白云山A:2012年半年度报告摘要查看PDF公告

股票简称:白云山A 股票代码:000522

广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 

2012 年 半 年 度报告 摘 要 
一、重要提示 
本公司 董事 会 、 监 事会 及 董事 、 监 事 、 高 级管 理人 员保证 本报 告所 载资 料不 存在任 何虚 假记 载 、 误 导
性陈述 或者 重大 遗漏 ,并 对其内 容的 真实 性、 准确 性和完 整性 承担 个别 及连 带责任 。 
除下列 董事 外, 其他 董事 亲自出 席了 审议 本次 半年 报的董 事会 会议 
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 
温旭 独立董事 出差外地 蚁旭升 
公司半 年度 报告 已经 立信 会计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 审计 并出 具了 标准 无保留 意见 的审 计 报 告 。 
公司 董 事长 李楚 源、 总经 理 王文 楚及 财务 总监 黄智 玲、 财务 部部 长姚智 志声 明: 保证 半年 度报告 中 财
务报告 的真 实、 完整 。 
二 、 公 司 基 本 情况 
( 一) 基本情 况简 介 
A 股简称 白云山A 
A 股代码 000522 
上市证券交易所 深圳证券交易所 
 董事会秘书 证券事务代表 
姓名 谯勇 高燕珠 
联系地址 广州市白云区同和街云祥路 88 号 广州市白云区同和街云祥路 88 号 
电话 020-87062599 020-87062599 
传真 020-87063699 020-87062599 
电子信箱 qiaoyong@gzbys.com gyzh2611@126.com 
( 二) 主要财 务数 据和指 标 
1、主要会计数据和 财务指 标 
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 
□ 是 √ 否  
 本报告期末 上年度期末 
本报告期末比上年度期末
增减 
总资产(元) 3,533,915,662.27 3,147,360,606.38 12.28% 
归属于上市公司股东的所有者权益 (元) 1,535,707,585.69 1,344,054,783.37 14.26% 广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 

股本(股) 469,053,689.00 469,053,689.00 0% 
归属于上市公司股东的每股净资产(元/
股) 
3.27 2.87 13.94% 
资产负债率 54.57% 55.28% 下降 0.71 个百分点 
 报告期(1-6 月) 上年同期 本报告期比上年同期增减 
营业总收入(元) 2,387,197,517.16 2,034,374,826.85 17.34% 
营业利润(元) 270,217,770.06 197,345,303.72 36.93% 
利润总额(元) 271,716,458.96 200,183,221.49 35.73% 
归属于上市公司股东的净利润(元) 217,990,076.90 159,524,811.37 36.65% 
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润(元) 
212,281,113.19 157,423,759.01 34.85% 
基本每股收益(元/ 股) 0.4647 0.3401 36.64% 
稀释每股收益(元/ 股) 0.4647 0.3401 36.64% 
加权平均净资产收益率 15.14% 13.58% 上升 1.56 个百分点 
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率 
14.74% 13.4% 上升 1.34 个百分点 
经营活动产生的现金流量净额(元) 270,534,153.39 151,785,905.38 78.23% 
每股经营活动产生的现金流量净额(元/
股) 
0.5768 0.3236 78.24% 
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明(如有追溯调整,请填写调整说明) 
 
2 、非经常性损益项 目 
√ 适用 □ 不适用  
非经常性损益项目 年初到报告期末金额 (元) 说明 
非流动资产处置损益 -5,945.60  
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免   
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 
6,082,826.03  
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费   
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益 
  
非货币性资产交换损益   
委托他人投资或管理资产的损益   
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备 
  
债务重组损益   
企业重组费 用,如安置职工的支出、整合费用等   
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益 
  
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益 
  
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益   
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
  广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 

动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益 
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回   
对外委托贷款取得的损益   
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价
值变动产生的损益 
5,266,230.00  
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响 
  
受托经营取得的托管费收入   
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,578,191.53  
其他符合非经常性损益定义的损益项目   
少数股东权益影响额 201,873.33  
所得税影响额 -1,257,828.52  
   
合计 5,708,963.71 -- 
3、同时按照国际会 计准则 与按中国会计准则披 露的 财务报告中净利润和 净资 产差异情况 
□ 适用 √ 不适用  
4 、同时按照境外会 计准则 与按中国会计准则披 露的 财务报告中净利润和 净资 产差异情况 
□ 适用 √ 不适用  
三 、 股 本 变 动 及股 东 情 况 
( 一) 股本变 动情 况表 
□ 适用 √ 不适用  
( 二) 前 10 名 股东、前 10 名无 限售 条件股东/ 流通股 股东 持股情况 表 
前 10 名股东、 前 10 名无限售 条件股东持股情况表 
股东总数 63,761 
前十名股东持股情况 
股东名称(全 称) 股东性质 持股比例 持股总数 
持有有限售条
件股份数量 
质押或冻结情况 
股份状态 数量 
广州医药集团有限公司 国有法人 35.58% 166,900,000 0   
长江证券股份有限公司客
户信用交易担保证券账户 
境内非国有法人 2.64% 12,399,768 0   
中国工商银行-广发大盘
成长混合型证券投资基金 
基金、 理财产品等 2.40% 11,267,126 0   
赵旭光 境内自然人 1.46% 6,870,000 0 冻结 6,050,000 
海通证券股份有限公司客 境内非国有法人 1.00% 4,698,955 0   广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 

