商 银行 北京 分行 、 民 生银行 总行 营业 部和 北京 银行翠 微路
支行申 请的 银行 贷款 。 
2、公 司于 20 11 年 9 月 27 日通 过第 一届 董事 会 第十八 次会 议决 议通 过使 用 2 亿元
用于投 资电 视剧 , 此 资金 已于 2011 年 12 月 底前 分 两期支 付至 合作 方账 户。 同时通 过使
用超募 资 金 1 亿 元 , 以 增 资的方 式向 全资 子公 司北 京光线 影业 有限 公司 追加 投资 , 该 资
金用于 公 司 5 部 电影 的拍 摄、制 作和 发行 。 
以上合 计使 用超 募资 金 40,031.13 万元 。 
募集资 金投 资项 目
实施地 点变 更情 况 
不适用 
募集资 金投 资项 目
实施方 式调 整情 况 
不适用 
募集资 金投 资项 目
先期投 入及 置换 情
况 
不适用 
用闲置 募集 资金 暂
时补充 流动 资金 情
况 
不适用 
项目实 施出 现募 集
资金结 余的 金额 及
原因 
不适用 
尚未使 用的 募集 资
金用途 及去 向 
尚未使 用的 募集 资金 存放 于募集 资金 专用 账户 。 公 司考虑 使用 部分 超募 资金 用于投 资电
视剧、 北京 光线 影业 有限 公司增 资, 以及 其他 与公 司主营 业务 相关 的项 目。 
募集资 金使 用及 披
露中存 在的 问题 或
其他情 况 
无 
 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
52 
 
(二) 、报告期内公司无非募集资金重大投资项目。 
(三) 、报 告期内 ,公 司没有 持有 其他上 市公 司股权 、参 股商业 银行 、证券
公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权。 
(四) 、报 告期内 ,公 司没有 持有 以公允 价值 计量的 境内 外基金 、债 券、信
托产品、期货、金融衍生工具等金融资产。 
(五) 、报告期内,公司没有发行在外的可转换为股份的各种金融工具、以
公允价值计量的负债。 
 
六、 报告期财务会计报告审计情况及会计政策、 会计估计变更以及会计差错
更正的说明 
(一) 、报告期财务会计 报告审计情况 
经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计, 对本公司 2011 年度财务报告
出具了标准无保留意见的审计报告。 
(二) 、公司会计政策、会计估计变更以及会计差错更正的说明 
公司无会计政策变更事项、 无会计估计变更事项、 无重要前期差错更正事项。 
 
七、利润分配政策以及近 3 年的股利分配方案 
(一) 、利润分配政策 
公司采取现金或者股票方式分配股利。 在现金流满足正常经营和长期发展的
前提下,以现金方式分配股利。  
公司将在盈利状况和现金流满足正常经营和长期发展前提下, 继续实施积极
的利润分配政策; 公司每连续三年以现 金方式累计分配的利润不少于连续三年年
均可分配利润的 30% , 每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润
的 10% ,以保持利润分配政策的连续性和稳定性。 公司可以进行中期现金分红。 
(二) 、近三年利润分配方案 
1、 2009 年度分配情况 
2010 年 2 月 6 日公司股东大会通过决议 : 以截至 2009 年 12 月 31 日经审计
的全部可供股东分配的利润向公司现登记在册之全体股东按持股比例分配现金证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
53 
 
红利人民币 4,110 万元。  
公司依法履行代扣代缴义务, 自然人股东由分红引起的的个人所得税已全部
缴纳。公司对法人股东光线控股的现金分 红已经于 2010 年 8 月 26 日实施完毕。 
2、2010 年度利润分配情况  
2011 年 1 月 18 日, 经公司董事会决议:2010 年度的利润不进行分配, 该事
项已于 2011 年 2 月 21 日经公司 2010 年度股东大会审议通过。 
3、2011 年度利润分配情况 
公司于 2012 年 3 月 13 日召开的第一届 董事会二十二次和第一届八 次监事
会分别审议通过了《2011 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》 。  
鉴于公司目前股本规模较小, 并且 2011 年度公司盈利状况较好, 考虑到公
司未来业务发展需要,同时能与全体股东分享公司成长的经营成果,提议公司 
2011 年度利润分配预案为:以截止 2011 年 12 月 31 日公司总股本 109,600,000
股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 10 元人民币(含税) ;同时进行资本
公积金转增股本,以 109,600,000 股为基数向全体股东每 10 股转增 12 股,共计
转增 131,520,000 股,转增后公司总股本将增加至 241,120,000 股。 
董事会 认为 : 公 司处于 高速发 展期 ,营 业规模 保持大 幅增 长,利 润和 经营
现金流也在同步增长, 根据证监会鼓励企业现金分红, 给予投资者稳定、 合理回
报的指导意见,在符合利润分配原则、保证公司正常 经营和长远发展的前提下,
为了满足公司顺利开拓经营业务的需要和公司流动资金的需求, 同时更好地兼顾
股 东 的即 期利 益和 长远利 益 ,公 司拟 定了 《2011 年 度利 润 分配 及资本 公 积金 转
增股本预案》 , 该预案与公司业绩成长性相匹配, 符合 《公司法》 和 《公司章程》
的规定,具备合法性、合规性、合理性。  
上述预案尚需提交公司 2011 年度股东大会审议。    
 
八、报告期内,内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况  
(一)内幕信息知情人管理制度的制定  
为了规范公司的内幕信息管理, 加强内幕信息保密工作, 维护信息披露公平
原则, 根据 《中 华人民 共和国公司法》 、 《中华人民共和国证券法》 、 《上市公司信
息披露管理办法》 、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、法规、证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
54 
 
规范性文件及 《公司章程》 的有关规定, 公司专门制定了 《内幕信息及知情人管
理制度》 。 
(二)内幕信息知情人管理制度的执行情况  
1、报告披露期间的信息保密工作 
报告期内, 公司严格执行内幕信息保密制度, 严格规范信息传递流程, 在定
期报告披露期间, 对于未公开信息, 公司董事会秘书办公室都会严格控制知情人
范围并 组织相 关内 幕信 息知情 人填写 《内 幕信 息知情 人登记 表》 ,如 实、完 整记
录上述信息在公开前 的所有内幕信息知情人名单, 以及知情人知悉内幕信息的时
间。 经公司董事会秘书办公室核实无误后, 按照相关法规规定在向深圳证券交易
所和北京市证监局报送定期报告相关资料的同时报备内幕信息知情人登记情况。   
 2、投资者调研期间的信息保密工作  
在定期报告及重大事项披露期间, 公司尽量避免接待投资者的调研, 努力做
好定期报告及重大事项披露期间的信息保密工作。 在日常接待投资者调研时, 公
司董事会秘书办公室负责履行相关的信息保密工作程序。 在进行调研前, 先对调
研人员的个人信息进行备案, 同时要求签署投资者 (机构) 调研承诺函, 承诺在
对外出具报告前需经上市公司董事会秘书认可。 在调研过程中, 董事 会秘书办公
室工作人员认真做好相关会议记录,并按照相关法规规定向深圳证券交易所报
备。   
3、其他重大事件的信息保密工作  
在其他重大事项 (如对外投资等) 未披露前, 公司及相关信息披露义务人采
取保密措施, 签订相关保密协议, 以保证信息处于可控范围。 根据内幕信息 “一
事一报”的原则,报告期内,公司报备内幕信息知情人登记表。 
(三) 报告期内自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门的查处和整
改情况。  
报告期内, 公司董事、 监事及高级管理人员和其他相关知情人严格 遵守了内
幕信息知情人管理制度, 未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股票的
情况。报告期内公司也未发生受到监管部门查处和整改的情形。  
报告期内,公司董事会加强了《公司法》 、 《证券法》等法规及《上市规则》证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
55 
 
等规定的学习, 组织相关人员就信息披露法律规定展开专项学习和讨论, 以确保
真实、 准确、 完整、 及时、 公平的披露所有对本公司股票及其衍生品种交易价格
可能产生较大影响的信息。 公司将继续遵守有关信息披露的法律规定并严格执行
公司信息披露事务管理制度, 组织有关信息披露规定的专题培训和深化学习, 不
断提高公司信息披露的质量和 水平。 
 
第五节  重要事项 
     
一、重大诉讼、仲裁事项 
报告期内, 公司不存在对财务状况、 经营成果、 声誉、 业务活动、 未 来前景
等可能产生较大影响的重大诉讼、仲裁事项。 
 
二、收购、出售资产及资产重组事项 
报告期内,公司不存在收购、出售资产及资产重组事项。 
 
三、股权激励事项 
报告期内,公司不存在实施股权激励事项。 
 
四、重大处罚事项 
报告期内, 公司、 子公司、 公司董事会、 监事会、 董事、 监事及高级管理人
员未发生受到监管部门的重大处罚的事项。 
 
五、持有其他上市公司、非上市公司金融企业和拟上市公司股权的情况 
报告期内, 公司不存在持有其他上市公司、 非上市公司金融企业和拟上市公
司股权的情况。 
 
六、证券投资及委托现金管理情况 
报告期内,公司不存在证券投资及委托他人进行现金管理的情况。 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
56 
 
七、对外担保及关联方资金占用情况 
报告期内,公司不存在对外担保及关联方资金占用的情况。 
 
八、重大关联交易事项 
报告期内,公司不存在重大关联交易事项。 
 
九、对外投资、重大合同及履行情况 
报告期内, 公司于 2011 年10 月17 日使用部分超募资金人民币 2 亿元, 与
东阳狂 欢者影 视文 化有 限公司 签署了 《影 视剧 项目合 作的框 架协 议》 ,项目 进展
顺利 。 本次项目投资是 有利于公司未来进一步充实节目联供网的内容, 挖掘其媒
体平台的价值, 有利于增强公司整体竞争实力, 巩固市场地位, 也将进一步增强
公司的影响力。 
 
十、 实际控制人、 持有 5% 以上股份的主要股东以及作为股东的董事、 监事、
高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况 
(一) 、上 海光线 投资 控股有 限公 司及实 际控 制人王 长田 承诺所 持有 的公司
股份, 自公司股票上市之日起三十六个月内不转让。 公司股东包锦堂、 黄鑫、 包
莉娜、洪美文承诺持有的公司股份,自公司股票上市之日起十二个月内不转让。
除上述股东外的公司其他股东承诺: 持有的公司股 份, 自公司股票上市之日起三
十六个月内不转让。公司董事、监事和高级管理人员王长田、李晓萍、李德来、
王牮、 袁若苇、 王嫦春及张航承诺, 所持公司股份在上述承诺的限售期届满后,
在其任职期间内每年转 让的比例不超过其所持 本公司股份总数的 25% ,在离职
后半年内不得转让。 董事包凡之父包锦堂承诺, 所持本公司股份在上述承诺的限
售期届满后, 在包凡任职期间内每年转让的比例不超过其所持本公司股份总数的
25% ,在包凡离职后半年内不得转让。 
2、为 避免 未来可 能的 同业竞 争, 公司控 股股 东上海 光线 投资控 股有 限公司
及实际控制人王长田分别于 2010 年 2 月 26 日出具 《承诺函》 , 承诺主要内容如
下:  证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
57 
 
“本人 (或本公司) 目 前没有直接或间接地从事任何与公司实际从事业务存
在竞争的任何业务活动。 自承诺函签署之日起, 本人 (或本公司) 将不会并保证
促使其他子企业不开展与公司生产、 经营有相同或类似业务的投入, 今后不会新
设或收购从事与公司有相同或类似业务的子公司、 分公司等经营性机构, 不在中
国境内或境外成立、 经营、 发展或协助成立、 经营、 发展任何与公司业务直接竞
争或可能竞争的业务、 企业、 项目或其他任何活动, 以避免对公司的生产经营构
成新的、可能的直接或间接的业务竞争” 。 
报告期内,公司股东、董事、监事和高管人员均严格履行了以上承诺事项,
不存在违反承诺事项的情形。 
 
十一、聘任会计师事务所情况 
北京兴华会计师事务所有限责任公司自 2008 年开始为公司提供审计服务。
2011 年度公司应支付审计费用为 48 万元。 截至本报告期末, 北京兴华会计师事
务所有限责任公司已为公司连续提供 4 年审计服务。  
签字注册会计师孙建 、 吴细平为公司提供审计服务的期限 (含上市前与上市
后) 未达到5 年期限, 本年度签字注册会计师 孙建、 吴细平 为公司提供审计服务。 
 
十二、公司内部审计机构的设置、人员安排和内部审计制 度的执行情况  
公司根据制定的 《内部审计制度》 设立有独立的内部审计机构, 配备了专职
的内部审计人员。 报告期内, 公司内部审计部门在董事会下设的审计委员会管理
下, 严格按照公司内部审计制度开展日常事务, 制定和执行审计计划, 每季度对
公司募集资金使用、 内控机制运行等方面进行监督和核查, 并定期向审计委员会
汇报工作,切实发挥了内部控制作用。 
 
十三、报告期内,重要公告信息索引 
序号 披露日期 公告内容 
1 2011 年 7 月 15 日 首次公开 发行股 票并在 创业 板上市招 股意向 书 
2 2011 年 7 月 15 日 
北 京市 国 枫 律 师 事务 所 关 于 公 司申 请 首 次 公 开发 行
股票并在 创业板 上市的 律师 工作报告 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
58 
 

2011 年 7 月 15 日 
控股股东 、实际 控制人 对招 股说明书 的确认 意见 

2011 年 7 月 15 日 
第一届董 事会第 六次会 议决 议 

2011 年 7 月 15 日 
关 于公 司 设 立 以 来股 本 演 变 情 况的 说 明 及 其 董事 、
监事、高 级管理 人员的 确认 意见 

2011 年 7 月 15 日 
2008 年-2010 年的财务报表 审计报告 

2011 年 7 月 15 日 
北 京市 国 枫 律 师 事务 所 关 于 公 司申 请 首 次 公 开发 行
股票并在 创业板 上市的 法律 意见书 

2011 年 7 月 15 日 
非经常性 损益的 专项审 核报 告 

2011 年 7 月 15 日 
2010 年第一次临时股东 大会 决议等 
10 
2011 年 7 月 15 日 
公司章程 (2010 年 2 月) 
11 
2011 年 7 月 15 日 
内部控制 鉴证报 告 
12 
2011 年 7 月 15 日 
北 京市 国 枫 律 师 事务 所 关 于 公 司申 请 首 次 公 开发 行
股票并在 创业板 上市的 补充 法律意见 书(三 ) 
13 
2011 年 7 月 15 日 
北 京市 国 枫 律 师 事务 所 关 于 公 司申 请 首 次 公 开发 行
股票并在 创业板 上市的 补充 法律意见 书(二 ) 
14 
2011 年 7 月 15 日 
北 京市 国 枫 律 师 事务 所 关 于 公 司申 请 首 次 公 开发 行
股票并在 创业板 上市的 补充 法律意见 书 (一 ) 
15 
2011 年 7 月 15 日 
首次公开 发行股 票并在 创业 板上市提 示公告 
16 
2011 年 7 月 15 日 
中 国证 监 会 关 于 核准 公 司 首 次 公开 发 行 股 票 并在 创
业板上市 的批复 
17 
2011 年 7 月 15 日 
首 次公 开 发 行 股 票并 在 创 业 板 上市 初 步 询 价 及推 介
公告 
18 
2011 年 7 月 15 日 
中 信建 投 证 券 有 限责 任 公 司 关 于公 司 首 次 公 开发 行
股票并在 创业板 上市之 发行 保荐书( 封卷稿 ) 
19 
2011 年 7 月 15 日 
中 信建 投 证 券 有 限责 任 公 司 关 于公 司 首 次 公 开发 行
股票并在 创业板 上市之 发行 保荐工作 报告 
20 2011 年 7 月 22 日 首次公开 发行股 票并在 创业 板上市网 上路演 公告 
21 2011 年 7 月 25 日 首次公开 发行股 票并在 创业 板上市发 行公告 
22 
2011 年 7 月 25 日 
首 次公 开 发 行 股 票并 在 创 业 板 上市 投 资 风 险 特别 公
告 
23 
2011 年 7 月 25 日 
首次公开 发行股 票并在 创业 板上市招 股说明 书 
24 2011 年 7 月 28 日 
首 次公 开 发 行 股 票并 在 创 业 板 上市 网 下 摇 号 中签 及
配售结果 公告 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
59 
 
25 2011 年 7 月 28 日 
首 次公 开 发 行 股 票并 在 创 业 板 上市 网 上 定 价 发行 申
购情况及 中签率 公告 
26 2011 年 7 月 29 日 
首 次公 开 发 行 股 票并 在 创 业 板 上市 网 上 定 价 发行 摇
号中签结 果公告 
27 2011 年 8 月 2 日 
中 信建 投 证 券 有 限责 任 公 司 关 于公 司 股 票 上 市保 荐
书 
28 2011 年 8 月 2 日 
首 次公 开 发 行 股 票并 在 创 业 板 上市 上 市 公 告 书提 示
性公告 
29 
2011 年 8 月 2 日 
北 京市 国 枫 律 师 事务 所 关 于 公 司首 次 公 开 发 行股 票
申请在创 业板上 市法律 意见 书 
30 
2011 年 8 月 2 日 
首次公开 发行股 票并在 创业 板上市公 告书 
31 2011 年 8 月 20 日 独立董事 关于部 分超募 资金 使用计划 的独立 意见 
32 
2011 年 8 月 20 日 
关于部分 超募资 金使用 计划 的公告 
33 
2011 年 8 月 20 日 
第一届监 事会第 四次会 议决 议公告 
34 
2011 年 8 月 20 日 
第一届董 事会第 十七次 会议 决议 
35 
2011 年 8 月 20 日 
中 信建 投 证 券 有 限责 任 公 司 关 于公 司 首 次 公 开发 行
股票募集 资金使 用相关 事项 的核查意 见 
35 2011 年 8 月 31 日 关于完成 工商变 更登记 的公 告 
37 
2011 年 8 月 31 日 
关于签署 募集资 金三方 监管 协议的公 告 
38 
2011 年 8 月 31 日 
公司章程 (2011 年 8 月) 
39 2011 年 9 月 29 日 
独 立董 事 关 于 公 司部 分 超 募 资 金使 用 计 划 的 独立 意
见 
40 
2011 年 9 月 29 日 
独立董事 关于选 举公司 董事 的 独立意 见 
41 
2011 年 9 月 29 日 
独立董事 关于公 司聘任 财务 总监的独 立意见 
42 
2011 年 9 月 29 日 
关于召开 2011 年第二次临 时股东大 会通知 的公告 
43 
2011 年 9 月 29 日 
第一届监 事会第 五次会 议决 议公告 
44 
2011 年 9 月 29 日 
第一届董 事会第 十八次 会议 决议公告 
45 
2011 年 9 月 29 日 
中 信建 投 证 券 有 限责 任 公 司 关 于公 司 首 次 公 开发 行
股票超募 资金使 用的核 查意 见 
46 
2011 年 9 月 29 日 
关 于使 用 部 分 超 募资 金 向 全 资 子公 司 北 京 光 线影 业
有限公司 增资的 可行性 研究 报告 
47 
2011 年 9 月 29 日 
关于公司 使用部 分超募 资金 计划的公 告 
48 
2011 年 9 月 29 日 
关 于使 用 部 分 超 募资 金 投 资 电 视剧 项 目 的 可 行性 研证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
60 
 
究报告 
49 2011 年 10 月 14 日 2011 年度前三季度业绩 预告 
50 2011 年 10 月 18 日 2011 年第二次临时股东 大会 的法律意 见书 
51 
2011 年 10 月 18 日 
公司章程 (2011 年 10 月) 
52 
2011 年 10 月 18 日 
2011 年第二次临时股东 大会 决议 
53 2011 年 10 月 25 日 2011 年第三季度报告正 文 
54 2011 年 10 月 25 日 2011 年第三季度报告全 文 
55 2011 年 10 月 31 日 关于网下 配售股 票上市 流通 的提示性 公告 
56 2011 年 12 月 26 日 关于独立 董事辞 职的公 告 
注:上述 公告刊 登于公 司 指定信息 披露网 站巨潮 资 讯网 http://www.cninfo.com.cn 。 
 
十四、其他事项说明 
公司于 2012 年 1 月 18 日收到深圳证券交易所发给查扬先生的 “ 创业板监管
函【2012】第 1 号” 监 管函, 函中提醒查扬先生就国籍问题要准确披露 , 吸取教
训,杜绝类似问题的再次发生。 
 
第六节 股 本变动及股东情况 
 
一、股东变动及股东情况(截止 2011年 12 月 31 日) 
 
(一) 、股份变动情况表 
单位: 股 
 
本 次变 动前 本 次变 动增 减(+ ,- ) 本 次变 动后 
数量 比例 发 行新 股 送股 
公 积金
转股 
其他 小计 数量 比例 
一、 有限售 条件股
份 
82,200,000 100.00% 0 0 0 0 0 82,200,000 75.00% 
1 、国家持股          
2 、国有法人 持股          
3 、其他内资 持股 82,200,000 100.00% 0 0 0 0 0 82,200,000 75.00% 
其中: 境内 非国有
法人持股 
59,235,722 72.06% 0 0 0 0 0 59,235,722 54.05% 
境内自然 人持股 22,964,278 27.94% 0 0 0 0 0 22,964,278 20.95% 
4 、外资持股          
其中: 境外 法人持
股 
         
境外自然 人持股          
5 、高管股份          
二、 无限售 条件股 0 0.00% 27,400,000 0 0 0 27,400,000 27,400,000 25.00% 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
61 
 
份 
1 、人民币普 通股 0 0.00% 27,400,000 0 0 0 27,400,000 27,400,000 25.00% 
2 、境内上市 的外
资股 
         
3 、境外上市 的外
资股 
         
4 、其他          
三、股份 总数 82,200,000 100.00% 27,400,000 0 0 0 27,400,000 109,600,000 100.00% 
 
(二)、限售股份变动情况表 
股 东名 称 
年初
限售
股数 
本 年解 除
限 售股 数 
本 年增 加限
售 股数 
年 末限 售股 数 限 售原 因 解 除限 售日 期 
上海光线
投资控股
有限公司 
0 0 59,235,722 59,235,722 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
杜英莲 0 0 4,726,350 4,726,350 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
李晓萍 0 0 4,726,350 4,726,350 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
李德来 0 0 3,938,625 3,938,625 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
王洪田 0 0 1,775,453 1,775,453 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
包锦堂 0 0 1,644,000 1,644,000 首发承诺 限售 2012 年8 月3 日 
王牮 0 0 1,400,000 1,400,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
包莉娜 0 0 600,000 600,000 首发承诺 限售 2012 年8 月3 日 
洪美文 0 0 600,000 600,000 首发承诺 限售 2012 年8 月3 日 
黄鑫 0 0 583,500 583,500 首发承诺 限售 2012 年8 月3 日 
张昌琦 0 0 300,000 300,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
达娃卓玛 0 0 250,000 250,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
张昭 0 0 200,000 200,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
潘家全 0 0 200,000 200,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
李传龙 0 0 200,000 200,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
袁若苇 0 0 120,000 120,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
周金玲 0 0 100,000 100,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
傅亚力 0 0 100,000 100,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
陈捷 0 0 80,000 80,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
王嫦春 0 0 80,000 80,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
刘 赟 0 0 80,000 80,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
傅小平 0 0 80,000 80,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
田甜 0 0 60,000 60,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
黄瑾 0 0 60,000 60,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
张航 0 0 60,000 60,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
贺晓曦 0 0 60,000 60,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
赵军歌 0 0 60,000 60,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
宋佳怡 0 0 60,000 60,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
陈黛蓉 0 0 50,000 50,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
金勇 0 0 50,000 50,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
张渊 0 0 50,000 50,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
李国良 0 0 50,000 50,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
62 
 
柳岩 0 0 50,000 50,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
谢楠 0 0 50,000 50,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
孙永焕 0 0 50,000 50,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
苏明 0 0 40,000 40,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
葛延红 0 0 40,000 40,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
王辰霖 0 0 30,000 30,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
娜珍 0 0 30,000 30,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
雷东升 0 0 30,000 30,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
董汉强 0 0 30,000 30,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
常索妮 0 0 30,000 30,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
左大建 0 0 30,000 30,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
罗霞 0 0 30,000 30,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
范佳佳 0 0 30,000 30,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
李慧 0 0 30,000 30,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
喻娟 0 0 30,000 30,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
王莹 0 0 30,000 30,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
李黎 0 0 30,000 30,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
李海鹏 0 0 30,000 30,000 首发承诺 限售 2014 年8 月3 日 
网下配售
股份 
0 5,400,000 5,400,000 0 
网下配售 股份规
定限售 
2011 年11 月 3
日 
合计 0 5,400,000 87,600,000 82,200,000 - - 
 
    三、证券发行与上市情况 
(一) 、经中国证券监督管理委员会证监许可[2011] 1106 号文批准, 公司于
2011 年 8 月 3 日在深圳证券交易所 A 股创业版首次公开发行 人民币普通股 2,740
万股,发行价格为 52.5 元/ 股,募集资金总额 为人民币 143,850 万元 ,募集资金
净额为 138,071.985 万元。 公司幕投项目运用筹集资金金额为 37,782 万元, 超募
资金总额为 100,289.985 万元。以上募集资金已由北京兴华会计师事务所有限责
任公司于 2011 年 7 月 29 日出具(2011 )京会兴验字第 4—033 号 《验资报告》
验证确认,公司已对募集资金进行了专户存储。 
(二) 、经 深圳证 券交 易所《 关于 北京光 线传 媒股份 有限 公司人 民币 普通股
股票在创业板上市的通知》 (深证上[2011]032 号) 同意, 公司发行的 人民币普通
股股票在深圳证券交易所创业板上市, 证券简称 “光线传媒” , 股票代 码 “300251”;
公 开 发 行 中 网 上 定 价 发 行 的 2,200 万 股 股 票 于 2011 年 8 月 3 日 起 上 市 交
易, 向网下询价对象配售的 540 万股股票锁定期为三个月, 已于 2011 年 11 月
3 日起上市交易。 
 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
63 
 
四、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 
                                                     
2011 年末 股东 总数  6916  
本年度 报告 公布 日前 一个 月末
股东总 数  
7,905 
          前 10 名 股东 持 股情况 
股东名 称 股东性 质 持股比 例 (% ) 持股总 数 
持有有 限售 条件 股
份数量 
质押或 冻结 的
股份数 量 
上海光 线投 资控 股有 限
公司 
境 内 非 国 有
法人 
54.05% 59,235,722 59,235,722 0 
杜英莲 境内自 然人 4.31% 4,726,350 4,726,350 0 
李晓萍 境内自 然人 4.31% 4,726,350 4,726,350 0 
李德来 境内自 然人 3.59% 3,938,625 3,938,625 0 
中国农 业银 行- 景顺 长
城内需 增长 贰号 股票 型
证券投 资基 金 
境 内 非 国 有
法人 
2.7% 2,963,166 0 0 
中国农 业银 行- 景顺 长
城内需 增长 开放 式证 券
投资基 金  
境 内 非 国 有
法人 
1.67% 1,835,695 0 0 
王洪田 境内自 然人 1.62% 1,775,453 1,775,453 0 
包锦堂 境内自 然人 1.5% 1,644,000 1,644,000 0 
中国银 行- 嘉实 主题 精
选混合 型证 券投 资基 金 
境 内 非 国 有
法人 
1.46 1,605,331 0 0 
王牮 境内自 然人 1.28% 1,400,000 1,400,000 0 
          前 10 名 无限 售 条件股 东持 股情 况 
股东名 称 持有无 限售 条件 股份 数量 股份种 类 
" 中国农业 银行 -景 顺长 城 内需增 长贰
号股票 型证 券投 资基 金 
2,963,166 
人民币 普通 股 
" 中国农业 银行 -景 顺长 城 内需增 长开
放式证 券投 资基 金 
1,835,695 
人民币 普通 股 
" 中国银行 -嘉 实主 题精 选 混合型 证券
投资基 金 
1,605,331 
人民币 普通 股 
" 中国光大 银行 股份 有限 公 司-泰 信先
行策略 开放 式证 券投 资基 金 
1,000,411 
人民币 普通 股 
" 中国工商 银行 -景 顺长 城 中小盘 股票
型证券 投资 基金 
705,842 
人民币 普通 股 
" 通乾证券 投资 基金 
640,723 
人民币 普通 股 
" 中国工商 银行 -景 顺长 城 精选蓝 筹股
票型证 券投 资基 金 
550,000 
人民币 普通 股 
" 中国建设 银行 -农 银汇 理 策略价 值股
票型证 券投 资基 金 
404,515 
人民币 普通 股 
" 中国建设 银行 -农 银汇 理 中小盘 股票
型证券 投资 基金 
404,175 
人民币 普通 股 
" 全国社保 基金 四零 二组 合 
360,000 
人民币 普通 股 
上述股 东关 联关 系或 一
致行动 的说 明 
公司前 十名 股东 之间 ,杜 英莲与 上海 光线 投资 控股 有限公 司董 事长 、实 际控
制人王 长田 为夫 妻关 系; 王牮为 王长 田妹 妹; 王洪 田为王 长田 弟弟 ;王 牮为
上海光 线投 资 控 股有 限公 司董事 及股 东。 未发 现公 司其他 股东 之间 存在 关联
关系或 属于 《 上市 公司 收购 管理办 法》 (中 国证 券监 督 管理委 员会 令 第 35 号)证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
64 
 
规定的 一致 行动 人。 
 
四、控股股东及实际控制人的情况介绍 
(一)公司控股股东情况 
公司控股股东为上海光线投资控股有限公司,持有公司 54.05% 股权。 
上海光线投资控股有限公司成立于 2009 年 1 月 9 日,注册资金 600 万元人
民币, 法定代表人王长田, 经营范围: 文化产品投资 (除股权投资和股权投资管
理) ; 多媒体 产品 及相 关技术 的研发 ,并 提供 相关的 技术咨 询、 技术 服务和 技术
转让(涉及行政许可的凭许 可证经营) 。 
(二) 、公司实际控制人情况 
公司实际控制人为王长田先生,持有控股股东上海光线投资控股有限公司
95% 股权。 
王长田先生, 中国国籍, 无境外永久居留权,1965 年 4 月 26 日出生, 毕业
于上海复旦大学新闻系, 本科学士学历。 历任全 国人大常委会办公厅新闻局干部;
《中华工商时报》 记者、 市场新闻部副主任; 北京电视台 《北京特快》 栏目总策
划。现任公司董事长兼总经理。 
 
公司与实际控制人之间的控制关系如下图: 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
54.05% 
光线传 媒 
95% 5% 
王 牮 
光线控 股 
王长田 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
65 
 
第七节 董 事、监事和高级管理 人员和员工情况 
一、董事、监事和高级管理人员的情况 
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动及薪酬情况 
 
姓名 职务 性别 年龄 
任 期起 始日
期 
任 期终 止日
期 
年 初持 股数 
年 末持 股
数 
变动
原因 
报 告期
内 从公
司 领取
的 报酬
总额
(万
元)
(税
前) 
是 否在 股
东 单位 或
其 他关 联
单 位领 取
薪酬 
王长田 
董事长 、 总
经理 
男 47 
2009 年 7 月
31 日 
2012 年 7 月
31 日 
- - - 66.8  否 
李晓萍 
董事、 副总
经理 
女 38 
2009 年 7 月
31 日 
2012 年 7 月
31 日 
4,726,350 4,726,350 

66.8  
否 
李德来 
董事、 副总
经理 
男 49 
2009 年 7 月
31 日 
2012 年 7 月
31 日 
3,938,625 3,938,625 

66.3  
否 
王牮 
董事、 董事
会秘书 
女 41 
2011 年 10 月
17 日 
2012 年 7 月
31 日 
1,400,000 1,400,000 

25.6  
否 
包凡 董事  男 42 
2009 年 7 月
31 日 
2012 年 7 月
31 日 
0 0 


否 
陈彤 独立董事 男 45 
2010 年 2 月 6
日 
2012 年 7 月
31 日 
0 0 

6.0  
否 
黄宣德 独立董事 男 47 
2009 年 7 月
31 日 
2012 年 7 月
31 日 
0 0 

6.0  
否 
査扬 独立董事 男 48 
2009 年 7 月
31 日 
2012 年 7 月
31 日 
0 0 

6.0  
否 
袁若苇 
监事会主
席 
女 42 
2009 年 12 月
10 日 
2012 年 7 月
31 日 
120,000 120,000 

15.8  
否 
王嫦春 历任监事 女 35 
2009 年 7 月
31 日 
2012 年 3 月 8
日 
80,000 80,000 

21.4 
否 
侯俊 监事 男 31 
2012 年 3 月 9
日 
2012 年 7 月
31 日 
0 0 

16.1 
 
否 
张航 监事 男 34 
2011 年 4 月 6
日 
2012 年 7 月
31 日 
60,000 60,000 

29.8  
否 
王卫忠 财务总监 男 38 
2011 年 9 月
27 日 
2014 年 9 月
27 日 
0 0 

39.7  
否 
合计 - - - - - 10,324,975 10,324,975 - 366.3  - 
注: 王 嫦春 女士于 2012 年 3 月 8 日向公 司申 请辞 去职工 代表 监事 职务 ,经 2012 年 3 月 9
日召开 的职 工代 表大 会选 举侯俊 先生 为公 司新 任职 工代表 监事 ,任 期至 第一 届监事 会 届 满 。 
(二)董事、监事、高级管理人员最近 5 年主要工作经历 
1、董事 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
66 
 
