光线传媒:2012年年度报告查看PDF公告

股票简称:光线传媒 股票代码:300251

北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 

 
北 京 光线 传 媒股 份 有限 公 司 
2012 年度报告 
2013 年 03 月 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 

第一节 重 要 提 示、 目 录 和 释 义 
本 公 司 董 事 会 、 监 事 会 及 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料
不 存 在 任 何 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 , 并 对 其 内 容 的 真 实 性 、 准 确
性和完 整性承担个别及连 带责任。 
所有董 事均已出席了审议 本报告的董事会会 议。 
公司负 责人王长田、 主管会 计工作负责人王 牮及会计机构负责 人( 会计主管
人员) 王牮 声明:保证年度 报告中财务报告的 真实、准确、完整 。 
本 报 告 中 如 有 涉 及 未 来 的 计 划 、 业 绩 预 测 等 方 面 的 内 容 , 均 不 构 成 本 公 司
对 任 何 投 资 者 及 相 关 人 士 的 承 诺 , 投 资 者 及 相 关 人 士 均 应 对 此 保 持 足 够 的 风 险
认识, 并且应当理解计划 、预测与承诺之间 的差异。 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 

目录 
 
第一 节 重要提示 、目录及释义                                                                               2 
第二节 公司 基本情况简介                                                                                   5 
第三节 会计 数据和财务指标摘要                                                                             7 
第四节 董事会 报告                                                                                        11 
第五节 重要 事项                                                                                          39 
第六节 股份 变动及股东情况                                                                                45 
第七节 董事 、监事、高级管理人员 和员工情况                                                                53 
第八节 公司 治理                                                                                          59 
第九节 财务 报告                                                                                          61 
第十节 备查 文件目录                                                                                     146 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 

释义 
释义项 指 释义内容 
本公司、公司、股份公司、光线传媒 指 北京光线传媒股份有限公司 
保荐机构、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 
兴华会计师 指 北京兴华会计师事务所有限责任公司 
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 
《管理办法》 指 《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》 
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 
北京市证监局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局 
交易所 指 深圳证券交易所 
报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 

第二节 公 司 基 本情 况 简 介 
一 、公 司信息 
股票简称 光线传媒 股票代码 300251 
股票上市证券交易所 深圳证券交易所 
公司的中文名称 北京光线传媒股份有限公司 
公司的中文简称 光线传媒 
公司的 外文名称 Beijing Enlight Media Co., Ltd. 
公司的外文名称缩写 Enlight Media 
公司的法定代表人 王长田 
注册地址 北京市东城区方家胡同 19 号 340 室 
注册地址的邮政编码 100007 
办公地址 北京市东城区和平里东街 11 号 院内 3 号楼 3 层 
办公地址的邮政编码 100013 
公司国际互联网网址 www.ewang.com 
电子信箱 ir@ewang.com 
公司聘请的会计师事务所名称 北京兴华会计师事务所有限责任公司 
公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环 中心 22 层 
二 、联 系人和 联系 方式 
 董事会秘书 证券事务代表 
姓名 王  牮 王丽娟 
联系地址 
北京市东城区和平里东街 11 号院 3 号楼
3 层 
北京市东城区和平里东街 11 号院 3 号楼
3 层 
电话 010-64516451 010-64516451 
传真 010-64516488 010-64516488 
电子信箱 ir@ewang.com ir@ewang.com 
三 、信 息披露 及备 置地点 
公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报 
登载年度报 告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 

四 、公 司历史 沿革 
 注册登记日期 注册登记地点 
企业法人营业执照
注册号 
税务登记号码 组织机构代码 
首次注册 2000 年 04 月 24 日 
北京市工商行政管
理局 
1100002130282 110101722604869 72260486-9 
报告期注册资本变
更 
2012 年 05 月 26 日 
北京市工商行政管
理局 
110000001302829 110101722604869 72260486-9 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 

第三节 会 计 数 据和 财 务 指 标 摘 要 
一 、主 要会计 数据 和财务 指标 
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 
□ 是 √ 否  
主要会计数据 
 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 
营业总收入(元) 1,033,855,314.50 697,925,090.26 48.13% 479,604,851.27 
营业利润(元) 371,316,350.37 210,931,061.63 76.04% 119,136,575.28 
利润总额(元) 392,422,101.64 214,891,223.49 82.61% 134,957,476.06 
归属于上市公司股东的净利润
(元) 
310,219,934.59 175,796,606.31 76.47% 112,822,134.92 
归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润(元) 
293,132,318.28 172,481,297.89 69.95% 94,758,525.75 
经营活动产生的现金流量净额
(元) 
-108,694,148.79 -187,423,328.87 -42.01% 35,114,187.78 
 2012 年末 2011 年末 
本年末比上年末增减
(%) 
2010 年末 
资产总额(元) 2,156,836,480.85 1,893,147,577.84 13.93% 407,515,190.82 
负债总额(元) 167,990,350.79 104,865,501.16 60.2% 175,688,914.98 
归属于上市公司股东的所有者权
益(元) 
1,988,846,130.06 1,788,282,076.68 11.22% 231,826,275.84 
期末总股本( 股) 241,120,000.00 109,600,000.00 120% 82,200,000.00 
主要财务指标 
 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 
基本每股收益(元/ 股) 1.29 0.85 51.76% 0.62 
稀释每股收益(元/ 股) 1.29 0.85 51.76% 0.62 
扣除非经常性损益后的基本每股
收益(元/ 股) 
1.22 0.84 45.24% 0.52 
全面摊薄净资产收益率(% ) 16.59% 19.64% -3.05% 49.61% 
加权平均净资产 收益率(% ) 16.59% 19.64% -3.05% 49.61% 
扣除非经常性损益后全面摊薄净
资产收益率(% ) 
15.67% 19.27% -3.6% 41.66% 
扣除非经常性损益后的加权平均
15.67% 19.27% -3.6% 41.66% 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 

净资产收益率(% ) 
每股经营活动产生的现金流量净
额(元/ 股) 
-0.45 -1.71 -73.68% 0.43 
 2012 年末 2011 年末 
本年末比上年末增减
(%) 
2010 年末 
归属于上市公司股东的每股净资
产(元/ 股) 
8.25 16.32 -49.45% 2.82 
资产负债率(% ) 7.79% 5.54% 2.25% 43.11% 
二 、报 告期内 非经 常性损 益的 项目及 金额 
单位:元 
项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 
非流动资产处置损益(包括已计提资产减
值准备的冲销部分) 
-8,427.83 -11,492.97 -26,986.47  
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外) 
18,256,770.34 3,932,129.15 14,255,331.16 
主要为收到支持文化
创意产业发展的资金 
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益 
  2,172,689.18  
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益 
  4,321,895.81  
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,857,408.76 39,525.68 -580,133.09  
所得税影响额 4,018,134.96 644,853.44 2,079,187.42  
合计 17,087,616.31 3,315,308.42 18,063,609.17 -- 
对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性 损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应
说明原因 
□ 适用 √ 不适用  
三 、重 大风险 提示 
1、产 业政 策风 险  
广播电 影电 视行 业作 为具 有意识 形态 特殊 属性 的重 要产业 , 受到 国家 有关 法 律、 法规 及政 策的 严格 监
督、管 理。  
电视节 目方 面, 根据 《广 播电视 管理 条例 》 , 设立 电视节 目制 作单 位, 应当 经国家 广播 电影 电视 总局
批准, 取得 《广 播电 视节 目制作 经营 许可 证》 。2009 年国 家广 电总 局下 发 《 关 于认真 做好 广播 电视 制播 分
离改革 的意 见 》 的 通知 , 进一步 提出 改变 电台 电视 台单纯 的自 制自 播模 式 , 充分调 动社 会力 量 , 发 展 壮大
节目内 容生 产能 力 , 提 高 规模化 、 集约 化生 产水 平 , 为 制播 分离 改革 进一 步 明确了 方向 。 全国 电视 行 业正北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 