户信用 交易担保证券账户 
平安证券有限责任公司客
户信用交易担保证券账户 
境内非国有法人 0.77% 3,631,606 0   
中国银河证券股份有限公
司客户信用交易担保证券
账户 
境内非国有法人 0.59% 2,774,709 0   
国泰君安证券股份有限公
司客户信用交易担保证券
账户 
境内非国有法人 0.59% 2,747,221 0   
东方证券股份有限公司客
户信用交易担保证券账户 
境内非国有法人 0.56% 2,605,690 0   
招商证券股份 有限公司客
户信用交易担保证券账户 
境内非国有法人 0.52% 2,420,711 0   
前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称 持有无限售条件股份数量 
股份种类及数量 
种类 数量 
广州医药集团有限公司 166,900,000 A 股 166,900,000 
长江证券股份有限公司客户信用交易担保证
券账户 
12,399,768 A 股 12,399,768 
中国工商银行-广发大盘成长混合型证券投
资基金 
11,267,126 A 股 11,267,126 
赵旭光 6,870,000 A 股 6,870,000 
海通证券股份有限公司客户信用交易担保证
券账户 
4,698,955 A 股 4,698,955 
平安证券有限责任公司客户信用交易担保证
券账户 
3,631,606 A 股 3,631,606 
中国银河证券股份有限公司客户信用交易担
保证券账户 
2,774,709 A 股 2,774,709 
国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担
保证券账户 
2,747,221 A 股 2,747,221 
东方证券股份有限公司客户信用交易担保证
券账户 
2,605,690 A 股 2,605,690 
招商证券股份 有限公司客户信用交易担保证
券账户 
2,420,711 A 股 2,420,711 
上述股东关联关系或 (及) 一致 行动人的说明 
公司前 10 名股东中,广州医药 集团有限公司与其他股东不存在关联关系,
也不属于 《上市公司收购管理办法》 中规定的一致行动人; 除此之外本公司
未知其他流通股东间是否存在关联关系或 《上市公司收购管理办法》 规定的
一致行动人关系。 
( 三) 控股股 东及 实际控 制人 变更情 况 
□ 适用 √ 不适用  广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 

四 、 董 事 、 监 事和 高 级 管 理 人 员情 况 
( 一) 董事、 监事 和高级 管理 人员持 股变 动 
姓名 职务 
期初持股数
(股) 
本期增持股
份数量(股) 
本期减持股
份数量(股) 
期末持股数
(股) 
其中: 持有限
制性股票数
量(股) 
期末持有股
票期权数量
(股) 
变动原因 
李楚源 董事长 0 0 0 0 0 0  
杨秀微 董事 0 0 0 0 0 0  
陈矛 董事 0 0 0 0 0 0  
王文楚 总经理; 董事 0 0 0 0 0 0  
陈昆南 董事 0 0 0 0 0 0  
黎洪 董事 0 0 0 0 0 0  
温旭 独立董事 0 0 0 0 0 0  
朱桂龙 独立董事 0 0 0 0 0 0  
蚁旭升 独立董事 0 0 0 0 0 0  
李波 监事 13,542 0 0 13,542 10,156 0  
程宁 监事 0 0 0 0 0 0  
周志魁 监事 0 0 0 0 0 0  
黄智玲 财务总监 6,420 0 0 6,420 4,815 0  
谯勇 董事会秘书 1,200 0 0 1,200 900 0  
五、董事会报告 
( 一) 主营业 务分 行业、 产品 情况表 
单位:元 
主营业务分行业情况 
分行业 营业收入 营业成本 毛利率 
营业收入比上年
同期增减 
营业成本比上年
同期增减 
毛利率比上年同期
增减 
(1 ) 化学药品原
料药制造业 
274,402,744.40 225,498,630.43 17.82% 9.69% -1.52% 上升 9.35 个百分点 
(2 ) 化学药品制
剂制造业 
1,413,923,242.87 831,460,264.19 41.19% 14.62% 12.84% 上升 0.92 个百分点 
(3 ) 中药材及中
成药加工业 
598,838,037.13 384,189,560.81 35.84% 31.46% 21.11% 上升 5.48 个百分点 
(4 ) 医药商品流
通业 
68,969,859.42 42,950,301.32 37.73% -1.25% -0.85% 下降 0.25 个百分点 
(5 ) 其他医药制
造业 
4,665,901.29 4,685,992.50 -0.43% 7.24% 3.99% 上升 3.14 个百分点 
主营业务产品情况 广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 

分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 
营业收入比上年
同期增减 
营业成本比上年
同期增减 
毛利率比上年同期
增减 
产品 1 119,324,869.18 59,031,405.00 50.53% -5.3% -16.69% 上升 6.77 个百分点 
产品 2 86,282,632.14 83,836,789.39 2.83% 25.69% 23.22% 上升 1.94 个百分点 
产品 3 216,753,755.69 111,119,802.79 48.73% 21.54% 23.51% 下降 0.82 个百分点 
产品 4 282,722,965.04 118,669,966.47 58.03% 59.81% 34.42% 上升 7.93 个百分点 
产品 5 131,055,423.17 40,179,831.50 69.34% 48.04% 52.64% 下降 0.92 个百分点 
产品 6 117,328,101.75 74,404,831.14 36.58% 61.15% 64.31% 下降 1.22 个百分点 
产品 7 50,861,554.57 53,384,687.49 -4.96% -27.81% -29.02% 上升 1.79 个百分点 
产品 8 52,068,208.89 46,369,566.48 10.94% -13.67% -21.47% 上升 8.85 个百分点 
产品 9 70,250,935.29 34,958,251.21 50.24% 0.56% -7.01% 上升 4.05 个百分点 
其他产品合计 1,234,151,339.39 866,829,617.78 29.76% 12.03% 12.54% 下降 0.32 个百分点 
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明 :不适用。 
( 二) 主营业 务分 地 区情 况 
单位:元 
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减 
华南 959,490,641.85 8.79% 
华东 392,297,004.37 45.75% 
华北 243,010,966.24 0.47% 
东北 80,288,353.74 24.82% 
西南 253,821,850.31 19.82% 
西北 91,957,557.58 158.57% 
华中 339,933,411.02 10.1% 
( 三) 主营业 务及 其结构 发生 重大变 化的 原因说 明 
□ 适用 √ 不适用  
( 四) 主营业 务盈 利能力 (毛 利率) 与上 年相比 发生 重大变 化的 原因说 明 
□ 适用 √ 不适用  
( 五) 利润构 成与 上年相 比发 生重大 变化 的原因 分析 
□ 适用 √ 不适用  
( 六) 募集资 金使 用情况 
1 、募集资金使用情 况对照 表 
□ 适用 √ 不适用  广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 