王长田先生, 中国国籍, 汉族,1965 年 4 月 26 日出生, 毕业于上海复旦大
学新闻系, 本科学士学历。 公司于 2000 年成立以来, 担任公司董事长兼总经理。 
李晓萍女士, 中国国籍, 汉族,1974 年 10 月 2 日出生, 毕业于宁夏大学物
理系,本科学历。2000 年加入公司,现任公司董事兼副总经理。 
李德来先生, 中国国籍, 汉族,1963 年 5 月 21 日出生, 毕业于中国人民大
学新闻系,硕士学位。2000 年加入公司,现任公司董事兼总经理。 
王牮女士,中国国籍,无境外永久居留权,汉族,1971 年 6 月 9 日 出生,
毕业于 大连 经济管 理学 院对外 经济 贸易系 ,2000 年加 入公 司,现 任 公司董 事兼
董事会秘书。 
包凡先生,中国香港居民,汉族,1970 年 10 月 18 日出生,毕业于 上海复
旦大学, 学士学位, 挪 威管理学院。 担任 华兴泛亚投资顾问 (北京) 有限公司 董
事长兼首席执行官,并任公司董事。 
陈彤先 生, 中国 国籍 , 无境外 永久 居留 权, 汉 族,1967 年出 生, 毕 业于 中
欧国际工商学院,工商管理硕士。历任新浪网新闻中心主编;新浪网内容总监;
新浪网中国区执行副总经理; 新浪网技术 (中 国) 有限公司执行副总裁、 总编辑,
并任公司独立董事。 
黄宣德先生, 美国国籍, 1965 年 10 月 9 日出生。 毕业于美国西北大学 Kellogg 
商学院获工商管理硕士 (MBA ) 学位以及纽 约 Bernard M. Baruch 学院获会计学
学士学位。 现任文思信息技术有限公司联席总裁和首席财务官。 并任本公司董事。 
査扬先生, 美国国籍 ,1964 年 1 月 1 日出生, 毕业于清华大学物理学学士,
美国密西根大学物理学硕士, 博士候选人和美国纽约圣约翰大学法学博士。 任金
杜律师事务所合伙人,并任公司董事。 
查扬先生已于 2011 年 12 月 23 日向公司提出辞职, 根据证监会《关于在上
市公司建立独立董事制度的指导意见》 以及公司 《章程》 的有关规定, 公司独立
董事不得少于 3 人, 查扬先生的辞 职报告将在公司股东大会选举新独立董事后生
效。 
2、监事 
袁若苇女士, 中国国籍, 无境外永久居留权, 汉族, 1970 年 2 月 10 日出生,证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
67 
 
1992 年毕业于哈尔滨理工大学管理系。2000 年加入公司,现任公司监事会主席
兼审计部经理。 
王嫦春女士, 中国国籍, 无境外永久居留权, 汉族, 1977 年 7 月 13 日出生,
毕业于中国青年政治学院,本科学历。2005 年加入公司,历任职工代表监事。 
王嫦春女士于 2012 年 3 月 8 日向公司申请辞去职工代表监事职务, 经 2012
年 3 月 9 日召开的职工代表大会选举侯俊先生为公司新任职工代表监事, 任期至
第 一届监事会届满。 
侯俊先生, 中国国籍, 无境外永久居留权, 汉族,1981 年 12 月 29 日出生,
毕业于中国人民大学,获法学硕士学位。加入公司前任 方正集团 IT 事业群法务
经理 ,2010 年 5 月加入公司,现任公司职工代表监事兼法务总监。 
张航先生,中国国籍,无境外永久居留权,汉族,1978 年 6 月 2 日 出生,
毕业于 河北 大学, 获新 闻系学 士学 位。2005 年加入 公司 ,现任 公司 非职工 代表
监事兼 资讯事业部总经理 。 
3、高级管理人员 
王长田先生,本公司董事、总经理, (简历请参见前述董事介绍) 。  
李晓萍女士,本公司董事、 副总经理, (简历 请参见前述董事介绍) 。 
李德来先生,本公司董事、 副总经理, (简历请参见前述董事介绍) 。 
王牮女士,本公司董事、董事会秘书 , (简历请参见前述董事介绍) 。 
王卫忠先生, 中国国籍, 无境外永久居留权, 汉族, 1974 年 10 月 1 日出生,
毕业于清华大学经济管理学院, 获 MBA 学位 。 加入公司前任正大集团易初莲花
北方区财务部助理副总裁,2009 年加入公司,现任公司财务总监。 
    公司董事、 监事和高级管理人员的报酬决策程序、 报酬确定依据董事、 监事
和高级管理人员的报酬按照公司 《薪酬与考核委员会实施细则》 的规定, 结合其
经营绩效、 工作能力、岗位职级等为依据考核确定并发放。 
 
(三) 、报告期内公司董事、监事和高级管理人员变动情况 
公司于2011 年 9 月27 日在公司会议室召开第一届董事会第十八次会议, 通
过 《关于公司聘任财务总监的议案》 , 公司聘任王卫忠先生为公司新任财务总监,证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
68 
 
本次人员变动自 2011 年 9 月 27 日起生效,任职至 2014 年 9 月 27 日届满。 
公司于 2011 年 4 月 6 日召开的公司 2011 年第一次临时股东会会议, 通过了
《关于选举公司非职工代表监事的议案》 ,同意选举张航担任公司监事。 
公司于2011 年 10 月17 日召开 2011 年第二次临时股东 大会, 通过了 《关于
选举公 司董事 的议 案》 ,股东 大会选 举王 牮女 士担任 公司董 事, 任期 至第一 届董
事会任期届满。 
(四) 、报告期内公司核心技术人员变动情况 
报告期内,公司核心技术人员没有发生变动。 
 
二、公司员工情况 
(一) 、截 止 2011 年 12 月 31 日 ,公 司员 工(含 全资 子公司 ,不 包含控
股及参股公司)的专业结构、受教育程度情况如下: 
1、 员工专业结构 
公司2008 至2011 年年末在册员工人数如下: 
单位: 人 
  2011-12-31 2010-12-31 2009-12-31 
员工人数 608 461 322 
 
截至2011 年12 月31 日,公司在册员工人数及构成情况如下: 
单位: 人 
岗 位类 别 2011-12-31 所 占比 例 2010-12-31 所 占比 例 
管理人员 53 8.72% 46 9.98% 
节目制作 336 55.26% 217 47.07% 
节目发行 29 4.77% 23 4.99% 
广告销售 69 11.35% 67 14.53% 
其它服务 人员 37 6.09% 36 7.81% 
电影业务 84 13.82% 72 15.62% 
合 计 608 100.00% 461 100.00% 
 
2、员工受教育程度 
单位: 人 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
69 
 
学  历 2011 年员工 人数 所 占比 例 2010 年员工 人数 所 占比 例 
研究生 29 4.77% 27 5.86% 
本  科 411 67.60% 292 63.34% 
大专及以
下 
168 27.63% 142 30.80% 
合 计 608 100% 461 100.00% 
 
    (二)、公司没有需承担费用的离退休员工。 
 
第八节 公 司治理结构 
    一、公司治理情况 
报告期内, 公司严格按照 《公司法》 、 《证券 法》 、 《上市公司治理 准则》 、
《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》 、 《 深圳证券交易所创业板上市公司规
范运作指引》 等法律、 法规和中国证监会有关法律法规等的要求, 不断完善公司
的法人治理结构, 建立健全公司内部管理和控制制度, 持续深入开展公司治理活
动, 促进了公司规范运作, 提高了公司治理水平。 截至报告期末, 公司治理的实
际状况符合 《上市公司治理准则》 和 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》的要求。 
二、公司董事会、股东大会、董事会各委员会情况 
(一)报告期内董事会的会议情况及决议内容 
1、第一届董事会第十一次会议  
公司于 2011 年 1 月 12 日在公司会议室召开第一 届董事会第十一次会议, 会
议应到董事 7 名,出席会议董事 7 名。  
本次会议审议通过了 《关于延长公司申请首次公开发行股票并在创业板上市
相关决议有效期的议案》 、 《关于公司 2008-2010 年度财务报告的议案》、《 关
于公司2010 年度利润分配方案的议案》、 《 关于暂不召开 2010 年度股东大会的
议案》 。 
2、第一届董事会第十二次会议  
公司于2011 年 1 月28 日在公司会议室召开第一届董事会第十二次会议, 会
议应到董事 7 名,出席会议董事 7 名。 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
70 
 
本次会议审议通过了 《2010 年度董事会工作报告》 、 《2010 年度财务决算报
告》 、 《2011 年度财务预算报告》 、 《关于召开公司 2010 年度股东大会的议案》 。  
3、第一届董事会第十三次会议 
公司于2011 年 3 月11 日在公司会议室召开第一届董事会第十三次会议, 会
议应到董事 7 名,出席会议董事 7 名。 
本次会议审议通过了“ 向北京银行翠微路支行申请单一授信人民币 4000 万
元流动资金贷款”、“ 由上海光线投资控股有限公司提供无限连带责任担保” 的事
项。  
4、第一届董事会第十四次会议  
公司于2011 年 3 月21 日在公司会议室召开第一届董事会第十四次会议, 会
议应到董事 7 名,出席会议董事 7 名。 
本次会议审议通 过了《关于召开公司 2011 年 第一次临时股东大会的议案》
的事项。  
5、第一届董事会第十五次会议  
公司于 2011 年 6 月 21 日在公司会议室召开第一届董事会第十五次会议, 会
议应到董事 7 名,出席会议董事 7 名。 
本次会议审议通过了“ 向招商银行北京支行申请单一授信人民币 3000 万元
流动资金贷款”、“ 由上海光线投资控股有限公司为公司提供担保; 王长田提供无
限连带责任保证” 的事项。  
6、第一届董事会第十六次会议  
公司于 2011 年 7 月 8 日在公司会议室召开第一届董事会第十六次会议,会
议应到董事 7 名,出席会议董事 7 名。 
本次会议审议通过了 《关于聘任公司证券事务代表的议案》 的事项 。 
7、第一届董事会第十七次会议  
公司于2011 年 8 月18 日在公司会议室召开第一届董事会第十七次会议, 会
议应到董事 7 名,出席会议董事 7 名。 
本次会议审议通过了 《关于变更公司注册资本的议 案》 、 《关于修改公司章程
的 议 案 》 、 《 关 于 设 立 募 集 资 金 专 项 账 户 的 议 案 》 、 《 关 于 签 署 募 集 资 金 三 方 监 管证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
71 
 
协议的议案》 、 《关于部分超募资金使用计划的议案》的事项。 
8、第一届董事会第十八次会议  
公司于2011 年 9 月27 日在公司会议室召开第一届董事会第十八次会议, 会
议应到董事 7 名,出席会议董事 7 名。 
本次会议审议通过了 《关于使用部分超募资金投资电视剧的议案》 、 《关于使
用部分超募资金向全资子公司北京光线影业有限公司增资的议案》 、 《关于修改
公司章程的议案》 、 《关于公司聘任财务总监的议案》 、 《关于选举公司董事的议
案》 、 《关于召开北京光线传媒股份有限公司2011年第二次临时股东大会的议案》
的事项。 
9、第一届董事会第十九次会议  
公司于 2011 年 10 月 24 日在公司会议室召开第一届董事会第十九次会议,
会议应到董事 8 名,出席会议董事 8 名。 
本次会议审议通过了《2011年第三季度报告全文及正文》的 事项。 
公司独立董事黄宣德、 陈彤、 查扬均出席公司报告期内的董事会会议, 并依
据相关规定,发表了独立意见。 
 
(二) 、报告期内股东大会的执行情况 
报告期内, 公司董事会严格按照 《公司法》 等法律、 法规和 《公司章程》 的
有关规定履行职责,认真执行股东大会通过的各项决议,具体如下:  
1、2010 年度股东大会于 2011 年2 月21 日召开, 审议通过了 《关于延长公
司申请 首次公 开发 行股 票并在 创业板 上市 相关 决议有 效期的 议案 》 、 《2010 年度
董事会工作报告》 、 《2010 年度监 事 会 工 作 报 告 》 、 《2010 年 度 财 务 决 算 报 告 》 、
《2011 年度财务预算报告》 、 《关于公司 2010 年度利润分配的议案》 。  
报告期内, 公司董事会已经严格按照该次股东大会的要求把上述决议履行完
毕。  
2、2011 年第一次临时股东大会于 2011 年 4 月 6 日召开,审议通过了 《关
于选举公司非职工代表监事的议案》、 《关于股东更名涉及公司章程修改的议案》 。  
报告期内, 公司董事会已经严格按照该次股东大会的要求把上述决议履行完证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
72 
 
毕。  
3、 2011 年第二次临时股东大会于 2011 年10 月17 日召开, 审议通过了 《关
于使用部分超募资金投资电视剧的议案》 、 《关于使用部分超募资金向全资子公
司北京 光 线 影 业 有 限 公 司 增 资 的 议 案 》 、 《 关 于 修 改 公 司 章 程 的 议 案 》 、 《 关 于 选
举公司董事的议案》 。  
报告期内, 公司董事会已经严格按照该次股东大会的要求把上述决议履行完
毕。   
(三)董事会各委员会履职情况。 
    1、战略委员会履职情况  
公司战略委员会由王长田、 陈彤、 李晓萍组成, 王长田担任战略委员会主任
委员。 报告期内, 战略委员会根据公司发展战略和外部环境政策的变化, 分析公
司所处行业市场的现状, 研究讨论公司目前所处的风险和机遇, 制定出符合公司
发展的规划和战略。 同时, 对公司重要的投资项目的实施进度提出调整意见, 保
证公 司稳定持续的发展。 
2、审计委员会履职情况  
公司审计委员会由黄宣德、 包凡、 查扬组成, 黄宣德担任审计委员会主任委
员。 报告期内, 公司审 计委员会会议通知方式、 召开方式、 表决方式 符合 《董事
会审计 委员 会工作 细则 》相关 规定 。自 2009 年 9 月设 立以来 ,开 展了较 为有
效的工作。2011 年 1 月 28 日,审计委员会审议通过了《公司 2010 年度财务决
算报告》 、 《公司 2011 年度财务预算报告》 及 《关于公司 2010 年度利润分配的议
案》 。2011 年 10 月 8 日, 审计委员会审议通过了 《公司 2011 年第三季度财务报
告的议案》 。 
在 2011 年年报审计工作中, 董事会审计委员会与审计机构就 2011 年年度
审计报告的编制进行沟通与交流, 协商确定年度财务报告审计工作时间安排, 督
促审计工作进展, 保持与审计会计师的联系和沟通, 就审计过程中发现的问题及
时交换意见,确保审计的独立性并督促审计工作的如期完成。 
报告期内, 董事会审计委员会对公司内部控制制度进行检查和评估后, 认为:
公司现有的内部控制制度较为完善、 合理及有效, 基本符合我国有关法规和证券证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
73 
 
监管部门的要求和公司内部控制的设定与执行,符合目前公司经营实际情况需
要, 在企业管理的关键环节发挥了较好的控制 与防范作用。 公司的内部控制在整
体上是有效的, 为公司防范风险、 规范运作提供了强有力的保障, 推动公司稳健
发展。  
董事会审计委员会对北京兴华会计师事务有限责任公司拟出具审计意见的
财务报告进行审议, 认为: 公司财务报表已按照企业会计准则的规定编制, 在所
有重大方面能够公允的反应公司截止 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011
年度的经营成果和现金流量, 同意北京兴华会计师事务有限责任公司拟发表的标
准无保留意见的 2011 年度财务报告,并提请董事会审议。  
对北京兴华会计师事务有限责任公司在 2011 年度对公司提供的审计服务进
行评估,认为:北京兴华会计师事务有限责任公司在对公司 2011 年 度会计报表
审计过程中尽职、尽责,按照中国注册会计师审计准则要求,按时完成了公司
2011 年 年报 审 计工 作, 表 现了 良好 的职 业规范 和 精神 ,客 观、 公正的 对 公司 会
计报表发表了意见。 根据其职业操守与履职能力, 审计委员会建议董事会提请股
东大会续聘其为公司 2012 年度财务审计机构。 
3、薪酬与考核委员会的设立  
公司薪酬与考核委员会由陈彤、 王长田、 查扬组成, 陈彤担任薪酬与考核委
员会责任委员。报告期内,董事会薪酬与考核委员会依据公司 2011 年度主要财
务 指标和经营目标的完成情况,公司董事、监事及高级管理人员分管工作范围、
主要职责及完成情况, 对公司董事、 监事及高管人员的薪酬进行了考核。 并发表
意见如下:  
公司在 2011 年年度报 告中披露的董事、监事及高管人员所得薪酬,均是依
据公司有关薪酬管理制度为原则确定并实施的; 独立董事的津贴是依据公司股东
大会通过的独立董事津贴标准为原则确定的。 
4、提名委员会履职情况  
公司提名委员会由查扬、 李晓萍、 黄宣德组成, 查扬担任提名委员会主任委
员。 报告期内, 提名委 员会严格按照 《提名委员会工作细则》 的规定执行。 提名
委员会认真研究高级 管理人员如何适应公司未来发展的要求,提出了相应建议,证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
74 
 
并就如何进一步增强公司综合管理能力,补充高级管理人员进行了广泛的调研。 
二、公司治理现状 
1、关于股东与股东大会  
公司严格按照 《上市公司股东大会规则》 、 《 公司章程》 、 《股东大 会议事
规则》 等的规定和要求, 召集、 召开股东大会, 能够确保全体股东特别是中小股
东享有平等地位,充分行使自己的权力。  
2、关于公司与控股股东  
公司拥有独立的业务和经营自主能力, 在业务、 人员、 资产、 机构、 财务上
独立于控股股东, 公司董事会、 监事会和内部机构独立运作。 公司控股股东能严
格规范 自己的行为, 没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活
动的行为。  
3、关于董事与董事会  
公司严格按照 《公司章程》 规定的选聘程序选举董事; 公司目前有董事共 8
名,其中独立董事三名,董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》
的要求。 公司全体董事能够依据 《董事会议事规则》 、 《独立董事工 作制度》 等
制度开展工作, 按时出席董事会和股东大会, 积极参加相关知识的培训, 熟悉有
关法律法规。  
4、关于监事与监事会  
公司严格按照 《公司法》 、 《公司章程》 等的 有关规定产生监事, 公司监事
会设监事 3 名, 其中职工监事一 名, 监事会的人数及构成符合法律、 法规的要求。
公司监事能够按照 《监事会议事规则》 等的要求, 认真履行自己的职责, 对公司
重大事项、 关联交易、 财务状况、 董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表
独立意见。  
5、关于绩效评价和激励约束机制  
公司逐步建立了公正、 透明的董事、 监事和高级管理 (经理) 人员的绩效评
价标准和激励约束机制, 公司高级管理 (经理 ) 人员的聘任公开、 透 明, 符合法
律法规的规定。  
6、关于相关利益者  证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
75 
 
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益, 实现社会、 股东、 公司、 员工
等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续 、稳健发展。  
7、关于信息披露与透明度  
公司已指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人, 负责公司的信息披
露、 投资者关系的管理, 接待股东的来访和咨询; 指定 《证券时报》 、 《证券日
报》 、 《中国证券报》 、 《上海证券报》 和巨 潮资讯网为公司信息披露的报纸和
网站, 严格按照有关法律法规的规定真实、 准确、 及时地披露信息, 并确保所有
股东有公平的机会获得信息。 
 
三、公司内部控制自我评价报告相关情况 
为规范公司经营管理、 控制风险, 确保公司经营活动正常展开, 公司根据 《公
司法》 、 《证券法》 、 《企业内部控制基本规范》 等有关法律、 法规和规章制度
的要求, 结合公司自身情况, 确立了股东大会、 董事会、 监事会及经营管理层的
分层治理结构,制定并不断完善了内部控制体系。 
(一) 、 公司财务制度。 为提高公司财务管理与会计核算水平, 逐步实现规
范化、 制度化、 信息化的科学管理, 达到对经济活动及收支全过程实行有效监控,
同时提高财务运作效率的目的。依据《中华人民共和国会计法》、《公司法》、
《企业会计准则》 以及其他相关法规, 结合公司的特点和管理要求制定财务制度。
财务制度是公司在经济活动中的财务管理与会计核算的总纲,适用于公司各部
门。 主要包括: 财务管 理组织架构、 财 务部职责范围、 财务部人员岗位职责、 财
务管理及会计核算等规定。 
(二) 、 公司人事管理 制度。 为加强公司劳动人事管理, 遵照国家颁发的 《劳
动法》 及有关法律、 法规, 并遵循 《公司章程》 制定公司人事管理制度。 公司人
事管理制度对员工录用、 培训、 考核制度、 劳动合同的解除、 福利待遇等做了明
确规定,使公司劳动人事管理得到进一步完善。 
(三) 、 子公司管理制度。 公司制定了 《子公司管理制度》 , 对子公司实行
管控, 财务、 投资、 工程建设等重要事项的决策由公司审批; 子公司主要管理人
员由公司本部派出, 财务实行集中管理, 财务人员由公司财务部统一管 理, 子公证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
76 
 
司经理由公司委派或任免; 公司本部能及时、 准确、 完整地掌握子公司的生产经
营信息。 公司现有制度能够对子公司实行有效管理和控制, 失控风险能够得到严
格控制。 
(四) 、 公司的业务管理制度。 为保证公司生产经营目标的实现, 适应公司
发展的需要,结合公司实际,制定了一系列业务控制制度: 
1、固 定资 产管理 制度 :公司 制订 了固定 资产 管理制 度, 规定固 定资 产管理
部门岗位工作职责和财务部岗位工作职责, 明确了在固定资产管理活动的岗位责
任, 分别管理固定资产相关业务, 并由分管部门领导和公司分管领导进行授权审
批, 确保在固定资产购建申请与 审批、 审批与执行; 固定资产采购、 验收与付款;
固定资产处置的申请与审批、 审批与执行; 固 定资产取得与处置业务的执行与相
关会计记录等不相容岗位相互分离、 制约和监督。 保证了对固定资产从购建的审
批权限到验收、入账、维护、盘点、内部调拔、报废清理等全过程实施监控。 
公司对固定资产加强动态管理, 建立了定期财产清查制度, 每年至少一次由
固定资产管理部门、财务部组成盘点小组对固定资产进行盘点。 
 2、 采购及成本管理制度: 公司制定了 《招标采购管理办法》 , 将物资设备、
服务、劳务等主要生产成本的采购均纳入招标采购范围,做到了比质比 价采购、
采购决策透明, 提高了资金使用效益, 降低了物资采购成本, 尽可能堵塞采购环
节的漏洞。 
3、 项目管理制度: 公司制定了项目管理制度, 公司项目实行全面预算控制,
规范了从项目立项、 项目策划及预算编制、 预算变更、 项目实施、 项目验收交付
以及项目维护的各项流程, 确保项目实施过程中的顺畅有序, 在项目可行性研究
过程中对物资设备、 服务、 劳务等主要生产成本, 实行细致的预算和市场价格比
较,项目负责人及财务部门共同对预算的执行结果负责。 
4、 销售管理制度: 公司制定了销售管理制度和业务流程, 业务流程环节建立
了部门职能构架和业务流程 图, 包括资源整合、 获取需求、 专案指定 、 合作达成、
客户服务。 销售管理环节制定了销售业务审批流程、 销售业务定价流程、 销售合
同执行流程、 赊销业务控制流程、 销售合同审批流程、 收款业务流程, 明确了各
部门工作内容, 有效规避销售与收款业务流程相关的风险; 明确相关部门和岗位证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
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在销售和收款活动中的职责权限, 确保不相容岗位相互分离、 制约和监督。 公司
制定了 《应收账款管理办法》 , 由营销中心负责应收账款的催收, 财务部负责对
应收账款的账龄进行日常监督, 跟进并汇总营销部门应收账款的回收情况, 对于
疑难应收进行及时预警。 公司定期与往来客户通过 电话核对、 函证等方式, 核对
应收账款、 应收票据、 预收账款等往来款项。 如有不符, 及时查明原因, 并进行
相应的处理。 
5、业 务承 接制度 :建 立严格 的业 务承接 管理 规定, 包括 签署对 外法 律文件
管理办法、 对外业务合作规定、 接单运行细则等, 确保了业务承接的有效性、 合
法性,有效的避免了争议,提高了业务前期工作的效率。 
6、质 量管 理制度 :建 立了严 格的 质量管 理体 系,对 物品 制作、 前期 拍摄管
理、 电视摄像工作、 后 期配音、 定期例会、 审 片、 重大责任事故处理等强化管理,
确保了节目制作的质量。 
(五) 、 公司关联交易 管理制度。 根据 《公司 法》 、 《证券 法》 、 《 企业会
计准则 ——关联方关系及其交易的披露》 和 《公司章程》 等有关规定, 公司为保
证与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、 公正、 公开的原则, 确保公司的
关联交易行为不损害公司和全体股东利益, 制订公司关联交易管理制度。 公司关
联交易管理制度对关联人和关联关系、 关联交易、 关联交易的决策程序、 关联交
易信息披露及其他事项等做了明确的规定, 保证公司与关联方之间订立的关联交
易合同符合公平、 公正、 公开的原则, 确保公司的关联交易行为不损害公司和全
体股东的利益。 
(六) 、 公司对外担保管理制度。 为维护投资者的合法利益, 规范公司 的担
保行为, 控制公司资产运营风险, 公司根据 《 公司法》 、 《中华人民 共和国担保
法》 等法律、 行政法规 、 部门规章及 《公司章 程》 的有关规定, 结合 本公司实际,
特制定公司对外担保管理制度。 公司对外担保管理制度对对外担保调查、 审批权
限与审查程序、 对外担保合同、 担保风险监控、 对外担保信息披露及责任追究等
做了明确的规定,以达到控制公司资产运营风险的目的。 
(七) 、 公司信息披露 管理制度。 为保证公司披露信息的及时, 准确和完整,
避免重要信息泄露、违规披露等事件发生,公司根据《公司法》、《证券法》、证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
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《上市公司信息披露管理办法》 及 《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》 、 《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 等有关规定, 制定了 《信息披露管
理制度》 、 《投资者关 系管理制度》 , 明确了 公司各部门、 子公司和有关人员的
信息收集与管理以及信息披露职责范围和保密责任, 要求相关责任人对可能发生
或已发生重大信息事项时应及时向公司董事会报告。 通过以上措施, 有效保证了
信息披露工作的顺利进行。 
(八)、为进一步健全公司的信息披露管理制度,提高公司规范运作水平,
增强信息披露的真实性、 准确性、 完整性和及时性, 提高年报信息披露的质量和
透明度, 根据 《中华人民共和国证券法 》 、 《中华人民共和国会计法》 、 《上市
公司信 息披 露管理 办法 》、《 上市 公司治 理准 则》、 《关 于做好 上市 公司 2011
年 年 度 报 告 披 露 工 作 的 通 知 》 、 ( 证 监 会 公 告[2011]41 号 ) 和 《 深 圳 证 券 交 易
所创业板股票上市规则》 等法律、 法规、 规范性文件及公司 《公司章程》 、 《信
息披露管理制度》 的有关规定, 结合公司的实际情况, 制定了 《公司年报信息披
露重大差错责任追究制度》。该制度已经公司董事会审议通过。  
报告期内公司未发生重大会计差错更正、 重大遗漏信息补充以及业绩预告修
正等情况。 
(九) 、 募集资金管理 制度。 为规范公司募集资金的存 放、 使用和管理, 保
证募集资金的安全, 最大限度地保障投资者的合法权益, 根据 《公司 法》 、 《证
券法》 、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 、 《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》 等国家有关法律、 法规的规定, 结合公司实际情况, 制定
和修订了公司的 《募集资金管理制度》 , 对公司募集资金的基本管理原则, 募集
资金的三方监管,以及募集资金的使用和监督作了明确规定,并有效实施。 
(十) 、 对外投资管理制度。 为加强公司对外投资管理, 规范对外投资决策
程序, 建立系统完善的对外投资决策机制, 确保决策的科学、 规范、 透明, 有效
防范各种风 险, 保障公司和股东的利益, 根据有关法律、 法规及公司章程的规定,
制定了 《对外投资管理制度》 。 规定公司拟对外实施投资事项前, 应由提出投资
建议的业务部门协同总经理、 财务部门等相关职能部门进行市场调查、 财务测算
后提出项目可行性分析资料及有关其他资料报总经理办公会议审议批准后, 按法证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
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律、 法规、 中国证监会相关规定及公司章程的规定提交总经理、 董事长、 董事会
或股东大会审议批准。 
(十一) 、 公司股东大会议事规则。 为保障股东的合法权益, 保证股东大会
正常召开, 履行最高权力机构的职能, 公司依据 《中华人民共和国公司法》 (以
下简称 “ 《公 司法》 ”) 、 《中华人民共和国证券法》 (以下简称 “ 《 证券法》 ”)
等法律、 行政法规、 部门规章及本公司章程的规定, 特制定公司股东大会议事规
则。 公司股东大会议事规则对股东的权利与义务、 股东大会职权、 股东大会的召
集与通知、 股东大会提案、 股东大会召开、 股东大会决议及决议的执行等做了明
确的规定,保证了公司股东大会的规范运作。 
(十二) 、 公司董事会议事规则。 为规范董事会议事方式与程序, 提高董事
会议事效率, 保证董事会决策的科学性, 切实行使董事会的职权, 公司根据 《公
司法》 、 《证券法》 、 和 《公司章程》 的规定 , 制订公司董事会议事规 则。 公司
董事会议事规则对董事、 独立董事、 董事会、 董事长的职责、 会议通知和签到规
则、会议提案规则、会议议事和表决规则、会议记录及执行等做了明确的规定,
保证了公司董事会的规范运作。 
(十三) 、 公司总经理工作细则。 按照现代企业制度的要求, 为进一步完善
公司的治理结构, 公司依据 《公司法》 、 《证 券法》 和 《公司章程》 等有关规定,
特制订公司总经理工作细则。 公司总经理工作细则对经理人员的权限、 经理人员
的责任、 报告制度等做了明确的规定, 保证公司高级管理人员依法行使公司职权,
保障股东权益、公司利益和职工的合法权益不受侵犯。 
(十四) 、 公司监事会议事规则。 为确保监事会的工作效率和科学决策, 明
确监事会的职责权限, 规范监事会内部机构及运作程序, 确保监事会依法独立行
使职权, 公司依据 《公 司法》 、 《证券法》 和 《公司章程》 等有关规 定, 特制定
公司监事会议事规则。 公司监事会议事规则对监事职责、 监事会职权、 监事会召
集与通知议事规则及监事会记录等做了明确的规定, 保证了公司监事会的规范运
作。 
四、董事会对于内部控制责任的声明  
公司董事会已按照 《企业内部控制基本规范》 要求对与财务报告相关的内部证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
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控制进行了评价,并认为在 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日评估期间,
未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 本公司内部控制制度是健
全的,执行是有效的。公司董事长及全体董事对本公司内部控制制度的真实性、
完整性集体负责。 公司聘请的北京兴华会计师事务有限责任公司已对与公司财务
报告相关的内部控制有效性进行了审计, 出具了标准无保留意见的内部控制鉴证
报告。 
 
第九节 监 事会报告 
 
一、对公司2011 年度经营管理行为和业绩的基本评价 
2011年,监事会严格按照《公司法》 、 《证券法》 、 《公司章程》 、 《监事会议事
规则》和有关法律、法规等的要求,从切实维护公司利益和 广大股东权益出发,
认真履行了监督职责。 监事会列席了2011年历次董事会会议,并认为: 董事会会议
履行程序合法, 并认真执行了股东大会的各项决议, 未出现损害公司、 股东利益
的行为,董事会的各项决议符合 《公司法》 等 法律、 法规和 《公司章 程》 的要求。
监事会对任期内公司的生产经营活动进行了有效地监督,认为公司董事及高级管
理人员在2011年的工作中, 勤勉尽责, 忠于职守, 认真执行了董事会的各项决议,
取得了 良好的 经营 业绩,圆满 完成了 年初制 订 的生产 经营计 划和公 司 的盈利 预测,
经营中未出现违规操作行为。 
二、监事会工作情况 
2011年度,公司监事会共召开四次会议, 具体情况如下:  
(一) 、2011 年 1 月28 日召开第一届监事会第三次会议, 全体监事出席了
会议,会议审议通过 了《2010 年度监事会工作报告》。  
(二) 、2011 年 8 月18 日召开第一届监事会第四次会议, 全体监事出席了
会议,会议审议通过了《关于部分超募资金使用计划的议案》。  
(三) 、2011 年 9 月27 日召开第一届监事会第五次会议, 全体监事出席了
会议, 会议审 议通 过了 《关于 使用部 分超 募资 金投资 电视剧 的议 案》 、《关 于使
用部分超募资金向全资子公司北京光线影业有限公司增资的议案》。  证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
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(四)、2011 年 10 月 24 日召开第一届监 事会第六次会议,全体监事出席
了会议,会议审议通过了《2011 年第三季度报告全文及正文》。  
 