在推进 制播 分离 的改 革进 程, 目前 , 主要 在影 视剧 、 影 视动 画 、 体 育、 科技 、 娱 乐等 节目 领域 进行 , 逐步
增加社 会制 作公 司在 上述 类型栏 目中 的份 额, 各电 视台目 前正 在积 极响 应这 一政策 。 但 如果 主管 部门 调整
这一政 策 , 将 给民营 电视 节目制 作机 构带 来较 大影 响。 由于 该政 策的推 进刚 起步不 久 , 未 来仍具 有一 定 的
不确定 性。 
影视剧 方面 , 根 据 《 广播 电视管 理条 例》 、 《电 影 管理条 例》 和 《 电视 剧管 理规定 》 , 国家 对影 视剧
制作 、 进 口 、 发 行等 环节 实行许 可制 度 。 违 反该 等 政策将 受到 国家 广播 电影 电视行 政部 门通 报批 评 、 限期
整顿 、 没 收所 得 、 罚 款等 处罚 , 情 节严 重的 还将 被 吊销相 关许 可证 甚至 市场 禁入 。 国 家实 行严 格的 行 业准
入和监 管政 策, 一方 面给 新进入 广播 电影 电视 行业 的国内 企业 和外 资企 业设 立了较 高的 政策 壁垒 , 保 护了
公司的 现有 业务 和行 业地 位; 另一 方面 , 随 着国 家 产业政 策将 来的 进一 步放 宽, 公司 目 前 在广播 电影 电视
行业的 竞争 优势 和行 业地 位将面 临新 的挑 战, 甚至 整个行 业都 会受 到外 资企 业及进 口电 影、 电视 剧的 强力
冲击。 
2、栏 目、 影视 作品 销售 的 市场风 险 
栏目、 电影、 电视 剧等 文 化产品 的消 费是 一种 文化 体验, 很大 程度上 具有 一 次性特 征, 客观上 需要 企
业不断 创作 和发 行新 的栏 目、 影视 作品 。 对于 栏目 、 影 视制 作发 行企 业来 说 , 始 终处 在新 产品 的生 产 与销
售之中 。 由于 新产品 的市 场需求 是未 知数 , 只 能基 于经验 凭借 对消 费者 需求 的前瞻 性来 把握 栏目 定位 、 创
作剧本 、 影视 作品配 备导 演和演 员 , 而 未来栏 目是 否能获 得较 高的 广告 价值 , 影 视作 品是 否为市 场和 广 大
观众所 需要 及喜 爱, 是否 能够畅 销并 取得 良好 票房 或收视 率、 能否 取得 丰厚 投资回 报均 存在 一定 的不 确定
性。 
尽管本 公司 有经 验丰 富的 栏目创 意团 队和 充足 剧本 来源 (包 括但 不限 于外 部 购买剧 本 、 委 托编 剧创 作
等) , 公 司的 新设栏 目和 影视作 品立 项均 充分 考虑 其中的 商业 元素, 从思 想 性、 艺 术性、 娱乐性 、 观 赏性
相结合 的角 度 , 通 过集 体 决策制 度 , 利 用主 要经 营 管理 、 创 作人 员多 年成 功 制作发 行的 经验 , 能够 在 一定
程度上 保证 新作 品的 商业 运营, 但仍 然无 法完 全避 免作为 新产 品所 可能 存在 的定位 不准 确、 不被 市场 接受
和认可 而导 致的 收益 无法 达到预 期的 风险 。 
近三年 以 来, 随着 国内 电 影行业 的快 速发 展, 国 内 影片票 房收 入保 持年 均30% 以上 的增 长, 单 部影 片
的票房 收入 也屡 创新 高。 但随着 市场 竞争 的加 剧, 受档期 、 影片 制作 质量、 剧本、 导演、 演员等 多种 因素
的影响 , 单部 影片的 票房 面临的 不确 定性 日益 提高 , 对 公司 的整 体业绩 也会 产生不 确定 性的 影响 , 特 别 是
随着进 口大 片的 冲击 以及 国内大 制作 商业 大片 的不 断涌现 ,公 司的 单部 影片 存在一 定的 投资 风险 。 
3、作 品内 容审 查风 险  
按照制 播分 离的 原则 , 电 视节目 播出 的终 审权 由电 视台掌 握 , 电 视节 目制 作 机构提 供给 电视 台的 节目
存在不 能通 过电 视台 审查 的风险 。 虽 然公 司成 立十 年 以来 与电 视台 建立 了良 好的信 息沟 通渠 道, 及时 就节
目内容 和节 目导 向与 电视 台沟通 , 但是 仍然 存在 因 信息沟 通不 及时 和理 解不 到位而 产生 内容 导向 失误 的风
险, 进而 影响 到公 司节 目 的播出 , 因此 , 公司 面临 着电视 节目 审查 的风 险 。 根据 《电 影管 理条 例 》 和 《电
影剧本 ( 梗概 ) 备 案、 电 影片管 理规 定 》 , 国家 实 行电影 剧本 ( 梗概 ) 备 案 和电影 片审 查制 度 , 未 经 备案
的电影 剧本 ( 梗概 ) 不得 拍摄 , 未 经审 查通 过的 电 影片不 得发 行 、 放 映 、 进 口、 出口 。 虽然 公司 筹拍 和出
品前的 内部 审查 杜绝 了作 品中禁 止性 内容 的出 现, 保证了 备案 和审 查的 顺利 通过, 公司 成立 以来 也从 未发
生过 电 影未 获备 案、 审查 通过的 情形 ,但 公司 不能 保证此 后该 类情 形永 远不 会发生 。一 旦出 现类 似情 形 ,
将对公 司的 经营 业绩 造成 不利影 响。 因此 ,公 司面 临着电 影作 品审 查的 风险 。 
4、预 付账 款金 额较 大的 风 险  
公司预付款项主要为委托 制作影片而预先支付给受 托制作方的影视制作费, 该预付账款待相关影片
取得发 行许 可证 或电 影公 映许可 证后 将结 转为 库存 商品进 行核 算 。 报 告期 内 公司预 付账 款的 金额 较大 主要
系公司 加大 电影 业务 规模 的拓展 而增 加了 电影 投资 规模。  
尽管公 司制 定了 一整 套完 善的预 算体 制 , 并 委派 专人 跟踪影 片的 制作 费用 支出 从而能 够确 保影 片的 成
本 可控 , 而且 目前 公司 已 经积累 了一 定的 电影 投资 和发行 经验 , 处于 行业 前 列, 盈利 能力 逐年 提升 , 但仍北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
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不能排 除未 来个 别影 片票 房未达 预期 的风 险。 
5、市 场竞 争加 剧的 风险  
公司在 节目 制作 领域 处于 领先地 位 , 尤 其在 娱乐 资 讯类节 目方 面 , 已 形成 节 目品牌 集群 效应 ; 在整 合
娱乐营 销和 演艺 活动 方面 具有领 先优 势 。 随 着“ 制 播 分离” 的进 一步 深化 , 电 视 台内部 的节 目制 作机 构将 逐
步成立 独立 的节 目制 作公 司,民 营节 目制 作公 司也 将大量 出现 ,可 能加 剧节 目市场 的竞 争。  
虽然丰 富的 影片 内容 供应 直接拉 动了 电影 市场 的票 房, 但是 , 中 国的 电影 市场 能否继 续容 纳更 多的 电
影产量 仍然 有待 验证 。 如 果更多 的影 片竞 争相 同的 档期 , 将 不可 避免地 出现 上映日 期难 以协 调、 观影 人 群
分流的 竞争 新局 面。 尽管 公司的 电影 业务 已跻 身行 业前列 , 具备 了专业 化的 国产影 片发 行能 力, 特别 是 电
影发行 网络 实现 了影 片发 行的精 细化 运作 , 但随 着 国产影 片票 房收 入的 逐步 攀升 , 民 营电 影公 司大 量 涌现,
国有电 影公 司也 加大 市场 开拓, 电影 市场 竞争 存在 日趋激 烈的 风险 。 
6、经 济周 期影 响的 风险  
公司电 视节 目业 务的 营业 收入主 要来 自节 目广 告收 入,宏 观经 济的 周期 性波 动将影 响客 户广 告投 放 ,
进而影 响公 司业 绩 。 在 经 济增长 时 , 企 业的 广告 营 销支出 较多 , 在电 视台 的 广告投 放量 较多 , 对公 司 的节
目贴片 广告 、 植入 广告 、 冠名广 告以 及结 合大 型演 艺活动 的整 合广 告营 销需 求增加 ; 在经 济衰 退时 , 企业
的广告 营销 支出 将减 少, 在电视 台的 广告 投放 量减 少, 也会 相应 减少对 各种 广告形 式的 采购 金额 。 虽 然 我
国经济 近年 来持 续快 速增 长, 但经 济的 周期 性波 动 势必会 在一 定程 度上 影响 到公司 的电 视节 目业 务的 持续
发展。  
7、盗 版的 风险  
侵权盗版现象 在世界范围内屡禁不止, 特别是随着 VCD/DVD 技术 、网络传播技术的发展 ,更有愈
演愈烈 的趋 势。 影视 作品 刚一面 市, 就有 盗版 产品 在市面 上出 现。 由于 盗版 产品价 格低 廉 、 购买 方便 , 具
有较高 的性 价比 , 因此 成 为了一 部分 消费 者的 消费 首选 。 对 于电 影 , 失 去的 是部分 观众 , 分流 的是 电 影票
房、 音 像版权 收入; 对于 电视剧 , 降低 的是 收视 率 , 打击 的是电 视台 的购 片 积极性 。 盗版 的存 在, 给 影视
剧的制 作 、 发 行单位 带来 了极大 的经 济损 失, 造成 了我国 影视 行业 持续 发展 动力不 足 、 原 创缺乏 等一 系 列
问题。  
政府有 关部 门近 年来 通过 逐步完 善知 识产 权保 护体 系、 加 强打 击盗 版执 法力 度 、 降低 电影 票价 等措 施,
在保护 知识 产权 方面 取得 了明显 的成 效 。 通过 上述 措施 , 在 一定 程度上 减少 了盗版 行为 , 但由于 打击 盗 版
侵权、 规范 市场 秩序 是一 个长期 的 过 程, 本公 司在 一定时 期内 仍将 面临 盗版 侵害的 风险 。 
8、电 视节 目及 广告 和影 视 剧项目 的季 节性 风险 
由于电 视节 目的 广告 均具 有季节 性特 点 , 第 一季 度 为广告 销售 的淡 季 , 电 视 节目及 广告 表现 出一 定的
季节性 。 电影 收入主 要来 源于各 档期 影片 的票 房收 入, 公司 的电 影业务 规模 尚未覆 盖每 个档 期, 各档 期 发
行的影 片规 模、 质量 和票 房收入 也会 差异 较大 ;因 此,未 来可 能存 在经 营业 绩季节 性波 动的 风险 。 
 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
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第四节 董 事 会 报告 
一 、管 理层讨 论与 分析 