2 、变更募集资金投 资项目 情况表 
□ 适用 √ 不适用  
( 七) 董事会 下半 年的经 营计 划修改 计划 
□ 适用 √ 不适用  
( 八) 对 2012 年 1-9 月 经营 业绩的 预计 
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 
□ 适用 √ 不适用  
( 九) 董事会 对会 计师事 务所 本报告 期“ 非标准 审计 报告” 的说 明 
□ 适用 √ 不适用  
( 十) 公司董 事会 对会计 师事 务所上 年度 “非标 准审 计报告 ”涉 及事项 的变 化及处 理情 况的
说明 
□ 适用 √ 不适用  
六、重要事项 
( 一) 收购、 出售 资产及 资产 重组 
1 、收购资产 
□ 适用 √ 不适用  
收购资产情况说明 
 
2 、出售资产情况 
□ 适用 √ 不适用  
出售资产情况说明 
 
3 、 自资产 重组报告 书或收购 出售资产 公告刊登 后,该 事项的进 展情况及 对报告 期经营成 果与财务 状况的
影响 
√ 适用 □ 不适用  
2012 年6 月19日,公司披露了《 广州药业股份有限公司换股吸收合并广州白云山制药股份有限公司、发行股份购买资产暨关
联交易报告书(草案)》。2012 年8 月3 日,公司发出了《关于 召开2012 年第二次临时股东大 会的通知》,定于2012 年9 月19
日召开临时股东大会审议本次重大资产重组相关议案。 广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 

( 二) 担保事 项 
√ 适用 □ 不适用  
单位:万元 
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 
担保对象名称 
担保额度
相关公告
披露日期 
担保额度 
实际发生日期
(协议签署
日) 
实际担保金额 担保类型 担保期 
是否履行
完毕 
是否为关
联方担保
(是或
否) 
         
报告期内审批的对外担保额 度
合计(A1 ) 

报告期内对外担保实际发生
额合计(A2 ) 

报告期末已审批的对外担保额
度合计(A3 ) 

报告期末实际对外担保余额
合计(A4 ) 

公司对子公司的担保情况 
担保对象名称 
担保额度
相关公告
披露日期 
担保额度 
实际发生日期
(协议签署
日) 
实际担保金额 担保类型 担保期 
是否履行
完毕 
是否为关
联方担保
(是或
否) 
广州白云山明兴制
药有限 公司 
2010 年 10
月 23 日 
1,000 
2011 年 09 月
02 日 
1,000 保证 一年 否 否 
广州白云山明兴制
药有限 公司 
2010 年 10
月 23 日 
1,500 
2011 年 09 月
09 日 
1,500 保证 一年 否 否 
广州白云山明兴制
药有限 公司 
2010 年 10
月 23 日 
1,500 
2011 年 09 月
15 日 
1,500 保证 一年 否 否 
广州白云山天心制
药股份有限公司 
2011 年 10
月 28 日 
3,000 
2012 年 01 月
13 日 
0 保证 一年 否 否 
报告期内审批对子公司担 保额
度合计(B1 ) 

报告期内对子公司担保实际
发生额合计(B2 ) 

报告期末已审批的对子公司担
保额度合计(B3 ) 
7,000 
报告期末对子公司实际担保
余额合计(B4 ) 
4,000 
公司担保总额(即前两大项的合计) 
报告期内审批担保额度合计
(A1+B1 ) 

报告期内担保实际发生额合
计(A2+B2 ) 

报告期末已审批的担保额度合
计(A3+B3 ) 
7,000 
报告期末实际担保余额合计
(A4+B4 ) 
4,000 
实际担保总额(即 A4+B4 )占公司净资产的比例 2.60% 
其中: 
为股东、实际控 制人及其关联方提供担保的金额(C ) 0 
直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保对象提供的债
务担保金额(D ) 

担保总额超过净资产 50% 部分 的金额(E ) 0 
上述三项担保金额合计(C+D+E ) 0 
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 
违反规定程序对外提供担保的说明 无 广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 

( 三) 非经营 性关 联债权 债务 往来 
是否存在非经营性关联债权债务往来 
□ 是 √  否  
( 四) 重大诉 讼仲 裁事项 
□ 适用 √ 不适用  
( 五) 其他重 大事 项及其 影响 和解决 方案 的分析 说明 
□ 适用 √ 不适用  
1 、证券投资情况 
□ 适用 √ 不适用  
证券投资情况的说明 
 
2 、持有其他上市公 司股权 情况 
√ 适用 □ 不适用  
证券代码 证券简称 
最初投资成
本(元) 
占该公司股
权比例(% ) 
期末账面价
值(元) 
报告期损益
(元) 
报告期所有
者权益变动
(元) 
会计核算科
目 
股份来源 
601328 交通银行 86,429.30 0% 281,066.86 6,190.90 3,078.32 
可供出售金
融资产 
购买 
合计 86,429.30 -- 281,066.86 6,190.90 3,078.32 -- -- 
持有其他上市公司股权情况的说明 
可供出售金融资产为本 公 司持有的交通银行股份 有 限公司A 股,为无 流通限 制的股票,其公允价值 根
据上海 证券 交易 所于 报告 期最后 一个 交易 日收 盘价 确定。 
 
3 、报告期内资金被 占用情 况及清欠进展情况 
□ 适用 √ 不适用 
  
截止报告期末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案 
□ 适用 √ 不适用  
4 、承诺事项履 行情 况 
上市公司及其董事、 监事和高级管理人员、 公司持股 5% 以上 股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项 
□ 适用 √ 不适用  
5 、董事会本次利润 分配或 资本公积金转增预案 
□ 适用 √ 不适用  广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 
10 
6 、其他综合收益细 目 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
1. 可供出售金融资产产生的利 得(损失)金额 3,078.32 3,376.86 
减:可供出售金融资产产生的所得税影响   
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额   
小计 3,078.32 3,376.86 
2. 按照权益法核算的在被投资 单位其他综合收益中所享有的份额   
减: 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响 
  