三、监事会对公司 2011 年度有关事项发表的独立意见 
报告期内, 监事会按照 《公司章程》 和 《监事会议事规则》 的规定, 认真履 
行职责,积极开展工作,列席了历次董事会会议,对公司规范运作、财务状况、 
募集资金使用等情况进行了监督与核查,对下列事项发表独立意见:  
(一)、公司依法运作情况 
报告期内,依据国家有关法律、 法规和 《公司章程》 的规定,公司建立了较完
善的内 部控制 制度, 决 策程序 符 合相 关规 定。 公司董 事及其 他高 级管 理人员 在履
行职责 时,不 存在 违反 法律、 法规、 规章 以及 《公司 章程》 等的 规定 或损害 公司
及股东利益的行为。  
    (二)、检查公司财务情况 
2011 年度,监事会对公司的财务制度、 内控制度和财务状况等进行了认真细
致的检 查,认 为公 司目 前财务 会计内 控制度 健 全,会 计无重 大遗漏 和 虚假记 载,公
司财务状况、经营成果及现金流量情况良好。  
(三)、公司募集资金实际使用情况  
报告期 内, 在募集 资金 的使用 管理 上,公 司严 格按照 《公 司法》 、 《证券
法》 、《深 圳证 券交 易所创 业板股 票上 市规 则》的 要求对 募集 资金 进行使 用和
管理, 募集资金的使用符合募投项目的综合需要, 不存在违规使用募集资金的行
为, 不存在改变募集资金使用计划和损害股东利益的情形, 符合中国证监会、 深
圳证券交易所关于募集资金使用的相关规定。 报告期内, 没有发生变更募集资金
投资项目及用途的情况。 
(四)、收购、出售资产情况 
报告期内, 公司无资产收购、 出售等行为, 监 事会认为: 报告期内, 未发现
内幕交易,无损害股东权益或公司资产流失的情况。 
    (五)、公司关联交易情况  
报告期内,公司未发生关联交易行为。 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
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(六)、公司对外担保及股权、资产置换情况 
2011 年度公司无违规对外担保,无债务重组、 非货币性交易事项、 资产置换,
也无其他损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。 
(七)、公司建立和实施内幕信息知情人管理制度的情况 
报告期内, 公司根据 《 中华人民共和国公司法》 、 《中华人民共和国 证券法》 、
《上市公司信息披露管理办法》 、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 等有
关法律、 法规、 规范性文件及 《公司章程》 的有关规定, 制定了 《董事、 监事 和
高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》 、 《内幕信息及知 情人登记和
报备制度》 。 公司董事、 监事及高级管理人员和其他相关知情人严格遵守 了内幕
信息知情人管理制度, 未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖本公司股份的
情况。报告期内公司也未发生受到监管部门查处和整改的情形。  
(八)、监事会对公司 2011 年度内部控制自我评价报告的意见 
2011 年度 公司 按照 《 公司法 》、 《证 券法 》 以及深 圳证 券交 易所 有 关创 业
板上市公司的有关规定, 进一步完善公司各项内控制度, 并根据法律、 法规和公
司实际情况变化适时地对各项管理制度进行修订, 完善公司法人治理结构, 建立
公司规范运行的内部控制环境。 保证了公司各项业务活动的有序、 有效开展, 保
护了公司资产的安全、 完整, 维护了 公司及股东的利益。 公司内部控制组织机构
完整, 内部 控制重 点活 动执行 及监 督充分 有效 。2011 年 度, 公司及 相关人 员不
存在被中国证监会处罚或被深圳证券交易所公开处分的情形。 
公司监事会对董事会关于公司 2011 年度内部 控制的自我评价报告、公司内
部控制制度的建设和运行情况进行了审核, 认为: 公司已建立了较为完善的法人
治理结构和内部控制制度体系并在生产经营活动中得到了一贯的、 严格的遵循和
实施。 公司 《2011 年 度内部 控制 自我评 价报 告》全 面、 客观、 真实 地反映 了公
司内部控制体系建立、完善和运行的实际情况。 
(九)、 监事会对公司 2011 年年度报告的审核意见  
监事会认真审阅了公司 2011 年年度报告及相关资料,监事会认为:  
公司 2011 年年度报告的编制和审议程序符合法律、 法规和公司章程的有关 
规定。 其内容与格式符合中国证监会和深圳证券交易所的各项规定, 所包含的信证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
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息真实、 准确、 完整地反映了公司 2011 年度的财务状况、 经营成果和现金流量,
未发现参与年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 
 本届监 事会 将继 续严 格按照 《公 司法 》、《 公司章 程》 和国家 有关 法规政
策的规定,忠实履行自己的职责,进一步促进公司的规范运作。 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
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第十一节 财务报告 
审  计  报  告 
 
[2012] 京会兴审字第 04010194 号 
 
北京光线 传媒股 份 有限公司 全体股 东 : 
我们审计了后附的北京光线传媒股份有限公司 ( 以 下 简 称 贵公
司 ) 财 务报表 , 包 括2011 年 12 月31 日的合并 及母公 司 资产负债 表 ,
2011 年度 的 合 并及母 公司 利润 表、 合并 及母 公司 现金 流量 表 、 合并
及母公司 股东权 益 变动表, 以及财 务 报表附注 。 
一、管理层对 财 务 报表 的责任 
编制和公 允列报 财 务报表是 管理层 的 责任,这 种责任 包 括: (1 )
在所有重 大方面 按 照企业会 计 准则 的 规定编制 财务报 表, 并使其实 现
公允反映 ; (2 ) 设 计、 执 行和维护 必 要的内部 控制, 以 使财务报 表不
存在由于 舞弊或 错 误导致的 重大错 报 。 
二、注册会计师 的 责任 
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。 我 们按照 中国 注册会计 师审计 准 则的规定 执行了 审 计工作 。 中国
注册会计 师审计 准 则要求我 们遵守 中 国注册会 计师 职 业 道德守则, 计
划和执行 审计工 作 以对财务 报表是 否 不存在重 大错报 获 取合理保 证。 
审计工作 涉及实 施 审计程序 , 以获 取有 关财务报 表金额 和 披露的
审计证据 。 选 择的 审计程序 取决于 注 册会计师 的判断 , 包括对由 于舞
弊或错 误 导致的 财 务报表重 大错报 风 险的评估 。在进 行 风险评估 时,证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
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注册会计 师考虑 与 财务报表 编制和 公 允列报相 关的内 部 控制, 以设 计
恰当的审 计程序 , 但目的并 非对内 部 控制的有 效性发 表 意见。 审计工
作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理
性,以及 评价财 务 报表的总 体列报 。 
我们相信, 我们获 取的审计 证据是 充 分、 适当的, 为发 表审计意
见提供了 基础。 
(三)审计意见 
我们认为 , 贵公 司 财 务报表在 所有重 大 方面按照 企业会 计 准则的
规定编制 ,公允 反 映了 贵公 司 2011 年 12 月 31 日的 合 并及母公 司 财
务状况以及2011 年 度的 合并 及母公 司 经 营成果 和现金 流 量。 
 
 
北京兴华 会计师 事 务所有限 责任公 司    中 国注册 会计师 : 
                           
                             中 国 注册会计 师: 
                                
中国·北京                    二 ○ 一二年三 月十三 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
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合并资产负债表 
2011-12-31 
编制单位:北京光线传媒股份有限公司  单位:人民币元 
项目 附注 期末余额 年初余额 
流动资产 :       
货币资金 五、1 1,082,952,690.61 39,977,759.95 
结算备付金       
拆出资金       
交易性金融资产       
应收票据       
应收账款 五、2 270,607,486.44 130,065,087.02 
预付款项 五、3 295,199,158.61 133,297,594.17 
应收保费       
应收分保账款       
应收分保合同准备金       
应收利息 五、4 8,069,846.63   
应收股利       
其他应收款 五、5 9,711,004.16 4,561,978.73 
买入返售金融资产       
存货 五、6 127,167,145.42 18,240,222.34 
一年内到期的非流动资产       
其他流动资产       
流动资产合计   1,793,707,331.87 326,142,642.21 
非流动资产:       
发放委托贷款及垫款       
可供出售金融资产       
持有至到期投资       
长期应收款       
长期股权投资 五、7 400,000.00   
投资性房地产       
固定资产 五、8 24,705,009.39 15,752,336.32 
在建工程 五、9   3,937,100.00 
工程物资       
固定资产清理       
生产性生物资产       
油气资产       
无形资产 五、10 952,861.10 712,679.45 
开发支出       
商誉 五、11 43,257,374.00 43,257,374.00 
长期待摊费用 五、12 19,079,539.31 6,877,887.10 
递延所得税资产 五、13 11,045,462.17 10,835,171.74 
其他非流动资产       
非流动资产合 计   99,440,245.97 81,372,548.61 
资产总计   1,893,147,577.84 407,515,190.82 
法定代表人:                主管会计工作负责人:              会计机构负责人: 
 
 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
87 
 
合并资产负债表 ( 续) 
2011-12-31 
编制单位:北京光线传媒股份有限公司 单位:人民币元 
项目 附注 期末余额 年初余额 
流动负债:       
短期借款 五、15   104,000,000.00 
向中央银行借款       
吸收存款及同业存放       
拆入资金       
交易性金融负债       
应付票据       
应付账款 五、16 41,585,211.81 13,957,498.45 
预收款项 五、17 348,885.00 1,343,667.04 
卖出回购金融资产款       
应付手续费及佣金       
应付职工薪酬 五、18 685,004.71 837,630.22 
应交税费 五、19 20,765,406.91 12,688,891.99 
应付利息 五、20   169,335.13 
应付股利       
其他应付款 五、21 39,909,304.63 28,318,988.90 
应付分保账款       
保险合同准备金       
代理买卖证券款       
代理承销证券款       
一年内到期的非流动负债       
其他流动负债       
流动负债合计   103,293,813.06 161,316,011.73 
非流动负债:       
长期借款 五、22   12,000,000.00 
应付债券       
长期应付款       
专项应付款       
预计负债       
递延所得税负债       
其他非流动负债 五、23 1,571,688.10 2,372,903.25 
非流动负债合 计   1,571,688.10 14,372,903.25 
负债合计   104,865,501.16 175,688,914.98 
股东权益:       
股本 五、24 109,600,000.00 82,200,000.00 
资本公积 五、25 1,398,646,629.38 45,326,779.38 
减:库存股       
专项储备       
盈余公积 五、26 25,062,672.21 12,669,103.69 
一般风险准备       
未分配利润 五、27 255,222,533.03 91,819,495.24 
外币报表折算差额   -249,757.94 -189,102.47 
归属于母公司 股东权益合
计 
  1,788,282,076.68 231,826,275.84 
少数股东权益       
股东权益合计   1,788,282,076.68 231,826,275.84 
负债和股东权 益总计   1,893,147,577.84 407,515,190.82 
法定代表人:                主管会计工作负责人:           会计机构负责人: 
 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
88 
 
母公司资产负债 表 
2011-12-31 
编制单位:北京光线传媒股份有限公司  单位:人民币元 
项目 附注 期末余额 年初余额 
流动资产:       
货币资金   1,038,868,587.45 20,372,544.63 
交易性金融资产       
应收票据       
应收账款 十、1 138,607,594.27 97,203,291.28 
预付款项   218,253,631.35 16,207,171.99 
应收利息   8,069,846.63   
应收股利       
其他应收款 十、2 39,034,588.34 24,856,379.05 
存货   5,297,475.67 9,247,586.37 
一年内到期的非流动资产       
其他流动资产       
流动资产合计   1,448,131,723.71 167,886,973.32 
非流动资产:       
可供出售金融资产       
持有至到期投资       
长期应收款       
长期股权投资 十、3 261,612,575.66 121,612,575.66 
投资性房地产       
固定资产   23,350,401.01 14,335,423.45 
在建工程     3,937,100.00 
工程物资       
固定资产清理       
生产性生物资产       
油气资产       
无形资产   774,137.00 420,894.00 
开发支出       
商誉       
长期待摊费用   18,931,539.31 6,581,887.10 
递延所得税资产   3,993,002.85 3,881,984.07 
其他非流动资产       
非流动资产合 计   308,661,655.83 150,769,864.28 
资产总计   1,756,793,379.54 318,656,837.60 
法定代表人:            主 管会计工作负 责人:          会计机构负责人:  
 
 
 
 
 
 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
89 
 
 
 
母公司资产负债 表 (续) 
  2011-12-31  
编制单位:北京光线传媒股份有限公司  单位:人民币元 
项目 附注 期末余额 年初余额 
流动负债:       
短期借款     60,000,000.00 
交易性金融负债       
应付票据       
应付账款   3,949,777.50 1,119,531.24 
预收款项   262,000.00 207,500.00 
应付职工 薪酬   162,404.78 295,714.78 
应交税费   9,740,203.17 7,705,965.88 
应付利息     110,265.56 
应付股利       
其他应付款   37,152,931.55 35,546,117.65 
一年内到期的非流动负债       
其他流动负债       
流动负债合计   51,267,317.00 104,985,095.11 
非流动负债:       
长期借款     12,000,000.00 
应付债券       
长期 应付款       
专项应付款       
预计负债       
递延所得税负债       
其他非流动负债   1,571,688.10 2,372,903.25 
非流动负债合 计   1,571,688.10 14,372,903.25 
负债合计   52,839,005.10 119,357,998.36 
股东权益:       
股本   109,600,000.00 82,200,000.00 
资本公积   1,386,033,899.46 32,714,049.46 
减:库存股       
专项储备       
盈余公积   25,062,672.21 12,669,103.69 
一般风险准备       
未分配利润   183,257,802.77 71,715,686.09 
股东权益合计   1,703,954,374.44 199,298,839.24 
负债和股东权 益总计   1,756,793,379.54 318,656,837.60 
法定代表人:                 主管会计工作负责人:              会计机构负责人: 
 
 
 
 
 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
90 
 
 
合并利润表 
2011 年度 
编制单位:北京光线传媒股份有限公司   单位:人民币元 
项目 附注 本期金额 上期金额 
一、营业总收 入   697,925,090.26 479,604,851.27 
其中:营业收入 五、28 697,925,090.26 479,604,851.27 
利息收入       
已赚保费       
手续费及佣金收入       
二、营业总成 本   486,994,028.63 360,468,275.99 
其中:营业成本 五、28 412,438,900.53 290,706,757.18 
利息支出       
手续费及佣金支出       
退保金       
赔付支出净额       
提取保险合同准备金净额       
保单红利支出       
分保费用       
营业税金及附加 五、29 26,211,690.86 18,594,968.44 
销售费用 五、30 13,026,140.44 12,401,459.16 
管理费用 五、31 36,254,488.21 32,450,060.88 
财务费用 五、32 -6,958,456.78 3,971,414.39 
资产减值损失 五、33 6,021,265.37 2,343,615.94 
加: 公允价值变动收益 (损失以 “-” 号填列)       
投资收益(损失以“-”号填列)       
其中:对联营企业和合营企业的投资收益       
汇兑收益(损失以“- ”号填列)       
三、营业利润 (亏损以“-”号填列)   210,931,061.63 119,136,575.28 
加:营业外收入 五、34 3,996,720.77 16,433,082.85 
减:营业外支出 五、35 36,558.91 612,182.07 
其中:非流动资产处置损失   11,558.91 31,248.98 
四、利润总额 (亏损总额以“-”号填列)   214,891,223.49 134,957,476.06 
减:所得税费用 五、36 39,094,617.18 22,135,341.14 
五、净利润( 净亏损以“-”号填列)   175,796,606.31 112,822,134.92 
归属于母公司股东的净利润   175,796,606.31 112,822,134.92 
少 数股东损益       
六、每股收益 : 五、37     
(一)基本每股收益   1.88 1.37 
(二)稀释每股收益   1.88 1.37 
七、其他综合 收益 五、38 -60,655.47 -203,584.46 
八、综合收益 总额   175,735,950.84 112,618,550.46 
归属于母公司股东的综合收益总额   175,735,950.84 112,618,550.46 
归属于少数股东的综合收益总额       
法定代表人:                  主管会计工作负责人:                  会计机构负责 人: 
 
 
 
 
 
 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
91 
 
母公司利润表 
2011 年度 
编制单位:北京光线传媒股份有限公司   单位:人民币元 
项目 附注 本期金额 上期金额 
一、营业收入 十、4 372,020,316.26 293,568,534.37 
减:营业成本   177,020,331.84 142,897,712.20 
营业税金及附加   20,821,991.01 15,557,369.48 
销售费用   9,825,672.32 8,117,880.00 
管理费用   29,711,801.74 26,228,290.21 
财务费用   -9,406,316.08 2,970,180.75 
资产减值损失   1,941,340.46 878,785.35 
加: 公允价值变动收益 (损失 以 “-” 号填列)       
投资收益(损失以“-”号填列)       
其中:对联营企业和合营企业的投资收益       
二、营业利润 (亏损以“-”号填列)   142,105,494.97 96,918,316.38 
加:营业外收入   3,491,282.15 13,951,277.67 
减:营业外支出   33,781.66 584,039.52 
其中:非流动资产处置损失   8,781.66   
三、利润总额 (亏损总额以“-”号填列)   145,562,995.46 110,285,554.53 
减:所得税费用   21,627,310.26 16,661,226.31 
四、净利润( 净亏损以“-”号填列)   123,935,685.20 93,624,328.22 
五、每股收益 :       
(一)基本每股收益       
(二)稀释每股 收益       
六、其他综合 收益       
七、综合收益 总额   123,935,685.20 93,624,328.22 
法定代表人:                 主管会计工作负责人:              会计机构负责人:               
 
 
 
 
 
 
 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
92 
 
合并现金流量表 
2011 年度 
编制单位 :北京 光线传 媒股份 有限公 司   单位:人 民币元 
项目 附注 本 期金 额 上 期金 额 
一 、经 营活动 产生 的现金 流量 :       
销售商品 、提供 劳务收 到的现 金   551,046,883.08 470,989,540.84 
客户存款 和同业 存放款 项净增 加额       
向中央银 行借款 净增加 额       
向其他金 融机构 拆入资 金净增 加额       
收到原保 险合同 保费取 得的现 金       
收到再保 险业务 现金净 额       
保户储金 及投资 款净增 加额       
处置交易 性金融 资产净 增加额       
收取利息 、手续 费及佣 金的现 金       
拆入资金 净增加 额       
回购业务 资金净 增加额       
收到的税 费返还   195,847.00 194,308.00 
收到其他 与经营 活动有 关的现 金 五、 39 43,139,858.29 14,333,739.32 
经 营活 动现金 流入 小计   594,382,588.37 485,517,588.16 
购买商品 、接受 劳务支 付的现 金   617,039,829.44 323,689,567.54 
客户贷款 及垫款 净增加 额       
存放中央 银行和 同业款 项净增 加额       
支付原保 险合同 赔付款 项的现 金       
支付利息 、手续 费及佣 金的现 金       
支付保单 红利的 现金       
支付给职 工以及 为职工 支付的 现金   56,146,241.49 52,369,232.83 
支付的各 项税费   62,620,367.48 42,952,396.14 
支付其他 与经营 活动有 关的现 金 五、 39 45,999,478.83 31,392,203.87 
经 营活 动现金 流出 小计   781,805,917.24 450,403,400.38 
经 营活 动产生 的现 金流量 净额   -187,423,328.87 35,114,187.78 
二 、投 资活动 产生 的现金 流量 :       
收回投资 收到的 现金       
取 得投资 收益收 到的现 金       
处置固定 资产、 无 形资产 和其他 长期资 产收回的 现金
净额 
  37,829.13 20,000.00 
处置子公 司及其 他营业 单位收 到的现 金 净额       
收到其他 与投资 活动有 关的现 金     12,000,000.00 
投 资活 动现金 流入 小计   37,829.13 12,020,000.00 
购建固定 资产、 无 形资产 和其他 长期资 产支付的 现金   28,472,043.00 12,792,096.00 
投资支付 的现金   400,000.00   
质押贷款 净增加 额       
取得子公 司及其 他营业 单位支 付的现 金 净额     51,407,830.59 
支付其他 与投资 活动有 关的现 金     1,029,971.58 
投 资活 动现金 流出 小计   28,872,043.00 65,229,898.17 
投 资活 动产生 的现 金流量 净额   -28,834,213.87 -53,209,898.17 
三 、筹 资活动 产生 的现金 流量 :       
吸收投资 收到的 现金   1,380,719,850.00   
其中:子 公司吸 收少数 股东投 资收到 的 现金       
取得借款 收到的 现金   65,311,305.00 116,000,000.00 
发行债券 收到的 现金       
收到其他 与筹资 活动有 关的现 金       
筹 资活 动现金 流入 小计   1,446,031,155.00 116,000,000.00 
偿还债务 支付的 现金   181,311,305.00 49,600,000.00 
分配股利 、利润 或偿付 利息支 付的现 金   4,949,346.02 53,738,446.39 
其中:子 公司支 付给少 数股东 的股利 、 利润       
支付其他 与筹资 活动有 关的现 金       
筹 资活 动现金 流出 小计   186,260,651.02 103,338,446.39 
筹 资活 动产生 的现 金流量 净额   1,259,770,503.98 12,661,553.61 
四 、汇 率变动 对现 金及现 金等 价物的 影响   -538,030.58 -553,206.83 
五 、现 金及现 金等 价物净 增加 额   1,042,974,930.66 -5,987,363.61 
加:期初 现金及 现金等 价物余 额   39,977,759.95 45,965,123.56 
六 、期 末现金 及现 金等价 物余 额   1,082,952,690.61 39,977,759.95 
法 定代 表人:                        主管会 计工 作负责 人:                    会计机 构负 责人:  
 
 
 证券代码:300251                    证券简 称: 光线传媒                      2011 年度报告全 文 
93 
 
母公司现金流量 表 
2011 年度 
编制单位 :北京 光线传 媒股份 有限 公司   单位:人 民币元 
项目 附注 本期金额 上期金额 
一、经营活 动产生的 现金流量 :       
销售商品 、提供 劳务收 到的现 金   329,403,909.40 281,423,523.19 
收到的税 费返还   -   
收到其他 与经 营 活动有 关的现 金   7,516,870.11 43,253,758.57 
经营活动现 金流入小 计   336,920,779.51 324,677,281.76 
购买商品 、接受 劳务支 付的现 金   342,432,515.30 119,360,897.70 
支付给职 工以及 为职工 支付的 现金   41,223,062.28 39,218,508.93 
支付的各 项税费   44,504,269.08 38,392,124.32 
支付其他 与经营 活动有 关的现 金   28,194,008.33 22,859,271.77 
经营活动现 金流出小 计   456,353,854.99 219,830,802.72 
经营活动产 生的现金 流量净额   -119,433,075.48 104,846,479.04 
二、投资活 动产生的 现金流量 :       
收回投资 收到的 现金       
取得投资 收益收 到的现 金       
处置固定 资产、 无形资 产和其 他长 期资产收 回的现 金净额   21,029.13 20,000.00 
处置子公 司及其 他营业 单位收 到的 现金净额       
收到其他 与投资 活动有 关的现 金     12,000,000.00 
投资活动现 金流入小 计   21,029.13 12,020,000.00 
购建固定 资产、 无形资 产和其 他长 期资产支 付的现 金   28,031,217.00 11,382,253.00 
投资支付 的现金   140,000,000.00 77,546,604.55 
取得子公 司及其 他营业 单位支 付的 现金净额   -   
支付其他 与投资 活动有 关的现 金   - 1,029,971.58 
投资活动现 金流出小 计   168,031,217.00 89,958,829.13 
投资活动产 生的现金 流量净额   -168,010,187.87 -77,938,829.13 
三、筹资活 动产生的 现金流量 :       
吸收投资 收到的 现金   1,380,719,850.00   
取得借款 收到的 现金   48,311,305.00 72,000,000.00 
发行债券 收到的 现金       
收到其他 与筹资 活动有 关的现 金   -   
筹资活动现 金流入小 计   1,429,031,155.00 72,000,000.00 
偿还债务 支付的 现金   120,311,305.00 40,000,000.00 
分配股利 、利润 或偿付 利息支 付的 现金   2,780,543.83 52,968,490.43 
支付其他 与筹资 活动有 关的现 金   -   
筹资活动现 金流出小 计   123,091,848.83 92,968,490.43 
筹资活动产 生的现金 流量净额   1,305,939,306.17 -20,968,490.43 
四、汇率变 动对现金 及现金等 价物 的影响       
五、现金及 现金等价 物净增加 额   1,018,496,042.82 5,939,159.48 
加:期初 现金及 现金等 价物余 额   20,372,544.63 14,433,385.15 
六、期末现 金及现金 等价物余 额   1,038,868,587.45 20,372,544.63 
法定代表人 :                   主管会 计工作负 责人:            会计 机构负责 人: 
 
 
 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
94 
 
 
合并股东 权益变动表 
2011 年度 
编制单位 :北京 光线传 媒股份 有限公 司                 单位:人 民币元 
项目 
本期金额 
归属于母 公司股 东权益 
少数股东 权益 股东权益 合计 
股本 资本公积 减:库存 股 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 其他 
一 、上 年年末 余额 82,200,000.00 45,326,779.38 - - 12,669,103.69 - 91,819,495.24 -189,102.47 - 231,826,275.84 
加:会计 政策变 更                   - 
前期差错 更正                   - 
其他                   - 
二 、本 年年初 余额 82,200,000.00 45,326,779.38 - - 12,669,103.69 - 91,819,495.24 -189,102.47 - 231,826,275.84 
三 、本 期增减 变动 金额( 减少 以“- ”号 填列 ) 27,400,000.00 1,353,319,850.00 - - 12,393,568.52 - 163,403,037.79 -60,655.47 - 1,556,455,800.84 
(一)净 利润             175,796,606.31     175,796,606.31 
(二)其 他综合 收益                  - 
上述(一 )和( 二)小 计 - - - - - - 175,796,606.31 - - 175,796,606.31 
(三)股 东投入 和减少 资本 27,400,000.00 1,353,319,850.00 - - - - - -60,655.47 - 1,380,659,194.53 
1 .股东 投入资 本 27,400,000.00 1,353,319,850.00               1,380,719,850.00 
2 .股份 支付计 入股东 权益的 金额                   - 
3 .其他               -60,655.47   -60,655.47 
(四)利 润分配 - - - - 12,393,568.52 - -12,393,568.52 - - - 
1 .提取 盈余公 积         12,393,568.52   -12,393,568.52     - 
2 .提取 一般风 险准备                   - 
3 .对股 东的分 配                   - 
4 .其他                   - 
(五)股 东权益 内部结 转 - - - - - - - - - - 
1 .资本 公积转 增股本                   - 
2 .盈余 公积转 增股本                   - 
3 .盈余 公积弥 补亏损                   - 
4 .其他                   - 
(六)专 项储备 - - - - - - - - - - 
1 .本期 提取                   - 
2 .本期 使用                   - 
(七)其 他                   - 
四 、本 期期 末 余额 109,600,000.00 1,398,646,629.38 - - 25,062,672.21 - 255,222,533.03 -249,757.94 - 1,788,282,076.68 
法 定代 表人:                                          主 管会计 工作 负责人 :                                    会 计机 构负责 人:  
 
 
 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
95 
 
 
合并股东 权益变动表 
2011 年度 
编制单位 :北京 光线传 媒股份 有限公 司                 单位:人 民币元 
项目 
上年同期 金额 
归属于母 公司股 东权益 
少数股东 权益 股东权益 合计 
股本 资本公积 减:库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 其他 
一 、上 年年末 余额 82,200,000.00 69,745,946.29 -   3,186,046.16   29,580,417.85 14,481.99   184,726,892.29 
加:会计 政策变 更                   - 
前期差错 更正                   - 
其他                   - 
二 、本 年年初 余额 82,200,000.00 69,745,946.29 - - 3,186,046.16 - 29,580,417.85 14,481.99 - 184,726,892.29 
三 、本 期增减 变动 金额( 减少 以“- ”号 填列 ) - -24,419,166.91 - - 9,483,057.53 - 62,239,077.39 -203,584.46 - 47,099,383.55 
(一)净 利润             112,822,134.92     112,822,134.92 
(二)其 他综合 收益              -203,584.46   -203,584.46 
上述(一 )和( 二)小 计 - - - - - - 112,822,134.92 -203,584.46 - 112,618,550.46 
(三)股 东投入 和减少 资本 - -24,419,166.91 - - - - - - - -24,419,166.91 
1 .股东 投入资 本                   - 
2 .股份 支付计 入股东 权益的 金额                   - 
3 .其他   -24,419,166.91               -24,419,166.91 
(四)利 润分配 - - - - 9,483,057.53 - -50,583,057.53 - - -41,100,000.00 
1 .提取 盈余公 积         9,483,057.53   -9,483,057.53     - 
2 .提取 一般风 险准备                   - 
3 .对股 东的分 配             -41,100,000.00     -41,100,000.00 
4 .其他                   - 
(五)股 东权益 内部结 转 - - - - - - - - - - 
1 .资本 公积转 增股本                   - 
2 .盈余 公积转 增股本                   - 
3 .盈余 公积弥 补亏损                   - 
4 .其他                   - 
(六)专 项储备 - - - - - - - - - - 
1 .本期 提取                   - 
2 .本期 使用                   - 
(七)其 他                   - 
四 、本 期期末 余额 82,200,000.00 45,326,779.38 - - 12,669,103.69 - 91,819,495.24 -189,102.47 - 231,826,275.84 
法 定代 表人:                                          主 管会计 工作 负责人 :                                    会 计机 构负责 人:  
 
 
 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
96 
 
 
母公司股 东权益变动表 
2011 年度 
编制单位 :北京 光线传 媒股份 有限公 司            单位:人 民币元 
项目 
本 期金 额 
股本 资 本公 积 减 :库 存股 专 项储 备 盈 余公 积 一 般风 险准备 未 分配 利润 股 东权 益合计 
一 、上 年年末 余额 
82,200,000.00 32,714,049.46 - - 12,669,103.69 - 71,715,686.09 199,298,839.24 
加:会计 政策变 更 
              - 
前期差错 更正 
              - 
其他 
              - 
二 、本 年年初 余额 
82,200,000.00 32,714,049.46 - - 12,669,103.69 - 71,715,686.09 199,298,839.24 
三 、本 期增减 变动 金额( 减少 以“- ”号 填列 ) 
27,400,000.00 1,353,319,850.00 - - 12,393,568.52 - 111,542,116.68 1,504,655,535.20 
(一)净 利润 
            123,935,685.20 123,935,685.20 
(二)其 他综合 收益 
              - 
上述(一 )和( 二)小 计 
- - - - - - 123,935,685.20 123,935,685.20 
(三)股 东投入 和减少 资本 
27,400,000.00 1,353,319,850.00 - - - - - 1,380,719,850.00 
1 .股东 投入资 本 
27,400,000.00 1,353,319,850.00           1,380,719,850.00 
2 .股份 支付计 入股东 权益的 金额 
              - 
3 .其他 
              - 
(四)利 润分配 
- - - - 12,393,568.52 - -12,393,568.52 - 
1 .提取 盈余公 积 
        12,393,568.52 - -12,393,568.52 - 
2 .提取 一般风 险准备 
              - 
3 .对股 东的分 配 
              - 
4 .其他 
              - 
(五)股 东权益 内部结 转 
- - - - - - - - 
1 .资本 公积转 增股本 
              - 
2 .盈余 公积转 增股本 
              - 
3 .盈余 公积弥 补亏损 
              - 
4 .其他 
              - 
(六)专 项储备 
- - - - - - - - 
1 .本期 提取 
              - 
2 .本期 使用 
              - 
(七)其 他 
              - 
四 、本 期期末 余额 
109,600,000.00 1,386,033,899.46 - - 25,062,672.21 - 183,257,802.77 1,703,954,374.44 
法 定代 表人:                                          主 管会计 工作 负责人 :                                    会 计机 构负责 人: 
 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
97 
 
 
 
母公司股 东权益变动表 
2011 年度 
编制单位 :北京 光线传 媒股份 有限公 司            单位:人 民币元 
项目 
上 年同 期金额 
股本 资 本公 积 减 :库 存股 专 项储 备 盈 余公 积 一 般风 险准备 未 分配 利润 股 东权 益合计 
一 、上 年年末 余额 
82,200,000.00 27,999,030.11     3,186,046.16   28,674,415.40 142,059,491.67 
加:会计 政策变 更 
              - 
前期差错 更正 
              - 
其他 
              - 
二 、本 年年初 余额 
82,200,000.00 27,999,030.11 - - 3,186,046.16 - 28,674,415.40 142,059,491.67 
三 、本 期增减 变动 金额( 减少 以“- ”号 填列 ) 
- 4,715,019.35 - - 9,483,057.53 - 43,041,270.69 57,239,347.57 
(一)净 利润 
            93,624,328.22 93,624,328.22 
(二)其 他综合 收益 
              - 
上述(一 )和( 二)小 计 
- - - - - - 93,624,328.22 93,624,328.22 
(三)股 东投入 和减少 资本 
- 4,715,019.35 - - - - - 4,715,019.35 
1 .股东 投入资 本 
              - 
2 .股份 支付计 入股东 权益的 金额 
              - 
3 .其他 
  4,715,019.35           4,715,019.35 
(四)利 润分配 
- - - - 9,483,057.53 - -50,583,057.53 -41,100,000.00 
1 .提取 盈余公 积 
        9,483,057.53   -9,483,057.53 - 
2 .提取 一般风 险准备 
              - 
3 .对股 东的分 配 
            -41,100,000.00 -41,100,000.00 
4 .其他 
              - 
(五)股 东权益 内部结 转 
- - - - - - - - 
1 .资本 公积转 增股本 
              - 
2 .盈余 公积转 增股本 
              - 
3 .盈余 公积弥 补亏损 
              - 
4 .其他 
              - 
(六)专 项储备 
- - - - - - - - 
1 .本期 提取 
              - 
2 .本期 使用 
              - 
(七)其 他 
              - 
四 、本 期期末 余额 
82,200,000.00 32,714,049.46 - - 12,669,103.69 - 71,715,686.09 199,298,839.24 
法 定代 表人:                                                主 管会 计工作 负责 人:                                             会 计机 构负责 人:  证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
98 
 
 
北京光 线传媒 股份 有限公 司 
2011 年度财务 报表 附注 
(除特 别说 明外 , 金 额单 位为人 民币 元 ) 
 