2012 年 度 , 公 司面 临国 家“ 文化大 发展 大繁 荣” 的战 略 机遇 , 从 文化 传媒 行业 的 整体发 展态 势看 , 国家
出台了 《中 共中 央关 于深 化文化 体制 改革 、 推 动社 会主义 文化 大发 展大 繁荣 若干重 大问 题的 决定 》 、 《文
化产业 振兴 规划 》、 《关 于金融 支持 文化 产业 振兴 和发展 繁荣 的指 导意 见》 、《文 化部“ 十二 五” 时期 文化
产业倍 增计 划 》 等 一系 列鼓 励扶持 文化 产业 发展 的政 策, 文化 传媒 行业 正面 临着 前所未 有的 发展 机遇 。 2012
年,公 司抓 住行 业发 展的 大好时 机, 主营 业务 实现 快速发 展, 同时 立足 于主 营业务 产业 链的 延伸 和拓 展 ,
通过外 部股 权收 购方 式加 大电视 剧内 容制 作的 投入 和进入 互联 网游 戏、 互联 网互动 娱乐 社区 等领 域, 逐渐
完善产 业链 布局 。 
公司的 主营 业务 是电 视节 目和影 视剧 的投 资制 作和 发行业 务 。 电 视节 目包 括常 规电视 栏目 和在 电视 台
播出的 演艺 活动 。 电 视栏 目、 演艺 活动 和影视 剧是 公司的 主要 传媒 内容 产品 。 电 视栏 目和 演艺活 动是 自 主
制作发 行 , 通 过节 目版 权 销售或 广告 营销 的方 式实 现收入 ; 影视 剧主 要是 投 资和发 行 , 少 量参 与制 作 , 收
入主要 包括 电影 票房 分账 收入、 电视 剧播 映权 收入、 音像版 权等 非影 院渠 道收 入和衍 生产 品 ( 贴片 广告 等)
收入。 
报告期 内 , 公 司实 现营 业 收入10.34 亿元 , 比 上年 同 期增长48.13% ; 实现 营业 利润3.71 亿 元, 比上 年同
期增长76.04% ; 实现 利润 总额3.92 亿 元, 比上 年同 期增长82.61% ; 归属 于上 市公司 股东 的净 利润 为3.10 亿
元,比 上年 同期 增长76.47% 。 
电视节 目方 面, 报告 期内 , 公司 继续 制作 包括 《音 乐风云 榜》 、 《娱 乐现 场 》 、 《 最佳现 场》 、 《 影
视纪》 (影 视风 云榜 ) 等 老牌节 目, 以及 养生 类节 目 《养 生一 点通 》 、 时尚 类节目 《生 活魔 法师 》 ; 深化
与央视 和省 级卫 视频 道的 合作 , 为 深圳 卫视 制作 大 型周播 节目 《 大牌 生日 会 》 , 承 制辽 宁卫 视季 播节 目 《 激
情唱响 》 (第2季 ) , 为安 徽卫视 制作 大型 才艺 竞技 节目 《势 不可 挡》 , 参 与 制作了 中央 台 《梦 想合 唱 团》
等大型 节目 , 节目得 到广 大观众 和业 内的 一致 好评 , 取 得了 良好 的口碑 和市 场 影响 力 。 电 视节目 制作 收 入
大幅增 长。 
节目广 告及 演艺 活动 方面 ,公司 继续 加大 整合 营销 的力度 ,利 用自 身品 牌和 资源优 势, 充分 挖掘 节
目的品 牌价 值 , 加 大市 场 营销力 度 , 为 客户 进行 产 品营销 和品 牌宣 传提 供更 有针对 性的 方案 。2012 年 , 公
司成功 的继 续为 合作 多年 的客户 蒙牛 、 真 维斯 、 红 牛、 加 多宝 等进 行了 整合 营销, 得到 了客 户的 认可 。 但
与此同 时 , 由 于国内 外经 济形势 的低 迷 、 广告 客户 普遍降 低广 告费 用支 出规 模, 电视 媒体 广告受 到一 定 不
利影响 , 同时 , 互联 网等 新媒体 的快 速发 展 , 也 对 传统电 视媒 体带 来一 定冲 击。 公司 报告 期内 广告 收 入较
上年基 本保 持平 稳, 略有 下降 , 但 剔除 广告业 务营 业税改 增值 税因 素的 影响 , 节 目制 作和 广告收 入仍 保 持
增长态 势, 同时 由于 节目 制 作量增 加, 相应 的节 目成 本有所 增加 ,电 视节 目制 作和广 告的 毛利 率有 所下 降。
由于演 艺活 动一 般是 在电 视台播 出的 特殊 形式 的节 目, 受 到广 告行 业整 体形 势低迷 的影 响, 同时, 2012 年,
公司将 战略 重点 放在 精品 卫视节 目制 作方 面, 演艺 活动收 入有 所下 降, 较去 年减少2,300 万 元。2013 年 , 公
司将加 大演 艺活 动的 拓展 和转型 ,使 活动 业务 再上 一个新 台阶 。 
影视剧 方面 , 报 告期 内, 公司共 投资 、 制 作、 发行12 部电 影, 包括 《 新天 生一 对》 、 《 新龙 门客 栈》 、
《情谜 》 、 《匹 夫》 、 《 百 万巨鳄 》 、 《四 大名 捕》 、 《伤心 童话》 、 《 神探 亨特张 》 、 《乐 翻天》 、 《 铜
雀台》 、《 大海 啸之 鲨口 逃生》 、《 人再 囧途 之泰 囧》, 全年 实现 票房 约16.1 亿, 约占 全国 国产 片票 房 总
收入的20% , 公 司发 行的 国 产影片 数量 和票 房收 入跻 身行业 前两 名 。 报 告期 内实 现收入 的电 视剧 主要 为 《我
和老妈 一起 嫁》 、《 太平 公主秘 史》 、《 盛夏 晚晴 天》、 《画 皮2 》等 。 
2012 年8月 ,公司 出资8,100 万元 ,收购 欢瑞世 纪影 视传 媒股份 有限 公司( 简称“ 欢 瑞世纪” )4.81% 的北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
12 
股权,2012 年12 月31 日欢瑞世纪 股本变更后公 司 持有欢瑞 世纪4.56% 的股权。双方利 用各自资源、 强强联
合、 优势 互补 , 在影 视剧 的投资 发行 等各 方面 进行 全方位 合作 。 公司 利用 在 节目制 作和 电影 上的 优势 , 通
过与优 秀电 视剧 制作 公司 的合作 , 在现 有电视 剧业 务的基 础上 , 快速扩 大电 视剧业 务的 投资 规模 , 电 视 剧
与 公司的节 目和电影 形成了 良好的互 补。公司 与欢瑞 世纪已经 开始合作 的电视 剧有《画 皮2》 、《盛 夏晚
晴天》 、《 抓紧 时间 爱》 、《胜 女时 代2 》、 《红 酒 俏佳人 》、 《少 年神 探狄 仁杰》 等。 
公司在 加强 电视 电影 等优 势内容 的同 时 , 通 过外 部 股权收 购等 方式 拓展 互联 网新媒 体渠 道 , 进 一步 完
善产业 链条 布局 。 2012 年8 月公司 出资1亿 元收 购国 内 顶级的 网页 游戏 公司 北京 天神互 动科 技有 限公 司 ( 以
下简 称“ 天 神互动” )10% 的股 权,2013 年1 月公司全资子 公司光线 影业出资2,500 万 元,收购 天神互动2.5%
的股权 。 未来 , 公 司投 资 的电影 将与 天神 互动 的网 络游戏 产品 深度 结合 , 充 分发挥 电影 产品 巨大 的文 化穿
透力和 爆发 性的 优势 以及 网络游 戏深 入持 久的 娱乐 体验和 良好 的现 金流 的优 势, 实 现跨 界合 作, 形 成 良好
的互动 和互 补效 应, 借鉴 国际“ 影游 互动” 的经 验, 促进不 同娱 乐产 品之 间的 融合, 为消 费者 提供 更加 多样
化的娱 乐产 品 。 目 前公 司 已与天 神互 动展 开 合 作 , 将影片 《 四大 名捕 》 的人 物肖像 权利 授予 天神 互动 进行
游戏开 发。 
2012 年10月 , 公司 对互 联 网视频 社区 服务 领域 的领 先企业—— 金华 长风 信息 技术有 限公 司 (其 运营 行
业内知 名的 呱呱 视频 社区 ) ( 以下 简称“ 金华 长风” ) 进行股 权投 资 , 公司 认购 金华长 风现 有股 东转 让的17%
股权, 出资3,060 万元; 另 外, 有 条件 地以 增资 方式 认购金 华长 风的18% 股权 , 出资4,440 万元。 本次 投 资全
部完成后 ,公 司持有 金华 长风32% 的股权 。公司 现 有的电视 节目 、影视 剧等 优质内容 将与 呱呱视 频社 区展
开更深 入的 合作 , 形成 良 好的互 补和 协同 效应 。 公 司的节 目发 行渠 道和 盈利 的来源 主要 是传 统的 电视 媒体,
为了顺 应新 媒体 快速 发展 的行业 趋势 , 公司亟 需扩 大新媒 体渠 道 。 随着 网络 的普及 , 视频 网站已 经成 为 重
要的娱 乐新 媒体 , 其 已经 开始渗 透到 消费 者的 日常 生活中 , 传统 媒体的 内容 必须通 过新 媒体 进行 传播 , 才
能进一 步提 升其 价值 和影 响力。 
公司是 国内 最大 的民 营电 视节目 制作 和运 营商 之一 , 国 内最 大的 卫视 节目 独 立制作 商之 一 , 建 立了 基
本覆盖 全国 范围 的电 视节 目联供 网 , 是 国内 为数 不 多的通 过建 立节 目联 供网 的方式 实现 节目 整合 运营 的节
目内容 运营 商 , 建立 了娱 乐资源 整合 运营 平台 。 公 司的电 影业 务经 过近 几年 的快速 发展 , 建立了 专业 的 发
行网络 , 是少 数几家 具有 规模化 发行 能力 的电 影发 行商之 一 , 并 已稳居 国内 电影行 业的 前三 名。 公司 发 行
的电影数量和票 房收入快 速攀升,2012 年公司发行 影片的票房总额 达到16.1 亿元,占全国国 产片票房 的市
场份额 约20% , 已跻 身行 业前两 名。 
在管理 方面 , 公司 一方 面 加强对 内部 人才 培养 , 特 别是节 目制 作人 才和 营销 人才培 养 , 提 高节 目的 自
主创新 能力 和制 作能 力 , 另一方 面注 重引 进外 部人 才, 引入 竞争 上岗 机制 , 增强企 业活 力 , 公 司通 过 网络
招聘、 猎头 、学 校推 荐、 内部员 工推 荐等 多种 方式 招募人 才, 并被 智联 招聘 评为“2012 年度 最佳 雇主一百
强” , 公司2012 年度 员工 人 数为642人。 
公司治 理方 面 , 公 司继 续 加强内 部控 制制 度的 建设 , 公 司按 照 《创 业板 上市 公 司规范 运作 指引 》 及 《创
业板上 市公 司规 则 》 的 要 求, 充分 发挥 内部 审计 的 审计监 督职 能 , 定 期对 公 司的财 务状 况 、 成 本管 理 控制、
信息披 露情 况等 方面 进行 审计, 对各 项管 理制 度进 行检查 和评 估, 以加 强内 部管理 和监 督, 遵守 国家 法规,
维护公 司合 法权 益、 促进 改善经 营管 理, 提高 经济 效益。 
 