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额   
小计   
3. 现金流量套期工具产生的利 得(或损失)金额   
减:现金流量套期工具产生的所得税影响   
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额   
转为被套期项目初始确认金额的调整额   
小计   
4. 外币财务报表折算差额   
减:处置境外经营当期转入损益的净额   
小计   
5. 其他 -542,400.00  
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响   
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额   
小计 -542,400.00  
合计 -539,321.68 3,376.86 
( 六) 报告期 接待 调研、 沟通 、采访 等活 动登记 表 
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 
谈论的主要内容及提供
的资料 
2012 年 03 月 28 日 广州胜利宾馆 会议 其他 
参加广药集团上市公
司年度业绩暨整体上
市工作新闻发布会相
关人员 
公司 2011 年度业绩及重
大资产 重组工作情况 
2012 年 04 月 24 日 公司 实地调研 机构 
华创证券廖万国 
天弘基金钱文成、刘
盟盟 
公司年报业绩情况及重
大资产重组预案情况沟
通 
2012 年 05 月 25 日 公司 实地调研 机构 
中金证券周峰、吴珊 
盛海投资张鹏 
润晖投资方芳 
上投摩根周晓文 
朴道投资项伟 
三星资产朱琦 
顶石投资闵志坚 
华泰资产史茹雪 
公司年报业绩情况及重
大资产重组预案情况沟
通 广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 
11 
宝盈基金段鹏程 
江苏汇鸿徐运涛 
信诚基金叶飞 
从容投资涂畅 
泰康资产郭晓燕 
中证投资杨洁 
七、财务报告 
( 一) 审计意 见 
半年报是否经过审计 
√ 是 □ 否  
审计意见类型 标准无保留意见 
审计报告签署日期 2012 年 08 月 24 日 
审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 
审计报告文号 信会师报字[2012] 第 410321 号 
 
审计报 告正 文 
广州白 云山 制药 股份 有限 公司全 体股 东:  
 
我们 审计了后附的 广州白云山 制药股份有限 公司(以下 简称贵公司) 财务报表, 包括2012 年6月30 日
的资产 负债 表和 合并 资产 负债表 、2012年1 至6 月的 利润表 和合 并利 润表 、2012年1至6 月 的现 金流 量表 和 合
并现金 流量 表、2012 年1 至6月的 所有 者权 益变 动表 和 合并所 有者 权益 变动 表以 及财务 报表 附注 。  
 
一、管 理层 对财 务报 表的 责任 
 
编制和 公允列报财务 报表是贵公 司管理层的责 任。这种责 任包括:(1)按照企业会 计准则的规定 编
制 财务报表 ,并使其 实现公 允反映; (2 ) 设计、 执行 和维护必 要的内部 控制, 以使财务 报表不存 在由于
舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。 
  
二、注 册会 计师 的责 任 
 
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见 。 我 们按 照 中国注 册会 计师 审计 准则
的规 定 执行 了审 计工 作。 中国注 册会 计师 审计 准则 要求我 们遵 守中 国注 册会 计师职 业道 德守 则, 计划 和执
行审计 工作 以对 财务 报表 是否不 存在 重大 错报 获取 合理保 证。 
 
审计工 作涉 及实 施审 计程 序, 以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序 取决 于注
册会计 师的 判断 , 包 括对 由于舞 弊或 错误 导致 的财 务报表 重大 错报 风险 的评 估。 在进 行风 险评估 时 , 注册
会计师 考虑 与财 务报 表编 制和公 允列 报相 关的 内部 控制, 以设 计恰 当的 审计 程序, 但目 的并 非对 内部 控制
的有效 性发 表意 见。 审计 工作还 包括 评价 管理 层选 用会计 政策 的恰 当性 和作 出会计 估计 的合 理性 , 以 及评
价 财务 报表 的总 体列 报。 
 
我们相 信, 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的, 为发表 审计 意见 提供 了基 础。  
 
三、审 计意 见 
 广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 
12 
我们认 为, 贵公 司财 务报 表在所 有重 大方 面按 照企 业会计 准则 的规 定编 制, 公允反 映了 贵公 司2012年
6 月30 日的 财务 状况 以及2012 年1 至6月 的经 营成 果和 现金流 量。 
 
四、其 他事 项 
 
贵公 司 2011 年 1 至 6 月 的 利润表 和合 并利 润表 、 现 金流量 表和 合并 现金 流量 表、 股 东权 益变 动表 和合
并股东 权益 变动 表以 及相 关财务 报表 附注 是未 经审 计的。 
 
 
 