一、 公司基 本情况 
(一) 公司历 史沿革 
北京光 线传 媒股 份有 限公 司 (以 下简 称 “ 光线 传媒 ” 、 “ 本公 司 ” 或“ 公司 ” ) 前身 为 北京光 线广
告有限 公司 ,系 由股 东王 长田、 杜英 莲共 同发 起设 立的有 限责 任公 司, 于 2000 年 4 月 24 日取
得 北京市工 商行政 管理局海 淀分局( 以下对 各工商局 统称 “ 工商局 ” ) 核发的《 企业法人 营业执
照》 , 注册 号:1100002130282 。 光线 传媒 以 2009 年 6 月 30 日 为基 准日 ,整 体 变更为 股份 有限
公司, 于 2009 年 8 月 7 日 完成了 工商 变更 登记 ,取 得注册 号为 110000001302829 《 企业 法人 营
业执 照 》 。2011 年 7 月 14 日根据 中国 证券 监督 管理 委员会 证监 许可[2011]1106 号文 《关 于核 准
北京 光 线传 媒股 份有 限公 司首次 公开 发行 股票 并在 创业板 上市 的批 复》 、2011 年 8 月 1 日深 圳
证券交 易所 “ 深 证上 【2011 】230 号 ” 文 核准, 公司 首 次公开 发行 人民 币普 通 股 2,740.00 万 股, 每
股面 值 1 元 , 并于 2011 年 8 月 3 日 在深 圳证 券交 易所挂 牌交 易 。 股 票简 称 “ 光线传 媒 ” , 股 票代
码 “300 251” ,发 行后 总股 本 10,960.00 万 股。 本公 司 现注册 资本 为 10,960.00 万 元,注 册地 址为
北京市 东城 区方 家胡 同 19 号 340 室, 法定 代表 人为 王长田 。 
(二) 公司行 业性质 
根 据 国 家 统 计 局 2002 年 颁 布 的 《 国 民 经 济 行 业 分 类 》 , 公 司 归 属 于 商 业 服 务 业 中 广 告 业
(L7440) 、广播 、电视 、电影 和音像 业(R89) 和文化 艺术 业(R9010) ; 根据中 国证监 会发布 的《上
市公司行业分类指引》 ,公 司归属于广播电影电视业(L10) 、艺术业(L15) 和社会 服务业中广告业
(K2005) 。 
(三) 公司经 营范围 
公司经营范 围包括:许可经营项目: 广播电视节目的制作、发 行;经营演出及经纪业务 。
一般经 营项 目 : 设 计、 制 作、 代理 、 发 布国 内及 外 商来华 广告 ; 信息 咨询 ( 除中介 除外 ) ; 承办
展览展 示; 组织 文化 艺术 交流活 动; 技术 开发 、技 术服务 。 
(四) 公司主 要产品 及业 务 
公司的 主营 业务 是栏 目制 作与广 告、 演艺 活动 、影 视剧的 投资 制作 及发 行业 务。 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
99 
 
公司的栏目 制作与广告主要是娱乐资 讯类、生活时尚类,按播 出频率分为日播和周播。 电
视栏目发行以栏目 换取广告时间,再通过贴 片广告、植入广告等广告 营销实现收入的模式, 公
司也有 电视栏目直 接销售。公司的电视栏目 主要通过栏目广告的营销 实现收入,一般由广告 客
户提供 制作 的贴 片广 告, 在公司 的节 目中 播出 , 或 者公司 为广 告客 户制 作植 入广告 和冠 名广 告,
通过多种方式相结 合,为客户提供专业的策 划 、包装和整合营销方案 。公司建立了包括时段 联
供网、 频道 联供 网、 新媒 体联供 网在 内的 类型 多样 、覆盖 面广 泛的 节目 发行 网络。 
演艺活动一 般在电视台播出,属于特 殊类型的电视节目。公司 所从事的演艺活动主要是 指
通过电视台播出的 大型线上活动,主要包括 颁奖典礼、首映礼、音乐 演出类和选秀类等活动 。
一般与公司的电视 栏目品牌相结合,由与公 司合作的电视台播出,是 为客户提供多渠道、多 类
型宣传方案的整合 营销内容之一。演艺活动 收入来自于活动制作费收 入、冠名权、独家赞助 等
商家赞 助收 入。 
影视剧的投 资制作及发行业务包含电 影和电视两方面。电影方 面 ,包括国产影片的发行 、
投资和制作。电影 业务收入主要来源于影片 票房分账收入、音像版权 等非院线渠道收入、电 影
贴片广告等衍生收 入以及代理发行费收入。 电视剧业务收入来自电视 剧版权的销售,主要包 括
电视剧 播放 权收 入、 电视 剧音像 制品 版权 收入 及衍 生产品 收入 。 
二、 公司主 要会计 政策 、会计 估计和 前期差 错 
1 、 财务报 表的编 制基 础 
本公司 及子 公司 ( “ 本集 团 ” ) 财 务报 表以 持续 经营 假 设为基 础, 执行 财政 部 于 2006 年 2 月
15 日 颁布 的 《企 业会 计准 则 —基 本准 则》 和 38 项具 体会计 准则、 以及 其后 颁 布的企 业会 计准 则
应用指 南、 企业 会计 准则 解释以 及其 他相 关规 定( 以下简 称 “ 企业 会计 准则 ”)。 
2 、 遵循企 业会计 准则 的声明 
本集团 编制 的财 务报 表符 合企业 会计 准则 的要 求 , 真实 、 完 整地 反映 了本 集 团于 2011 年 12
月 31 日的 合并 及公 司财 务 状况以 其 2011 年度 的合 并 及公司 经营 成果 和合 并及 公司现 金流 量。 
3 、 会计期 间 
本集团 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 
4 、 记账本 位币 
本公司 及境 内子 公司 以人 民币为 记账 本位 币。 本公 司 之境 外子 公司 香港 光线 影业国 际有 限
公司记 账本 位币 为美 元, 本公司 之境 外子 公司 香港 影业国 际有 限公 司记 账本 位币为 港元 。本 集
团编制 本财 务报 表时 所采 用的货 币为 人民 币。 
5 、 计量属 性 
本集团 财务 报表 项目 采用 历史成 本为 计量 属性 , 对 于符合 条件 的项 目, 采用 公允价 值计 量 。 
本集团 采用 公允 价值 计量 的项目 包括 交易 性金 融工 具和可 供出 售金 融资 产。 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
100 
 
公司本 期报 表项 目的 计量 属性未 发生 变化 。 
6 、 同一控 制下和 非同 一控制 下企业 合并的 会计 处理方 法 
(1) 同一控 制下 企业 合并 
参与合并的 企业在合并前后均受同一 方或相同的多方最终控制 且该控制并非暂时性的, 为
同一控制下的企业 合并。合并方在企业合并 中取得的资产和负债,按 照合并日在被合并方的 账
面价值 计量 。 合 并方 取得 的净资 产账 面价 值与 支付 的合并 对价 账面 价值 (或 发行股 份面 值总 额)
的差额 , 应当 调整 资本 公 积中的 股本 溢价( 或资 本溢 价) ; 资本 公积 中的 股本 溢 价( 或资 本溢 价) 不
足冲减 的, 调整 留存 收益 。合并 日为 合并 方实 际取 得对被 合并 方控 制权 的日 期。 
(2 ) 非同 一控 制下 企业 合 并 
参与合并的 各方在合并前后不受同一 方或相同的多方最终控制 的,为非同一控制下的企 业
合并。 企业 合并 成本 包括 购买方 为进 行企 业合 并支 付的现 金或 非现 金资 产、 发行或 承担 的债 务、
发行的权益性证券 等在购买日的公允价值, 不包含相关直接费用。通 过多次交换交易分步实 现
的企业合并,其企 业合并成本为购买日所转 移的对价于购买日的公允 价值与分步购买中购买 方
原在被 在被购买方 中持有的权益于购买日的 公允价值之和。 购买日是 指购买方实际取得对被 购
买方控 制权 的日 期。 
购买方对合 并成本大于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额,确认 为
商誉。购买方对合 并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额,计 入
当期损 益。 
购买方在购 买日对作为企业合并对价 付出的资产、发生或承担 的负债应当按照公允价值 计
量,公 允价 值与 其账 面价 值的差 额, 计入 当期 损益 。 
购买方在购 买日对合并成本进行分配 ,确认所取得的被购买方 各项可辨认资产、负债及 或
有负债 的公 允价 值。 
购买方在购 买日取得被 购买方可辨认 资产和负债,根据企业会 计准则的规定,结合购买 日
存在的 合同 条款 、经 营政 策、并 购政 策等 相关 因素 进行分 类或 指定 。 
在企业 合并 中, 购买 日取 得的被 购买 方在 以前 期间 发生的 未弥 补亏 损等 可抵 扣暂时 性差 异,
按照税法规定可以 用于抵减以后年度应纳税 所得额,但在购买日不符 合递延所得税资产确认 条
件的 , 不 予以 确认 。 购 买 日后 12 个 月内 , 如 果取 得 新的或 进一 步的 信息 表明 相关情 况在 购买 日
已经存在,预期被 购买方在购买日可抵扣暂 时性差异带来的经济利益 能够实现的,购买方应 当
确认相关的递延所 得税资产,同时减少由该 企业合并所产生的商誉, 商誉 不足冲减的,差额 部
分确认 为当 期损 益( 所得 税费用 ) 。 除上 述情 况以 外 (比如 ,购 买日 后超 过 12 个月 、或 在购 买
日不存在相关情况 但购买日以后开始出现的 情况导致可抵扣暂时性差 异带来的经济利益预期 能
够实现 ) , 如果 符合 了递 延 所得税 资产 的确 认条 件 , 确认与 企业 合并 相关 的递 延所得 税资 产 , 计
入当期 损益 (所 得税 费用 ) ,不调 整商 誉金 额。 
7 、 合并财 务报表 的编 制方法 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
101 
 
合并财务报 表的合并范围包括本集团 及本集团控制的子公司。 控制是指有权决定一个公 司
的财务和经营政策 ,并能据以从该公司的经 营活动中获取利益。受控 制子公司的经营成果和 财
务状况 由控 制开 始 日 起至 控制结 束日 止包 含于 合并 财务报 表中 。 
本集团通过 同一控制下企业合并取得 的子公司,在编制合并当 期财务报表时,视同被合 并
子公司在本集团最 终控制方对其开始实施控 制时纳入本集团合并范围 ,并对合并财务报表的 年
初数以及前期比较 报表进行相应调整。本集 团在编制合并财务报表时 ,自本集团最终控制方 对
被合并子公司开始 实施控制时起将被合并子 公司的各项资产、负债以 其账面价值并入本集团 合
并资产 负债 表, 被合 并子 公司的 经营 成果 及现 金流 量纳入 本集 团合 并利 润表 及合并 现金 流量 表 。 
本集团通过 非同一控制下企业合并取 得的子公司,在编制合并 当期财 务报表时,以购买 日
确定的各项可辨认 资产、负债的公允价值为 基础对子公司的财务报表 进行调整,并自购买日 起
将被购 买子 公司 资产 、负 债及经 营成 果及 现金 流量 纳入本 集团 财务 报表 中。 
本集团自子 公司的少数股东处购买股 权,因购买少数股权新取 得的长期股权投资成本与 按
照新增持股比例计 算应享有子公司可辨认净 资产份额之间的差额,以 及在不丧失控制权的情 况
下因部分处置对子 公司的股权投资而取得的 处置价款与处置长期股权 投资相对应享有子公司 净
资产的 差额 ,均 调整 合并 资产负 债表 中的 资本 公积 ,资本 公积 不足 冲减 的, 调整留 存收 益。 
通过多次交 易分步实现 非同一控制企 业合并时,对于购买日之 前持有的被购买方的股权 ,
本集团会按照该股 权在购买日的公允价值进 行重新计量,公允价值与 其账面价值的差额计入 当
期投资收益。购买 日之前持有的被购买方的 股权涉及其他综合收益的 ,与其相关的其他综合 收
益转为 购买 日所 属当 期投 资收益 。 
因处置部分 股权投资或其他原因丧失 了对原有子公司控制权时 ,对于处置后的剩余股权 投
资,本集团按照其 在丧失控制权日的公允价 值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股 权
公允价值之和,减 去按原持股比例计算应享 有原有子公司自购买日开 始持续计算的净资产的 份
额之间 的差 额, 计 入 丧失 控制权 当期 的投 资收 益。 与原有 子公 司股 权投 资相 关的其 他综 合收 益,
在丧失 控制 权时 转为 当期 投资收 益。 
如果子公司 少数股东分担的当期亏损 超过了少数股东在该子公 司年初所有者权益中所享 有
的份额 的, 其余 额仍 冲减 少数股 东权 益。 
集团内部所 有重大往来余额、交易及 未实现利润在合并财务报 表编制时予以抵销。集团 内
部交易发生的未实 现损失,有证据表明该损 失是相关资产减值损失的 ,则全额确认该损失。 子
公司少数股东应占 的权益和损益分别在合并 资产负债表中股东权益项 目下和合并利润表中净 利
润项目 后单 独列 示。 
子公司与本 集团采用的会计政策或会 计期间不一致的,在编制 合并财务报表时,按照本 集
团的会 计政 策或 会计 期间 对子公 司财 务报 表进 行必 要的调 整。 
8 、 现金及 现金等 价物 的确定 标准 
编制现金流 量表时,现金是指库存现 金及可随时用于支付的存 款;现金等价物是指持有 的
期限短 、流 动性 强、 易于 转换为 已知 金额 现金 及价 值变动 风险 很小 的投 资。 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
102 
 
9 、 外币业 务和外 币报 表折算 
(1 ) 外币 交易 折算 
本集团 外币 交易 按交 易发 生日的 即期 汇率 (或 近似 汇率) 将外 币金 额折 算为 人民币 入账 。 
资产负债表 日,外币货币性项目采用 资产负债表日的即期汇率 折算为人民币;以公允价 值
计量的外币非货币 性项目按公允价值确 定日 的即期汇率折算为人民币 ;以历史成本计量的外 币
非货币 性项 目采 用交 易发 生日的 即期 汇率 折算 为人 民币。 
除了为购建 或生产符合资本化条件的 资产而借入的外币专门借 款本金及利息的汇兑差额 按
资本化的原则处理 外,其余情况下所产生的 外币折算差额直接计入当 期损益。货币兑换形成 的
折算差 额, 计入 财务 费用 。 
(2 ) 外币 报表 折算 
资产负债表 中的资产和负债项目,采 用资产负债表日的即期汇 率折算;所有者权益项目 除
“ 未分 配利 润 ” 项 目外 ,其 他项目 采用 发生 时的 即期 汇率折 算。 
利润表 中的 收入 和费 用项 目,采 用交 易发 生日 的即 期汇率 (或 近似 汇率 )折 算。 
上述折 算产 生的 外币 财务 报表折 算差 额, 在资 产负 债表所 有者 权益 项目 下单 独列示 。 
10 、 金融工 具 
金融工 具分 为金 融资 产与 金融负 债。 
(1 ) 金融 资产 的分 类 
金融资产于 初始确认时分类为:以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、应 收
款项、可供出售金 融资产和持有至到期投资 。金融资产的分类取决于 公司对金融资产的持有 意
图和持 有能 力。 
a. 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 包 括 持 有 目 的 为 短 期 内 出 售 的 金 融 资
产,该 资产 在资 产负 债表 中以交 易性 金融 资产 列示 。 
b. 应收款 项 
应收款项是 指 在活跃市场中没有报价 、回收金额固定或可确定 的非衍生金融资产,包括 应
收账款 和其 他应 收款 等。 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
103 
 
c. 可供出 售金 融资 产 
可供出售金 融资产包括初始确认时即 被指定为可供出售的非衍 生金融资产及未被划分为 其
他类的 金融 资产 。 
d. 持有至 到期 投资 
持有至到期 投资是指到期日固定、回 收金额固定或可确定,且 管理层有明确意图和能力 持
有至到 期的 非衍 生金 融资 产。 自 资产 负债 表日 起 12 个月内 到期 的持 有至 到期 投资在 资产 负债 表
中列示 为其 他流 动资 产或 一年内 到期 的非 流动 资产 。 
(2) 金融 资产 的确 认和 计 量 
金融资 产于 公司 成为 金融 工具合 同的 一方 时, 按公 允价值 在资 产负 债表 内确 认。 
a. 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 
取得时以公 允价值(扣除已宣告但尚 未发放的现金股利或已到 付息期但尚未领取的债券 利
息)作 为初 始确 认金 额, 相关的 交易 费用 计入 当期 损益。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 ,期末 将公 允价 值变 动计 入当期 损益 。 
处置时,其 公允价值与初始入账金额 之间的差额确认为投资收 益,同时结转公允价值变 动
损益。 
b. 可供出 售金 融资 产 
取得时按公 允价值(扣除已宣告但尚 未发放的现金股利或已到 付息期但尚未领取的债券 利
息)和 相关 交易 费用 之和 作为初 始确 认金 额。 
可供出售债 务工 具投资在持有期间按 实际利率法计算利息,计 入投资收益;可供出售权 益
工具投资的现金股 利,于被投资单位宣告发 放股利时计入投资收益。 除减值损失及外币可供 出
售金融 资产 形成 的汇 兑损 益外, 可供 出售 金融 资产 公 允价值 变动 计入 资本 公积 ( 其他资 本公 积) 。 
处置时,将 取得的价款与该金融资产 账面价值之间的差额,计 入投资损益;同时,将原 直
接计入 所有 者权 益的 公允 价值变 动累 计额 对应 处置 部分的 金额 转出 ,计 入投 资损益 。 
c. 持有至 到期 投资 
取得时按公 允价值(扣除已到付息期 但尚未领取的债券利息) 和相关交易费用之和作为 初
始确认 金额 。 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
104 
 
持有期间按 照摊余 成本和实际利率( 如实际利率与票面利率差 别较小的,按票面利率) 计
算确认利息收入, 计入投资收益。实际利率 在取得时确定,在该预期 存续期间或适用的更短 期
间内保 持不 变。 
处置时 ,将 所取 得价 款与 该投资 账面 价值 之间 的差 额计入 投资 收益 。 
d. 应收款 项 
应收款项包 括对外销售商品或提供劳 务形成的应收债权,以及 所持有的其他企业无活跃 市
场报价的债务工具 ,包括应收账款、应收票 据、预付账款、其他应收 款等。应收款项以向购 货
方应收 的合 同或 协议 价款 作为初 始确 认金 额。 
应收款 项采 用实 际利 率法 ,按摊 余成 本进 行后 续计 量。 
收回或 处置 时, 将取 得的 价款与 该应 收款 项账 面价 值之间 的差 额计 入当 期损 益。 
对于有活跃 市场报价的金融资产,采 用活跃市场报价确定公允 价值。对于无活跃市场报 价
的金融 资产 ,采 用未 来现 金流量 折现 等估 值方 法确 定公允 价值 。 
(3) 金融资 产转 移 
当某项金融 资产转移后,该金融资产 收取现金流量的合同权利 已终止或与该金融资产所 有
权上几 乎所 有的 风险 和报 酬已转 移至 转入 方时 ,终 止确认 该金 融资 产。 
金融资 产整 体转 移满 足终 止确认 条件 的, 将下 列两 项金额 的差 额计 入当 期损 益: 
a. 所转移 金融 资产 的账 面价 值; 
b. 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转 移的金 融
资产为 可供 出售 金融 资产 的情形 )之 和。 
金融资产部 分转移满足终止确认条件 的,将所转移金融资产整 体的账面价值,在终止确 认
部分和未终止确认 部分(在此种情况下,所 保留的服务资产应当视同 未终止确认金融资产的 一
部分) 之间 ,按 照各 自的 相对公 允价 值进 行分 摊, 并将下 列两 项金 额的 差额 计入当 期损 益: 
a. 终止 确认 部分 的账 面价 值 ; 
b. 终止 确认 部分 的对 价, 与 原直接 计入 所有 者权 益的 公允价 值变 动累 计额 中对 应终止 确认 部分 的
金额( 涉及 转移 的金 融资 产为可 供出 售金 融资 产的 情形) 之和 。 
金融资产转 移不满足终止确认条件的 ,继续确认该金融资 产, 所收到的对价确认为一项 金证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
105 
 
融负债 。 
(4) 金融资 产减 值 
除以公允价 值计量且其变动计入当期 损益的金融资产外,公司 于资产负债表日对金融资 产
的账面 价值 进行 检查 ,如 果有客 观证 据表 明某 项金 融资产 发生 减值 的, 计提 减值准 备。 
以摊余 成本 计量 的金 融资 产发生 减值 时 , 按预 计未 来现金 流量( 不包 括尚 未发 生的未 来信 用
损失) 现 值低 于账 面价 值的 差额, 计提 减值 准备 。如 果有客 观证 据表 明该 金融 资产价 值已 恢复 ,
且客观 上与 确认 该损 失后 发生的 事项 有关 ,原 确认 的减值 损失 予以 转回 ,计 入当期 损益 。 
当可供出售 金融资产的公允价值发生 较大幅度或非暂时性下降 ,原直接计入股东权益的 因
公允价值下降形成 的累计损失计入减值损失 。对已确认减值损失的可 供出售债务工具投资, 在
期后公允价值上升 且客观上与确认原减值损 失后发生的事项有关的, 原确认的减值损失予以 转
回,计入当期损益 。对已确认减值损失的可 供出售权益工具投资,在 期后公允价值上升且客 观
上与确认原减值损 失后发生的事项有关的, 原确认的减值损失予以转 回,直接计入股东权益 。
在活跃市场中没有 报价且其公允价值不能可 靠计量的权益工具投资发 生的减值损失,如果在 以
后期间 价值 得以 恢复 ,也 不予转 回。 
(5) 金融 负债 
金融负债在 初始确认时划分为以 公允 价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债和其他 金
融负债两类。以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债按公 允价值计量,其他金融 负
债按摊 余成 本计 量。 
金融负债的 现时义务全部或部分已经 解除的,才能终止确认该 金融负债或其一部分。公 司
将用于偿付金融负 债的资产转入某个机构或 设立信托,偿付债务的现 时义务仍存在的,不应 当
终止确 认该 金融 负债 ,也 不能终 止确 认转 出的 资产 。 
公司与债权 人之间签订协议,以承担 新金融负债方式替换现存 金融负债,且新金融负债 与
现存金 融负 债的 合同 条款 实质上 不同 的, 应当 终止 确认现 存金 融负 债, 并同 时确认 新 金 融负 债。
公司对现存金融负 债全部或部分的合同条款 作出实质性修改的,应当 终止确认现存金融负债 或
其一部 分, 同时 将修 改条 款后的 金融 负债 确认 为一 项新金 融负 债。 
金融负债全 部或部分终止确认的,公 司应当将终止确认部分的 账面价值与支付的对价( 包
括转出 的非 现金 资产 或承 担的新 金融 负债 )之 间的 差额, 计入 当期 损益 。 
公司回购金 融负债一部分的,应当在 回购日按照继续确认部分 和终止确认部分的相对公 允
价值,将该金融负 债整体的账面价值进行分 配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对 价证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
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(包括 转出 的非 现金 资产 或承担 的新 金融 负债 )之 间的差 额, 计 入 当期 损益 。 
11 、 应收款 项坏账 准备 的确认 标准、 计提方 法 
应收款 项包 括应 收账 款、 其他应 收款 等。 
(1 ) 坏账 准备 的确 认标 准 
本集团在资 产负债表日对应收款项账 面价值进行检查,对存在 下列客观证据表明应收款 项
发生减值的,计提 减值准备: ①债务人发生 严重的财务困难; ②债务 人违反合同条款(如偿 付
利息或本金发生违 约或逾期等); ③债务人 很可能倒闭或进行其他财 务重组; ④其他表明应 收
款项发 生减 值的 客观 依据 。 
(2 ) 坏账 准备 的计 提方 法 
①单项 金额 重大 并单 项计 提坏账 准备 的应 收款 项坏 账准备 的确 认标 准、 计提 方法 
本集团 将金 额为 人民 币 100 万元 以上 的应 收款 项确 认为单 项金 额重 大的 应收 款项。 
本集团对单 项金额重大的应收款项单 独进行减值测试,单独测 试未发生减值的金融资产 ,
包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。单项 测试已确认减值损失的 应
收款项 ,不 再包 括在 具有 类似信 用风 险特 征的 应收 款项组 合中 进行 减值 测试 。 
②按信 用风 险组 合计 提坏 账准备 的应 收款 项的 确定 依据、 坏账 准备 计提 方法 
A . 信用 风险 特征 组合 的 确定依 据 
本集团对单 项金额不重大以及金额重 大但单项测试未发生减值 的应收款项,按信用风险 特
征的相似性和相关 性对金融资产进行分组。 这些信用风险通常反映 债 务人按照该等资产的合 同
条款偿 还所 有到 期金 额的 能力, 并且 与被 检查 资产 的未来 现金 流量 测算 相关 。 
不同组 合的 确定 依据 : 
组合名 称 方法说 明 
账龄组 合 以应收 款项 的账 龄作 为信 用风险 特征 划分 组合 
内部及 关联 方应 收款 项 内部员 工备 用金 和 与 本公 司的关 联关 系 
B . 根据 信用 风险 特征 组合 确定的 坏账 准备 计提 方法 
按组合方式 实施减值测试时,坏账准 备金额系根据应收款项组 合结构及类似信用风险特 征
(债务人根据合同 条款偿还欠款的能力)按 历史损失经验及目前经济 状况与预计应收款项组 合证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
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中已经 存在 的损 失评 估确 定。 
不同组合计提坏账准 备 的计 提方法: 
组合名 称 方法说 明 
账龄组 合 按账龄 分析 法计 提坏 账准 备 
内部及 关联 方应 收款 项 单独测 试无 特别 风险 的不 计提 
组合中 ,采 用账 龄分 析法 计提坏 账准 备的 组合 计提 方法: 
账龄 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
1 年以 内( 含 1 年, 下同 ) 
3 3 
1 -2 年 
10 10 
2 -3 年 
20 20 
3 -4 年 
40 40 
4 -5 年 
60 60 
5 年以 上 
100 100 
③单项 金额 虽不 重大 但单 项计提 坏账 准备 的应 收款 项 
本集团对于 单项金额虽不重大但具备 以下特征的应收款项,单 独进行减值测试,有 客观 证
据表明其发生了减 值的,根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的 差额,确认减值损失, 计
提坏账准备。如: 应收关联方款项;与对方 存在争议或涉及诉讼、仲 裁的应收款项;已有明 显
迹象表 明债 务人 很可 能无 法履行 还款 义务 的应 收款 项等。 
(3 ) 坏账 准备 的转 回 
如有客观证 据表明该应收款项价值已 恢复,且客观上与确认该 损失后发生的事项有关, 原
确认的减值损失予 以转回,计入当期损益。 但是,该转回后的账面价 值不超过假定不计提减 值
准备情 况下 该应 收款 项在 转回日 的摊 余成 本。 
本集团向金 融机构以不附追索权方式 转让应收款项的,按交易 款项扣除已转 销应收账款 的
账面价 值和 相关 税费 后的 差额计 入当 期损 益。 
12 、 存货 
(1) 存货的 初始 确认 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
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存货,是指 企业在日常活动中持有以 备出售的产成品或商品、 处在生产过程中的在产品 、
在生产 过程 或提 供劳 务过 程中耗 用的 材料 和物 料等 。 
存货同 时满 足下 列条 件的 ,才能 予以 确认 : 
a. 与该存 货有 关的 经济 利益 很可能 流入 企业 ; 
b. 该存货 的成 本能 够可 靠地 计量。 
(2) 存货分 类 
存货分 类为 原材 料、 低值 易耗品 、库 存商 品、 在产 品。 
在产品 是指 制作 中的 电视 节目 、 电 影 、 电 视剧 等成 本, 待拍 摄完 成取 得 《电 影公映 许可 证》
《电视 剧发 行许 可证 》后 转入已 入库 电视 节目 、电 影、电 视剧 成本 。 
库存商 品包 含本 公司 已入 库的电 视节 目、 电影 、电 视剧等 各种 产成 品之 实际 成本。 
(3) 存货的 初始 计量 
存货应 当按 照成 本进 行初 始计量 。存 货成 本包 括采 购成本 、加 工成 本和 其他 成本。 
a. 本公司 存货 的购 入和 入库 按实际 成本 法计 价。 
b. 栏目制 作与 广告 
鉴于公 司的 栏目 与广 告为 日播或 周播 的形 式, 相关 支出在 发生 时直 接计 入成 本。 
c. 演艺活 动 
在相关 活动 发生 时确 认成 本。 
d. 摄制影 视剧 业务 的核 算方 法 
1) 、自 制拍 摄影 视剧 根据 实际发 生的 支出 核算 成本 。 
2) 、 本 公司 除自 制拍 摄影 视剧外 , 委托 其他 单位 拍 摄影视 剧的 , 公司 预付 给 受托方 的制 片款 项,
先通过 “ 预 付款 项 ” 科 目核 算;当 完成 摄制 并结 算后 ,按实 际结 算金 额转 做库 存商品 成本 。 
e. 外购的 存货 成本 , 包括 购 买价款 、 相关 税费 、 运 输 费、 装卸 费、 保险 费以 及 其他可 归属 于存
货采购 成本 的费 用。 
f. 存货的 加工 成本 ,包 括直 接人工 以及 按照 一定 方法 分配的 制造 费用 。 
g. 存货的 其他 成本 , 是指 除 采购成 本 、 加 工成 本以 外 的, 使存 货达 到目 前场 所 和状态 所发 生的
其他支 出。 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
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h. 应计入 存货 成本 的借 款费 用,按 照《 企业 会计 准则 第 17 号—— 借 款费 用》 处 理。 
i. 投资者 投入 存货 的成 本 , 应当按 照投 资合 同或 协议 约定的 价值 确定 , 但合 同 或协议 约定 价值
不公允 的除 外。 
j. 非货币 性资 产交 换具 备商 业实质 和换 入资 产或 换出 资产的 公允 价值 能够 可靠 计量的 前提 下 ,
换入的 存货 以换 出资 产的 公允价 值为 基础 确定 其入 账价值 , 除非 有确 凿证 据表 明换入 存货 的
公允价 值更 加可 靠 ; 不 满 足上述 前提 的非 货币 性资 产交换 , 以换 出资 产的 账 面价值 和应 支付
的相关 税费 作为 换入 存货 的成本 ,不 确认 损益 。 
k. 债务重 组取 得债 务人 用以 清偿债 务的 存货 , 按其 公 允价值 入账 , 重组 债权 的 账面余 额与 受让
存货的 公允 价值 之间 的差 额,计 入当 期损 益。 
l. 同一控 制下 的企 业吸 收合 并方式 取得 的存 货按 其在 被合并 方的 账面 价值 确定 其入账 价值 ; 以
非同一 控制 下的 企业 吸收 合并方 式取 得的 存货 按其 公允 价 值确 定其 入账 价值 。 
m. 企业提 供劳 务的 , 所发 生的 从事劳 务提 供人 员的 直接 人工和 其他 直接 费用 以及 可归属 的间 接
费用, 计入 存货 成本 。 
(4) 发出存 货的 计价 方法 
存货发 出时 按个 别计 价法 计价。 
成本结 转 
一次结转: 以一次性卖断国内全部著 作权的,在收到卖断价款 时,将其全部实际成本一 次
性结转 销售 成本 。 
分次结 转: 采用 按票 款、 发行收 入等 分账 结算 方式 , 或采 用多 次、 局 部( 特 定 院线或 一定 区
域、一定时期内) 将发行权、放映权转让给部分电影院线( 发行公司) 或电视台等,且仍可继续 向
其他单 位发 行、 销售 的影 片,应 在符 合收 入确 认条 件之日 起, 不超 过 24 个 月的期 间内( 主要 提
供给电 视台 播映 的美 术片 、 电视 剧片可 在不 超过 五 年的期 间内) , 采用 计划 收 入比例 法计 算公 式
将其全 部实 际成 本逐 笔( 期) 结转销 售成 本。 
(5) 存货的 盘存 制度 
存货的 盘存 采用 永续 盘存 制。 
(6) 周转材 料( 低值 易耗 品和 包装物 )的 摊销 方法 
周转材 料( 低值 易耗 品和 包装物 ) 按 照使 用次 数分 次计入 成本 费用 ;金 额较 小的, 在领 用
时一次 计入 成本 费用 。 
(7) 存货跌 价准 备的 计提 方法 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
110 
 
期末对 存货 进行 全面 清查 后,按 存货 的成 本与 可变 现净值 孰低 提取 或调 整存 货跌价 准备 。 
产成品、商 品和用于出售的材料等直 接用于出售的商品存货, 在正常生产经营过程中, 以
该存货 的估 计售 价减 去估 计的销 售费 用和 相关 税费 后的金 额, 确定 其可 变现 净值; 
需要经过加 工的材料存货,在正常生 产经营过程中,以所生产 的产成品的估计售价减去 至
完工时 估计 将要 发生 的成 本、估 计的 销售 费用 和相 关税费 后的 金额 ,确 定其 可变现 净值 ; 
为执行销售 合同或者劳务合同而持有 的存货,其可变现净值以 合同价格为基础计算,若 持
有存货的数量多于 销售合同订购数量的,超 出部分的存货的可变现净 值以一般销售价格为基 础
计算。 
期末按照单 个存货项目计提存货跌价 准备;但对于数量繁多、 单价较低的存货,按照存 货
类别计提存货跌价 准备;与在同一地区 生产 和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用 途
或目的 ,且 难以 与其 他项 目分开 计量 的存 货, 则合 并计提 存货 跌价 准备 。 
以前减记存 货价值的影响因素已经消 失的,减记的金额予以恢 复,并在原已计提的存货 跌
价准备 金额 内转 回, 转回 的金额 计入 当期 损益 。 
13 、 长期股 权投资 
(1 ) 投资 成本 确定 
a. 企业合 并形 成的 长期 股权 投资 
对于同一控 制下的企业合并形成的对 子公司的长期股权投资, 本集团按照合并日取得的 被
合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本 。对于长期股权投资初 始
投资成本与支付对 价账面价值之间的差额, 调整资本公积中的 股本溢 价;资本公积中的股本 溢
价不足 冲减 时, 调整 留存 收益。 
对于通过多 次交易分步实现非同一控 制下企业合并形成的对子 公司的长期股权投资,本 集
团以购买日之前所 持被购买方的股权投资的 账面价值与购买日新增投 资成本之和作为全部投 资
的初始投资成本; 购买日之前持有的被购买 方的股权涉及其他综合收 益的,本集团会于投资 处
置时将 与其 相关 的其 他综 合收益 转入 当期 投资 收益 。 
对于其他非 同一控制下的企业合并形 成的对子公司的长期股权 投资,本集团按照购买日 取
得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生 或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值 作
为长 期 股权 投资 的初 始投 资成本 。 
b. 其他方 式取 得的 长期 股权 投资 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
111 
 