 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
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二 、报 告期内 主要 经营情 况 
1、主营业务分析 
(1 )收入 
说明 
 
项目 2012 年收入 2011 年收入 同比增减(% ) 
栏目制作 与广告 338,985,460.75 345,606,361.20 -1.92% 
演艺活动 49,971,721.62 73,785,871.41 -32.27% 
影视剧 644,898,132.13 278,532,857.65 131.53% 
合计 1,033,855,314.50 697,925,090.26 48.13% 
报告期内,公司主营业务收入较上年同期增长48.13% ,具体 情况如下: 
公司报告期内栏目制作与广告收入较上年基本保持平稳, 略有下降, 但剔除广告业营业税改增值税因素的影响, 栏目 制
作和广告收入仍保持平稳增长态势。 
演艺活动受到广告行业整体形势低迷的影响,演艺活动收入有所下降,较去年下降32.27% 。 
报告期内影视剧收入大幅增长, 公司共发行12 部电影 , 实现 票房超过16亿, 票房分账及衍 生收入都比上年同期有大幅增
加,同时,电视剧收入也保持稳定。 
影视剧收入前五名合计 
项目 2012年度 
前五部 影视 剧收 入总 额  540,754,990.07 
占全部 营业 收入 的比 例  52.30% 
影视剧前五名分别为电影《泰囧》、《四大名捕》、《铜雀台》、《画壁》以及电视剧《太平公主秘史》。 
 
公司实物 销售收入是否大于劳务收入 
□ 是 √ 否  
公司重大的在手订单情况 
□ 适用 √ 不适用  
数量分散的订单情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 
□ 适用 √ 不适用  
(2 )成本 
单位:元 
行业分类 项目 
2012 年 2011 年 
同比增减(%) 
金额 
占营业成本比重
(% ) 
金额 
占营业成本比重
(% ) 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
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传媒 栏目制作与广告 194,833,814.87 33.42% 163,429,564.21 39.63% 19.22% 
传媒 演艺活动 26,576,702.64 4.56% 39,016,156.10 9.46% -31.88% 
传媒 影视剧 361,523,011.51 62.02% 209,993,180.22 50.91% 72.16% 
(3 )费用 
单位:元 
 2012 年 2011 年 同比增减(% ) 重大变动说明 
销售费用 17,133,198.97 13,026,140.44 31.53% 主要是员工的薪酬增加。 
管理费用 49,511,664.45 36,254,488.21 36.57% 
主要是人工费用、 房租及物业费、 折
旧费、办公费的 增加。 
财务费用 -19,931,027.70 -6,958,456.78 186.43% 为银行存款利息增加所致。 
所得税 82,202,167.05 39,094,617.18 110.26% 利润增加导致企业所得税增加。 
(4 )现金流 
单位:元 
项目 2012 年 2011 年 同比增减(% ) 
经营活动现金流入小计 729,971,901.04 594,382,588.37 22.81% 
经营活动现金流出小计 838,666,049.83 781,805,917.24 7.27% 
经营活动产生 的现金流量净
额 
-108,694,148.79 -187,423,328.87 -42.01% 
投资活动现金流入小计 58,800.00 37,829.13 55.44% 
投资活动现金流出小计 212,994,588.79 28,872,043.00 637.72% 
投资活动产生的现金流量净
额 
-212,935,788.79 -28,834,213.87 638.48% 
筹资活动现金流入小计  1,446,031,155.00 -100% 
筹资活动现金流出小计 109,600,000.00 186,260,651.02 -41.16% 
筹资活动产生的现金流量净
额 
-109,600,000.00 1,259,770,503.98 -108.7% 
现金及现金等价物净增加额 -431,187,508.03 1,042,974,930.66 -141.34% 
相关数据同比发生变动 30% 以 上的原因说明 
√ 适用 □ 不适用  
1 、 经营活动产生的现金流量净 额增加42.01% , 主要原因为本 期节目制作与广告回款及电视剧回款所收到的现金比上期增加
所致。 
2 、投资活动现金流入小计增长55.44% ,主要原因为本期处置 固定资产收回的现金增加所致。 
3 、投资活动现金流出小计增长637.72% ,主要原因为对金华长风、欢瑞世纪的投资款增加所致。 
4 、投资活动产生的现金流量净额降低638.48% ,主要原因为对金华长风、欢瑞世纪的投资款增加所致。 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
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5 、筹资活动现金流入小计降低100% ,主要原因为公司于2011 年首次公开发行(A 股)股票 ,发行募集资金所致。 
6 、筹资活动现金流出小计降低41.16% ,主要原因为2011 年偿 还银行贷款支付的现金较多所致。 
7 、筹资活动产生的现金流量净额降低108.7% ,主要原因为公 司于2011 年首次公开发行(A 股)股票,发行募集资金所致。 
8 、现金及现金等价物净增加额降低141.34% ,主要原因为2012 年对外投资增加以及分配股利,而2011 年公司首次公开发行
(A 股)股票,发行募集资金 增加所致。 
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 
√ 适用 □ 不适用  
报告期内公司经营活动的现金流量净额为-108,694,148.79 元, 本年度净利润为310,219,934.59 元, 主要原因为公司确认的电影
《人再囧途之泰囧》的票房分账收入尚未回款所致。 
(5 )公司主要供应 商、客 户情况 
公司主要销售客户情况 
前五名客户合计销售金额(元) 701,433,296.09 
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(% ) 67.85% 
向单一客户销售比例超过 30% 的客户资料 
√ 适用 □ 不适用  
客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例(% ) 
销售金额或比例与以前年度相比变
化情况的说明 
中影数字电影发展 (北
京)有限公司 
529,645,617.16 51.23% 
比上年增长 204.5% ,主要原因 为中
影数字票房集中结算和报告期票房
分账收入增加所致。 
合计 529,645,617.16 51.23% -- 
公司主要供应商情况 
前五名供应商合计采购金额(元) 92,684,930.12 
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(% ) 37.08% 
向单一供应商采购比例超过 30% 的客户资料 
□ 适用 √ 不适用  
(6 )公司未来发展 与规划 延续至报告期的说明 
首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 
√ 适用 □ 不适用  
1 、报告期内,募集资金投资的数字演播中心扩建项目及节目采编数字化改造项目已顺利完工,进一步提升了公司电视节目
制作的硬件环境, 公司的电视栏目生产能 力将得到增强, 从而巩固公司在电视节目行业的领先地位, 有助于公司发展战略的
实施和发展目标的实现。 
2 、报告期内,公司继续拓展与卫视的合作,已经成功制作了《大牌生日会》、《势不可挡》、《激情唱响》第二季,以及
参与制作了《梦想合唱团》等优质节目,扩大了公司电视节目在卫视的影响力,公司的知名度和品牌价值也进一步提升。 
3 、报告期内,电视节目和电影进行跨媒体运营,演艺活动和电影等娱乐产品进入深度开发,加快向跨媒体、多渠道和跨地
区方向的扩张, 建立娱乐资源 整合运营平台。 报告期内, 公 司变更募投项目电视联供网电视剧购买, 收购 欢瑞世纪及天 神互北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
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动的股份,实现资源整合,提升了公司的整体实力 
4 、报告期内,公司电影业务进一步提升,扩大国产影片的发行规模,强化参与电影投资、制作、发行的各环节,参与投资
拍摄中大型制作的影片, 从电影票房上获得直接收益并从其他非电影院渠道上和衍生产品上获取长期的收益, 通过有影响力
的影片进一步提升公司的品牌影响力和对娱乐资源的吸引力,巩固中国领先电影公司的地位。 
公司将继续全力构建娱乐资源整合运营集团的全新形象,努力实现成为“ 中国领先的传媒娱乐集团” 的总体发展目标。 
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报 告期内的进展情况 
1 、 公司很好的完成了2011 年度 报告的经营计划, 2012 年度在 原有节目的基础上, 继续加大卫视等强势平台节目的制作,
不仅制作了有辽宁卫视的 《天才童声》 、 东南卫视的 《首映礼》 , 广西卫视的 《养生一点通》 , 辽宁卫视的 《激情唱响》 (第
二季),还为卫视制作完成了《大牌生日会》《梦想合唱团》等高质量节目。 
公司实现了通过外部股权收购的方式拓展新媒体渠道,通过收购金华长风信息技术有限公司(以下简称“ 金华长风” ) 
的部分股权,建立了与新媒体更为紧密的合作关系,进行产业链延伸。 
2 、影视剧方面,2012 年基本完 成了2011 年度电影计划,并取 得了16.1 亿的优异票房成绩, 稳居国内电影公司前二位。 
3 、在人才管理及薪酬方面,2012 年公司开展了人才培训,提高员工素质,改善人才结构, 已组建一支与公司发展战略相 适
应的梯队式人才队伍。 基本完善了各类岗位专业人员, 特别是关键经营管理岗位、 策划创意岗位和发行宣传岗位人员的薪酬
体系和激励机制,确定了合理的薪酬结构,建立了长期的激励机制。 
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20% 以上的差异原因 
□ 适用 √ 不适用  
2、主营业务分部报 告 
单位:元 
 营业收入 营业成本 毛利率(%) 
营业收入比上年
同期增减(% ) 
营业成本比上年
同期增减(% ) 
毛利率比上年同
期增减(% ) 
分行业 
传媒 1,033,855,314.50 582,933,529.02 43.62% 48.13% 41.34% 2.72% 
分产品 
栏目制作与广告 338,985,460.75 194,833,814.87 42.52% -1.92% 19.22% -10.19% 
演艺活动 49,971,721.62 26,576,702.64 46.82% -32.27% -31.88% -0.3% 
影视剧 644,898,132.13 361,523,011.51 43.94% 131.53% 72.16% 19.33% 
分地区 
东北地区 56,181,841.35 29,481,097.41 47.53% -20.54% -29.44% 6.63% 
华北地区 672,097,436.95 390,638,669.65 41.88% 161.12% 156.82% 0.98% 
华东地区 177,645,890.27 93,104,991.48 47.59% 21.55% 7.8% 6.69% 
华南地区 84,006,901.74 45,159,004.79 46.24% -4.98% -13.57% 5.34% 
华中地区 7,095,616.08 3,933,836.66 44.56% -89.48% -90.14% 3.66% 
西北地区 7,603,036.04 4,047,403.20 46.77% -62.93% -66.61% 5.87% 
西南地区 26,936,532.78 15,176,754.58 43.66% -40.19% -42.97% 2.76% 
海 外 2,288,059.29 1,391,771.25 39.17% 2.1% 5.09% -1.73% 
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 3 年按报告期末口径调 整后的主营业务数据 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
17 
□ 适用 √ 不适用  
3、资产、负债状况 分析 
(1 )资产项目重大 变动情 况 
单位:元 
 