立信会 计师 事务 所( 特殊 普通合 伙) 中国注 册会 计师 :张 宁 
 
 中国注 册会 计师 :张 曦 
 
 
中国 ? 上海                     2012年8 月24 日 
 
 
( 二) 财务报 表 
是否需要合并报表: 
√ 是 □ 否  
1 、合并资产负债表 
编制单位: 广州白云山制药股份有限公司 
单位: 元 
项目 附注 期末余额 期初余额 
 流动资产:    
  货币资金    421,937,011.61 268,133,198.76 
  结算备付金    
  拆出资金    
  交易性金融资产    
  应收票据  531,301,630.90 323,063,531.79 
  应收账款  257,373,028.09 237,609,895.43 
  预付款项  51,780,583.85 39,358,195.35 
  应收保费    
  应收分保账款    
  应收分保合同准备金    
  应收利息    
  应收股利  20,000,000.00 20,000,000.00 
  其他应收款  35,593,177.13 22,884,357.09 
  买入返售金融资产    
  存货  643,802,033.09 701,066,661.92 
  一年内到期的非流动资产    广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 
13 
  其他流动资产  479,622.79 752,255.64 
 流动资产合计  1,962,267,087.46 1,612,868,095.98 
 非流动资产:    
  发放委托贷款及垫款    
  可供出售金融资产  281,066.86 277,988.54 
  持有至到期投资    
  长期应收款    
  长期股权投资  285,005,960.93 269,930,056.63 
  投资性房地产  279,804,070.00 343,754,730.00 
  固定资产  650,363,503.26 646,431,613.65 
  在建工程  62,187,510.03 40,952,272.66 
  工程物资    
  固定资产清理    
  生产性生物资产    
  油气资产    
  无形资产  240,973,787.30 197,800,844.33 
  开发支出  3,319,800.00 3,019,800.00 
  商誉    
  长期待摊费 用  1,430,976.75 1,860,639.43 
  递延所得税资产  48,281,899.68 30,464,565.16 
  其他非流动资产    
 非流动资产合计  1,571,648,574.81 1,534,492,510.40 
 资产总计  3,533,915,662.27 3,147,360,606.38 
 流动负债:    
  短期借款  782,100,000.00 805,800,000.00 
  向中央银行借款    
  吸收存款及同业存放    
  拆入资 金    
  交易性金融负债    
  应付票据  407,450.43 55,221,270.89 
  应付账款  409,299,328.81 300,789,114.85 
  预收款项  192,550,186.39 214,090,762.48 
  卖出回购金融资产款    
  应付手续费及佣金    
  应付职工薪酬  69,268,976.55 44,572,060.35 
  应交税费  82,819,678.46 31,729,379.83 
  应付利息  1,306,448.14 1,452,413.14 
  应付股利  21,828,316.07 17,161,943.05 
  其他应付款  80,634,850.73 83,988,856.04 
  应付分保账款    
  保险合同准备金    
  代理买卖证券款    
  代理承销证券款    广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 
14 
  一年内到期的非流动负债    
  其他流动负债  92,066,704.41 16,802,811.23 
 流动负债合计  1,732,281,939.99 1,571,608,611.86 
 非流动负债:    
  长期借款    
  应付债券    
  长期应付款  19,369,019.06 19,369,019.06 
  专项应付款    
  预计负债  72,086,418.21 43,985,577.30 
  递延所得税负债  64,686,641.81 64,040,228.67 
  其他非流动负债  40,050,446.35 40,773,003.88 
 非流动负债合计  196,192,525.43 168,167,828.91 
 负债合计  1,928,474,465.42 1,739,776,440.77 
 所有者权益(或股东权益) :    
  实收资本(或股本)  469,053,689.00 469,053,689.00 
  资本公积  108,957,459.00 109,496,780.68 
  减:库存股    
  专项储备    
  盈余公积  142,619,812.94 142,619,812.94 
  一般风险准备    
  未分配利润  815,076,624.75 622,884,500.75 
  外币报表折算差额    
归属于母公司所有者权益合计  1,535,707,585.69 1,344,054,783.37 
  少数股东权益  69,733,611.16 63,529,382.24 
所有者权益(或股东权益)合计  1,605,441,196.85 1,407,584,165.61 
负债和所有者权益(或股东权益)
总计 
 3,533,915,662.27 3,147,360,606.38 
法定代表人:李楚源        主管会计工作负责人:王文楚       财务总监:黄智玲        会计机构负责人:姚智志 
2 、母公司资产负债 表 
单位: 元 
项目 附注 期末余额 期初余额 
 流动资产:    
  货币资金  295,087,294.99 171,854,026.77 
  交易性金融资产    
  应收票据  358,591,954.59 233,766,891.73 
  应收账款  180,229,020.75 186,568,125.65 
  预付款项  28,408,286.18 21,519,915.11 
  应收利息    
  应收股利  90,045,570.85 115,303,893.56 
  其他应收款  59,298,555.29 45,272,572.01 
  存货  375,039,318.46 383,822,694.79 广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 
15 
  一年内到期的非流动资产    
  其他流动资产  420,788.64 449,753.82 
 流动资产合计  1,387,120,789.75 1,158,557,873.44 
 非流动资产:    
  可供出售金融资产    
  持有至到期投资    
  长期应收款    
  长期股权投资  460,404,660.81 445,628,756.51 
  投资性房地产  252,124,700.00 316,026,350.00 
  固定资产  353,242,587.05 342,032,145.76 
  在建工程  15,319,095.57 11,135,417.35 
  工程物资    
  固定资产清理    
  生产性生物资产    
  油气资产    
  无形资产  229,380,546.92 186,130,091.68 
  开发支出  2,200,000.00 1,900,000.00 
  商誉    
  长期待摊费用  1,386,693.19 1,783,143.05 
  递延所得税资产  32,841,356.13 21,946,368.87 
  其他非流动资产    
 非流动资产合计  1,346,899,639.67 1,326,582,273.22 
 资产总计  2,734,020,429.42 2,485,140,146.66 
 流动负债:    
  短期借款  696,000,000.00 736,000,000.00 
  交易性金融负债    
  应付票据   20,000,000.00 
  应付账款  258,964,636.26 193,143,791.15 
  预收款项  92,919,019.80 94,561,378.45 
  应付职工薪酬  52,419,811.74 39,176,072.56 
  应交税费  46,927,786.24 16,379,949.89 
  应付利息  1,306,448.14 1,452,413.14 
  应付股利  9,179,734.96 161.95 
  其他应付款  56,210,195.29 60,050,798.56 
  一年内到期的非流动负债    
  其他流动负债  57,473,587.11 15,531,527.30 
 流动负债合计  1,271,401,219.54 1,176,296,093.00 
 非流动负债:    
  长期借款    
  应付债券    