以支付 现金 方式 取得 的长 期股权 投资 ,按 照实 际支 付的购 买价 款作 为初 始投 资成本 。 
以发行权益 性证券取得的长期股权投 资,按照发行权益性证券 的公允价值作为初始投资 成
本。 
投资者投入 的长期股权投资,按照投 资合同或协议约定的价值 (扣除已宣告但尚未发放 的
现金股 利或 利润 )作 为初 始投资 成本 ,但 合同 或协 议约定 价值 不公 允的 除外 。 
在非货币性 资产交换具备商业实质和 换入资产或换出资产的公 允价值能够可靠计量的前 提
下, 非 货币 性资 产交 换换 入的长 期股 权投 资以 换出 资产的 公允 价值 为基 础确 定其 初 始投 资成 本,
除非有确凿证据表 明换入资产的公允价值更 加可靠;不满足上述前提 的非货币性资产交换, 以
换出资 产的 账面 价值 和应 支付的 相关 税费 作为 换入 长期股 权投 资的 初始 投资 成本。 
通过债 务重 组取 得的 长期 股权投 资, 其初 始投 资成 本按照 公允 价值 为基 础确 定。 
(2 ) 后续 计量 及损 益确 认 方法 
a. 成本 法核 算的 长期 股权 投 资 
公司对子公 司的长期股权投资,采用 成本法核算,编制合并财 务报表时按照权益法进行 调
整。本集团对被投 资单位不具有共同控制或 重大影响,并且在活跃市 场中没有报价、公允价 值
不能可 靠计 量的 长期 股权 投资, 采用 成本 法核 算。 
成本法下公 司确认投资收益,除取得 投资时实际支付的价款或 对价中包含的已宣告但尚 未
发放的现金股利或 利润外,按照享有被投资 单位宣告发放的现金股利 或利润确认投资收益, 不
再划分是否属于投 资前和投资后被投资单位 实现的净利润。 按照上述 规定确认自被投资单位 应
分得的现金股利或 利润后,考虑长期股权投 资是否发生减值。如出现 长期股权投资的账面价 值
大于享有被投资单 位净资产(包括相关商誉 )账面价值的份额等情况 时,对长期股权投资进 行
减值测 试, 可收 回金 额低 于长期 股权 投资 账面 价值 的,计 提减 值准 备。 
b. 权益 法核 算的 长期 股权 投资 
本集团对联 营企业 和合营企业的投资 采用权益法核算。联营企 业是指本集团能够对其施 加
重大影 响的 被投 资单 位, 合营企 业是 指本 集团 与其 他投资 方对 其实 施共 同控 制的被 投资 单位 。 
采用权益法 核算时,长期股权投资的 初始投资成本大于投资时 应享有被投资单位可辨认 净
资产公允价值份额 的,不调整长期股权投资 的初始投资成本;初始投 资成本小于投资时应享 有
被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益,同 时调整长期股权投资的 成
本。 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
112 
 
采用权益法 核算时,当期投资损益为 应享有或应分担的被投资 单位当年实现的净损益的 份
额。在确认应享有 被投资单位净损益的份额 时 ,以取得投资时被投资 单位各项可辨认资产等 的
公允价值为基础, 并按照本集团的会计政策 及会计期间,对被投资单 位的净利润进行调整后 确
认。对于本集团与 联营企业及合营之间发生 的未实现内部交易损益, 按照持股比例计算属于 本
集团的部分予以抵 销,在此基础上确认投资 损益。但本集团与被投资 单位发生的未实现内部 交
易损失,属于所转 让资产减值损失的,不予 以抵销。对被投资单位除 净损益以外的其他所有 者
权益变 动, 相应 调整 长期 股权投 资的 账面 价值 确认 为其他 综合 收益 并计 入资 本公积 。 
在确认应分 担被投资单位发生的净亏 损时,以长期股权投资的 账面价值和其 他实质上构 成
对被投资单位净投 资的长期权益减记至零为 限。此外,如本集团对被 投资单位负有承担额外 损
失的义务,则按预 计承担的义务确认预计负 债,计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实 现
净利润 的, 本集 团在 收益 分享额 弥补 未确 认的 亏损 分担额 后, 恢复 确认 收益 分享额 。 
c. 处置 长期 股权 投资 
处置长期股 权投资时,其账面价值与 实际取得价款的差额,计 入当期损益。采用权益法 核
算的长 期股 权投 资, 在处 置时将 原计 入股 东权 益的 部分按 相应 的比 例转 入当 期损益 。 
(3 ) 确定 对被 投资 单位 具 有共同 控制 、重 大影 响的 依据 
按照合同约 定对某项经济活动所共有 的控制,仅在与该项经济 活动相关的重要财务和经 营
决策需要分享控制 权的投资方一致同意时存 在,则视为与其他方对被 投资单位实施共同控制 ;
对一个企业的财务 和经营决策有参与决策的 权力,但并不能够控制或 者与其他方一起共同控 制
这些政 策的 制定 ,则 视为 投资企 业能 够对 被投 资单 位施加 重大 影响 。 
(4) 减值测 试方 法及 减值 准 备计提 方法 
按成本法核 算的、在活跃市场中没有 报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资,其 减
值按照 《 企业 会计 准则 第 22 号—— 金 融工 具确 认和 计量 》 处 理 ; 其 他长 期股 权投资 , 其减 值按
照《企 业会 计准 则 第 8 号 —— 资 产减 值》 处理 。 
14 、 固定资 产 
(1 ) 固定资 产的 初始 确认 条件 
固定资产指 为生产商品、提供劳务、 出租或经营管理而持有, 并且使用年限超过一年的 有
形资产。固定资产 分类为:电子设备、运输 设备、其他设备。固定资 产在同时满足下列条件 时
予以确 认: 
a. 与该固 定资 产有 关的 经济 利益很 可能 流入 企业 ; 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
113 
 
b. 该固定 资产 的成 本能 够可 靠地计 量。 
(2 ) 固定资 产的 初始 计量 
固定资 产取 得时 按照 实际 成本进 行初 始计 量。 
a. 外购固 定资 产的 成本 , 以 购买价 款 、 相 关税 费 、 使 固 定资产 达到 预定 可使 用状 态前所 发生 的
可归属 于该 项资 产的 运输 费、装 卸费 、安 装费 和专 业人员 服务 费等 确定 。 
b. 购买固 定资 产的 价 款 超过 正常信 用条 件延 期支 付 , 实质上 具有 融资 性质 的 , 固定资 产的 成本
以购买 价款 的现 值为 基础 确定。 
c. 自行建 造固 定资 产的 成本 ,由建 造该 项资 产达 到预 定可使 用状 态前 所发 生的 必要支 出 构 成 。 
d. 债 务 重 组 取得 债 务 人用 以抵 债 的 固 定资 产 , 以该 固定 资 产 的 公允 价 值 为基 础确 定 其 入 账价
值,并 将重 组债 务的 账面 价值与 该用 以抵 债的 固定 资产公 允价 值之 间的 差额 ,计入 当期 损益 ; 
e. 在 非 货 币 性资 产 交 换具 备商 业 实 质 和换 入 资 产或 换出 资 产 的 公允 价 值 能够 可靠 计 量 的 前提
下,换入的固定资 产以换出资产的公允价值 为基础确定其入账价值, 除非有确凿证据表明换 入
资产的公允价值 更 加可靠;不满足上述前提 的非货币性资产交换,以 换出资产的账面价值和 应
支付的 相关 税费 作为 换入 固定资 产的 成本 ,不 确认 损益。 
f. 以 同 一 控 制下 的 企 业吸 收合 并 方 式 取得 的 固 定资 产按 其 在 被 合并 方 的 账面 价值 确 定 其 入账
价值; 以非 同一 控制 下的 企业吸 收合 并方 式取 得的 固定资 产按 其公 允价 值确 定其入 账价 值。 
(3 ) 固定资 产的 后续 支出 
与固定 资产 有关 的后 续支 出, 在 相关 的经 济利 益很 可能流 入公 司且 其成 本能 够可靠 计量 时,
计入固定资产成本 ;对于被替换的部分,终 止确认其账面价值;其他 后续支出于发生时计入 当
期损益 。 
(4 ) 固定资 产的 折旧 方法 
固定资产折 旧采用年限 平均法分类计 提,根据固定资产类别、 预计使用寿命和预计净残 值
率确定 折旧 率。 
各类固 定资 产预 计使 用寿 命和年 折旧 率如 下: 
固定资 产类 别 预计使 用年 限 净残值 率(% ) 年折旧 率(% ) 
电子设 备 5 3 19.400 
运输设 备 8 3 12.125 
其他设 备 5 3 19.400 
每年年 度终 了 , 应 对固 定 资产的 预计 使用 寿命 、 预 计净残 值和 折旧 方法 进行 复核 。 必 要时,证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
114 
 
作适当 调整 。 
(5 ) 固定资 产的 减值 测试 方法 及减值 准备 计提 方法 
本集团于资 产负债表日检查固定资产 是否存在可能发生减值的 迹象。如果该资产存在减 值
迹象,则估计其可 收 回金额。估计资产的可 收回金额以单项资产为基 础,如果难以对单项资 产
的可收回金额进行 估计的,则以该资产所属 的资产组为基础确定资产 组的可收回金额。如果 资
产或资 产组 的可 收回 金额 低于其 账面 价值 ,按 其差 额计提 资产 减值 准备 ,并 计入当 期损 益。 
上述资 产减 值损 失一 经确 认,在 以后 会计 期间 不予 转回。 
符合持有待 售条件的固定资产,以账 面价值与公允价值减去处 置费用孰低的金额列示。 公
允价值 减去 处置 费用 低于 原账面 价值 的金 额, 确认 为资产 减值 损失 。 
(6 ) 固定资 产的 处置 
固定资产出 售、转让、报废或毁损的 处置收入扣除其账面价值 和相关税费后的金额计入 当
期损益 。 
(7 ) 融资租 入固 定资 产的 认定 依据、 计价 方法 
融资租赁, 是指实质上转移了与资产 所有权有关的全部风险和 报酬的租赁。公司将符合 下
列一项 或数 项标 准的 租赁 认定为 融资 租赁 : 
a. 在租赁 期届 满时 ,租 赁资 产的所 有权 转移 给承 租人 。 
b. 承租人 有购 买租 赁资 产的 选择权 , 所 订立 的购 买价 款预计 将远 低于 行使 选择 权时租 赁资 产的
公允价 值, 因而 在租 赁开 始日就 可以 合理 确定 承租 人将会 行使 这种 选择 权。 
c. 即使资 产的 所有 权不 转移 ,但租 赁期 占租 赁资 产使 用寿命 的大 部分 。 
d. 承租人 在租 赁开 始日 的最 低租赁 付款 额现 值 , 几 乎 相当于 租赁 开始 日租 赁资 产公允 价值 ; 出
租人在 租赁 开始 日的 最低 租赁收 款额 现值 ,几 乎相 当于租 赁开 始日 租赁 资产 公允价 值。 
e. 租赁资 产性 质特 殊, 如果 不作较 大改 造, 只有 承租 人才能 使用 。 
在租赁期开 始日,融资租入固定资产 的入账价值为租赁开始日 租赁资产公允价值与最低 租
赁付款 额现 值两 者中 较低 者。 
15 、 在建工 程 
在建工程成 本按实际成本确定﹐包括 在建期间发生的各项工程 支出、工程达到预定可使 用
状态前的资本化的 借款费用以及其他相关费 用等。在建工程不计提折 旧。在建工程在达到预 定证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
115 
 
可使用 状态 后结 转为 固定 资产。 
所建造的固 定资产已达到预定可使用 状态,但尚未办理竣工决 算的,自达到预定可使用 状
态之日起,根据工 程预算、造价或者工程实 际成本等,按估计的价值 转入固定资产,并按公 司
固定资产折旧政策 计提固定资产的折旧,待 办理竣工决算后,再按实 际成本调整原来的暂估 价
值,但 不调 整原 已计 提的 折旧额 。 
本集团在每 一个资产负债表日检查在 建工程是否存在可能发生 减值的迹象。如果该资产 存
在减值迹象,则估 计其可收回金额。估计资 产的可收回金额以单项资 产为基础,如果难以对 单
项资产的可收回金 额进行估计的,则以该资 产所属的资产组为基础确 定资产组的可收回金额 。
如果资产或资产组 的可收回金额低于其账面 价值,按其差额计提资产 减值准备,并 计入当期 损
益。 
上述资 产减 值损 失一 经确 认,在 以后 会计 期间 不予 转回。 
16 、 借款费 用 
(1) 借款费 用资 本化 的确 认原 则 
本集团发生 的借款费用,可直接归属 于符合资本化条件的资产 的购建或者生产的,予以 资
本化 , 计 入相 关资 产成 本 ; 其 他借 款费 用 , 在 发生 时根据 其发 生额 确认 为费 用, 计入 当期 损益 。 
符合资本化 条件的资产,是指需要经 过相当长时间的购建或者 生产活动才能达到预定可 使
用或者 可销 售状 态的 固定 资产、 投资 性房 地产 和存 货等资 产。 
借款费 用同 时满 足下 列条 件时开 始资 本化 : 
a. 资产支 出已 经发 生 , 资 产 支出包 括为 购建 或者 生产 符合资 本化 条件 的资 产而 以支 付 现金 、 转
移非现 金资 产或 者承 担带 息债务 形式 发生 的支 出; 
b. 借款费 用已 经发 生; 
c. 为使资 产达 到预 定可 使用 或者可 销售 状态 所必 要的 购建或 者生 产活 动已 经开 始。 
当购建或者 生产符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可 销售状态时,借款费用停 止
资本化。当购建或 者生产符合资本化条件的 资产中部分项目分别完工 且可单独使用时,该部 分
资产借 款费 用停 止资 本化 。 
(2) 借款费 用资 本化 期间 
资本化期间 ,指从借款费用开始资本 化时点到停止资本化时点 的期间,借款费用暂停资 本证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
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化的期间不包括在 内。当符合资本化条件的 资产在购建或者生产过程 中发生非正常中断、且 中
断时间 连续 超 过 3 个 月的 ,借款 费用 暂停 资本 化, 直至资 产的 购建 活动 重新 开始。 
(3) 借款费 用资 本化 金额 的计 算方法 
专门借款的 利息费用(扣除尚未动用 的借款资金存入银行取得 的利息收入或者进行暂时 性
投资取得的投资收 益)及其辅助费用在所购 建或者生产的符合资本化 条件的资产达到预定可 使
用或者 可销 售状 态前 ,予 以资本 化。 
一般借款应 予资本化的利息金额根据 累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出按年加 权
平均数乘以所占用 一般借款的资本化率计算 确定。资本化率根据一般 借款加权平均利率计算 确
定。 
借款存 在折 价或 者溢 价的 , 按照 实际 利率 法确 定每 一 会计 期间 应摊 销的 折价 或者溢 价金 额,
调整每 期利 息金 额。 
17 、 无形资 产 
(1 ) 无形资 产 
A. 无 形资 产的 计价 方法 
无形资 产按 取得 时的 实际 成本入 账。 
外购无形资 产的成本,包括购买价款 、相关税费以及直接归属 于使该项资产达到预定用 途
所发生 的其 他支 出。 购买 无形资 产的 价款 超过 正常 信用条 件延 期支 付, 实质 上具有 融资 性质 的,
无形资 产的 成本 以购 买价 款的现 值为 基础 确定 。 
以同一控制 下的企业吸收合并方式取 得的无形资产按其在被合 并方的账面价值确定其入 账
价值; 以非 同一 控制 下的 企业吸 收合 并方 式取 得的 无形资 产按 公允 价值 确定 其入账 价值 。 
B. 无 形资 产使 用 寿 命及 摊 销 
a. 使用寿 命有 限的 无形 资产 
土地使用权 按使用年限平均摊销。外 购土地及建筑物的价款难 以在土地使用权与建筑物 之
间合理 分配 的, 全部 作为 固定资 产。 
软件使 用费 按预 计使 用年 限平均 摊销 。 
无形资 产类 别 估计使 用年 限 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
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无形资 产类 别 估计使 用年 限 
软件 5 年 
专利技 术 5 年 
每期末,对 使用寿命有限的无形资产 的使用寿命及摊销方法进 行复核;如必要,对使用 寿
命进行 调整 。对 于使 用寿 命有限 的无 形资 产, 在为 企业带 来经 济利 益的 期限 内按直 线法 摊销 。 
b. 使用寿 命不 确定 的无 形资 产 
本公司将无 法预见该资产为公司带来 经济利益的期限,或使用 期限不确定等无形资产确 定
为使用 寿命 不确 定的 无形 资产。 
使用寿命不 确定的判断依据:①来源 于合同性权利或其他法定 权利,但合同规定或法律 规
定无明确使用年限 ;②综合同行业情况或相 关专家论证等,仍无法判 断无形资产为公司带来 经
济利益 的期 限。 
对使用寿命 不确定的无形资产,每一 会计期间对该无形资产使 用寿命进行复核的程序为 :
每年年末,对使用 寿命不确定无形资产使用 寿命进行复核,主要采取 自下而上的方式,由无 形
资产使 用相 关部 门进 行基 础复核 ,评 价使 用寿 命不 确定判 断依 据是 否存 在变 化等。 
针对使用寿 命不确定的无形资产的减 值测试为 :资产负债表日 ,本公司对无形资产 检查 是
否存在可能发生减 值的迹象,当存在减值迹 象时应进行减值测试确认 其可收回金额,按账面 价
值与可 收回 金额 孰低 计提 减值准 备 , 减 值损 失一 经 计提 , 在 以后 会计 期间 不 再转回 。 无形 资产
可收回金额根据资 产公允价值减去处置费用 后的净额与资产预计未来 现金流量的现值两者孰 高
确定。 
(2 ) 研究与 开发 支出 
公司根据研 发活动是否在很大程度上 具备了形成一项新产品或 新技术的基本条件为 主要 判
断依据 ,划 分 研 究阶 段和 开发阶 段。 
已进行的研 究活动将来是否会转入开 发、开发后是否会形成无 形资产等均具有较大的不 确
定性时, 研发项目 处于研究阶段;当研发项 目 在很 大程度上具备了形 成一项新产品或 新技术 的
基本条 件时 ,研 发项 目进 入开发 阶段 。 
研究阶段的 支出,于发生时计入当期 损益;开发阶段的支出, 同时满足下列条件的,确 认
为无形 资产 : 
a. 完成该 无形 资产 以使 其能 够使用 或出 售在 技术 上具 有可行 性; 
b. 管理层 具有 完成 该无 形资 产并使 用或 出售 的意 图; 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
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c. 能够证 明该 无形 资产 将如 何产生 经济 利益 ; 
d. 有足够 的技 术、 财务 资源 和其他 资源 支持 , 以 完成 该无形 资产 的开 发, 并有 能力使 用或 出售
该无形 资产 ; 
e. 归属于 该无 形资 产开 发阶 段的支 出能 够可 靠地 计量 。 
不满足上述 条件的开发阶段的支出, 于发生时计入当期损益。 前期已计 入损益的开发支 出
不在以后期间确认 为资产。已资本化的开发 阶段的支出在资产负债表 上列示为开发支出,自 该
项目达 到预 定可 使用 状态 之日起 转为 无形 资产 。 
(3 ) 无形资 产的 减值 测试 方法 及减值 准备 计提 方法 
本 集 团 在 每 一 个 资 产 负 债 表 日 检 查 使 用 寿 命 确 定 的 无 形 资 产 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹
象。如果该等资产 存在减值迹象,则估计其 可收回金额。估计资产的 可收回金额以单项资产 为
基础,如果难以对 单项资产的可收回金额进 行估计的,则以该资产所 属的资产组为基础确定 资
产组的可收回金额 。如果资产或资产组的可 收回金额低于其账面价值 ,按其差额计提资产减 值
准备, 并计 入当 期损 益。 
使用寿命不 确定的无形资产和尚未达 到可使用状态的无形资产 ,无论是否存在减值迹象 ,
每年均 进行 减值 测试 。 
无形资 产减 值损 失一 经确 认,在 以后 会计 期间 不予 转回。 
18 、 长期待 摊费用 
对于已 经发 生但 应由 本期 和以后 各期 负担 的分 摊期 限在 1 年以 上的 各项 费用 ,包括 经营 租
入固定资产改良支 出,作为长期待摊费用按 预计受益年限分期摊销。 如果长期待摊费用项目 不
能使以 后会 计期 间受 益的 ,则将 其尚 未摊 销的 摊余 价值全 部转 入当 期损 益。 
19 、 资产减 值准备 
除存货 、投 资性 房地 产及 金融资 产外 ,其 他主 要类 别资产 的资 产减 值准 备确 定方法 如下 : 
对于固定资 产、在建工程、无形资产 、长期股权投资等长期资 产,公司在每期末判断相 关
资产是否存在可能 发生减值的迹象。因企业 合并所形成的商誉和使用 寿命不确定的无形资产 ,
无论是 否存 在减 值迹 象, 每年都 进行 减值 测试 。 
资产存在减 值迹象的,估计其可收回 金额。可收回金额根据资 产的公允价值减去处置费 用
后的净额与资产预 计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。当资 产的可收回金额低于其 账
面价值的,将资产 的账面价值减记至可收回 金额,减记的金额确认为 资产减值损失,计入当 期证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
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损益, 同时 计提 相应 的资 产减值 准备 。 
资产减值损 失确认后,减值资产的折 旧或 者摊销费用在未来期 间作相应调整,以使该资 产
在剩余使用寿命内 ,系统地分摊调整后的资 产账面价值(扣除预计净 残值)。固定资产、在 建
工程、 无形 资产 、长 期股 权投资 等长 期资 产的 减值 损失一 经确 认, 在以 后会 计期间 不再 转回 。 
资产减值准 备按单项资产为基础计算 并确认,如果难以对单项 资产的可收回金额进行估 计
的,以该资产所属 的资产组确定资产组的可 收回金额。资产组是能够 独立产生现金流入的最 小
资产组 合。 
20 、 预计负 债 
因产品质量 保证、对外提供担保、未 决诉讼等事项形成的现时 义务,其履行很可能导致 经
济利益的流出,在 该义务的金额能够可靠计 量时, 确认为预计负债。 对于未来经营亏损,不 确
认预计 负债 。 
预计负债按 照履行相关现时义务所需 支出的最佳估计数进行初 始计量,并综合考虑与或 有
事项有关的风险、 不确定性和货币时间价值 等因素。货币时间价值影 响重大的,通过对相关 未
来现金流出进行折 现后确定最佳估计数;因 随着时间推移所进行的折 现还原而导致的预计负 债
账面价 值的 增加 金额 ,确 认为利 息费 用。 
于资产负债 表日,对预计负债的账面 价值进行复核并作适当调 整,以反映当前的最佳估 计
数。 
21 、 股份支 付及权 益 
(1) 股份支 付的 种类 
股份支付是 公司为了获取职工提供服 务而授予权益工具或者承 担以 权益工具为基础确定 的
负债的 交易 。股 份支 付分 为以权 益结 算的 股份 支付 和以现 金结 算的 股份 支付 。 
a. 以权益 结算 的股 份支 付 
公司的股票 期权计划为用以换取职工 提供服务的权益结算的股 份支付,以授予职工的权 益
工具在授予日的公 允价值计量。在完成等待 期内的服务或达到规定业 绩条件才可行权,在等 待
期内以对可行权权 益工具数量的最佳估计为 基础,按照权益工具授予 日的公允价值,将当期 取
得的服 务计 入相 关成 本或 费用, 相应 增加 资本 公积 。 
b. 以现金 结算 的股 份支 付 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
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公司的股票 增值权计划为以现金结算 的股份支付,按照公司承 担的以本公司股份数量为 基
础确定的负 债的公 允价值计量。该以现金结 算的股份支付须完成等待 期内的服务或达到规定 业
绩条件以后才可行 权,在等待期的每个资产 负债表日以对可行权情况 的最佳估计为基础,按 照
公司承担负债的公 允价值金额,将当期取得 的服务计入成本或费用, 相应增加负债。在相关 负
债结算 前的 每个 资产 负债 表日以 及结 算日 , 对 负债 的公允 价值 重新 计量 , 其 变动计 入当 期损 (2)
权益工 具公 允价 值的 确定 方法 
对于授予职 工的股份,其公允价值按 公司股份的市场价格计量 ,同时考虑授予股份所依 据
的条款 和条 件( 不包 括市 场条件 之外 的可 行权 条件 )进行 调整 。 
对于授 予职 工的 股票 期权 ,通 过 期权 定价 模型 估计 所授予 的期 权的 公允 价值 。 
(2 ) 确认 可行 权权 益工 具 最佳估 计的 依据 
在等待期内 每个资产负债表日,公司 根据最新取得的可行权职 工人数变动等后续信息做 出
最佳估 计, 修正 预计 可行 权的权 益工 具数 量。 
(3 ) 修改 和终 止股 份支 付 计划的 处理 
如果股份支 付计划的 修改增加了所授 予的权益工具的公允价值 ,应按照权益工具公允价 值
的增加 相应 地确 认取 得服 务的增 加。 
如果股份支 付计划的 修改增加了所授 予的权益工具的数量,应 将增加的权益工具的公允 价
值相应 地确 认为 取得 服务 的增加 。 
如果公 司按 照有 利于 职工 的方式 修改 可行 权条 件, 如缩短 等待 期、 变更 或取 消业绩 条件 (而
非市场 条件 ), 公司 在处 理可行 权条 件时 ,应 当考 虑修改 后的 可行 权条 件。 
如果公司以 减少股份支付公允价值总 额的方式或其他不利于职 工的方式修改条款和条件 ,
公司仍应继续对取 得的服务进行会计处理, 如同该变更从未发生,除 非公司取消了部分或全 部
已授予 的权 益工 具。 
在等待期内 如果取消了授予的权益工 具,对取消所授予的权益 性工具作为加速行权处理 ,
剩余等待期内应确 认的金额立即计入当期损 益,同时确认资本公积。 职工或其他方能够选择 满
足非可 行权 条件 但在 等待 期内未 满足 的, 将其 作为 授予权 益工 具的 取消 处理 。 
22 、 股份回购 
公司为减少 注册资本或奖励本公司职 工等原因而收购本公司股 份时,按实际支付的金额 记
入库存 股。 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
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公司根据以 权益结算的股份支付协议 将收购的股份奖励给本公 司职工时,按奖励库存股 账
面余额与职工所支 付现金及授予权益工具时 确认的资本公积之间的差 额,计入资本公积(股 本
溢价) 。 
注销库存股 时,按所注销库存股面值 总额注销股本,按所注销 库存股的账面余额,冲减 库
存股, 按其 差额 冲减 资本 公积( 股本 溢价 ), 股本 溢价不 足冲 减的 ,调 整留 存收益 。 
23 、 收入 
(1) 销售商 品 
公司已将商 品所有权上的主要风险和 报酬转移给购买方;公司 既没有保留与所有权相联 系
的继续管理权,也 没有对已售出的商品实施 有效控制;收入的金额能 够可靠地计量;相关的 经
济利益很可能流入 企业;相关的已发生或将 发生的成本能够可靠地计 量时,确认商品销售收 入
实现。 
(2) 栏目制 作与 广告 的收 入确 认 
栏目制作与 广告通过两种方式实现收 入:栏目直接销售和以栏 目换取广告时间、通过广 告
营销实 现收 入。 
栏目直接销 售的收入确认方式:根据 与客户签订的节目销售合 同,公司制作相关栏目并 提
供给客 户, 按照 提供 栏目 的进度 确认 收入 。 
栏目换取广 告时间、通过广告营销实 现收入的收入确认方式: 公司以自制的节目换取节 目
广告时间,客户的 广告发 布后,由公司委托 第三方监播公司提供日常 监播报告,核实广告的 播
出情况,根据 广告的播出 进度确认收入 ,收入= 合同 金额× 已经 播出的期数 占合 同要求总期数 的
比例。 
(3) 电影、 电视 剧销 售 
1) 电影票 房分 账收 入: 在影 片完成 摄制 取得 《电 影片 公映许 可证 》 , 于影 院上 映后, 院线
公司提供票房总额 结算单(如存在跨期,则 提供每期的票房结算单) ,电影投资方对院线提 供
的结算单进行确认 后,按照合同约定的分账 比例确认收入。通常影片 当日票房收入由院线统 计
后于次 日传 真给 公司 ,院 线与公 司在 影片 放映 结束 后就票 房分 账结 算一 次。 
2) 电影代理发行收入:电影发行方收取的 固定比例的佣金收入,且于票房结算完成后根
据合同 约定 按照 票房 的一 定比例 确认 收入 。 
电影版 权收 入 : 在 影片 取 得 《 电影 公映 许可 证》 、 母 带已经 交付 , 且交 易相 关 的经济 利益 很证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
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可能流 入本 公司 时确 认。 
3) 电视剧 销售 收入 : 在 电视 剧完成 摄制 取得 《电 视剧 发行许 可证 》 , 电 视剧 播出 带或其 他
载体转 移给 购货 方、 相关 经济利 益很 可能 流入 本公 司时确 认。 
4) 电影、 电 视 剧完 成摄 制前 采取全 部或 部分 卖断 ,或 者承诺 给予 影片 首( 播) 映权 等方式 ,
预售影 片发 行权 、 放( 播) 映 权或其 他权 利所 取得 的款 项, 待电 影、 电视 剧完 成 摄制并 按合 同约 定
提供给 预付 款人 使用 时, 确认销 售收 入实 现。 
(4) 演艺活 动 
在活动的总 收入和总成本能够可靠地 计量,与交易相关的经济 利益很可能流入企业,在 相
关活动 发生 时确 认收 入。 
(5) 提供劳 务 
在提供劳务 交易的总收入和总成本能 够可靠地计量,与交易相 关的经济利益很可能流入 企
业,劳 务的 完成 程度 能够 可靠地 确定 时, 按完 工百 分比法 确认 收入 。 
(6) 让渡资 产使 用权 
与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时, 分 别 下 列 情 况 确 定
让渡资 产使 用权 收入 金额 : 
a. 利息收 入金 额, 按照 他人 使用本 企业 货币 资金 的时 间和实 际利 率计 算确 定。 
b. 使用费 收入 金额 ,按 照有 关合同 或协 议约 定的 收费 时间和 方法 计算 确定 。 
c. 出租物 业收 入: 
① 具有 承租 人认 可的 租赁 合同、 协议 或其 他结 算通 知书; 
② 履行 了合 同规 定的 义务 ,开具 租赁 发票 且价 款已 经取得 或确 信可 以取 得; 
③ 出租 开发 产品 成本 能够 可靠地 计量 。 
(7) 建造合 同 
期末,建造 合同的结果能够可靠地估 计的,根据完工百分比法 在资产负债表日确认合同 收
入和费用。如果建 造合同的结果不能可靠地 估计,则区别情况处理: 如合同成本能够收回的 ,
则合同收入根据能 够收回的实际合同成本加 以确认,合同成本在其发 生的当期作为费用;如 合
同成本 不可 能收 回的 ,则 合同成 本在 发生 时作 为费 用,不 确认 收入 。 
24 、 政府补 助 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
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政府补助分 为与资产相关的政府补助 和与收益相关的政府补助 。公司取得的、用于购建 或
以其他方式形成长 期资产的政府补助属于与 资产相关的政府补助;除 与资产相关的政府补助 之
外的政 府补 助为 与收 益相 关的政 府补 助。 
与资产相关 的政府补助,确认为递延 收益,并在相关资产使用 寿命内平均分配,计入当 期
损益。 
与收益 相关 的政 府补 助, 分别下 列情 况处 理: 
(1 ) 用于 补偿 公司以 后期 间的相 关费 用或 损失 的, 确认为 递延 收益 , 并 在确 认相关 费用 的期 间,
计入当 期损 益。 
(2 ) 用于 补偿 公司 已发 生 的相关 费用 或损 失的 ,直 接计入 当期 损益 。 
25 、 递延所 得税资 产和 递延 所 得税负 债 
对于某些资 产、负债项目的账面价值 与其计税基础之间的差额 ,以及未作为资产和负债 确
认但按照税法规定 可以确定其计税基础的项 目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时 性
差异, 采用 资产 负债 表债 务法确 认递 延所 得税 资产 及递延 所得 税负 债。 
一般情况下 所有暂时性差异均确认相 关的递延所得税。但对于 可抵扣暂时性差异,本集 团
以很可能取得用来 抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限,确认 相关的递延所得税资产 。
此外,与商誉的初 始确认相关的,以及与既 不是企业合并、发生时也 不影响会计利润和应纳 税
所得额( 或可 抵扣 亏损) 的交 易中产 生 的 资产 或负 债的 初始确 认有 关的 暂时 性差 异, 不予 确认 有关
的递延 所得 税资 产或 负债 。 
对于能够结 转以后年度的可抵扣亏损 及税款抵减,以很可能获 得用来抵扣可抵扣亏损和 税
款抵减 的未 来应 纳税 所得 额为限 ,确 认相 应的 递延 所得税 资产 。 
本集团确认 与子公司、联营企业及合 营企业投资相关的应纳税 暂时性差异产生的递延所 得
税负债,除非本集 团能够控制暂时性差异转 回的时间,而且该暂时性 差异在可预见的未来很 可
能不会转回。对于 与子公司、联营企业及合 营企业投资相关的可抵扣 暂时性差异,只有当暂 时
性差异在可预见的 未来很可能转回,且未来 很可能获得用来抵扣 可抵 扣暂时性差异的应纳税 所
得额时,本集团才 确认递延所得税资产。资 产负债表日,对于递延所 得税资产和递延所得税 负
债,根 据税 法规 定, 按照 预期收 回相 关资 产或 清偿 相关负 债期 间的 适用 税率 计量。 
除与直接计 入其他综合收益或股东权 益的交易和事项相关的当 期所得税和递延所得税计 入
其他综合收益或股 东权益,以及企业合并产 生的递延所得税调整商誉 的账面价值外,其余当 期
所得税 和递 延所 得税 费用 或收益 计入 当期 损益 。 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
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资产负债表 日,对递延所得税资产的 账面价值进行复核,如果 未来很可能无法获得足够 的
应纳税所得额用以 抵扣递延所得税资产的利 益,则减记 递延所得税资 产的账面价值。在很可 能
获得足 够的 应纳 税所 得额 时,减 记的 金额 予以 转回 。 
当拥有以净 额结算的法定权利,且意 图以净额结算或取得资产 、清偿负债同时进行时, 本
集团当 期所 得税 资产 及当 期所得 税负 债以 抵销 后的 净额列 报。 
当拥有以净 额结算当期所得税资产及 当期所得税负债的法定权 利,且递延所得税资产及 递
延所得税负债是与 同一税收征管部门对同一 纳税主体征收的所得税相 关或者是对不同的纳税 主
体相关,但在未来 每一具有重要性的递延所 得税资产及负债转回的期 间内,涉及的纳税主体 意
图以净额结算当期 所得税资产和负债或是同 时取得资产、清偿 负债时 ,本集团递延所得税资 产
及递延 所得 税负 债以 抵销 后的净 额列 报。 
26 、 经营租 赁与融 资租 赁 
公司将实质 上转移了与资产所有权有 关的全部风险和报酬的租 赁确认为融资租赁,除融 资
租赁之 外的 其他 租赁 确认 为经营 租赁 。 
(1 ) 融资 租赁 
在租赁期开 始日,公司将租赁开始日 租赁资产公允价值与最低 租赁付款额现值中较低者 作
为租入资产的入账 价值,将最低租赁付款额 作为长期应付款的入账价 值,其差额作为未确认 融
资费。 
(2 ) 经营 租赁 
经营租 赁的 租金 在租 赁期 内的各 个期 间按 直线 法计 入相关 资产 成本 或当 期损 益。 
27 、 持有待 售资产 
同时满足下 列条件的固定资产 、无形 资产和其他非流动资产划 分为持有待售资产:一是 公
司已经就处置该非 流动资产作出决议;二是 公司已经与受让方签订了 不可撤销的转让协议; 三
是该项转让将在一 年内完成。持有待售资产 不计提折旧或进行摊销, 按照账面价值与公允价 值
减去处置费用后的 净额孰低进行计量。公允 价值减去处置费用的净额 低于原账面价值的金额 ,
作为资 产减 值损 失计 入当 期损益 。 
28 、 职工薪 酬 
职工薪酬主 要包括工资、奖金、津贴 和补贴、职工福利费、社 会保险费及住房公积金、 工
会经费 和职 工教 育经 费等 其他与 获得 职工 提供 的服 务相关 的支 出。 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
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于职工提供 服务的期间确认应付的职 工 薪酬,并根据职工提供 服务的受益对象计入相关 资
产成本 和费 用。 
29 、 主要会 计政策 、会 计估计 的变更 
本年度 本集 团不 存在 会计 政策、 会计 估计 变更 。 
30 、 前期差 错更正 
本年度 本集 团不 存在 前期 会计差 错更 正。 
三、 税项 
1 、 主要税种 及税率 
公司本 期度 适用 的主 要税 种及其 税率 列示 如下 : 
税种 计税依 据 税率 
营业税 应税收 入 5% 
城市维 护建 设税 应纳流 转税 额 5% 、7% 
教育费 附加 应纳流 转税 额 3% 
地方教 育费 附加 应纳流 转税 额 2% 
文化事 业建 设费 广告业 和娱 乐业 营业 额 3% 
企业所 得税 应纳税 所得 额 15% 、25% 
2 、税收优惠 及批文 
1) 营业税:根据财政部、国家税务总局关于支持文化企业发展若干税收政策问题的通知
(财税 【2009 】31 号) , 广 播电影 电视 行政 主管 部门 (包 括中 央、 省 、 地 市及 县级 ) 按 照各 自职
能权限 批准 从事 电影 制片 、 发 行 、 放 映的 电影 集团 公司 (含 成员 企业 ) 、 电 影 制片厂 及其 他电 影
企业取得的销售电 影拷贝收入、转让电影版 权收入、电影发行收入以 及在农村取得的电影放 映
收入免 征增 值税 和营 业税 。税收 优惠 政策 执行 期限 为 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。 
2) 城市维 护建 设税 : 本 公司 税率 7% , 所 属子 公司 北京 传媒之 光广 告有 限公 司、 孙 公司 东
阳东方 传奇 传媒 有限 公司 税率 为 5% 、 其他 子 公 司税 率为 7% ,按 应缴 流转 税额 计缴。 
3) 企业所 得税 :除 下述 情况 外,按 应纳 税所 得额 的 25% 计算 缴纳 : 
a. 本公 司 2009 年 5 月 27 日 经北京 市科 学技 术委 员会 批准取 得 GR200911000049 号高 新
技术企 业资 格证 书,2009 年至 2011 年享受 15% 优 惠 税率。 
b. 上 海 光 线 电 视 传 播 有 限 公 司 根 据 《 国 务 院 关 于 实 施 企 业 所 得 税 过 渡 优 惠 政 策 的 通 知 》
(国发 〔2007 〕39 号 )和 《财政 部、 国家 税务 总局 关于上 海市 自行 制定 企业 所得税 优惠 政策 有证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
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关问题 的通 知》 (财 税[2008]113 号) 相关规 定享 受 所 得税减 免,2007 年享 受所 得税税 率 15% ,
2008 年享 受所 得税 税率 18% , 2009 年享 受所 得税 税 率 20% , 2010 年 享受所 得 税税 率 22% , 2011
年享受 所得 税税 率 24% 。 
c. 东阳光 线影 业有 限公 司 , 经浙江 省东 阳市 国家 税务 局批准 , 根据 财税[2005]2 号 《 财政
部 海 关 总 署 国 家 税 务 总 局 关 于 文 化 体 制 改 革 试 点 中 支 持 文 化 产 业 发 展 若 干 税 收 政 策 问 题 的 通
知》文件和 财税[2009]31 号《财政部 、海关 总署、 国家税务总 局关于 支持文 化企业发展 若干 税
收政策 问题 的通 知》 ,2009-2011 年度 免征 企业 所得 税 。 
四、 企业合 并及合 并财 务报表 
( 一) 子公司 情况 
1 、 通过设 立或投 资等 方式取 得的子 公司 
子公司全称 
子公司 
简称 
子公司 
类型 
注册地 
业务 
性质 
注册资本 
(万元) 
经营范围 
北京传媒之光广告
有限公司 
传媒之光 有限责任公司 北京 广告 100 
设 计 、 制 作 、 代理 、 发 布 国 内及 外
商来华广告 
北京光线易视网络
科技有限公司 
光线易视 有限责任公司 北京 网络信息 1000 
许可经营项目: 互 联网 信 息 服务 业
务(除新闻、出版、 教育、医 疗保
健、 药品、 医疗器械以外的内 容) 。 
一般经营项目: 设计、 制作、 代理、
发布广告、经济信息咨询。 
上海光线电视传播
有限公司 
上海光线 有限责任公司 上海 广告 300 
电视节目、音像制品 制作经营 ,影
视项目策划,咨询服 务,承接 各类
广告设计、制作,代 理国内广 告业
务。( 以 上 涉 及 许 可经 营 的 凭许 可
证经营)。 
北京英事达形象包
装顾问有限公司 
英事达 有限责任公司 北京 包装策划 100 
形象策划;形象包装 ;影视策 划;
广告设计制作;印刷 设计;承 办展
览展示;动画制作 及摄 影 技 术的 培
训 ;动画制作 ; 摄 影服 务 ; 工艺 礼
品设计;公关服务。 
(续表 一) 
子公司 简称 
期末实 际出 资额
(万元 ) 
实质上 构成 对子 公
司净投 资的 其他 项
目余额 (万 元) 
持股比 例( %) 表决权 比例 ( %) 
传媒之 光 100  100 100 
光线易 视 1000  100 100 
上海光 线 300  100 100 
英事达 100  100 100 
(续表 二) 
子公司 简称 是否合 并报 表 
少数股 东权
益 
少数股 东权 益中 用于 冲减 少
数股东 损益 的金 额 
组织机 构代 码 
传媒之 光 是   74610758-4 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
127 
 