2012 年末 2011 年末 
比重增减
(% ) 
重大变动说明 
金额 
占总资产比
例(% ) 
金额 
占总资产比
例(% ) 
货币资金 
651,765,182.5

30.22% 
1,082,952,690.
61 
57.2% -26.98% 
主要为本期投资和分红支付的现金
增加所致。 
应收账款 
619,866,292.6

28.74% 270,607,486.44 14.29% 14.45% 
主要为影片 《人再囧途之泰囧》 票房
较高, 本期应收票房分账收入增加所
致。 
存货 
132,325,230.1

6.14% 127,167,145.42 6.72% -0.58%  
长期股权投资 
152,668,204.8

7.08% 400,000.00 0.02% 7.06% 为本期对外投资增加所致。 
固定资产 22,066,742.17 1.02% 24,705,009.39 1.3% -0.28%  
预付款项 
430,203,647.5

19.95% 295,199,158.61 15.59% 4.36% 
主要为影视剧投资项目预付款增加
所致。 
(2 )负债项目重大 变动情 况 
单位:元 
 
2012 年 2011 年 
比重增减
(% ) 
重大变动说明 
金额 
占总资产比
例(% ) 
金额 
占总资产比
例(% ) 
应付职工薪酬 2,662,106.41 0.12% 685,004.71 0.04% 0.08% 应付职工的薪酬增加。 
应交税 费 57,811,171.70 2.68% 20,765,406.91 1.1% 1.58% 主要是应付的企业所得税增加。 
其他应付款 4,542,745.24 0.21% 39,909,304.63 2.11% -1.9% 偿还了应付电视台的款项。 
其他非流动负债 770,472.95 0.04% 1,571,688.10 0.08% -0.04% 
为递延收益转入营业外收入, 余额减
少。 
应付账款 
101,849,854.4

4.72% 41,585,211.81 2.2% 2.52% 
主要是应付影 片分账款和购买电视
剧的款项增加。 
4、公司竞争能力重 大变化 分析 
截至报告期末,公司无形资产情况如下: 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
18 
1、商标权 
公司高度重视知识产权的工作,报告期内,公司商标注册具体情况如下: 
序号 注册商标 类别 商标注册证号 注册有效期限 
1 E! 9 1762872 2012 年5 月7 日至2022 年5 月6 日 
2 彩条屋 41 8967866 2012 年1 月7 日至2022 年1 月6 日 
3 彩条屋 35 8967869 2012 年3 月28 日至2022 年3 月27 日 
4 娱乐大典 41 6160802 2012 年3 月28 日至2022 年3 月27 日 
5 天才童声 41 9344079 2012 年4 月28 日至2022 年4 月27 日 
6 天才童声 41 9344080 2012 年4 月28 日至2022 年4 月27 日 
7 天才童声 38 9344081 2012 年4 月28 日至2022 年4 月27 日 
 
 
2、影视剧版权情况 
①报告期内,公司及全资子公司、孙公司新增的电视剧著作权的情况如下: 
序号 名称 集数 发 行许可证 编号 版 权范围 
1 《太平公主秘史》 45 (浙) 剧审字 (2012)第 006
号 
享有该剧在中国大陆地区(不包括北
京、 江苏、 上海) 的首轮发行播出之后
的电视播映权。 
2 《独立纵队》 44 (浙) 剧审字 (2011)第 042
号 
享有该剧首轮发行播出之后在云南省、
广西省、 广东省、 河北省的电视 播映权。 
3 《精忠岳飞》 72 (浙) 剧审字 (2012)第 068
号 
全部版权。 
4 《盛夏晚晴天》 46 (浙) 剧审字 (2012)第 061
号 
全部版权。 
 
②报告期内,公司及全资子公司、孙公司新增的电影著作权的情况如下:  
 
序号 电 影名称 出 品方 公 映许可证 编号 
1 四大名捕 北京光线影业有限公司、精英制作公司(中 国
香港)、安徽广播电视台 
电审数字【2012 】第154 号 
2 匹夫 天津全景影业投资有限公司、北京光线影业有
限公司 
电审故字【2012 】第034 号 
3 新天生一对 星美(北京)影业有限公司、柏合丽影业股份
有限公司(中国台湾)、安徽广播电视台、北
京光线影业有限公司、宽银幕电影制作有限公
司(中国台湾)、台湾文创一号股份有限公司
(中国台湾) 
电审故字【2011 】第093 号 
4 大海啸 鲨口逃生 学者国际多媒体股份有限公司(中国台湾)、
北京诚信联盟国际影视文化有限公司、北京光
线影业有限公司、 云南电影集团有限责 任公司、
北京紫禁城影业有限公司、浙江天鹏传媒有限
电审故字【2012 】第367 号 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
19 
公司、电弧光电影公司(澳大利亚)、东方之
光影视公司(中国香港)、南京仙中影视有限
公司、北京国映盛世文化传媒有限公司、奥山
影视文化有限公司 
5 谢谢你我爱你 北京光线影业有限公司 电审故字【2012 】第428 号 
( 伤心童话) 
6 人再囧途之泰囧 北京光线影业有限公司、北京影艺通影视文化
传媒有限公司、 黄渤 (上海) 影视文化工作室、
北京真乐道文化传播有限公司 
电审故字【2012 】第567 号 
7 神探亨特张 北京缘鑫国际文化 传媒有限公司、北京盟将威
影视文化有限公司、上海银润传媒广告有限公
司、湖南若水文化传媒有限公司(北京光线影
业有限公司是摄制单位) 
电审故字【2012 】第362 号 
8 铜雀台 长城集团有限责任公司、 共和智力影业 (北京)
有限公司、北京光线影业有限公司、华夏电影
发行有限责任公司、广东电视台、西安共和影
业有限公司、西安曲江影视投资(集团)有限
公司 
电审故字【2012 】第494 号 
 
 
3、软件著作权情况 
 
序号 软件全称 证书编号 登记号 权利取得方
式 
权利范围 首次发表日
期 
登记批准日
期 
1 光线电视节目制作
软件V1.0 
软 著 登 字 第
BJ37447 号 
2012SRBJ0296 原始取得 全部权利 2010 年9 月14
日 
2012 年2 月22
日 
2 光线广告业务管理
系统V1.0 
软 著 登 字 第
BJ37448 号 
2012SRBJ0297 原始取得 全部权利 2010 年 10 月
29日 
2012 年2 月22
日 
3 光线影片票房分账
系统V1.0 
软 著 登 字 第
BJ37450 号 
2012SRBJ0299 原始取得 全部权利 2010 年 12 月
15日 
2012 年2 月22
日 
4 光线影业贴片广告
分析系统V1.0 
软 著 登 字 第
BJ37449 号 
2012SRBJ0298 原始取得 全部权利 2010 年 12 月
08日 
2012 年2 月22
日 
5 互 联 网 管 理 系 统
V1.0 
软 著 登 字 第
0497440 号 
2012SR129404 原始取得 全部权利 2012 年3 月13
日 
2012 年 12 月
20日 
6 数字商务平台运营
管理系统V1.0 
软 著 登 字 第
0496579 号 
2012SR128543 原始取得 全部权利 2012 年4 月10
日 
2012 年 12 月
19日 
7 互联网舆情监测系
统 
软 著 登 字 第
0496751 号 
2012SR128715 原始取得 全部权利 2012 年 8 月 7
日 
2012 年 12 月
20日 
8 网站信息交互系统
V1.0 
软 著 登 字 第
0496756 号 
2012SR128720 原始取得 全部权利 2011 年 9 月 7
日 
2012 年 12 月
20日 
9 网络视频直播系统
V1.0 
软 著 登 字 第
0497433 号 
2012SR129397 原始取得 全部权利 2010 年3 月11
日 
2012 年 12 月
20日 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
20 
10 互联网信息安全监
测系统V1.0 
软 著 登 字 第
0496586 号 
2012SR128550 原始取得 全部权利 2010 年 10 月
13日 
2012 年 12 月
19日 
11 视频处理 软件V1.0 软 著 登 字 第
0498987 号 
2012SR130951 原始取得 全部权利 2010 年9 月14
日 
2012 年 12 月
21日 
12 视频字幕制作软件
V1.0 
软 著 登 字 第
0498950 号 
2012SR130914 原始取得 全部权利 2012 年 10 月
15日 
2012 年 12 月
21日 
13 3D 三 维 动 画 制 作
软件V1.0 
软 著 登 字 第
0498694 号 
2012SR130658 原始取得 全部权利 2012 年 4 月 9
日 
2012 年 12 月
21日 
14 字幕图文创作播出
系统V1.0 
软 著 登 字 第
0498035 号 
2012SR129999 原始取得 全部权利 2011 年 10 月
14日 
2012 年 12 月
21日 
15 flash 动画制作软件
V1.0 
软 著 登 字 第
0498918 号 
2012SR130882 原始取得 全部权利 2010 年 3 月 9
日 
2012 年 12 月
21日 
16 数字插播系统V1.0 软 著 登 字 第
0498366 号 
2012SR130330 原始取得 全部权利 2011 年 4 月 5
日 
2012 年 12 月
21日 
 