  长期应付款  7,802,224.39 7,802,224.39 
  专项应付款    
  预计负债  46,755,894.36 18,517,879.60 广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 
16 
  递延所得税负债  61,001,883.39 60,358,241.90 
  其他非流动负债  33,540,935.74 35,354,999.25 
 非流动负债合计  149,100,937.88 122,033,345.14 
 负债合计  1,420,502,157.42 1,298,329,438.14 
 所有者权益(或股东权益) :    
  实收资本(或股本)  469,053,689.00 469,053,689.00 
  资本公积  88,742,126.11 89,284,526.11 
  减:库存股    
  专项储备    
  盈余公积  102,709,180.46 102,709,180.46 
  未分配利润  653,013,276.43 525,763,312.95 
  外币报表折算差额    
 所有者权益 (或股东权益) 合计  1,313,518,272.00 1,186,810,708.52 
 负债和所有者权益(或股东权
益)总计 
 2,734,020,429.42 2,485,140,146.66 
3、合并利润表 
单位: 元 
项目 附注 本期金额 上期金额 
一、营业总收入  2,387,197,517.16 2,034,374,826.85 
  其中:营业收入  2,387,197,517.16 2,034,374,826.85 
     利息收入    
     已赚保费    
     手续费及佣金收入    
二、营业总成本  2,157,028,072.30 1,865,931,455.42 
  其中:营业成本  1,498,780,382.11 1,339,010,474.48 
     利息支出    
     手续费及佣金支出    
     退保金    
     赔付支出净额    
     提取保险合同准备金净额    
     保单红利支出    
     分保费用    
     营业税金及附加  25,003,177.49 18,245,898.34 
     销售费用  364,884,243.73 279,648,719.39 
     管理费用  243,798,846.09 204,043,755.18 
     财务费用  25,629,931.04 25,719,023.19 
     资产减值损失  -1,068,508.16 -736,415.16 
  加   :公允价值变动收益 (损失以“-”号填列)  5,266,230.00  
     投资收益(损失以“-”号填列)  34,782,095.20 28,901,932.29 
     其中:对联营企业和合营企业的投资收益  34,775,904.30 28,901,932.29 
     汇兑收益(损失以“- ”号填列)    广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 
17 
三 、营业利润(亏损以“-”号填列)  270,217,770.06 197,345,303.72 
  加  :营业外收入  7,388,725.14 3,672,104.92 
  减  :营业外支出  5,890,036.24 834,187.15 
     其中:非流动资产处置损失  79,720.61 380,225.20 
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)  271,716,458.96 200,183,221.49 
  减:所得税费用  38,180,753.14 28,441,869.76 
五、净利润(净亏损以“-”号填列)  233,535,705.82 171,741,351.73 
  其中:被合并方在合并前实现的净利润    
  归属于母公司所有者的净利润  217,990,076.90 159,524,811.37 
  少数股东损益  15,545,628.92 12,216,540.36 
六、每股收益:  -- -- 
  (一)基本每股收益  0.4647 0.3401 
  (二)稀释每股收益  0.4647 0.3401 
七、其他综合收益  -539,321.68 3,376.86 
八、综合收益总额  232,996,384.14 171,744,728.59 
  归属于母公司所有者的综合收益总额  217,450,755.22 159,528,188.23 
  归属于少数股东的综合收益总额  15,545,628.92 12,216,540.36 
法定代表人:李楚源        主管会计工作负责人:王文楚     财务总监:黄智玲         会计机构负责人:姚智志 
4 、母公司利润表 
单位: 元 
项目 附注 本期金额 上期金额 
一、营业收入  1,415,408,068.10 1,196,638,534.50 
  减:营业成本  884,645,914.52 798,559,967.63 
    营业税金及附加  14,806,996.65 11,096,276.90 
    销售费用  231,448,950.94 168,794,634.36 
    管理费用  143,989,426.64 115,851,990.50 
    财务费用  22,247,853.72 23,569,116.95 
    资产 减值损失  -2,301,493.54 -1,877,207.94 
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)  5,315,240.00  
    投资收益(损失以“-”号填列)  44,498,504.30 28,901,932.29 
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益  34,775,904.30 28,901,932.29 
二、营业利润(亏损以“-”号填列)  170,384,163.47 109,545,688.39 
  加:营业外收入  6,278,661.29 1,397,390.60 
  减:营业外支出  3,030,244.75 636,175.10 
    其中:非流动资产处置损失  12,235.72 220,170.25 
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)  173,632,580.01 110,306,903.89 
  减:所得税费用  20,584,663.63 12,354,496.93 
四、净利润(净亏损以“-”号填列)  153,047,916.38 97,952,406.96 
五、每股收益:  -- -- 
  (一)基本每股收益  0.3263 0.2088 广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 
18 
  (二)稀释每股收益  0.3263 0.2088 
六、其他综合收益  -542,400.00  
七、综合收益总额  152,505,516.38 97,952,406.96 
5、合并现金流量表 
单位: 元 
项目 本期金额 上期金额 
一、经营活动产生的现金流量:   
  销售商品、提供劳务收到的现金 2,492,288,154.27 2,140,269,996.66 
  客户存款和同业存放款项净增加额   
  向中央银行借款净增加额   
  向其他金融机构 拆入资金净增加额   
  收到原保险合同保费取得的现金   
  收到再保险业务现金净额   
  保户储金及投资款净增加额   
  处置交易性金融资产净增加额   
  收取利息、手续费及佣金的现金   
  拆入资金净增加额   
  回购业务资金净增加额   
  收到的税费返还   
  收到其他与经营活动有关的现金 51,490,009.01 55,334,742.95 
经营活动现金流入小计 2,543,778,163.28 2,195,604,739.61 
  购买商品、接受劳务支付的现 金 1,420,106,363.28 1,294,481,079.71 
  客户贷款及垫款净增加额   
  存放中央银行和同业款项净增加额   
  支付原保险合同赔付款项的现金   
  支付利息、手续费及佣金的现金   
  支付保单红利的现金   
  支付给职工以及为职工支付的现金 379,040,988.05 336,434,502.73 
  支付的各项税费 234,113,402.54 173,445,114.01 
  支付其他与经营活动有关的现金 239,983,256.02 239,458,137.78 
经营活动现金流出小计 2,273,244,009.89 2,043,818,834.23 
经营活动产生的现金流量净额 270,534,153.39 151,785,905.38 
二、投资活动产生的现金流量:   
  收回投资收到的现金   
  取得投资收益所收到的现金 20,006,190.90  
  处置固定资产、 无形资产和其他长期
资产收回的现金净额 
2,346,438.95 115,329.80 
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 
  