光线易 视 是   77044797-6 
上海光 线 是   72939086-7 
英事达 是   78483430-1 
2 、同一控制 下企业 合并 取 得的子 公司 
(1) 子公司 情况 
子公司 
全称 
子公司 
简称 
子公司 
类型 
注册
地 
业务 
性质 
注册资 本 
(万元 ) 
经营范 围 
北京光 线
影业有 限
公司 
光线影 业 
有限责 任公
司 
北京 影视 19000 
许 可 经 营 项 目 : 发 行 国 产 影
片; 摄 制电 影片; 复制 本 单位
影片 ; 按 规定 发行 国产 影 片及
其复制 品。 
一般经 营项 目: 影视 策划 ; 信
息咨询 (不 含中 介服 务) ; 设
计、制 作、 代理 、发 布广 告 。 
(续表 一) 
子公司 简称 
期末实 际出 资额
(万元 ) 
实质上 构成 对子 公
司净投 资的 其他 项
目余额 (万 元) 
持股比 例( %) 表决权 比例 ( %) 
光线影 业 19000  100 100 
(续表 二) 
子公司 简称 是否合 并报 表 
少数股 东权
益 
少数股 东权 益中 用于 冲减 少
数股东 损益 的金 额 
组织机 构代 码 
光线影 业 是   76750647-X 
(2 )“ 同一 控制 下企 业合 并 ” 的 判断 依据 
公司与 参与 合并 的上 述企 业在合 并前 后 的 12 个月 内 均受 王 长田 最终 控制 , 由 此确认 为同 一
控制下 的企 业合 并。 
(3 ) 同一 控制 的实 际控 制 人 
上述通 过同 一控 制下 企业 合并取 得的 子公 司, 同一 控制的 实际 控制 人为 王长 田。 
3 、非同一控 制下的 企业 合 并取得 的子公 司 
(1 ) 子公 司情 况 
子公司 
全称 
子公司 
简称 
子公司 
类型 
注册
地 
业务 
性质 
注册资 本 
(万元 ) 
经营范 围 
北京东方
传奇国际
传媒有限
公司 
东方传 奇 
有限责任
公司 
北京 影视 2000 
许可经 营项 目: 制作 电视 剧、 电 视节
目; 
一般经 营项 目: 从事 文化 经纪业 务;
组织文 化艺 术交 流活 动; 展览服 务;
会议和 礼仪 服务 ; 电 脑图 文设计 、 制证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
128 
 
子公司 
全称 
子公司 
简称 
子公司 
类型 
注册
地 
业务 
性质 
注册资 本 
(万元 ) 
经营范 围 
作; 营 销策 划; 企 业策 划; 市场调 查;
设计、 制作 广告 。 
北京嘉华
丽音国际
文化发展
有限公 司 
嘉华丽 音 
有限责任
公司 
北京 
演艺活
动组织 
500 
许 可 经 营 项 目 : 经 营 演 出 及 经 纪 业
务。 
一般经 营项 目: 组 织文 化艺 术交流 活
动; 从 事房 地产 经纪 业务; 承办展 览
展示活 动 ; 摄 影服 务; 广 告设计 、 制
作、 代 理、 发布 ; 电 脑图 文设计 、 制
作;技 术推 广服 务; 文化 经纪。 
(续表 一) 
子公司 简称 
期末实 际出 资额
(万元 ) 
实质上 构成 对子 公
司净投 资的 其他 项
目余额 (万 元) 
持股比 例( %) 表决权 比例 ( %) 
东方传 奇 2156  100 100 
嘉华丽 音 4844.18  100 100 
(续表 二) 
子公司 简称 是否合 并报 表 
少数股 东权
益 
少数股 东权 益中 用于 冲减 少
数股东 损益 的金 额 
组织机 构代 码 
东方传 奇 是   77259509-1 
嘉华丽 音 是   70012233-2 
(2 ) 非同 一控 制下 企业 合 并中商 誉( 负商 誉) 确定 方法 
购买方对合 并成本大于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额,确认 为
商誉。购买方对合 并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额,计 入
当期损 益。 
( 二) 纳入合并范围的孙公司(不含具有控制权的特殊目的主体,或通过受托经营或承租等方式
形成的 控制权 的经 营实体 ) 
1 、 通过设 立或投 资等 方式取 得的孙 公司 
孙公司 
全称 
孙公司 简称 孙公司 类型 
注册
地 
业务性
质 
注册资 本 
(万元 ) 
经营范 围 
上 海 聚 合
广 告 有 限
公司 
上海聚 合 
有限责 
任公司 
上海 广告 1,000 
设计、 制作、 代理、 发布 国 内外各 类
广告业 务 。 ( 涉及 许可 项目 的凭许 可
证经营 ) 
(续表 一) 
孙公司 简称 
期末实 际出 资额
(万元 ) 
实质上 构成 对孙 公
司净投 资的 其他 项
目余额 (万 元) 
持股比 例( %) 表决权 比例 ( %) 
上海聚 合 1,000  100 100 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
129 
 
(续表 二) 
孙公司 简称 是否合 并报 表 
少数股 东权
益 
少数股 东权 益中 用于 冲减 少
数股东 损益 的金 额 
组织机 构代 码 
上海聚 合 是   78150543-0 
2 、同一控制 下企业 合并 取 得的孙 公司 
(1 ) 孙公 司情 况 
孙公司 全称 孙公司 简称 孙公司 类型 
注册
地 
业务性
质 
注册资 本 
(万元 ) 
经营范 围 
香港影 业国
际有限 公司 
香港影 业 
有限责 任公
司 
香港 影视 126 万 美元 电影的 海外 发行 
香港光 线影
业国际 有限
公司 
香港光 线影
业 
有限责 任公
司 
香港 影视 680 万 港币 电影的 海外 制作 和发 行业 务 
东阳光 线影
业有限 公司 
东阳光 线影
业 
有限责 任公
司 
东阳 影视 100 
许可经 营项 目 : 国 产影 片 发行
(电影 发行 经营 许可 证有 效
期至 2012 年 10 月 12 日)。
一般经 营项 目: 电影 剧本 创
作、交 易; 影视 剧项 目策 划:
影视文 化信 息咨 询: 制作 、 代
理、 发 布; 户 内外 各类 广 告及
影视广 告 。 ( 上述 经营 范 围不
含国家 法律 法规 规定 禁止 、 限
制和许 可经 营的 项目 。 
(续表 一) 
孙公司 简称 
期末实 际出 资额
(万元 ) 
实质上 构成 对孙 公
司净投 资的 其他 项
目余额 (万 元) 
持股比 例( %) 表决权 比例 ( %) 
香港影 业 857.10  100 100 
香港光 线影 业 0  100 100 
东阳光 线影 业 100  100 100 
(续表 二) 
孙公司 简称 是否合 并报 表 
少数股 东权
益 
少数股 东权 益中 用于 冲减 少
数股东 损益 的金 额 
组织机 构代 码 
香港影 业 是   不适用 
香港光 线影 业 是   不适用 
东阳光 线影 业 是   68311094-5 
(2 )“ 同一 控制 下企 业合 并 ” 的 判断 依据 
公司与 参与 合并 的上 述企 业在合 并前 后 的 12 个月 内 均受王 长田 最终 控制 , 由 此确认 为同 一
控制下 的企 业合 并。 
(3 ) 同一 控制 的实 际控 制 人 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
130 
 
上述通 过同 一控 制下 企业 合并取 得的 孙公 司, 同一 控制的 实际 控制 人为 王长 田。 
3 、非同一控 制下的 企业 合 并取得 的孙公 司 
(1 ) 孙公 司情 况 
孙公司 全
称 
孙公司 
简称 
孙公司 
类型 
注册
地 
业务性
质 
注册资 本
(万元 ) 
经营范 围 
北京创新
力 国 际 文
化 传 媒 有
限公司 
创新力 
有限责 
任公司 
北京 
演艺活
动组织 
50 
许可经 营项 目: 经营 演出 及经纪 业务 ; 
一般经 营项 目 : 经 济贸 易 咨询 ; 电 脑动 画
设计、 制作 ;展 览服 务。 
东 阳 东 方
传 奇 传 媒
有限公 司 
东阳 
传奇 
有限责 
任公司 
东阳 影视 300 
许可经营项目:制作、复制、发行: 专
题、专栏、综艺、动画片、广播剧、 电
视剧(节目制作经营许可证有效期至
2012 年 6 月 29 日止 )。 
一般经 营项 目: 制造、 销 售、 租 赁: 影 视
服装道 具; 影视 器材 销售 、 租赁; 影视 文
化信息 交流 、 咨 询; 影 视 工艺品 制作 、 销
售。 ( 上述 经营 范围 不含 国家法 律法 规规
定禁止 、限 制和 许可 经营 的项目 。) 
(续表 一) 
孙公司 简称 
期末实 际出 资额
(万元 ) 
实质上 构成 对孙 公
司净投 资的 其他 项
目余额 (万 元) 
持股比 例( %) 表决权 比例 ( %) 
创新力 43.64  100 100 
东阳传 奇 300  100 100 
(续表 二) 
孙公司 简称 是否合 并报 表 
少数股 东权
益 
少数股 东权 益中 用于 冲减 少
数股东 损益 的金 额 
组织机 构代 码 
创新力 是   66216602-6 
东阳传 奇 是   77571849-9 
(2 ) 非同 一控 制下 企业 合 并中商 誉( 负商 誉) 确定 方法 
购买方对合 并成本大于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额,确认 为
商誉。购买方对合 并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额,计 入
当期损 益。 
 
( 三) 境外经 营实体 主要 报表项 目的折 算汇率 
币种 
平均汇 率 期末汇 率 
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
131 
 
币种 平均汇 率 期末汇 率 
美元 6.4618 6.7255 6.3009 6.6227 
港元 0.8308 0.8657 0.8107 0.8509 
五、 合并财 务报表 主要 项目注 释 
(注: 以下 金额 单位 若未 特别注 明者 均为 人民 币元 ,凡未 注明 年初 余额 的均 为期末 余额 。) 
1 、 货币资 金 
项目 
期末余 额 年初余 额 
原币金 额 
折算
汇率 
人民币 金额 原币金 额 
折算
汇率 
人民币 金额 
库存现 金   169,674.77   309,167.81 
人民币 169,674.77 1.00 169,674.77 309,167.81 1.00 309,167.81 
银行存 款   1,082,783,015.84   39,668,592.14 
人民币 1,066,777,482.88 1.00 1,066,777,482.88 38,997,622.16 1.00 38,997,622.16 
美元 2,537,459.24 6.3009 15,988,276.93 36,681.99 6.6227 242,933.82 
港币 21,285.35 0.8107 17,256.03 503,039.32 0.8509 428,036.16 
其 他 货 币 资
金       
合计   1,082,952,690.61   39,977,759.95 
2 、 应收账 款 
(1 ) 应收账 款按 种类 披露 : 
种类 
期末余 额 
账面余 额 坏账准 备 
金额 比例 (% ) 金额 比例(% ) 
单项金 额重 大并 单项 计提 坏账准 备的
应收账 款     
按账龄 组合 计提 坏账 准备 的应收 账款 286,082,614.74 100.00 15,475,128.30 5.41 
单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准
备的应 收账 款     
合计 286,082,614.74 100.00 15,475,128.30 5.41 
 
种类 
年初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
金额 比例 (% ) 金额 比例 (% ) 
单项金 额重 大并 单项 计提 坏账准 备的
应收账 款     
按账龄 组合 计提 坏账 准备 的应收 账款 140,199,189.60 100.00 10,134,102.58 7.23 
单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准
备的应 收账 款     
合计 140,199,189.60 100.00 10,134,102.58 7.23 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
132 
 
应收账 款种 类的 说明 : 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
账龄 
期末余 额 年初余 额 
账面余 额 
坏账准 备 
账面余 额 
坏账准 备 
金额 
比例
(% ) 
金额 
比例
(% ) 
1 年 以内 261,635,953.40 91.45 7,849,078.61 114,274,435.01 81.51 3,428,233.05 
1 至 2 年 12,160,214.87 4.25 1,216,021.49 17,344,305.72 12.37 1,734,430.56 
2 至 3 年 5,251,743.60 1.84 1,050,348.72 3,565,686.00 2.55 713,137.20 
3 至 4 年 2,077,940.00 0.73 831,176.00 1,070,648.48 0.77 428,259.39 
4 至 5 年 1,070,648.48 0.37 642,389.09 285,180.03 0.20 171,108.02 
5 年 以上 3,886,114.39 1.36 3,886,114.39 3,658,934.36 2.60 3,658,934.36 
合计 286,082,614.74 100.00 15,475,128.30 140,199,189.60 100.00 10,134,102.58 
(2 ) 期末应 收账 款中 无持 公 司 5%以 上( 含 5 %) 表决 权 股份的 股东 单位 款项 
(3 ) 期末应 收账 款中 欠款 金额 前五名 
单位名 称 
与本集 团
关系 
应收账 款期末
余额 
账龄 
占总额 的
比例(% ) 
中影集 团数 字电 影院 线有 限公司 非关联 方 55,256,431.91 1 年以 内 19.31 
北京恒 邦世 纪广 告有 限公 司 非关联 方 23,121,675.09 1-2 年 8.08 
北京电 视台 非关联 方 18,219,600.00 1 年以 内 6.37 
盛世长 城国 际广 告有 限公 司 非关联 方 14,636,418.10 1 年以 内 5.12 
中央电 视台 非关联 方 14,000,000.00 1 年以 内 4.89 
合计  125,234,125.10  43.78 
(4 ) 期末应 收账 款中 无应 收关 联方账 款情 况 
(5 ) 坏账准 备 
年初余 额 本期增 加 
本期减 少 
期末余 额 
转回 转销 
10,134,102.58 5,341,025.72   15,475,128.30 
3 、 预付款 项 
(1) 账龄分 析 
账龄 
期末余 额 年初余 额 
金额 占总额 比例 (% ) 金额 占总额 比例 (% ) 
1 年以 内 287,435,260.02 97.37 126,275,664.55 94.73 
1 至 2 年 6,291,706.97 2.13 7,021,929.62 5.27 
2 至 3 年 1,472,191.62 0.50   
3 年以 上     证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
133 
 
账龄 
期末余 额 年初余 额 
金额 占总额 比例 (% ) 金额 占总额 比例 (% ) 
合计 295,199,158.61 100.00 133,297,594.17 100.00 
(2) 账龄超 过 1 年的 重要 预付 款项 
序号 债务人 期末余 额 未及时 结算 的原 因 
1 北京华 亿联 盟文 化传 媒投 资有限 公 司 942,900.00 尚未结 束 
2 北京英 氏影 视文 化公 司 300,000.00 尚未结 束 
3 《一场 风花 雪月 的事 》 4,061,776.95 尚未结 束 
4 Visual Capture Limited 833,195.00 尚未结 束 
(3) 预付款 项金 额前 五名 单位 情况 
单位名 称 与本集 团关 系 期末余 额 账龄 未结算 原因 
东阳狂 欢者 影视 文化 有限 公司 非关联 方 200,000,000.00 1 年以 内 尚未结 束 
共和智 力影 业( 北京 )有 限公 司 非关联 方 20,600,000.00 1 年以 内 尚未结 束 
麒麟网 非关联 方 20,000,000.00 1 年以 内 尚未结 束 
北京电 视台 非关联 方 7,729,486.00 1 年以 内 尚未结 束 
星美北 京影 业有 限公 司 非关联 方 7,500,000.00 1 年以 内 尚未结 束 
合计  255,829,486.00   
(4) 期末预 付款 项中 无持 公 司 5% (含 5% ) 以上 表决 权 股份的 股东 单位 的款 项 
4 、 应收利 息 
(1 ) 应收利 息 
项目 年初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
招商银 行数 字化 改造 户 506  388,761.10 77,500.00 311,261.10 
招商银 行电 视剧 购买 户 108  2,606,322.23 155,000.00 2,451,322.23 
北京银 行节 目制 作 户 722  540,360.37 363,280.17 177,080.20 
北京银 行演 播室 扩建 户 843  626,217.92 469,989.97 156,227.95 
北京银 行超 募账 户 758  6,693,289.95 1,719,334.80 4,973,955.15 
合计  10,854,951.57 2,785,104.94 8,069,846.63 
5 、 其他应 收款 
(1 ) 其他应 收款 按种 类披 露: 
种类 
期末余 额 
账面余 额 坏账准 备 
金额 比例 (% ) 金额 比例 (% ) 
单项金 额重 大并 单项 计提 坏账准 备的 其
他应收 款     
按组合 计提 坏账 准备 的其 他应收 款     
其中: 账龄 组合 3,300,449.31 28.63 1,817,744.78 55.08 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
134 
 
种类 
期末余 额 
账面余 额 坏账准 备 
金额 比例 (% ) 金额 比例 (% ) 
内部及 关联 方组 合 8,228,299.63 71.37   
组合小 计 11,528,748.94 100.00 1,817,744.78 15.77 
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
的其他 应收 款     
合计 11,528,748.94 100.00 1,817,744.78 15.77 
 
种类 
年初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
金额 比例 (% ) 金额 比例 (% ) 
单项金 额重 大并 单项 计提 坏账准 备的 其
他应收 款     
按组合 计提 坏账 准备 的其 他应收 款     
其中: 账龄 组合 2,629,555.64 46.14 1,137,505.13 43.26 
内部及 关联 方组合 3,069,928.22 53.86   
组合小 计 5,699,483.86 100.00 1,137,505.13 19.96 
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
的其他 应收 款     
合计 5,699,483.86 100.00 1,137,505.13 19.96 
其他应 收款 种类 的说 明: 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
账龄 
期末余 额 年初余 额 
账面余 额 
坏账准 备 
账面余 额 
坏账准 备 
金额 比例(% ) 金额 比例(% ) 
1 年以 内 1,196,012.67 36.24% 35,880.38 290,467.00 11.05 8,714.01 
1 至 2 年 256,000.00 7.76% 25,600.00 536,709.80 20.41 53,670.98 
2 至 3 年 58,187.80 1.76% 11,637.56 8,110.00 0.31 1,622.00 
3 至 4 年   - 117,355.84 4.46 46,942.34 
4 至 5 年 114,055.00 3.46% 68,433.00 1,625,893.00 61.83 975,535.80 
5 年以 上 1,676,193.84 50.79% 1,676,193.84 51,020.00 1.94 51,020.00 
合计 3,300,449.31 100.00% 1,817,744.78 2,629,555.64 100.00 1,137,505.13 
(2 ) 期末其 他应 收款 中无 持公 司 5% 以上 (含 5 % )表 决 权股份 的股 东单 位款 项 
(3 ) 期末其 他应 收款 中欠 款金 额前五 名 
单位名 称 与本集 团关 系 
其他应 收款 期
末余额 
账龄 
占其他 应收 款总
额的比 例(% ) 
王鹏举 非关联 方 1,619,873.00 5 年以 上 14.05 
欧野 公司职 员 1,222,925.00 1 年以 内 10.61 
梦想合 唱团 非关联 方 700,000.00 1 年以 内 6.07 
杨晓来 公司职 员 667,827.00 1 年以 内 5.80 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
135 
 
单位名 称 与本集 团关 系 
其他应 收款 期
末余额 
账龄 
占其他 应收 款总
额的比 例(% ) 
中国电 影合 作制 片公 司 非关联 方 570,000.00 1-3 年 4.94 
合计  4,780,625.00  41.47 
(4 ) 其他应 收款 期末 数无 应收 其他关 联方 的款 项 
(5 ) 坏账准 备 
年初余 额 本期增 加 
本期减 少 
期末余 额 
转回 转销 
1,137,505.13 698,237.42 17,997.77  1,817,744.78 
6 、 存货 
(1) 存货的 分类 
项目 
期末余 额 年初余 额 
账面余 额 跌价准 备 账面价 值 账面余 额 跌价准 备 账面价 值 
原材料 15,571,823.57 9,499,810.49 6,072,013.08 15,932,324.76 9,499,810.49 6,432,514.27 
在产品 74,657,918.86  74,657,918.86 5,629,351.80  5,629,351.80 
库存商 品 46,437,213.48  46,437,213.48 6,178,356.27  6,178,356.27 
合计 136,666,955.91 9,499,810.49 127,167,145.42 27,740,032.83 9,499,810.49 18,240,222.34 
(2) 存货跌 价准 备 
存货种 类 年初账 面余 额 本期计 提额 
本期减 少 
期末账 面余 额 
转回 转销 
原材料 9,499,810.49    9,499,810.49 
合计 9,499,810.49    9,499,810.49 
原材料提取跌价准 备主要系子公司北京东方 传奇国际传媒有限公司所 拥有的版权、剧本等目 前
没有拍 摄计 划且 目前 市场 环境不 适合 转让 所致 。 
(3) 存货跌 价准 备情 况 
项目 
计提存 货跌 价准 备的 依
据 
本期转 回存 货跌 价准 备
的原因 
本期转 回金 额占 该项 存
货期末 余额 的比 例 
原材料 无使用 价值 及转 让计 划   
(4) 期末原 材料 主要 是 2010 年 购买的 影视 剧本 《大 悬案 》 ; 在 产品 主要 是 《 四大 名捕》 和 《 午
夜火车 》 , 已 取得 拍 摄 许可 证, 截 止报 告日 正处 于制 作中; 库存 商品 主要 是 《画 壁》 、 《 梦游》 、
《极速 天使 》, 截止 报告 日已 取 得电 影片 公映 许可 证。 
7 、 长期股 权投资 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
136 
 
项目 
期末余 额 年初余 额 
账面余 额 减值准 备 账面余 额 减值准 备 
按成本 法核 算 400,000.00    
按权益 法核 算     
合计 400,000.00    
(1 ) 基本情 况 
被投资 单位 
核算
方法 
投资成 本 



额 
增减变 动 期末余 额 
在被投
资单位
持股比
例(%) 
在被投
资单位
表决权
比例
(%) 
在被投 资单
位持股 比例
与表决 权比
例不一 致的
说明 



备 
本期
计提
减值
准备 
本期
现金
红利 
众大合 联市 场咨 询
(北京 )有 限公 司 
成本
法 
400,000.00  400,000.00 400,000.00 10 10     
8 、 固定资 产 
(1) 固定资 产情 况 
a. 固定资 产账 面原 值: 
项目 年初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
运输工 具 5,651,214.00 377,060.00 1,230,325.00 4,797,949.00 
电子设 备 34,397,683.97 14,098,095.00 55,545.00 48,440,233.97 
其他 1,152,709.10  17,250.00 1,135,459.10 
合计 41,201,607.07 14,475,155.00 1,303,120.00 54,373,642.07 
本 期 公 司旧 演播 室改 造完 工, 由 在建 工程 转入 固定 资产原 价 为 9,020,650.00 元。 
b. 累计折 旧: 
项目 年初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
运输工 具 3,777,266.42 543,317.10 1,183,780.15 3,136,803.37 
电子设 备 20,632,005.02 4,905,922.76 52,767.75 25,485,160.03 
其他 1,039,999.31 6,669.97  1,046,669.28 
合计 25,449,270.75 5,455,909.83 1,236,547.90 29,668,632.68 
c. 固定资 产账 面净 值: 
项目 期末余 额 年初余 额 
运输工 具       1,661,145.63  1,873,947.58 
电子设 备      22,955,073.94  13,765,678.95 
其他 88,789.82 112,709.79 
合计 24,705,009.39 15,752,336.32 
d. 固定资 产减 值准 备: 
截至 2011 年 12 月 31 日 , 本公司 固定 资产 未发 生明 显减值 迹象 , 故 未计 提固 定资产 减值 准证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
137 
 
备。 
e. 固定资 产账 面价 值: 
项目 期末余 额 年初余 额 
运输工 具       1,661,145.63  1,873,947.58 
电子设 备      22,955,073.94  13,765,678.95 
其他 88,789.82 112,709.79 
合计 24,705,009.39 15,752,336.32 
(2) 期末本 公司 无暂 时闲 置的 固定资 产 
(3) 期末本 公司 无融 资租 赁租 入的固 定资 产 
(4) 期末本 公司 无经 营租 赁租 出的固 定资 产 
(5) 期末本 公司 无持 有待 售的 固定资 产 
(6) 期末本 公司 无未 办妥 产权 证书的 固定 资产 
9 、 在建工 程 
(1 ) 在建工 程项 目 
项目 
期末余 额 年初余 额 
账面余 额 
减值
准备 
账面净 值 账面余 额 
减值
准备 
账面净 值 
6 讯道 高清 演播 室系 统    2,200,000.00  2,200,000.00 
演播室 电脑 灯    1,020,100.00  1,020,100.00 
网络设 备       
内部通 化系 统       
后期媒 资项 目二 期    717,000.00  717,000.00 
合计    3,937,100.00  3,937,100.00 
(2 ) 在建工 程项 目变 动情 况 
项目 年初余 额 本期增 加 
转入固 定资
产 
其他
减少 
期末
余额 
资金来 源 
6 讯道 高清 演播 室系 统 2,200,000.00 3,025,000.00 5,225,000.00   自筹 
演播室 电脑 灯 1,020,100.00 389,400.00 1,409,500.00   自筹 
网络设 备  77,730.00 77,730.00   自筹 
内部通 化系 统  86,420.00 86,420.00   自筹 
后期媒 资项 目二 期 717,000.00 1,505,000.00 2,222,000.00   自筹 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
138 
 
项目 年初余 额 本期增 加 
转入固 定资
产 
其他
减少 
期末
余额 
资金来 源 
合计 3,937,100.00 5,083,550.00 9,020,650.00    
 
项目名 称 预算数 
工程投 入占
预算比 例 
工程进 度 
利息资 本化
累计金 额 
其中: 本 期利 息
资本化 金额 
本期利 息
资本化 率 
6 讯道高清演
播室系 统 5,500,000.00 95% 100% 
   