4、专利申请情况 
报告期内, 公司收到国家知识产权局对公司的专利申请颁发的 《发明专利证书》 , 证书编 号为200810224289X 的“ 一种
媒体文件播放方法、播放系统及一种媒体播放器” 的专利已经专利局核准,收到核发的专利证书。 
 
5、商誉 
被投资单位名称或形成商誉的事
项 
期初余额 本期
增加 
本期减
少 
期末余额 期末减值准备 形成来
源 
北京东方传奇国际传媒有限公司 13,557,944.15   -     -    13,557,944.15             -      
北京嘉华丽音国际文化发展有限
公司 
47,095,305.22   -     -    47,095,305.22  17,523,432.60    
东阳光线影业有限公司   127,557.23   -     -       127,557.23             -      
合计 60,780,806.60   -     -    60,780,806.60  17,523,432.60  - 
报告期末公司对商誉减值进行测试,未发现商誉存在减值迹象。 
 
 
6、业务经营许可 
截至报告期末,公司、全资子公司及全资孙公司拥有的业务经营许可证如下: 
 
序号 被许可公司 证照名称 编号 许可范围 发证机关 有效期限 
1 北京 光线传媒
股份有限公司 
营业性演出许
可证 
京市演617 经营演出及经纪业务 北京市文化
局 
2011 年12 月31
日-2013 年12 月
31 日 
2 北京光线传媒
股份有限公司 
广播电视节目
制作经营许可
证 
(京)字第015
号 
制作、发行动画片、电
视综艺、专题片;不得
制作时政新闻及同类专
题、专栏等广播电视节
目 
北京市广播
电影电视局 
2011 年9 月13日
-2013 年9 月18
日 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
21 
3 北京光线影业
有限公司 
电影发行经营
许可证 
证发字第
(2011 )003 号 
国产影片发行 国家广播电
影电视总局
电影管理局 
2011 年1 月16日
-2015 年1 月15
日 
4 北京光线影业
有限公司 
摄制电影许可
证 
证摄制字第082
号 
摄制电影片,复制本单
位影片,按规定发行国
产影片及其复制品 
国家广播电
影电视总局 
2010 年12 月29
日-2015 年1 月8
日 
 
 
 

 
 
 
 
 
 
 
北京光线易视
网络科技有限
公司 
 
电信与信息服
务业务经营许
可证  
京ICP 证050023
号 
业务种类:因特网信息
服务业务服务项目:除
新闻、出版、教育、医
疗保健、药品、医疗器
械以外的内容 
北京市通信
管理局 
2010 年3 月29日
-2015 年3 月21
日 
 
 
 

 
 
 
北京光线易视
网络科技有限
公司 
信息网络传播
视听节目许可
证 
0108231 业务类别:自办播放业
务节目内容:文娱类试
听节目播放方式:点播
(含下载)接收终端:
计算机传输网络:国际
互联网 
国家广播电
影电视总局 
2010 年8 月9 日
-2013 年8 月9 日 
7 北京东方传奇
国际传媒有限
公司 
广播电视节目
制作经营许可
证   
广媒字第128号 制作、发行广播电视节
目 
国家广播电
影电视总局 
2011 年4 月1 日
-2013 年4 月1 日 
8 东阳东方传奇
传媒有限公司 
广播电视节目
制作经营许可
证   
浙字第218号 制作、 复制、 发行专题、
专栏、综艺、动画片、
广播剧、电视剧 
浙江省广播
电影电视局 
2011 年1 月1 日
-2015 年4 月1 日 
9 北京嘉华丽音
国际文化发展
有限公司 
营业性演出许
可证 
京市演64 经营演出及经纪业务 北京市文化
局 
2012 年1 月13日
-2013 年12月31
日 
10 上海光线电视
传播有限公司 
广播电视节目
制作经营许可
证   
沪字第029号 广播电视节目制作发行 上海市文化
广播影视管
理局 
2011 年3 月2 日
-2015 年4 月1 日 
11 东阳光线影业
有限公司 
电影发行经营
许可证 
证发字第
(2010 )060 号 
国产影片发行 国家广播电
影电视总局
电影管理局 
2010 年10 月13
日-2015 年2 月3
日 
5、投资状况分析 
(1 )募集资金总体 使用情 况 
单位:万元 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
22 
募集资金总额 138,071.99 
报告期投入募集资金总额 69,886.89 
已累计投入募集资金总额 112,701.02 
报告期内变更用途的募集资金总额 18,100 
累计变更用途的募集资金总额 18,100 
累计变更用途的募集资金总额比例(% ) 13.11% 
募集资金总体使用情况说明 
截至 2012 年 12 月 31 日, 公司 对募集资金投资项目累计投入募集资金 1,127,010,235 元, 其 中: 公司本年度对募集资金投资
项目投入募集资金 698,868,930 元。 截至 2012 年 12 月 31 日, 公司募集资金余额为 280,945,377.19 元( 含 2011 至 2012 年度
银行利息收入扣除手续费后净额 27,235,762.19 元) 。 
(2 )募集资金承诺 项目情 况 
单位:万元 
承诺投资项目和超募
资金投向 
是否已变
更项目
( 含部分
变更) 
募集资金
承诺投资
总额 
调整后投
资总额
(1) 
本报告期
投入金额 
截至期末
累计投入
金额(2) 
截至期末
投资进度
(%)(3) =
(2)/(1) 
项目达到
预定可使
用状态日
期 
本报告期
实现的效
益 
是否达到
预计效益 
项目可行
性是否发
生重大变
化 
承诺投资项目 
  1. 电视联供网电视
节目制作  
否 6,282 6,282 4,901 6,184 98.44% 
2012 年
12 月 31
日 
4,575.54 是 否 
 2-1. 电视联供网电视
剧购买  
否 3,500 3,500 3,472 3,472 99.2% 
2013 年
12 月 31
日 
364.35 是 否 
2-2. 电视联供网电视
剧购买 
是 18,100 18,100 12,100 12,100 66.85%    是 
3. 数字演播中心扩建 否 6,500 6,500 41.8 1,541.8 23.72% 
2012 年
12 月 31
日 
 是 否 
4. 节目采编数字化改
建 
否 3,400 3,400 562.09 562.09 16.53% 
2012 年
12 月 31
日 
 是 否 
承诺投资项目小计 -- 37,782 37,782 21,076.89 23,859.89 -- -- 4,939.89 -- -- 
超募资金投向 
对子公司北京光线影
业有限公司增资 
 24,000 24,000 10,000 24,000 100%  12,999.66 是 否 
投资电视剧  29,150 29,150 8,610 28,610 98.15%  2,326.66 是 否 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
23 
投资电影项目  23,200 23,200 23,200 23,200 100%    否 
投资金华长风信息技
术有限公司 
 7,500 7,500 7,000 7,000 93.33%  126.82 是 否 
归还银行贷款(如有) -- 6,031.13 6,031.13  6,031.13 100% -- -- -- -- 
超募资金投向小计 -- 89,881.13 89,881.13 48,810 88,841.13 -- -- 15,453.14 -- -- 
合计 -- 
127,663.1