  收到其他与 投资活动有关的现金   
投资活动现金流入小计 22,352,629.85 115,329.80 
  购建固定资产、 无形资产和其他长期
48,240,365.53 34,714,653.72 广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 
19 
资产支付的现金 
  投资支付的现金 300,000.00  
  质押贷款净增加额   
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 
  
  支付其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流出小计 48,540,365.53 34,714,653.72 
投资活动产生的现金流量净额 -26,187,735.68 -34,599,323.92 
三、筹资活动产生的现金流量:   
  吸收投资收到的现金   
  其中: 子公司吸收少数股东投资收到
的现金 
  
  取得借款收到的现金 535,400,000.00 458,000,000.00 
  发行债券收到的现金   
  收到其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流入小计 535,400,000.00 458,000,000.00 
  偿还债务支付的现金 559,100,000.00 625,000,000.00 
  分配股利、 利润或偿付利息支付的现
金 
55,311,085.75 30,459,343.09 
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润 
4,513,200.00 2,497,500.00 
  支付其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流出小计 614,411,085.75 655,459,343.09 
筹资活动产生的现金流量净额 -79,011,085.75 -197,459,343.09 
四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响   
五、现金及现金等价物净增加额 165,335,331.96 -80,272,761.63 
  加:期初现金及现金等价物余额 256,478,434.53 326,257,816.23 
六、期末现金及现金等价物余额 421,813,766.49 245,985,054.60 
6、母公司现金流量 表 
单位: 元 
项目 本期金额 上期金额 
一、经营活动产生的现金流量:   
  销售商品、提供劳务收到的现金 1,438,469,729.54 1,245,336,690.60 
  收到的税费返还   
  收到其他与经营活动有关的现金 31,891,875.19 42,229,815.37 
经营活 动现金流入小计 1,470,361,604.73 1,287,566,505.97 
  购买商品、接受劳务支付的现金 807,122,432.00 772,943,210.17 
  支付给职工以及为职工支付的现金 252,099,574.45 228,681,115.60 
  支付的各项税费 126,974,345.96 92,585,386.92 
  支付其他与经营活动有关的现金 119,079,308.31 109,660,127.84 
经营活动现金流出小计 1,305,275,660.72 1,203,869,840.53 
经营活动产生的现金流量净额 165,085,944.01 83,696,665.44 广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 
20 
二、投资活动产生的现金流量:   
  收回投资收到的现金   
  取得投资收益所收到的现金 54,980,922.71 20,193,308.38 
  处置固定资产、 无形资产和其他长期
资产收回的现金净额 
2,158,951.95  
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 
  
  收到其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流入小计 57,139,874.66 20,193,308.38 
  购建固定资产、 无形资产和其他长期
资产支付的现金 
18,253,124.05 6,614,988.69 
  投资支付的现金   
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 
  
  支付其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流出小计 18,253,124.05 6,614,988.69 
投资活动产生的现金流量净额 38,886,750.61 13,578,319.69 
三、筹资活动产生的现金流量:   
  吸收投资收到的现金   
  取得借款收到的现金 458,000,000.00 476,000,000.00 
  发行债券收到的现金   
  收到其他与筹资活动有关的现金 41,225,297.28  
筹资活动现金流入小计 499,225,297.28 476,000,000.00 
  偿还债务支付的现金 498,000,000.00 607,000,000.00 
  分配股利、 利润或偿付利息支付的现
金 
38,964,723.68 23,925,130.63 
  支付其他与筹资活动有关的现金 41,000,000.00  
筹资活动现金流出小计 577,964,723.68 630,925,130.63 
筹资活动产生的现金流量净额 -78,739,426.40 -154,925,130.63 
四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响   
五、现金及现金等价物净增加额 125,233,268.22 -57,650,145.50 
  加:期初现金及现金等价物余额 169,854,026.77 217,971,624.93 
六、期末现金及现金等价物余额 295,087,294.99 160,321,479.43 广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 
21 
7 、合并所有者权益 变动表 
本期金额 
单位: 元 
项目 
本期金额 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权
益 
所有者权益合计 
实收资本 (或股
本) 
资本公积 
减: 库存
股 
专项储
备 
盈余公积 
一般风
险准备 
未分配利润 其他 
一、上年年末余额 469,053,689.00 109,496,780.68   142,619,812.94  622,884,500.75  63,529,382.24 1,407,584,165.61 
  加:会计政策变更           
    前期差错更正           
    其他           
二、本年年初余额 469,053,689.00 109,496,780.68   142,619,812.94  622,884,500.75  63,529,382.24 1,407,584,165.61 
三、 本期增减变动金额 (减少以 “-” 号填列)  -539,321.68     192,192,124.00  6,204,228.92 197,857,031.24 
(一)净利润       217,990,076.90  15,545,628.92 233,535,705.82 
(二)其他综合收益  -539,321.68        -539,321.68 
上述(一)和(二)小计  -539,321.68     217,990,076.90  15,545,628.92 232,996,384.14 
(三)所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
1 .所有者投入资本           
2 .股份支付计入所有者权益的金额           
3 .其他           
(四)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -25,797,952.90 0.00 -9,341,400.00 -35,139,352.90 
1 .提取盈余公积           
2 .提取一般风险准备           
3 .对所有者(或股东)的分配       -25,797,952.90  -9,341,400.00 -35,139,352.90 
4 .其他           
(五)所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
1 .资本公积转增资本(或股本)           
2 .盈余公积转增资本(或股本)           
3 .盈余公积弥补亏损           广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 
22 
4 .其他           
 (六)专项储备           
1 .本期提取           
2 .本期使用           
(七)其他           
四、本期期末余额 469,053,689.00 108,957,459.00   142,619,812.94  815,076,624.75  69,733,611.16 1,605,441,196.85 
 