演播室 电脑 灯 1,409,500.00 100% 100%    
网络设 备 77,730.00 100% 100%    
内部通 化系 统 86,420.00 100% 100%    
后期媒资项目
二期 2,150,000.00 103% 100% 
   
合计 9,223,650.00      
10 、 无形资 产 
(1) 无形资 产情 况 
类别 年初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、账 面原 值合 计 5,526,116.10 472,856.00  5,998,972.10 
商标 4,000,000.00   4,000,000.00 
著作权 595,238.10   595,238.10 
软件 930,878.00 472,856.00  1,403,734.00 
二、累 计摊 销合 计 813,436.65 232,674.35  1,046,111.00 
商标     
著作权 452,600.00 74,400.00  527,000.00 
软件 360,836.65 158,274.35  519,111.00 
三、无 形资 产账 面净 值合 计 4,712,679.45   4,952,861.10 
商标 4,000,000.00   4,000,000.00 
著作权 142,638.10   68,238.10 
软件 570,041.35   884,623.00 
四、减 值准 备合 计 4,000,000.00   4,000,000.00 
商标 4,000,000.00   4,000,000.00 
著作权     
软件     
五、无 形资 产账 面价 值合 计 712,679.45   952,861.10 
商标     
著作权 142,638.10   68,238.10 
软件 570,041.35   884,623.00 
本期 无 形资 产摊销额 232,674.35 元。 
(2) 期末本 公司 无开 发项 目支 出 。 
(3) 期末本 公司 无持 有待 售的 无形资 产 。 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
139 
 
11 、 商誉 
被投资 单位 年初余 额 
年初减 值准
备 
本期
增加 
本期 
减少 
期末余 额 
期末减 值准
备 
北京东 方传 奇国 际
传媒有 限公 司 13,557,944.15    13,557,944.15  
北京嘉 华丽 音国 际
文化发 展有 限公 司 47,095,305.22 17,523,432.60   47,095,305.22 17,523,432.60 
东阳光 线影 业有 限
公司 127,557.23    127,557.23  
合计 60,780,806.60 17,523,432.60   60,780,806.60 17,523,432.60 
注: 本公司在年末 对与商誉相关的资产组或 资产组组合进行了减值测 试,未发现与商誉相关 的
资产组 或资 产组 组合 存在 减值迹 象。 
12 、 长期待 摊费用 
项目 年初余 额 本期增 加 本期摊 销 其他减 少 期末余 额 
剩余摊 销
期限 
其他减 少
原因 
装修费 6,877,887.10 13,524,032.00 1,322,379.79  19,079,539.31 5-10 年  
注: 本 期增 加的 长期 待摊 费 用为 公司 租赁 的新 演播 室装修 投 入 。 
13 、 递延所 得税资 产/ 递延所得 税负债 
(1 ) 已确认 的递 延所 得税 资产 和递延 所得 税负 债 
项目 期末余 额 年初余 额 
递延所 得税资 产:   
应收账 款 3,461,482.25 2,252,886.21 
其他应 收款 289,246.21 186,659.97 
存货 746,416.82 755,791.82 
无形资 产 270,000.00 330,000.00 
商誉 2,628,514.89 2,628,514.89 
递延收 益 235,753.21 355,935.49 
税前可 抵扣 亏损 3,414,048.79 4,325,383.36 
小计 11,045,462.17 10,835,171.74 
递延所 得税负 债:   
交易性 金融 工具 、衍 生金 融工具 的估 值   
计入资 本公 积的 可供 出售 金融资 产公 允价 值变 动   
小计   
(2 ) 期末本 公司 无未 确认 递延 所得税 资产 事项 
(3 ) 可抵扣 差异 项目 明细 
项目 金额 
应收账 款 15,475,128.30 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
140 
 
项目 金额 
其他应 收款 1,817,744.81 
存货 2,985,667.27 
无形资 产 1,800,000.00 
商誉 17,523,432.60 
递延收 益 1,571,688.07 
税前可 抵扣 亏损 13,656,097.19 
小计 54,829,758.24 
14 、 资产减 值准备 
项目 年初余 额 本期计 提额 
本期减 少 
期末余 额 
转回 转销 
坏账准 备 11,271,607.71 6,126,025.64 104,760.27 - 17,292,873.08 
存货跌 价准 备 9,499,810.49    9,499,810.49 
商誉减 值准 备 17,523,432.60    17,523,432.60 
无形资 产减 值准 备 4,000,000.00    4,000,000.00 
合计 42,294,850.80 6,126,025.64 104,760.27  48,316,116.17 
15 、 短期借 款 
(1 ) 短期借 款分 类 
类别 期末余 额 年初余 额 
质押借 款   
抵押借 款   
保证借 款  104,000,000.00 
信用借 款   
合计  104,000,000.00 
(2 ) 期末无 已到 期未 偿还 的短 期借款 情况 
16 、 应付账 款 
(1 ) 账龄分 析 
项目 期末余 额 年初余 额 
1 年以 内 35,250,677.90 8,293,714.54 
1-2 年 670,750.00 5,105.00 
2-3 年 5,105.00 2,301,178.91 
3 年以 上 5,658,678.91 3,357,500.00 
合计 41,585,211.81 13,957,498.45 
账龄超 过 1 年的 大额 应付 账款情 况的 说明 : 
债权单 位( 人) 名称 期末账 面余 额 未偿还 或未 结转 的原 因 
北京亿 零时 空文 化发 展有 限责任 公司 1,450,000.00 业务尚 未结 束 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
141 
 
债权单 位( 人) 名称 期末账 面余 额 未偿还 或未 结转 的原 因 
北京铮 之声 影视 投资 有限 公司 1,025,644.00 业务尚 未结 束 
北京双 胜文 海图 文设 计有 限公司 785,000.00 业务尚 未结 束 
晶艺电 影事 业有 限公 司 740,483.67 业务尚 未结 束 
北京德 利洪 达文 化传 媒中 心 720,000.00 业务尚 未结 束 
中国峰 节目 投资 有限 公司 535,051.24 业务尚 未结 束 
中视传 媒有 限公 司 402,500.00 业务尚 未结 束 
合计 5,658,678.91  
(2 ) 期末本 公司 无欠 持本 集 团 5% (含 5% ) 以上 表决 权 股份的 股东 单位 款项 情况 
(3 ) 期末本 公司 无欠 本集 团关 联方款 项情 况 
17 、 预收款 项 
(1 ) 账龄分 析 
项目 期末余 额 年初余 额 
1 年以 内 348,885.00 1,156,995.71 
1 年以 上  186,671.33 
合计 348,885.00 1,343,667.04 
(2 ) 期末本 公司 无欠 持本 集 团 5% (含 5% ) 以上 表决 权 股份的 股东 单位 款项 情况 
(3 ) 期末本 公司 无欠 本集 团关 联方款 项情 况 
18 、 应付职 工薪酬 
类别 年初余 额 本期增 加 本期支 付 期末余 额 
工资、 奖金 、津 贴和 补贴 39,224.85 47,782,745.73 47,821,220.58 750.00 
职工福 利费  684,639.53 684,639.53  
社会保 险费  4,537,283.83 4,537,283.83  
其中: 基本 养老 保险  2,986,002.42 2,986,002.42  
基本医 疗保 险  1,286,459.31 1,286,459.31  
失业保 险  126,752.45 126,752.45  
工伤保 险  57,293.85 57,293.85  
生育保 险  59,483.68 59,483.68  
补充养 老保 险  1,960.00 1,960.00  
补充医 疗保 险  19,332.12 19,332.12  
住房公 积金  2,785,612.21 2,785,612.21  
工会经 费和 职工 教育 经费 798,405.37 203,334.68 317,485.34 684,254.71 
合计 837,630.22 55,993,615.98 56,146,241.49 685,004.71 
19 、 应交税 费 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
142 
 
税种 期末余 额 年初余 额 
营业税 3,864,299.05 1,368,780.34 
城建税 238,281.34 95,001.31 
教育费 附加 115,928.97 41,063.44 
地方教 育费 附加 38,048.27 813.35 
文化事 业建 设费 542,020.06 345,175.65 
企业所 得税 15,642,714.83 10,191,799.84 
个人所 得税 256,390.51 369,571.32 
水利建 设专 项资 金 35,264.80 1,276.73 
印花税 32,444.08 275,395.01 
残疾人 保障 基金 15.00 15.00 
合计 20,765,406.91 12,688,891.99 
20 、 应付利 息 
项目 期末余 额 年初余 额 
分期付 息到 期还 本的 长期 借款利 息  2,115.62 
短期借 款应 付利 息  167,219.51 
合计  169,335.13 
21 、 其他应 付款 
(1 ) 账龄分 析 
项目 期末余 额 年初余 额 
1 年以 内 36,339,918.43 24,804,245.44 
1-2 年 54,642.74 8,017.78 
2-3 年 8,017.78 2,423.63 
3 年以 上 3,506,725.68 3,504,302.05 
合计 39,909,304.63 28,318,988.90 
账龄超 过 1 年的 大额 其他 应付款 情况 的说 明 : 
期末余 额中 有应 付北 京亚 环影音 制作 有限 公 司 3,500,000.00 元, 账龄 在 3 年以 上, 为 亚环 影音 投
入 630 剧场 的项 目流 动资 金,该 应付 款待 项目 结束 时进行 清算 。 
(2 ) 期末本 公司 无欠 持本 集 团 5% (含 5% ) 以上 表决 权 股份的 股东 单位 款项 情况 
(3 ) 期末本 公司 无欠 本集 团关 联方款 项情 况 
(4 ) 金额较 大其 他应 付款 的具 体内容 
单位名 称 期末余 额 具体内 容 
安徽广 播电 视台 36,000,000.00 往来款 
22 、 长期借 款 
(1 ) 长期借 款分 类 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
143 
 
类别 币种 贷款单 位 期末余 额 年初余 额 
保证借 款 人民币 北京银 行股 份有 限公 司翠 微路支 行  12,000,000.00 
23 、 其他非 流动负 债 
项目 期末余 额 年初余 额 
递延收 益 1,571,688.10 2,372,903.25 
注 :根 据《 关于 划 拨 2008 年度 支持 文化 创意 产业 发展重 点项 目专 项资 金的 通知》 (京 文创 财字
[2008]5 号) ,公司于 2009 年 3 月和 7 月 取得 北京 市 文化创 意类 项目 专项 支持 资金 6,230,600.00
元,其 中: 支付 项目 费用 2,100,625.00 元; 购买 项目 用固定 资产 4,129,975.00 元,截止 2011 年
12 月 31 日 固定 资产 已折 旧 2,558,286.90 元, 余额 1,571,688.10 元计 入递 延收 益。 
24 、 股本 
 
项目 
年初余额 本期增减变动 期末余额 
金额 
(万元) 
比例
(% ) 
发行新
股(万
元) 

股 
公积金
转股 

他 
小计 
(万元) 
金额 
(万元) 
比例
(% ) 
1 .有限售条件股份          
(1) 国家持股          
(2) 国有法人持股          
(3) 其他内资持股 8,220.00 100.00      8,220.00 75.00 
其中: 境内非国有法人
持股 
5,923.57 72.06      5,923.57 54.05 
境内自然人持股 2,296.43 27.94      2,296.43 20.95 
(4) 外资持股          
其中:境外法人持股          
境外自然人持股          
有限售条件股份小计 8,220.00 100.00      8,220.00 75.00 
2 .无限售条件股份          
(1) 人民币普通股   2,740.00    2,740.00 2,740.00 25.00 
(2) 境内上市的外资股          
(3) 境外上市的外资股          
(4) 其他          
无限售条件股份小计   2,740.00    2,740.00 2,740.00 25.00 
股份合计 8,220.00 100.00 2,740.00    2,740.00 10,960.00 100.00 
注 :经中国证券监督管理 委员会证监许可[2011]1106 号文《关于核准北京光 线传媒股份有限公
司首次 公开 发行 股票 并在 创业板 上市 的批 复》 , 本公 司首次 公开 发行 人民 币普 通股 (A 股) 2,740
万股, 每股 面值 为人 民 币 1 元, 发 行价 格为 人民 币 52.50 元/ 股, 共募 集资 金总 额 为 1,438,500,000.00
元 ,扣 除证 券承 销费 及保 荐费 用 50,655,000.00 元, 扣除信 息披 露等 上市 发行 费用 7,125,150.00
元, 实 际募 集资 金净 额为 1,380,719,850.00 元, 其中 : 增加股 本人 民 币 27,400,000.00 元 , 增 加资
本公积 ( 股本 溢价 ) 人 民 币 1,353,319,850.00 元。 上 述募集 资金 到位 情况 已经 北京 兴 华会 计师 事
务所有 限责任 公 司验 证, 并由其 出具 了《 验资 报告 》 (2011 ) 京会 兴验 字第 4 —033 号。 
25 、 资本公 积 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
144 
 
类别 年初余 额 本期增 加 本期支 付 期末余 额 
股本溢 价 45,326,779.38 1,353,319,850.00  1,398,646,629.38 
注 :本 期增 加的 股本 溢价 详见附 注 24 股 本之 注释 。 
26 、 盈余公 积 
类别 年初余 额 本期增 加 本期支 付 期末余 额 
法定盈 余公 积金 12,669,103.69 12,393,568.52  25,062,672.21 
注 :本 公 司 2011 年 按净 利 润的 10% 提 取法 定盈 余公 积金 12,393,568.52 元。 
27 、 未分配 利润 
项目 期末余 额 年初余 额 提取或 分配 比例 
调整前 上年 末未 分配 利润 91,819,495.24 29,580,417.85 -- 
调整年 初未 分配 利润 合计 数 ( 调增+ , 调减 )   -- 
调整后 年初 未分 配利 润 91,819,495.24 29,580,417.85 -- 
加:本 期归 属于 母公 司所 有者的 净利 润 175,796,606.31 112,822,134.92 -- 
减:提 取法 定盈 余公 积 12,393,568.52 9,483,057.53 10% 
提取任 意盈 余公 积   -- 
提取一 般风 险准 备   -- 
应付普 通股 股利  41,100,000.00 -- 
转作股 本的 普通 股股 利   -- 
期末未 分配 利润 255,222,533.03 91,819,495.24 -- 
28 、 营业收 入、营 业成 本 
(1) 营业收 入和 营业 成本 
 本期金 额 上期金 额 
主营业 务收 入 697,925,090.26 479,604,851.27 
主营业 务成本 412,438,900.53 290,706,757.18 
(2) 主营业 务( 分产 品) 
产品名 称 
本期金 额 上期金 额 
主营业 务收 入 主营业 务成 本 主营业 务收 入 主营业 务成 本 
栏目制 作与 广告 345,606,361.20 163,429,564.21 273,370,643.49 132,812,826.22 
演艺活 动 73,785,871.41 39,016,156.10 51,857,667.26 23,635,831.10 
影视剧 278,532,857.65 209,993,180.22 154,376,540.52 134,258,099.86 
合计 697,925,090.26 412,438,900.53 479,604,851.27 290,706,757.18 
(3) 主营业 务分 地区 
地区名 称 
本期金 额 上期金 额 
主营业 务收 入 主营业 务成 本 主营业 务收 入 主营业 务成 本 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
145 
 
地区名 称 
本期金 额 上期金 额 
主营业 务收 入 主营业 务成 本 主营业 务收 入 主营业 务成 本 
东北地区 70,706,731.62 41,784,150.00 23,699,597.60 14,365,228.25 
华北地区 257,392,444.07 152,106,090.06 195,524,180.13 118,514,648.48 
华东地区 146,147,196.26 86,365,699.96 91,332,290.72 55,359,978.10 
华南地区 88,413,895.05 52,248,199.95 84,102,491.45 50,977,721.55 
华中地区 67,479,697.09 39,877,133.61 43,558,195.57 26,402,280.44 
西北地区 20,509,318.91 12,119,984.02 12,047,398.78 7,302,387.00 
西南地区 45,034,721.12 26,613,272.86 29,340,697.02 17,784,513.36 
海外 2,241,086.14 1,324,370.07     
合计 697,925,090.26 412,438,900.53 479,604,851.27 290,706,757.18 
(4) 前五名 客户 营业 收入 总额 及占全 部营 业收 入的 比例 列示如 下: 
项目 2011 年度 2010 年度 
前五名 客户 收入 总额  317,363,645.80 174,682,125.15 
占全部 营业 收入 的比 例  45.47% 36.42% 
29 、 营业税 金及附 加 
税种 本期金 额 上期金 额 计缴标 准 
营业税 19,623,890.38 12,519,095.62 应税收 入 的 5% 
城建税 1,329,053.97 871,764.42 应纳流 转税 额 的 5% 、7% 
教育费 附加 584,696.69 375,572.85 应纳流 转税 额 的 3% 
地方教 育费 附加 53,445.03 1,072.35 应纳流 转税 额 的 2% 
文化事 业建 设费 4,620,604.79 4,827,463.20 广告业 和娱 乐业 营业 额 的 3% 
合计 26,211,690.86 18,594,968.44  
30 、 销售费 用 
项目 本期金 额 上期金 额 
工资 5,104,558.62 5,255,900.48 
职工福 利费 14,929.93 9,019.50 
社会保 险费 964,764.92 910,230.37 
住房公 积金 81,992.00 34,517.00 
办公费 2,022,636.59 1,522,109.60 
制作费 1,050,270.93 618,167.00 
差旅费 1,083,332.32 1,632,775.90 
监播费 405,000.01 406,151.69 
会议费 390,504.00 851,613.00 
车辆费 1,109,328.96 330,387.00 
业务招 待费 239,660.00 134,187.00 
其他 559,162.16 696,400.62 
合计 13,026,140.44 12,401,459.16 
31 、 管理费 用 
项目 本期金 额 上期金 额 
工资、 奖金 、津 贴和 补贴 7,370,644.12 7,343,585.81 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
146 
 
项目 本期金 额 上期金 额 
职工福 利费 684,659.57 569,232.47 
社会保 险费 1,990,268.81 2,025,592.96 
住房公 积金 2,468,671.50 3,076,472.40 
工会经 费和 职工 教育 经费 184,565.34 266.40 
房租及 物业 费 7,737,051.86 5,758,153.07 
折旧费       4,501,960.34  3,988,599.36 
低值易 耗品       1,761,829.27  218,960.83 
办公费       1,390,774.22  1,508,634.65 
长期待 摊费 用摊 销       1,174,379.79  1,171,237.16 
水电费 及杂 费       1,304,677.72  1,051,277.03 
车辆费         605,754.79  544,204.89 
差旅费         528,176.60  337,099.04 
电话费         479,782.50  421,193.27 
担保费         641,149.76  1,142,478.23 
其他       3,430,142.02  3,293,073.31 
合计 36,254,488.21 32,450,060.88 
32 、 财务费 用 
项目 本期金 额 上期金 额 
利息支 出 4,780,010.89 3,842,528.46 
减:利 息收 入 12,274,637.92 271,301.25 
利息净 支出 -7,494,627.03 3,571,227.21 
手续费 支出 58,795.13 50,564.81 
汇兑损 益 477,375.12 349,622.37 
合计 -6,958,456.78 3,971,414.39 
33 、 资产减 值损失 
项目 本期金 额 上期金 额 
坏账损 失 6,021,265.37 2,343,615.94 
34 、 营业外 收入 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性
损益的 金额 
非流动 资产 处置 利得 合计 65.94 4,262.51 65.94 
其中: 固定 资产 处置 利得 65.94 4,262.51 65.94 
无形资 产处 置利 得    
政府补 助 3,932,129.15 14,255,331.16 3,932,129.15 
其他 64,525.68 800.00 64,525.68 
收购股 权利 得  2,172,689.18  
合计 3,996,720.77 16,433,082.85 3,996,720.77 
(1) 本期取 得的 计入 当期 损益 的政府 补助 种类 及金 额 
政府补 助的 种类 政府补 助种 类及 金额 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
147 
 
本期金 额 上期金 额 
与 资 产 相 关
的政府 补助 
东城区 人民 政府 奖励 801,215.15 801,215.16 
小计 801,215.15 801,215.16 
与 收 益 相 关
的政府 补助 
东城区 财政 局文 化创 意产 业发展 基金  2,396,000.00 
中关村 科技 园区 雍和 园补 贴收入 款  140,000.00 
主导产 业发 展专 项奖 励资 金补贴  2,765,000.00 
节目对 边数 字化 改造 项目 补贴  2,900,000.00 
中关村 科技 园区 补贴 收入 款  1,200,000.00 
北京市 文化 创意 类项 目专 项支持 资金  3,744,000.00 
收文化 创意 产业 发展 资金 2,100,000.00  
收到东 城财 政局 2010 年 中 小企业 发展 专项 资金 500,000.00  
收 2010 年 重点 企业 奖励 86,767.00  
北京市 东城 区财 政局 文化 创意产 业发 展专 项基 金 248,300.00 114,808.00 
浙江横 店影 视产 业实 验区 管委会 财政 补贴 81,875.00 7,435.00 
上海市 市北 工业 园区 管理 委员会 财政 补贴 113,972.00 65,764.00 
上 海 市 浦东 新区 人 民政 府潍 坊 新 村街 道办 事 处财
政补贴  121,109.00 
小计 3,130,914.00 13,454,116.00 
 合计 3,932,129.15 14,255,331.16 
35 、 营业外 支出 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性
损益的 金额 
非流动 资产 处置 损失 合计 11,558.91 31,248.98 11,558.91 
其中: 固定 资产 处置 损失 11,558.91 31,248.98 11,558.91 
无形资 产处 置损 失    
对外捐 赠 25,000.00  25,000.00 
违约金  580,833.09  
其他  100.00  
合计 36,558.91 612,182.07 36,558.91 
注 :本 期发 生对 外捐 赠 25,000.00 元是 公司 对希 望工 程的捐 款。 
36 、 所得税 费用 
项目 本期金 额 上期金 额 
按税法 及相 关规 定计 算的 当期所 得税 39,304,907.61 22,931,625.36 
递延所 得税 调整 -210,290.43 -796,284.22 
合计 39,094,617.18 22,135,341.14 
37 、 基本每 股收益 和稀 释每股 收益的 计算过 程 
根据《 公开 发行 证券 公司 信息披 露编 报规 则 第 9 号 ——净 资产 收益 率和 每股 收益的 计算 及
披露(2010 年 修订 )》 的 规定, 净资 产收 益率 和每 股收益 计算 过 程 列示 如下 : 
(1 ) 加权 平均 净资 产收 益 率 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
148 
 
加权平 均净 资产 收益 率=P/ (E0 +NP÷ 2 +Ei× Mi÷ M0 -Ej× Mj÷ M0± Ek× Mk÷ M0 ) 
其中:P 分别对应于归 属 于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股 东的 净利 润;NP 为归属 于公 司普 通股 股东 的净利 润;E0 为归 属于 公 司普通 股股 东的 年
初净资 产;Ei 为 报告 期发 行新股 或债 转股 等新 增的 、 归属 于公 司普 通股 股东 的净资 产;Ej 为报
告期回 购或 现金 分红 等减 少的、 归属 于公 司普 通股 股东的 净资 产;M0 为报 告期月 份数 ;Mi 为
新增净 资产 下一 月份 起至 报告期 期末 的月 份数; Mj 为减少 净资 产下 一月 份起 至报告 期期 末的 月
份数;Ek 为因 其他 交易 或 事项引 起的 净资 产增 减变 动;Mk 为 发生其 他净 资 产增减 变动 下一 月
份起至 报告 期期 末的 月份 数。 
(2 ) 基本 每股 收益 
基本每 股收 益=P÷ S 
S=S0 +S1 +Si× Mi÷ M0 -Sj× Mj÷ M0 -Sk 
其中:P 为归属于公司 普 通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
利润;S 为 发行 在外 的普 通股加 权平 均数;S0 为年 初股 份总 数 ;S1 为 报告期 因公 积金 转 增股
本或股 票股 利分 配等 增加 股份数 ;Si 为报 告期 因发 行新股 或债 转股 等增 加股 份数;Sj 为 报告 期
因回 购 等减 少股 份数 ;Sk 为报告 期缩 股数 ;M0 报 告 期月份 数 ;Mi 为 增加 股份 下一月 份起 至报
告期期 末的 月份 数;Mj 为 减少股 份下 一月 份起 至报 告期期 末的 月份 数。 
(3 ) 稀释 每股 收益 
稀释每 股收 益=[P+ ( 已确 认为费 用的 稀释 性潜 在普 通股利 息- 转换 费用 ) × (1 所得 税率 ) ]/
(S0 +S1 +Si× Mi÷ M0 -Sj× Mj÷ M0 —Sk+ 认 股权 证、 股份期 权 、 可 转换 债券 等 增加的 普通 股加 权
平均数 ) 
其中,P 为归属于公司 普 通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利 润。 
公司在计算 稀释每股收益时,已考虑 所有稀释性潜在普通股 的 影响,直至稀释每股收益 达
到最小 。 
38 、 其他综 合收益 
项目 本期金 额 上期金 额 
1. 可供 出售 金融 资产 产生 的利得 (损 失) 金额   
减:可 供出 售金 融资 产产 生的所 得税 影响   
前期计 入其 他综 合收 益当 期转入 损益 的影 响   
小计   
2. 按照 权益 法核 算的 在被 投资单 位其 他综 合收 益中 所
享有的 份额 
  
减:按 照权 益法 核算 的在 被投资 单位 其他 综合 收益 中
所享有 的份 额产 生的 所得 税影响 
  证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
149 
 
项目 本期金 额 上期金 额 
前期计 入其 他综 合收 益当 期转入 损益 的影 响   
小计   
3. 现金 流量 套期 工具 产生 的利得 (或 损失 )金 额   
减:现 金流 量套 期工 具产 生 的所 得税 影响   
前期计 入其 他综 合收 益当 期转入 损益 的影 响   
转为被 套期 项目 初始 确认 金额的 调整 额   
小计   
4. 外币 财务 报表 折算 差额 -60,655.47 -203,584.46 
减:处 置境 外经 营当 期转 入损益 的净 额   
5. 其他   
减:与 其他 计入 其他 综合 收益相 关的 所得 税影 响   
前期计 入其 他综 合收 益当 期转入 损益 的影 响   
小计   
合计 -60,655.47 -203,584.46 
39 、 现金流 量表项 目注 释 
(1) 收到的 其他 与经 营活 动有 关的现 金 
项目 本期金 额 上期金 额 
利息收 入 
4,204,791.29 271,916.16 
营业外 收入 
2,935,067.00 14,061,823.16 
往来款 项 
36,000,000.00  
合计 43,139,858.29 14,333,739.32 
(2) 支付的 其他 与经 营活 动有 关的现 金 
项目 本期金 额 上期金 额 
销售费 用 
6,859,894.97  6,798,003.02 
管理费 用 
17,863,373.47  14,162,809.91 
营业外 支出 
25,000.00  612,182.07 
往来款 
21,251,210.39  9,819,208.87 
合计 45,999,478.83 31,392,203.87 
40 、 现金流 量表补 充资 料 
(1 ) 采用间 接法 将净 利润 调节 为经营 活动 现金 流量 
补充资 料 本期金 额 上期金 额 
1 、将 净利 润调 节为 经营 活 动现金 流量   
净利润 175,796,606.31 112,822,134.92 
加:资 产减 值准 备 6,021,265.37 2,343,615.94 
固定资 产折 旧 5,455,909.83 5,044,426.48 
油气资 产折 耗 0  
生产性 生物 资产 折旧 0  
无形资 产摊 销 232,674.35 249,301.96 
长期待 摊费 用摊 销 1,322,379.79 1,319,237.16 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
150 
 
补充资 料 本期金 额 上期金 额 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 损 失 11,558.91 31,248.98  
固定资 产报 废损 失 0  
公允价 值变 动损 失 0    
财务费 用 4,780,010.89 3,842,528.46  
投资损 失 0  
递延所 得税 资产 减少 -210,290.43 -796,284.22  
递延所 得税 负债 增加 0   
存货的 减少 -108,926,923.08 5,984,611.49  
经营性 应收 项目 的减 少 -317,718,258.32 -55,595,914.77  
经营性 应付 项目 的增 加 45,273,706.93 -40,480,340.99  
其他 538,030.58 349,622.37 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -187,423,328.87 35,114,187.78 
2 、不 涉及 现 金 收支 的重 大 投资和 筹资 活动 :   
债务转 为资 本   
一年内 到期 的可 转换 公司 债券   
融资租 入固 定资 产   
3 、现 金及 现金 等价 物净 变 动情况 :   
现金的 年末 余额 1,082,952,690.61 39,977,759.95 
减:现 金的 年初 余额 39,977,759.95 45,965,123.56 
加:现 金等 价物 的年 末余 额   
减:现 金等 价物 的年 初余 额   
现金及 现金 等价 物净 增加 额 1,042,974,930.66 -5,987,363.61 
(2 ) 现金和 现金 等价 物 
项目 期末余 额 年初余 额 
一、现 金 1,082,952,690.61 39,977,759.95 
其中: 库存 现金 169,674.77 309,167.81 
可随时 用于 支付 的银 行存 款 1,082,783,015.84 39,668,592.14 
可随时 用于 支付 的其 他货 币资金   
可用于 支付 的存 放中 央银 行款项   
存放同 业款 项   
拆放同 业款 项   
二、现 金等 价物   
其中: 三个 月内 到期 的债 券投资   
三、年 末现 金及 现金 等价 物余额 1,082,952,690.61 39,977,759.95 
六、 关联方 及关联 交易 
1 、 关联方 关系 
(1) 存在控 制关 系的 关联 方 
a. 母公司 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
151 
 
母公司
名称 
关联
关系 
企业
类型 


地 



表 
业务
性质 
注册资本 
母公司
对本公
司的持
股比例
(% ) 
母公司对
本公司的
表决权比
例(% ) 
本企业
最终控
制方 
组织机
构代码 
上海光
线投资
控股有
限公司 
本公司
控股股
东 
有限责
任公司 
上海 王长田 
文化产
业的投
资 
6,000,000.00 54.0473 54.0473 王长田 
684046
66-6 
注 :上 海光 线投 资控 股有 限公司 系由 股东 王长 田、 王牮共 同发 起设 立, 于 2009 年 1 月 19 日取
得 上 海 市 市 工 商 行 政 管 理 局 浦 东 新 区 分 局 核 发 的 《 企 业 法 人 营 业 执 照 》 , 注 册 号 :
310115001108212 , 住所 : 上海市 张江 高科 技园 区张 江路 91 号 6 幢 424 室。 股权结 构为 :王 长
田 570 万元 占注 册资 本 的 95% , 王牮 30 万 元占 注册 资本 的 5% 。 
经营范围:文化产 业的投资(除股权投资和 股权投资管理);多媒体 产品及相关技术的研发 ,
并提供 相关 的技 术咨 询、 技术服 务和 技术 转让 。 
本公司 的最 终控 制方 为王 长田。 
母公司 名称 年初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
上海光 线投 资控 股有 限公 司 6,000,000.00   6,000,000.00 
b. 子公司 
本公司 子公 司情 况 详 见附 注四、 (一) 、 ( 二) 。 
c. 存在控 制关 系的 关联 方的 注册资 本及 其变 化 
关联方 年初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
上海聚 合广 告有 限公 司 10,000,000.00   10,000,000.00 
北京传 媒之 光广 告有 限公 司 1,000,000.00   1,000,000.00 
北京光 线影 业有 限公 司 50,000,000.00 140,000,000.00  190,000,000.00 
北京光 线易 视网 络科 技有 限公司 10,000,000.00   10,000,000.00 
上海光 线电 视传 播有 限公 司 3,000,000.00   3,000,000.00 
北京英 事达 形象 包装 顾问 有限公 司 1,000,000.00   1,000,000.00 
北京东 方传 奇国 际传 媒有 限公司 20,000,000.00   20,000,000.00 
北京嘉 华丽 音国 际文 化发 展有限 公 司 5,000,000.00   5,000,000.00 
北京创 新力 国际 文化 传媒 有限公 司 500,000.00   500,000.00 
东阳东 方传 奇传 媒有 限公 司 500,000.00 2,500,000.00  3,000,000.00 
东阳光 线影 业有 限公 司 1,000,000.00   1,000,000.00 
香港光 线影 业国 际有 限公 司 680 万 港币   680 万 港币 
香港影 业国 际有 限公 司 126 万 美元   126 万 美元 
d. 主要股 东对 本公 司的 持股 比例和 表决 权比 例 
股东 期末余 额 年初余 额 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
152 
 