127,663.1

69,886.89 
112,701.0

-- -- 20,393.03 -- -- 
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因
(分具体项目) 
 无             
项目可行性发生重大
变化的情况说明 
1. 2012 年 8 月 20 日,公司第 二届董事会第一次会议审议通过了《关于变更募集资金项目用于投资
欢瑞世纪的议案》 ,2012 年 9 月 10 日,公 司 2012 年第二次 临时股东大会审议通过了《关于变更募
集资金项目用于投资欢瑞世纪的议案》 。 对“ 电视联供网电视 剧购买” 项目进行变更, 将其中一部分资
金用于向欢瑞世纪增资,加强双方的全面战略合作,认购欢瑞世纪发行的股份 450 万股, 股份认购
价款为 8,100 万元, 公司持有欢 瑞世纪 4.81% 的股权。 欢瑞世纪 于 2012 年 12 月 31 日完成工商 变更登
记增加股本后,公司拥有其 4.56% 的股权。2. 2012 年 8 月 20 日,公司第二届董事会第一次会议审
议通过了《关于变更募集资金项目用于投资天神互动的议案》 。2012 年 9 月 10 日,公司 2012 年第
二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金项目用于投资天神互动的议案》 。对“ 电 视联供网
电视剧购买” 项目进行变更,拟将其中一部分资金用于收购天神互动 10% 股权,天神互动现 有股东
将向光线传媒转让 10% 的股权 , 转让价款共计 1 亿元。 公司 变更募集资金项目--电视联供网电视剧
购买项目,是由于电视剧市场的巨大变化,特别是电视剧插播广告政策的调整使得电视台购剧的特
点发生重大变化,因此,出于降低该项目投资风险的考虑,公司变更募集资金投向,将其中一部分
资金用于向电视剧公司--欢瑞世纪增资,加强双方的全面战略合作。将其中一部 分资金用于投资天
神互动公司后,公司通过和其深度业务合作,完善产业链布局,充分利用电影品牌及影响力进入盈
利能力开始爆发的网游行业,与公司现有的电影业务板块形成协同效应,实现电影与游戏产品的互
动,进一步提升公司经营效益。 
超募资金的金额、 用途
及使用进展情况 
适用 
公司超募资金为 100,289.985 万 元。1 、2011 年 8 月 18 日,公 司第一届董事会第十七次会议审议通
过了 《关于部分超募资金使用计划的议案》 , 公司决定使用部分超募资金 6,031.1305 万元用 于提前偿
还银行贷款;使用部分超募资金,以增资方式向全资 子公司北京光线影业有限公司追加投资 4,000
万元,用于提前偿还其银行贷款。目前,该项目已实施完毕。 2 、2011 年 9 月 27 日,公 司第一届
董事会第十八次会议审议通过了 《关于使用部分超募资金投资电视剧的议案》 , 公司决定使用部分超
募资金 2 亿元投资电视剧;审 议通过了《关于使用部分超募资金向全资子公司北京光线影业有限公
司增资的议案》 ,公司决定使用 部分超募资金 1 亿元向全资子 公司北京光线影业有限公司增资。 3 、
2012 年 2 月 14 日,公司第一 届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资电
视剧的议案》 , 公司决定 使用部 分超募资金 5,000 万元投资电 视剧; 审议通过了 《关于使用部分超募
资金向全资子公司北京光线影业有限公司增资的议案》 , 公司 决定使用部分超募资金 1 亿元 向全资子
公司北京光线影业有限公司增资。 以上方案已实施。 4 、 2012 年 3 月 13 日, 公司第一届董事 会第二十
二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资电影项目的议案》 ,公司决定使用部分超 募资金
2.32 亿元用于全资子公司北京 光线影业有限公司的四部电影制作及投资,包括《四大名捕二》 、 《四
大名捕三》 、 《虎烈拉 》 (现已更 名为《厨子、戏子、痞子》 )及 《不二神探》 。以上方案正 在实 施中。
5 、2012 年 8 月 20 日, 公司第 二届董事会第一次会议审议通过了 《关于使用部分超募资金投资电视北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
24 
剧项目的议案》 , 公司决定使用 超募资金 4,150 万元用于投资 电视剧项目, 截至 2012 年 12 月 31 日,
公司已支付电视剧投资款 3,610 万元。 6 、 2012 年 10 月 22 日 , 公司第二届董事会第二次会议审议通
过了 《关于使用部分超募资金投资金华长风的议案》 , 公司决 定使用超募资金 7,500 万元用 于投资金
华长风, 截至 2012 年 12 月 31 日, 公司已支付金华长风股权转让款 3,060 万元; 已支付金 华长风股
权增资款 3,940 万元,共计已 支付 7,000 万元。截至 2012 年 12 月 31 日,公司超募资金余 额为
11,448.8545 万元。        
募集资金投资项目实
施地点变更情况 
不适用 
募集资金投资项目实
施方式调整情况 
不适用 
募集资金投资项目先
期投入及置换情况 
不适用 
用闲置募集资金暂时
补充流动资金情况 
不适用 
项目实施出现募集资
金结余的金额及原因 
不适用 
尚未使用的募集资金
用途及去向 
尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户。公司考虑使用部分超募资金用于投资电影及电视剧
项目,以及其他与公司主营业务相关的项目。 
募集资金 使用及披露
中存在的问题或其他
情况 
 无             
(3 )募集资金变更 项目情 况 
单位:万元 
变更后的项
目 
对应的原承
诺项目 
变更后项目
拟投入募集
资金总额
(1) 
本报告期实
际投入金额 
截至期末实
际累计投入
金额(2) 
截至期末投
资进度
(%)(3)=(2)/
(1) 
项目达到预
定可使用状
态日期 
本报告期实
现的效益 
是否达到预
计效益 
变更后的项
目可行性是
否发生重大
变化 
向欢瑞世纪
影视传媒股
份有限公司
增资 
电视联供网
电视剧购买 
8,100 8,100 8,100 100%  0  否 
收购北京天
神互动 科技
有限公司
10% 股权 
电视联供网
电视剧购买 
10,000 4,000 4,000 40%  0  否 
合计 -- 18,100 12,100 12,100 -- -- 0 -- -- 
变更原因、 决策程序及信息披露情况
说明( 分具体项目) 
    原募集资金项目“ 电视联供 网电视剧购买” ,承诺投资总额为 21,600 万元,截至
2012 年 7 月 31 日已投入 3,472 万元。 公司变更募集资金项目—“ 电视联供网电视剧购
买” 项目,是由于电视剧市场的巨大变化,特别是电视剧插播广告政策的调整使得电北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
25 
视台购剧的特点发生重大变化, 因此, 出于降低该项目投资 风险的考虑, 公司变更募
集资金投向,将其中一部分资金用于向电视剧公司--欢瑞世纪增资,通过股权合作和
项目合作, 加强双方在影视剧领域的的全面战略合作。 将其中一部分资金用于投资天
神互动, 公司通过和其深度业 务合作, 完善产业链布局, 充分利用电影品牌及影响力
进入盈利能力开始爆发的网游行业, 与公司现有的电影业务板块形成协同效应, 实现
电影与游戏产品的互动, 进一 步提升公司经营效益。1 、2012 年 8 月 20 日, 公司第二
届董事会第一次会议审议通过了 《关于变更募集资金项目用于投资欢瑞世纪的议案》 。
2012 年 9 月 10 日, 公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了 《关于变更募集资金
项目用于投资欢瑞世纪的议案》 。本议案详细内容已刊登在证监会指定信息披露网站
上的 《北京光线传媒股份有限公司关于变更募集资金项目用于投资欢瑞世纪的公告》 。
公司对“ 电视联供网电视剧购买” 项目进行变更,将其中一部分资金用于向欢瑞世纪增
资, 加强双方的全面战略合作 , 认购欢瑞世纪发行的股份 450 万股, 股份认购价款为
8,100 万元, 公司持有欢瑞世纪 4.81% 的股权。 欢瑞世纪于 2012 年 12 月 31 日完成工商
变更登记增加股本后,公司拥有其 4.56% 的股权。该项目的变更,虽然不再直接购买
电视剧播出, 但公司通过与优秀电视剧公司的深度合作, 控制了更多的优秀影视剧作
品资源,未来这些影视剧作品也将成为电视联供网重要的影视剧内容来源。2 、2012
年 8 月 20 日,公司第二届董事 会第一次会议审议通过了《关于变更募集资金项目用
于投资天神互动的议案》 。2012 年 9 月 10 日,公司 2012 年 第二次临时股东大会审议
通过了《关于变更募集资金项目用于投资天神互动的议案》 。 本议案详细内容已刊登
在证监会指定信息披露网站上的 《北京光线传媒股份有限公司关于变更募集资金项目
用于投资天神互动的公告》 。 公 司对“ 电视联供网电视剧购买” 项目进行变更, 拟将其中
一部分资金用于收购天神互动 10% 股权, 天神互动现有股东将向光线传媒转让 10% 的
股权,转让价款共计 1 亿元, 根据双方协议约定的付款进度,截止 2012 年末,公司
已支付第一期 4,000 万元股权 转让款。 
未达到计划进度或预计收益的情况
和原因( 分具体项目) 
无 
变更后的项目可行性发生重大变化
的情况说明 
无 
6、主要控股参股公 司分析 
截止报告期末, 公司拥有13家全资子公司及孙公司,3家参股公司, 公司权益性投资结构
如下: 
1、公司全资或控股公司、参股公司的基本情况如下 
序号 公司名称 注册时间 注册地址 经营范围 与 公 司 的法 律
关系 
1 北京光线 影
业有限公 司 
2004年10 月15 日 北京市东 城区
和平里东 街11
号院内研 发楼2
层南区 
许可经营 项目 : 发行 国产电 影; 摄
制电影片 ; 复 制本单 位影片 ; 按规
定发行国 产影片 及其复 制品 。 
一般经营 项目 : 影视 策划 ; 信息咨
询 (不含中 介服务 ) ; 设计 、 制作、
代理、发 布广告 。 
全资子公 司 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
26 
2 北京传媒 之
光广告有 限
公司 
2003年1 月14 日 北京市东 城区
和平里东 街11
号院研发 楼2 层 
许可经营 项目: 无。 
一般经营 项目: 设计、 制作 、 代理 、
发布国内 及外商 来华 广 告。 
全资子公 司 
3 上海光线 电
视传播有 限
公司 
2001年7 月20 日 上海浦东 新区
潍坊六村627号
330室 
电视节目 、 音 像制品 制作经 营、 影
视项目策 划, 咨询服 务, 承 接各类
广告设计 、 制 作, 代理国 内 广告业
务 (以上涉 及许可 经营的 凭 许可证
经营)。 
全资子公 司 
4 北京英事 达
形象包装 顾
问有限公 司 
2006年1 月10 日 北京市东 城区
和平里东 街11
号院内研 发楼2
层 
许可经营 项目: 无。 
一般经营 项目 : 项目 策划 ; 形象包
装; 影视 策划; 广 告设 计制 作; 印
刷设计 ; 承办 展览展 示; 动 画制作
及摄影技 术的培 训; 动画制 作; 摄
影服务 ; 工艺 礼 品设 计; 公 关服务 
全资子公 司 
5 北京嘉华 丽
音国际文 化
发展有限 公
司 
1998年9 月29 日 北京市东 城区
和平里东 街11
号院研发 楼2 层 
许可经营 项目: 经 营演出 及 经纪业
务。 
一般经营 项目: 组 织文化 艺 术交流
活动; 从事房 地产经 纪业务 ; 承办
展览展示 活动 ; 摄影 服务 ; 广告设
计、 制 作、 代 理、发布;电 脑图文
设计、 制 作; 技术 推广 服务 ; 文化
经纪。 
全资子公 司 
6 北京东方 传
奇国际传 媒
有限公司 
2005年3 月11 日 北京市东 城区
和平里东 街11
号院研发 楼2 层 
许可经营 项目 : 制作 电视剧 、 电视
节目。 
一般经营 项目: 从事文 化经 纪业
务; 组 织文化 艺术交 流活动 ; 展览
服务; 会 议服务;礼仪 服务 ; 电脑
图文设计 、 制作;营销 策划 ; 企业
策划; 市 场调查;设计、制 作广告 
全资子公 司 
7 北京光线 易
视网络科 技
有限公司 
2004年12 月23 日 北京市东 城区
和平里东 街11
号院内研 发楼2
层 
许可经营 项目: 互 联网信 息 服务业
务 (除 新闻、教育 、 出版 、医疗保
健、 药品 、 医疗 器械以 外的 内容) 。 
一般经营 项目: 设计、 制作 、 代理 、
发布广告 ;经济 信息咨 询。 
全资子公 司 
8 北京创新 力
国际文化 传
媒有限公 司 
2007年5 月15 日 北京市东 城区
和平里东 街11
号院内研 发楼2
层 
许可经营 项目 : 经 营演出 及 经纪业
务。 
一般经营 项目 : 经济 贸易咨 询; 电
脑动画设 计、制 作;展 览服 务。 
全资孙公 司 
9 上海聚合 广
告有限公 司 
2005年10 月11 日 秣陵路50号
402-5 室 
设计、 制 作、 代理 、 发布 国 内外各
类广告业 务。 (涉 及许可 项 目的凭
许可证经 营) 
全资孙公 司 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
27 
10 东阳东方 传
奇传媒有 限
公司 
2005年5 月27 日 浙江横店 影视
产业试验 区 
许可经营 项目: 制作、 复制 、 发行 :
专题、专栏、综艺 、 动画 片 、 广播
剧、 电 视剧 (节目 制作经 营 许可证
有效期至2012年6 月29 日止)。 
一般经营 项目: 制作、 销售 、 租赁 :
影视服装 道具 ; 影视 器材销 售、 租
赁; 影视 文化信 息交流 、 咨 询; 影
视工艺品 制作、销售。 ( 上 述经营
范围不含 国家法 律法规 规定 禁止、
限制和许 可经营 的项目 ) 
全资孙公 司 
11 东阳光线 影
业有限公 司 
2008年12 月9 日 浙江横店 影视
产业实验 区
C4-020-B 
许可经营 项目 : 国产 影片发 行 (电
影发行经 营许可 证有效 期至2012
年10 月12 日)。 
一般经营 项目 : 电影 剧本制 作、 交
易; 影 视剧项 目策划 ; 影 视 文化信
息咨询 ; 制作 、 代理 、 发 布 : 户内
外各类广 告及影 视广告 。 ( 上述经
营范围不 含国家 法律法 规规 定禁
止、限制 和许可 经营的 项目 ) 
全资孙公 司 
12 香港光线 影
业国际有 限
公司 
2009年5 月21 日 香港中环 康乐
广场8 号 交易
广场2 期 3905 
  全资孙公 司 
13 香港影业 国
际有限公 司 
2010年4 月14 日 香港中环 康乐
广场8 号 交易
广场2 期 3905 
  全资孙公 司 
14 北京众大 合
联市场咨 询
(北京) 有
限公司 
2011 年9 月8 日 北京市海 淀区
北三环中 路77
号院71幢211室 
许可经营 项目: 无; 
一般经营 项目: 经济 贸易咨 询。 ( 未
取得行政 许可的 项目除 外) 
全资子公 司的
参股公司 
15 金华长风信
息技术有限
公司 
2008 年12 月12
日 
金华市婺 州街
116号A 座7 楼 
许可经营 项目: 第 二类增 值 电信业
务中的信 息服务 业务 (限 互 联网信
息服务业 务) 不 含新闻 、 教 育、 出
版、医疗 保健、 药品和 医疗 器械、
文化、 广播 电影电 视节目 和 电子公
告等内容 的信息 服务业 务 ( 许可证
有效期至2014年10 月9 日);利用
信息网络 经营音 乐娱乐 产品 、 游戏
产品 (含网 络游戏 虚拟货 币 发行 ) 、
动漫产品 ,举办 演出剧 (节 )目、
表演,举 办互联 网文化 产品 展览、
比赛活动 (网 站域名 详见 《 网络文
化经营许 可证》 , 《网络 文 化经营
参股公司 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
28 
许可证》 有 效期至2015年3 月31 日。 
16 欢瑞世纪影
视传媒股份
有限公司 
2006年9 月29 日 浙江横店 影视
产业实验 区
C1—008 
许可经营 项目: 制作、 复制 、 发行 :
专题、专栏、综艺 、 动画 片 、 广播
剧、 电 视剧 (广播 电视节 目 制作经
营许可证 有效期 至2013年1 月1 日
止); 
一般经营 项目: 影视服 装道 具租
赁; 影 视器材 租赁 ; 影视 文 化信息
咨询; 企业形 象策划 ; 会 展 会务服
务;摄影 摄像服 务;制 作、 代理、
发布;影视广 告; 艺 人经纪 。 (上
述经营范 围不含 国家法 律法 规规
定禁止 、 限 制和许 可经营 的 项目 。 ) 
参股公司 
 