上年金额 
单位: 元 
项目 
上年金额 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权
益 
所有者权益合计 
实收资本 (或股
本) 
资本公积 
减: 库存
股 
专项储
备 
盈余公积 
一般风
险准备 
未分配利润 其他 
一、上年年末余额 469,053,689.00 109,607,543.80   118,143,949.56  409,727,435.68  58,391,534.80 1,164,924,152.84 
  加: 同一控制下企业合并产生的追溯调整           
  加:会计政策变更 0.00 0.00   0.00  0.00  0.00 0.00 
    前期差错更正 0.00 0.00   0.00  0.00  0.00 0.00 
    其他           
二、本年年初余额 469,053,689.00 109,607,543.80   118,143,949.56  409,727,435.68  58,391,534.80 1,164,924,152.84 
三、 本期增减变动金额 (减少以 “-” 号填列) 0.00 3,376.86   0.00  136,072,126.92  12,216,540.36 148,292,044.14 
(一)净利润 0.00      159,524,811.37  12,216,540.36 171,741,351.73 
(二)其他综合收益 0.00 3,376.86        3,376.86 
上述(一)和(二)小计 0.00 3,376.86 0.00 0.00 0.00 0.00 159,524,811.37 0.00 12,216,540.36 171,744,728.59 
(三)所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
1 .所有者投入资本 0.00 0.00   0.00  0.00  0.00 0.00 
2 .股份支付计入所有者权益的金额 0.00 0.00   0.00  0.00  0.00 0.00 
3 .其他 0.00 0.00   0.00  0.00  0.00 0.00 
(四)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -23,452,684.45 0.00 0.00 -23,452,684.45 
1 .提取盈余公积 0.00 0.00       0.00 0.00 
2 .提取一般风险准备           广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 
23 
3 .对所有者(或股东)的分配 0.00 0.00   0.00  -23,452,684.45   -23,452,684.45 
4 .其他 0.00 0.00   0.00  0.00  0.00 0.00 
(五)所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
1 .资本公积转增资本(或股本) 0.00 0.00   0.00  0.00  0.00 0.00 
2 .盈余公积转增资本(或股本) 0.00 0.00   0.00  0.00  0.00 0.00 
3 .盈余公积弥补 亏损 0.00 0.00   0.00  0.00  0.00 0.00 
4 .其他 0.00 0.00   0.00  0.00  0.00 0.00 
 (六)专项储备           
1 .本期提取           
2 .本期使用           
(七)其他           
四、本期期末余额 469,053,689.00 109,610,920.66   118,143,949.56  545,799,562.60  70,608,075.16 1,313,216,196.98 
8、母公司所有者权 益变动 表 
本期金额 
单位: 元 
项目 
本期金额 
实收资本(或股本) 资本公积 减: 库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 
一、上年年末余 额 469,053,689.00 89,284,526.11   102,709,180.46  525,763,312.95 1,186,810,708.52 
  加:会计政策变更         
    前期差错更正         
    其他         
二、本年年初余额 469,053,689.00 89,284,526.11   102,709,180.46  525,763,312.95 1,186,810,708.52 
三、 本期增减变动金额 (减少以 “-” 号填列)  -542,400.00     127,249,963.48 126,707,563.48 
(一)净利润       153,047,916.38 153,047,916.38 
(二)其他综合收益  -542,400.00      -542,400.00 
上述(一)和(二)小计  -542,400.00     153,047,916.38 152,505,516.38 
(三)所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
1 .所有者投入资本         广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 
24 
2 .股份支付计入所有者权益的金额         
3 .其他         
(四)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -25,797,952.90 -25,797,952.90 
1 .提取盈余公积         
2 .提取一般风险准备         
3 .对所有者(或股东)的分配       -25,797,952.90 -25,797,952.90 
4 .其他         
(五)所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
1 .资本公积转增资本(或股本)         
2 .盈余公积转增资本(或股本)         
3 .盈余公积弥补亏损         
4 .其他         
 (六)专项储备         
1 .本期提取         
2 .本期使用         
(七)其他         
四、本期期末余额 469,053,689.00 88,742,126.11   102,709,180.46  653,013,276.43 1,313,518,272.00 
 
上年金额 
单位: 元 
项目 
上年金额 
实收资本(或股本) 资本公积 减: 库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 
一、上年年末余 额 469,053,689.00 89,364,857.89   78,233,317.08  328,933,226.95 965,585,090.92 
  加:会计政策变更         
    前期差错更正         
    其他         
二、本年年初余额 469,053,689.00 89,364,857.89   78,233,317.08  328,933,226.95 965,585,090.92 
三、 本期增减变动金额 (减少以 “-” 号填列)       74,499,722.51 74,499,722.51 
(一)净利润       97,952,406.96 97,952,406.96 
(二)其他综合收益         广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 
25 
上述(一)和(二)小计       97,952,406.96 97,952,406.96 
(三)所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
1 .所有者投入资本         
2 .股份支付计入所有者权益的金额         
3 .其他         
(四)利润 分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -23,452,684.45 -23,452,684.45 
1 .提取盈余公积         
2 .提取一般风险准备         
3 .对所有者(或股东)的分配       -23,452,684.45 -23,452,684.45 
4 .其他         
(五)所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
1 .资本公积转增资本(或股本)         
2 .盈余公积转增资 本(或股本)         
3 .盈余公积弥补亏损         
4 .其他         
 (六)专项储备         
1 .本期提取         
2 .本期使用         
(七)其他         
四、本期期末余额 469,053,689.00 89,364,857.89   78,233,317.08  403,432,949.46 1,040,084,813.43 广州白云山制药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 
26 
( 三) 报表附 注 
1 、主要会计政策、 会计估 计的变更以及重大会 计差 错更正及其影响数 
(1 )会计政策变更 
本报告期主要会计政策是否变更 
□ 是 √ 否  
(2 )会计估计变更 
本报告期主要会计估计是否变更 
□ 是 √ 否  
(3 )会计差错更正 
本报告期是否发现前期会计差错 
□ 是 √ 否  
2 、合并报表合并范 围发生 变更的理由 
□ 适用 √ 不适用 
3 、被出具非标准审 计报告 ,列示涉及事项的有 关附 注 
□ 适用 √ 不适用 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
广州白云山制药股份 有限 公司董事会 
 
      法定代表人:李楚 源 
 
2012 年8 月24 日