持股比 例 表决权 比例 持股比 例 表决权 比例 
上海光 线投 资控 股有 限公 司 54.0473% 54.0473% 72.0630% 72.0630% 
杜英莲 4.3124% 4.3124% 5.7498% 5.7498% 
李晓萍 4.3124% 4.3124% 5.7498% 5.7498% 
李德来 3.5936% 3.5936% 4.7915% 4.7915% 
王洪田 1.6199% 1.6199% 2.1599% 2.1599% 
(2) 不存在 控制 关系 的关 联方 
a. 本公司 的其 他关 联方 情况 
其他关 联方 名称 其他关 联方 与本 公司 关系 组织机 构代 码 
Flagship Entertainment Limited 控股股 东控 制的 其他 法人 不适用 
2 、 关联方 交易 
(1) 接受担保 
1) 2010 年 3 月 ,本 公司 之子 公司 北 京光 线影 业有 限公 司 和北 京银 行股 份有 限公 司翠微 路
支 行签 订了 编号 为 0064627 的 《借 款合 同》 , 借款 期 限自 2010 年 3 月 2 日起 至 2011 年 3 月 2 日
止, 北 京银 行股 份有 限公 司翠微 路支 行向 本公 司提 供 8,800,000.00 元的 借款 , 由北京 首创 投资 担
保有限责任公司为 该借款提供担保。由上海 光线投资控股有限公司及 王长田为该借款提供保 证
担保。 
2) 2010 年 6 月 ,本 公司 之子 公司 北 京光 线影 业有 限公 司 和招 商银 行股 份有 限公 司北京 分
行签订 了编 号 为 2010 年中 小授字 第 008-1 号 的《 借 款合同 》 , 借款 期限 自 2010 年 6 月 25 日起
至 2011 年 6 月 24 日止 , 招商银 行股 份有 限公 司北 京分行 向本 公司提供 2,000,000.00 元 的借 款,
由上海 光线 投资 控股 有限 公司及 王长 田为 该借 款提 供保证 担保 。 
3) 2010 年 6 月 ,本 公司 之子 公司 北 京光 线影 业有 限公 司 和招 商银 行股 份有 限公 司北京 分
行签订 了编 号为 2010 年中 小授字 第 007 号 的《 授信 协议》 ,借 款期 限自 2010 年 6 月 25 日起 至
2011 年 6 月 24 日止 ,招 商银行 股份 有限 公司 北京 分行向 本公 司提供 20,000,000.00 元 的借 款,
上海光线投资控股 有限公司和王长田为本公 司在《授信协议》项下所 欠贵行的所有债务承担 连
带保证 责任 。 
4) 2010 年 7 月 ,本 公司 之子 公司 北 京光 线影 业有 限公 司和北 京银 行股 份有 限公 司翠微 路
支行签 订了 编号 为 0074177 的《 借款 合同》 ,借 款期 限自 2010 年 7 月 29 日起至 2011 年 7 月 29
日止, 北京 银行 股份 有限 公司翠 微路 支行 向本 公司 提供 10,000,000.00 元的 借 款,由 北京 首创 投资
担保有限责任公司 为该借款提供担保。由上 海光线投资控股有限公司 及王长田为该借款担保 提
供反担 保。 
5) 2010 年 11 月 , 本 公司 之子 公司 北 京光 线影 业有 限公 司 和招 商银 行股 份有 限公 司北京 分证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
153 
 
行签订 了编 号 为 2010 年 中 小授字 第 008-2 号的 《 借 款合同 》 , 借款 期限 自 2010 年 11 月 05 日起
至 2011 年 10 月 31 日止 , 招商银 行股 份有 限公 司北 京分行 向本 公司 提 供 8,000,000.00 元 的借 款,
由上海 光线 投资 控股 有限 公司及 王长 田为 该借 款提 供保证 担保 。 
6) 2010 年 11 月 , 本 公司 之子 公司 北 京光 线影 业有 限公 司 和北 京银 行股 份有 限公 司翠微 路
支行签 订了 编号 为 0081626 的 《借 款合 同》 , 借款 期 限自 2010 年 11 月 18 日起 至 2011 年 11 月
17 日 止, 北 京银 行股 份有 限公司 翠微 路支 行向 本公 司提 供 10,000,000.00 元 的 借款, 由北 京首 创
投资担保有限责任 公司为该借款提供保证担 保。由上海光线投资控股 有限公司及王长田为该 借
款担保 提供 反担 保。 
7) 2010 年 11 月 , 本 公司 之子 公司 北 京光 线影 业有 限公 司 和中 国民 生银 行股 份有 限公司 签
订了编 号为 公借 贷字 第 99012010284300 号的 《流 动 资金贷 款借 贷合 同》 , 借 款 期限 自 2010 年 11
月 15 日起 至 2011 年 11 月 15 日 止, 中国 民生 银行 股 份有限 公司 向本 公司 提 供 5,000,000.00 元的
借款,由上海光线 投资控股有限公司及王长 田为该借款提供保证担保 。并另行签订了编号为 公
授信字 第 99012010285442 号的综 合授 信额 度合 同。 
8) 2010 年 11 月 , 本 公司 之子 公司 北 京光 线影 业有 限公 司 和中 国民 生银 行股 份有 限公司签
订了编 号为 公借 贷字 第 99012010283907 号的 《流 动 资金贷 款借 贷合 同》 , 借 款 期限 自 2010 年 11
月 30 日 起至 2011 年 3 月 30 日止 ,中 国民 生银 行股 份有限 公司 向本 公司 提供 5,000,000.00 元的
借款,由上海光线 投资控股有限公司及王长 田为该借款提供保证担保 。双方签订了编号为公 高
保字 第 99012010285442 号 《高额 保证 合同 》作 为担 保。 
9) 2010 年 12 月, 本公 司 和 北 京银行 股份 有限 公司 翠微 路支行 签订 了编 号为 0084703 的 《 借
款合同 》 , 借款 期限 自 2010 年 12 月 30 日 起至 2013 年 12 月 29 日止 , 北 京银 行股份 有限 公司 翠
微路支 行向 本公 司提 供 12,000,000.00 元的 借款 ,由 上海光 线投 资控 股有 限公 司及王 长田 为该 借
款担保 提供 反担 保。 
10)2011 年 6 月 ,本 公司 所属 子公司 北京 光线 影业 有限 公司和 招商 银行 股份 有限 公司北 京
分行签 订了 编号 为 2011 年 中小授 字 第 033 号 《 授信 协议》 , 自 2011 年 6 月 30 日至 2012 年 6 月
28 日 止 , 授 信额 度 20,000,000.00 元 , 王 长田 为本 公 司在 《授 信协 议 》 项 下所 欠贵行 的所 有债 务
承担连 带保 证责 任。 
11)2011 年 6 月, 本公 司和 招 商银行 股份 有限 公司 北京 分行签 订了 编号 为 2011 年 中小授 字
第 032 号 《 授信 协议》 , 授 信 期间 自 2011 年 6 月30 日至 2012 年 6 月 28 日止, 授信 额 度 30,000,000.00
元,王 长田 为本 公司 在《 授信协 议》 项下 所欠 贵行 的所有 债务 承担 连带 保证 责任。 
12)2011 年 6 月,保 证人王长 田和北京 银行股份 有限公 司翠微路 支行签订 了合同 编号为
0093695 号 的《 保证 合同 》 ,王长 田为 本公 司的 综合 授信合 同提 供连 带责 任保 证担保 。 
13)2011 年 6 月 ,上 海光 线投 资控股 有限 公司 和北 京银 行股份 有限 公司 翠微 路支 行签订 了
合同编 号 为 0093695 号 《最 高额保 证合 同》 , 授 信期 间 自 2011 年 6 月 9 日至 2013 年 6 月 9 日止 ,
上海光 线投 资控 股有 限公 司为与 北京 银行 订立 的编 号为 0093695 的 《综 合授 信合同 》项 下的 全证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
154 
 
部债务包括主债权 本金(最高限额为人民币 肆仟万元整)以及利息、 罚息、违约金、损害赔 偿
金、实 现债 权和 担保 权益 的费用 等其 他款 项提 供保 证担保 。 
14)2011 年 6 月,抵 押人李晓 萍和北京 银行股份 有限公 司翠微路 支行签订 了合同 编号为
0093695 号 《最 高额 抵押 合 同》 , 被担 保的 主合 同为 本 公司 0093695 号 《综 合授 信合同 》 , 抵押 物
为北京 市朝 阳区 来广 营东 路 9 号 136 号住 宅, 评估 价值 11,152,073.00 元, 李 晓萍为 本公 司提 供
抵押 担 保。 
3 、 关键管 理人员 薪酬 
2011 年度 和 2010 年度 , 本公司 关键 管理 人员 报酬 总额分 别 为 366.3 万 元和 324.0 万 元。 
4 、 关联方 资金往 来 
姓名 年初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
上海光 线投 资控
股有限 公司 
 134,000,000.00  134,000,000.00   
七、 或有事 项 
截至 2011 年 12 月 31 日 , 本集团 不存 在应 披露 的未 决诉讼 、对 外担 保等 或有 事项。 
八、 承诺事 项 
1、 根据光 线传 媒与 北京 航星 机械制 造公 司 于 2006 年 1 月 6 日 签署 的 《 租赁 合同 》 及 2009
年 3 月 1 日 签署 的《 补充 协议》 ,光 线传 媒 租 赁位 于 北京市 东城 区和 平里 东 街 11 号 院内 研发 楼
内 5,011 ㎡的 物业 用于 办 公; 租赁 期限 自 2006 年 1 月 15 日起 至 2021 年 1 月 14 日 止; 年租 金为
5,150,000.00 元 。 
2、 根据光 线传 媒与 北京 航星 机械制 造公 司 于 2011 年 4 月 28 日签 署的 《租 赁合 同 》 , 光线
传媒 租 赁位 于北 京市 东城 区和平 里东 街 11 号 院内 的 航星科 技 园 3 号楼 2 层为 办公室 ; 租赁 面积
为 2,707.61 ㎡ ; 租 赁期 限 自 2011 年 4 月 15 日 开始 至 2016 年 4 月 14 日止 ; 年 租金 为 3,600,000.00
元,但 租期 满 3 年后 , 第 4 年为 3,708,000.00 元, 第 5 年 为 3,819,240.00 元。 
以上两 项截至 2011 年 12 月 31 日本 公司 未来 最低 应 支付租 金汇 总如 下: 
年限 经营租 赁 
第 1 年(2011 年 12 月 31 日--2012 年 12 月 31 日) 8,750,000.00 
第 2 年(2012 年 12 月 31 日--2013 年 12 月 31 日) 8,750,000.00 
第 3 年(2013 年 12 月 31 日--2014 年 12 月 31 日) 8,826,500.00 
3 年以 上(2014 年 12 月 31 日--2021 年 1 月 14 日) 36,015,323.33 
合计 62,341,823.33 
3、 除存在 以上 承诺 事项 外 , 截至 2011 年 12 月 31 日 , 本公司 没有 需要 披露 的其 他重大 承
诺事项 。 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
155 
 
九、 资产负 债表日 后事 项 
1 、 资产负 债表日 后利 润分配 情况说 明 
根据 2012 年 3 月 13 日公 司第一 届董 事会 第二 十二 次会议 审议 通过 的 2011 年 度利润 分配 预
案, 拟以 截至 2011 年 12 月 31 日公 司总 股本 109,600,000 股为 基数 向全 体股 东 每 10 股派 发现 金
股利 10 元 人民 币 ( 含税 ) ; 同 时进 行资 本公 积金 转 增股本 , 以 109,600,000 股 为基数 向全 体股 东
每 10 股转 增 12 股, 共计 转增 131,520,000 股 ,转 增 后公司 总 股 本将 增加 至 241,120,000 股。 以
上分配 预案 尚需 提交 公 司 2011 年度 股东 大会 审议 。 
2 、 其他重 要的资 产负 债表日 后事项 说明  
截至财 务报 告批 准报 出日 ,本公 司无 需要 披露 的重 要的资 产负 债表 日后 事项 。 
十、 母公司 财务报 表主 要项目 注释 
1 、 应收账 款 
(1 ) 应收账 款按 种类 披露 : 
种类 
期末余 额 
账面余 额 坏账准 备 
金额 比例 (% ) 金额 比例 (% ) 
单项金 额重 大并 单项 计提 坏账准 备的
应收账 款     
按组合 计提 坏账 准备 的应 收账款     
其中: 账龄 组合 85,433,690.24 59.88 4,072,998.48 4.77 
内部及 关联 方组 合 57,246,902.51 40.12   
组合小 计 142,680,592.75 100.00 4,072,998.48 2.85 
单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准
备的应 收账 款     
合计 142,680,592.75 100.00 4,072,998.48 2.85 
 
种类 
年初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
金额 比例 (% ) 金额 比例 (% ) 
单项金 额重 大并 单项 计提 坏账准 备的
应收账 款     
按组合 计提 坏账 准备 的应 收账款     
其中: 账龄 组合 53,143,118.04 53.14 2,806,394.61 5.28 
内部及 关联 方组 合 46,866,567.85 46.86   
组合小 计 100,009,685.89 100.00 2,806,394.61 2.81 
单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准    证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
156 
 
种类 
年初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
金额 比例 (% ) 金额 比例 (% ) 
备的应 收账 款 
合计 100,009,685.89 100.00 2,806,394.61 2.81 
应收账 款种 类的 说明 : 
组合中 ,按 账龄 分析 法 计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
账龄 
期末余额 年初余 额 
账面余 额 
坏账准 备 
账面余 额 
坏账准 备 
金额 比例 (% ) 金额 比例 (% ) 
1 年以 内 79,257,113.81 92.77 2,377,713.41 49,178,958.74 92.54 1,475,368.76 
1 至 2 年 3,425,137.13 4.01 342,513.72 2,798,814.94 5.26 279,881.49 
2 至 3 年 1,658,814.94 1.94 331,762.99 64,720.00 0.12 12,944.00 
3 至 4 年 50,000.00 0.06 20,000.00 104,040.00 0.20 41,616.00 
4 至 5 年 104,040.00 0.12 62,424.00    
5 年以 上 938,584.36 1.10 938,584.36 996,584.36 1.88 996,584.36 
合计 85,433,690.24 100.00 4,072,998.48 53,143,118.04 100.00 2,806,394.61 
(2 ) 期末应 收账 款中 无持 公 司 5%以 上( 含 5 %) 表决 权 股份的 股东 单位 款项 
(3 ) 期末应 收账 款 中 欠款 金额 前五名 
单位名 称 与本公 司关 系 期末余 额 账龄 
占应收 账款 总额
的比例 (% ) 
上海聚 合广 告有 限公 司 子公司 35,177,009.80 1 年以 内 24.65 
北京五 八信 息技 术有 限公 司 非关联 方 12,500,000.00 1 年以 内 8.76 
上海光 线电 视传 播有 限公 司 子公司 11,824,576.85 2 年以 内 8.29 
辽宁电 视台 非关联 方 7,750,000.00 1 年以 内 5.43 
上海李 奥贝 纳广 告有 限公 司 非关联 方 7,163,405.00 1 年以 内 5.02 
合计  75,900,991.65  52.15 
(4 ) 期末应 收关 联方 账款 情况 
单位名 称 与本公 司关 系 金额 
占应收 账款 总额 的
比例(%) 
上海聚 合广 告有 限公 司 子公司 35,177,009.80 24.65 
东阳东 方传 奇传 媒有 限公 司 子公司 8,531,715.86 5.98 
上海光 线电 视传 播有 限公 司 子公司 11,824,576.85 8.29 
北京东 方传 奇国 际传 媒有 限公司 子公司 1,713,600.00 1.20 
合计  57,246,902.51 40.12 
(5 ) 坏账准 备 
年初余 额 本期增 加 
本期减 少 
期末余 额 
转回 转销 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
157 
 
年初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
2,806,394.61 1,266,603.87   4,072,998.48 
2 、 其他应 收款 
(1 ) 其他应 收款 按种 类披 露: 
种类 
期末余 额 
账面余 额 坏账准 备 
金额 比例 (% ) 金额 比例 (% ) 
单项金 额重 大并 单项 计提 坏账准 备的 其
他应收 款     
按组合 计提 坏账 准备 的其 他应收 款     
其中: 账龄 组合 2,545,393.84 6.26 1,651,899.84 64.90 
内部及 关联 方组 合 38,141,094.34 93.74   
组合小 计 40,686,488.18 100.00 1,651,899.84 4.06 
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
的其他 应收 款     
合计 40,686,488.18 100.00 1,651,899.84 4.06 
 
种类 
年初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
金额 比例 (% ) 金额 比例 (% ) 
单项金 额重 大并 单项 计提 坏账准 备的 其
他应收 款     
按组合 计提 坏账 准备 的 其 他应收 款     
其中: 账龄 组合 1,642,357.84 6.36 977,163.25 59.50 
内部及 关联 方组 合 24,191,184.46 93.64   
组合小 计 25,833,542.30 100.00 977,163.25 3.78 
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
的其他 应收 款    
 
合计 25,833,542.30 100.00 977,163.25 3.78 
其他应 收款 种类 的说 明: 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
账龄 
期末余 额 年初余 额 
账面余 额 
坏账准 备 
账面余 额 
坏账准 备 
金额 比例(% ) 金额 比例(% ) 
1 年以 内 920,200.00 36.15 27,606.00 13,247.00 0.81 397.41 
1 至 2 年 1,000.00 0.04 100.00 897.00 0.05 89.70 
2 至 3 年       
3 至 4 年    3,300.84 0.20 1,320.34 
4 至 5 年    1,623,893.00 98.88 974,335.80 
5 年以 上 1,624,193.84 63.81 1,624,193.84 1,020.00 0.06 1,020.00 
合计 2,545,393.84 100.00 1,651,899.84 1,642,357.84 100.00 977,163.25 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
158 
 
(2 ) 期末其 他应 收款 中无 持公 司 5% 以上 (含 5 % )表 决 权股份 的股 东单 位款 项 
(3 ) 期末其 他应 收款 中欠 款金 额前五 名 
单位名 称 与本公 司关 系 期末余 额 账龄 占总额 的比 例(% ) 
北 京 东 方 传 奇 国 际 传 媒
有限公 司 
孙公司 13,046,425.20 3 年以 内 32.07 
北京光 线影 业有 限公 司 子公司 7,932,066.50 2 年以 内 19.50 
北 京 传 媒 之 光 广 告 有 限
公司 
子公司 6,716,799.08 3 年以 内 16.51 
北 京 英 事 达 形 象 包 装 顾
问有限 公司 
子公司 5,751,700.00 3 年以 内 14.14 
王鹏举 非关联 方 1,619,873.00 5 年以 上 3.98 
合计  35,066,863.78  86.20 
(4 ) 期末应 收关 联方 账款 情况 
单位名 称 与本公 司关 系 金额 占总额 的比 例(%) 
北京光 线影 业 有 限公 司 子公司 7,932,066.50 19.50 
北京传 媒之 光广 告有 限公 司 子公司 6,716,799.08 16.51 
北京东 方传 奇国 际传 媒 有 限公司 孙公司 13,046,425.20 32.07 
北京英 事达 形象 包装 顾问 有限公 司 子公司 5,751,700.00 14.14 
香港影 业国 际有 限公 司 孙公司 5,209.10 0.01 
上海光 线电 视传 播有 限公 司 子公司 300.00 0.00 
合计  33,452,499.88 82.23 
(5 ) 坏账准 备 
年初余 额 本期增 加 
本期减 少 
期末余 额 
转回 转销 
977,163.25 675,209.36 472.77  1,651,899.84 
3 、 长期股 权投资 
项目 
期末余 额 年初余 额 
账面余 额 减值准 备 账面余 额 减值准 备 
对子公 司的 长期 股权 投资 279,136,008.26 17,523,432.60 139,136,008.26 17,523,432.60 
按权益 法核 算的 长期 股权 投资     
其中: 合营 企业     
联营企 业     
其 他按 成本 法核 算的长 期股 权
投资 
    
合计 279,136,008.26 17,523,432.60 139,136,008.26 17,523,432.60 
(1) 被投资 单位 主 要 信息 
 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
159 
 
被投资 单位 
核算
方法 
初始投 资成
本 
2010.12.31 增减变 动 2011.12.31 
在被投
资单位
持股比
例(%) 
在被投
资单位
表决权
比例(%) 
在被投 资单 位
持股比 例与 表
决权比 例不 一
致的说 明 
减值准 备 
本期计 提
减值准 备 
现金
红利 
            
北京传媒之光广
告有限 公司 
成本
法 
1,000,000.00 1,000,000.00  1,000,000.00 100 100     
上海光线电视传
播有限 公司 
成本
法 
2,700,000.00 3,000,000.00  3,000,000.00 100 100     
北京英事达形象
包装顾问有限公
司 
成本
法 
800,000.00 1,000,000.00  1,000,000.00 100 100     
北京东方传奇国
际传媒 有限 公司 
成本
法 
17,160,000.00 21,560,000.00  21,560,000.00 100 100     
北京光线易视网
络科技 有限 公司 
成本
法 
2,000,000.00 10,000,000.00  10,000,000.00 100 100     
北京嘉华丽音国
际文化发展有限
公司 
成本
法 
19,800,000.00 48,441,822.00  48,441,822.00 100 100  17,523,432.60   
北京光线影业有
限责任 公司 
成本
法 
50,000,000.00 54,134,186.26 140,000,000.00 194,134,186.26 100 100     
合计 -- 93,460,000.00 139,136,008.26 140,000,000.00 279,136,008.26    17,523,432.60   
4 、 营业收 入及营 业成 本 
(1) 营业收 入和 营业 成本 
 本期金 额 上期金 额 
主营业 务收 入 371,220,316.26 292,768,534.37 
其他业 务收 入 800,000.00 800,000.00 
营业收 入 372,020,316.26 293,568,534.37 
营业成 本 177,020,331.84 142,897,712.20 
(2) 主营业 务( 分产 品) 
产品名 称 
本期金 额 上期金 额 
主营业 务收 入 主营业 务成 本 主营业 务收 入 主营业 务成 本 
栏目制 作与 广告 326,788,096.48 155,784,789.61 275,677,742.11 131,662,967.18 
演艺活 动 42,112,403.92 16,950,910.93 14,957,667.26 9,865,239.10 
影视剧 2,319,815.86 4,284,631.30 2,133,125.00 1,369,505.92 
合计 371,220,316.26 177,020,331.84 292,768,534.37 142,897,712.20 
(3) 主营业 务分 地区 
地区名 称 
本期金 额 上期金 额 
主营业 务收 入 主营业 务成 本 主营业 务收 入 主营业 务成 本 
东北地 区 84,599,537.13 40,342,183.55 10,268,519.27 5,011,972.73 
华北地 区 134,596,309.87 64,183,673.13 141,714,402.55 69,169,536.79 
华东地 区 48,139,830.08 22,955,986.84 50,356,718.62 24,578,665.53 
华南地 区 38,826,126.21 18,514,648.70 39,044,238.17 19,057,144.66 
华中地 区 33,579,643.00 16,012,807.72 28,697,559.76 14,007,023.15 
西北地 区 11,530,235.10 5,498,314.49 8,553,870.24 4,175,067.82 
西南地 区 19,948,634.87 9,512,717.41 14,133,225.76 6,898,301.52 
合计 371,220,316.26 177,020,331.84 292,768,534.37 142,897,712.20 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
160 
 
(4) 前五名 客户 营业 收入 总额 及占全 部营 业收 入的 比例 列示如 下: 
项目 2011 年度 2010 年度 
前五名 客户 收入 总额  200,958,098.80 108,205,197.99 
占全部 营业 收入 的比 例  54.01% 36.86% 
5 、 现金流 量表补 充资 料 
补充资 料 本期金 额 上期金 额 
1 、将 净利 润调 节为 经营 活 动现金 流量   
净利润 123,935,685.20 93,624,328.22 
加:资 产减 值准 备 1,941,340.46 878,785.35 
固定资 产折 旧  4,972,290.65 3,610,074.77 
生产性 生物 资产 折旧   
无形资 产摊 销 119,613.00 109,788.00 
长期待 摊费 用摊 销 1,174,379.79 1,171,237.16 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 损 失 8,781.66   
固定资 产报 废损 失   
公允价 值变 动损 失    
财务费 用 2,670,278.27  3,072,572.50 
投资损 失   
递延所 得税 资产 减少 -111,018.78  48,364.46 
递延所 得税 负债 增加    
存货的 减少 3,950,110.70  -4,131,824.39 
经营性 应收 项目 的减 少 -263,677,027.07  1,505,726.45 
经营性 应付 项目 的增 加 5,582,490.64  4,957,426.52 
其他   
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -119,433,075.48 104,846,479.04 
2 、不 涉及 现金 收支 的重 大 投资和 筹资 活动 :   
债务转 为资 本   
一年内 到期 的可 转换 公司 债券   
融资租 入固 定资 产   
3 、现 金及 现金 等价 物净 变 动情况 :   
现金的 年末 余额 1,038,868,587.45 20,372,544.63 
减:现 金的 年初 余额 20,372,544.63 14,433,385.15 
加:现 金等 价物 的年 末余 额   
减:现 金等 价物 的年 初余 额   
现金及 现金 等价 物净 增加 额 1,018,496,042.82 5,939,159.48 
十一、 补充资 料 
1 、 当期非 经常性 损益 明细表 
(1 ) 根据中 国证 券监 督管 理委 员会发 布的 《 公 开发 行证 券的公 司信 息披 露解 释性 公告 第 1 号
—— 非 经常 性损 益》 (2010 )规定 ,本 公司 非经 常性 损益发 生情 况如 下: 
项目 金额 注释 
非流动 资产 处置 损益 -11,492.97  证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
161 
 
项目 金额 注释 
越权审 批或 无正 式批 准文 件的税 收返 还、 减免   
计入当 期损 益的 政府 补助 (与 企业 业务 密切 相关 , 按照国 家统 一
标准定 额或 定量 享受 的政 府补助 除外 ) 
3,932,129.15 
主要为 收到支
持文化 创意 产
业发展 的资金 
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金 占用 费   
企业取 得子 公司、 联营 企 业及合 营企 业的 投资 成本 小于取 得投 资
时应享 有被 投资 单位 可辨 认净资 产公 允价 值产 生的 收益 
  
非货币 性资 产交 换损 益   
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益   
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提 的各 项资 产减值 准备   
债务重 组损 益   
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合 费用 等   
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公 允 价值 部分 的损益   
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司年 初至 合并 日的 当期净 损益   
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生 的损 益   
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保 值业 务外 , 持有交 易性
金融资 产 、 交 易性 金融 负 债产生 的公 允价 值变 动损 益, 以及 处置
交易性 金融 资产、 交易 性 金融负 债和 可供 出售 金融 资产取 得的 投
资收益 
  
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转 回   
对外委 托贷 款取 得的 损益   
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性 房地 产公 允价值 变动
产生的 损益 
  
根据税 收 、 会 计等 法律 、 法规的 要求 对当 期损 益进 行 一次 性调 整
对当期 损益 的影 响 
  
受托经 营取 得的 托管 费收 入   
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 39,525.68  
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目   
所得税 影响 额 -644,853.44  
少数股 东权 益影 响额 (税 后)   
合计 3,315,308.42  
2 、 净资产 收益率 及每 股收益 
(1 ) 2011 年度 净资 产收 益率 和 每股收 益 
报告期 利润 
加权平 均净 资产 收
益率(% ) 
每股收 益 
基本每 股收 益 稀释每 股收 益 
归属于 公司 普通 股股 东的 净利润 19.64 1.88 1.88 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司
普通股 股东 的净 利润 
19.27 1.84 1.84 
(2 ) 2010 年度 净资 产收 益率 和 每股收 益 
报告期 利润 
加权平 均净 资产 收
益率(% ) 
每股收 益 
基本每 股收 益 稀释每 股收 益 
归属于 公司 普通 股股 东的 净利润 49.61 1.37 1.37 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 41.66 1.15 1.15 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
162 
 
报告期 利润 
加权平 均净 资产 收
益率(% ) 
每股收 益 
基本每 股收 益 稀释每 股收 益 
普通股 股东 的净 利润 
3 、 公司主 要会计 报表 项目的 异常情 况及原 因的 说明 
资产负 债表 主要 项目 异常 情况及 原因 说明 : 
 项目   期末余额   年初余额   变动金额  变动幅 度 注释 
 货币 资金  1,082,952,690.61 39,977,759.95 1,042,974,930.66 2609% 注 1 
 应收 账款  270,607,486.44 130,065,087.02 140,542,399.42 108% 注 2 
 预付 款项  295,199,158.61 133,297,594.17 161,901,564.44 121% 注 3 
 应收 利息  8,069,846.63   8,069,846.63   注 4 
 其他 应收 款  9,711,004.16 4,561,978.73 5,149,025.43 113% 注 5 
 存货  127,167,145.42 18,240,222.34 108,926,923.08 597% 注 6 
 长期 股权 投资  400,000.00   400,000.00   注 7 
 固定 资产  24,705,009.39 15,752,336.32 8,952,673.07 57% 注 8 
 在建 工程    3,937,100.00 -3,937,100.00 -100% 注 9 
 无形 资产  952,861.10 712,679.45 240,181.65 34% 注 10 
 长期 待摊 费用  19,079,539.31 6,877,887.10 12,201,652.21 177% 注 11 
 短期 借款    104,000,000.00 -104,000,000.00 -100% 注 12 
 应付 账款  41,585,211.81 13,957,498.45 27,627,713.36 198% 注 13 
 预收 款项  348,885.00 1,343,667.04 -994,782.04 -74% 注 14 
 应交 税费  20,765,406.91 12,688,891.99 8,076,514.92 64% 注 15 
 应付 利息    169,335.13 -169,335.13 -100% 注 16 
 其他 应付 款  39,909,304.63 28,318,988.90 11,590,315.73 41% 注 17 
 长期 借款    12,000,000.00 -12,000,000.00 -100% 注 18 
 其他 非流 动负 债  1,571,688.10 2,372,903.25 -801,215.15 -34% 注 19 
 股本  109,600,000.00 82,200,000.00 27,400,000.00 33% 注 20 
 资本 公积  1,398,646,629.38 45,326,779.38 1,353,319,850.00 2986% 注 21 
 盈余 公积  25,062,672.21 12,669,103.69 12,393,568.52 98% 注 22 
 未分 配利 润  255,222,533.03 91,819,495.24 163,403,037.79 178% 注 23 
 外币 报表 折算 差额  -249,757.94 -189,102.47 -60,655.47 32% 注 24 
注1 本年公 司 IPO 募集 资金 到 账所致 ;  
注2 公司经 营规 模扩 大所 致; 
注3 报告期 内公 司加 大了 影视 剧投资 力度 项目 预付 款增 加所致 ; 
注4 本期公 司募 集资 金未 使用 部分存 入银 行所 形成 的利 息; 
注5 为经营 规模 扩大 ,员 工借 用的备 用金 增加 所致 ; 
注6 主要因 为报 告期 末公 司两 部影片 《四 大名 捕》 和《 午夜火 车》 尚在 后期 制作 中所致 ; 
注7 为光线 影业 本期 对众 大合 联市场 咨询 (北 京) 有 限公 司投资 所致 ; 
注8 公司旧 演播 室改 造完 工结 转至固 定资 产所 致; 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
163 
 
注9 公司旧 演播 室改 造完 工结 转至固 定资 产所 致; 
注10 本期公 司购 买 了 office ,win7 等 办公 软件 ; 
注11 为公司 租赁 的新 区新 演播 室装修 投入 所致 ; 
注12 公司用 本期 上市 募集 资金 提前归 还了 全部 银行 借款 ; 
注13 本报告 期光 线影 业增 加影 片发行 ,期 末公 司发 行电 影应付 片方 分账 款增 加; 
注14 子公司 光线 影业 有部 分预 收款已 达到 收入 确认 条件 结转收 入; 
注15 公司经 营规 模扩 大, 相应 的营业 税金 及附 加及 企业 所得税 增加 所致 ; 
注16 应付利 息期 末无 余额 ,公 司本期 归还 了全 部借 款及 借款利 息; 
注17 本期子 公司 光线 影业 其他 往来增 加; 
注18 公司用 本期 上市 募集 资金 偿还了 全部 借款 ; 
注19 其他非 流动 负债 为递 延收 益转入 营业 外收 入, 余额 减少; 
注20 本期公 司 IPO 增加 股本 所 致; 
注21 公司 IPO 所导 致的 股本 溢 价部分 ; 
注22 公司提 取的 盈余 公积 ; 
注23 净利润 转入 和提 取 盈 余公 积 的影 响 ; 
注24 外币报 表折 算为 人民 币报 表中产 生的 差额 。 
利润表 主要 项目 异常 情况 及原因 说明 : 
项目 本期发 生额 上期发 生额 变动金 额 变动幅 度 注释 
营业收 入 697,925,090.26 479,604,851.27 218,320,238.99 45.52% 注 1 
营业成 本 412,438,900.53 290,706,757.18 121,732,143.35 41.87% 注 2 
营业税 金及 附加 26,211,690.86 18,594,968.44 7,616,722.42 40.96% 注 3 
财务费 用 -6,958,456.78 3,971,414.39 -10,929,871.17 -275.21% 注 4 
资产减 值损 失 6,021,265.37 2,343,615.94 3,677,649.43 156.92% 注 5 
营业外 收入 3,996,720.77 16,433,082.85 -12,436,362.08 -75.68% 注 6 
营业外 支出 36,558.91 612,182.07 -575,623.16 -94.03% 注 7 
所得税 费用 39,094,617.18 22,135,341.14 16,959,276.04 76.62% 注 8 
注1 公司的 栏目 制作 与广 告、 影视剧 、演 艺活 动都 有较 大的增 长; 
注2 随着公 司经 营规 模扩 大相 应营业 成本 增长 所致 ; 
注3 营业收 入增 长相 应营 业税 金增长 所致 ; 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
164 
 
注4 公司提前偿还银行贷款,减少了贷款利息支出以及公司上市募集资金存放在银行产生的 利
息收入 所致 ; 
注5 公司应 收账 款增 加相 应计 提的坏 账准 备增 加; 
注6 报告期 内公 司的 政府 补贴 收入减 少; 
注7 去年公 司列 支诉 讼赔 付所 致 ; 
注8 公司净 利润 增加 导致 企业 所得税 增加 。 
十二、 财务报 表的批 准报出 
本财务 报表 业经 公司 董事 会于 2012 年 3 月 13 日批 准报出 。 
 
北京光 线传 媒 股 份有 限公 司 
二〇一 二年 三月 十三 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 证券代码:300251                    证券简 称:光线传媒                      2011 年度报告全文 
165 
 
第十一节 备查文件 
 
一、载有董事长王长田签名的 2011 年年度报告 全文及摘要的文件原件; 
 
二、载有法 定代表 人王 长田、主管 会计工 作负 责人王卫忠 、会计 机构 负责人王
卫忠签名并盖章的财务报告文本; 
 
三、报告期 内在中 国证 监会指定网 站上公 开披 露过的所有 公司文 件的 正本及公
告原稿; 
 
四、其他相关资料。 
 
备查文件的备置地点:公司董事会办公室 
 
 
 
北京光线传媒股份有限公司 
 
董事长: 
 
2012 年 3 月 13 日