2、公司主要全资子公司、孙公司2012 年度主要财务数据: 
单位:人民币( 万元) 
公司名称 注册资本 资产总额 净资产 营业收入 营业利润 净利润 
北京传媒 之光广 告有限 公司 100.00 1,231.61 504.43 - -87.75 -65.79 
北京光线 影业有 限公司 29,000.00 83,994.16 47,812.51 58,938.77 20,631.18 15,707.92 
北京光线 易视网 络科技 有限 公司 1,000.00 1,141.82 1,133.14 - -168.25 -126.19 
上海光线 电视传 播有限 公司 300.00 1,769.30 307.70 1,015.29 336.69 255.60 
北京东方 传奇国 际传媒 有限 公司 2,000.00 4,896.96 2,300.88 - 3,134.23 3,066.11 
香港光线 影业国 际有限 公司 680万港币 41.07 -75.23 - -0.28 -0.28 
东阳光线 影业有 限公司 100.00 10,141.98 577.43 16.95 27.00 24.12 
北京英事 达形象 包装顾 问有 限公司 100.00 1,020.14 54.78 642.52 138.66 103.73 
北京嘉华 丽音国 际文化 发展 有限公
司 
500.00 2,157.61 746.66 1,161.52 370.53 499.38 
上海聚合 广告有 限公司 1,000.00 4,183.25 1,470.04 4,055.14 18.03 15.66 
北京创新 力国际 文化传 媒有 限公司 50.00 260.38 260.37 - 0.01 0.01 
东阳东方 传奇传 媒有限 公司 300.00 6,031.01 519.81 1,010.88 229.89 343.81 
香港影业 国际有 限公司 626万美元 3,407.14 3,406.25 - -269.96 -269.96 
3. 报告期内,对公司净利润影响达到10% 的单个子公司的经营数据 
(1)报告期内,公司全资子公司北京光线影业有限公司主要经营数据 
                                         单位:人民币(元) 
项目 2012 年年末 2011 年年末 增幅(%) 
总资产 839,941,557.09 300,201,864.29 179.79% 
净资产 478,125,127.18 221,045,946.28 116.30% 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
29 
项目 2012 年 2011 年 增幅(%) 
主营业务 收入 589,387,706.89 233,852,467.65 152.03% 
主营业务 利润 231,544,341.39 37,073,730.56 524.55% 
净利润 157,079,180.9 23,312,273.54 573.80% 
北京光线影业有限公司由公司全资出资,于2004 年10月成立,主营业务是电影的制作、
发行和衍生业务。 
 
 
 
三 、公 司未来 发展 的展望 
 
“ 十一五” 期间,国家对 文化体制建设和文化产 业发展高度重视,主管 机构相继出台了《关
于 深 化 文化 体 制改 革 的若 干 意 见》 、 《国 家“十一五” 时期 文 化 发展规 划 纲 要》 、 《文 化 产业
振兴规 划》、 《文 化部 关于加 快文化 产业 发展 的指导 意见》 、《 关于 进一步 推进国 家文 化出
口重点 企业和 项目 目录 相关工 作的指 导意 见》 、《关 于金融 支持 文化 产业振 兴和发 展繁 荣的
指导意 见》等 产业 促进 政策, 在产业 地位 、法 规健全 、融资 渠道 等多 个角度 进行了 规范 和促
进 , 为 文化 产 业实 现 快速 发 展 提供 了 良好 的 政策 环 境 。“十二五” 伊始, 国 家 依然 保 持对 文 化
产业建 设的 大力推 动,2011 年10 月, 中共中 央 十七届 六中 全会召 开, 会议通 过了 《中共 中央
关于深 化文化 体制 改革 、推动 社会主 义文 化大 发展 大 繁荣若 干重 大问 题的决 定》, 提出 加快
发展文 化产业 、推 动文 化产业 成为国 民经 济支 柱性产 业,增 强国 家文 化软实 力,弘 扬中 华文
化,努力建设社会主义文化强国。 
  公司的主营业务所处的行业为电视节目制作和广告行业、影视剧行业。 
  影视娱乐 行业所 在的 传媒文化行 业属于 大消 费经济领域 ,受到 宏观 经济尤其是 人民收入
水平和 精神文 化消 费投 入的影 响。文 化产 业的 振兴、 文化产 品的 繁荣 将是经 济结构 调整 的客
观要求 和必然 结果 ,物 质繁荣 与精神 文化 需求 的发展 相辅相 成, 互为 促进。 居民的 物质 基础
日益坚 实,生 活质 量不 断提升 ,释放 出巨 大的 文化产 品购买 欲望 和消 费能力 ,从而 带动 了文
化消费升级。     
   电视节目制作方面, 整个电视行业电视节目内容生产能力不断增长, 但仍不能满足电视
台的需 求,电 视节 目的 供需缺 口大, 重播 率高 ,电视 节目内 容资 源严 重缺乏 。近年 来, 生活
时尚类 综艺节 目全 面崛 起,成 为电视 市场 具有 强大竞 争力的 内容 产品 之一。 综艺类 节目 呈现
多元化 发展趋 势, 表现 在题材 多元化 、类 型日 益丰富 。综艺 节目 相对 于常规 电视栏 目能 够在
短时间内聚合受众注意力,扩大频道影响力,快速提高收视率。 
电视剧 方面 ,随着 国家 对文化 产业 的大力 支持 与发展 ,电 视台收 入规 模持续 上升 ,电视
台作为 电视 剧 行业 下游 主要客 户,其 收入 增长 无疑将 提高其 对电 视剧 的购买 力,提 高市 场需
求。电 视剧作 为电 视台 各种节 目中投 入产 出比 最高的 娱乐内 容, 其带 来的广 告收入 是电 视台
主要的 收入来 源之 一。 电视台 收入规 模与 电视 剧质量 密切相 关, 相互 促进。 收入不 断提 高的
电视台 为了进 一步 提高 盈利水 平,会 继续 保持 电视剧 的播出 份额 ,并 投入更 多资金 追捧 相对
稀缺的 优质精 品电 视剧 ,而优 质电视 剧也 会产 生良好 的收视 和市 场影 响力, 提升电 视台 的广
告收入 。展 望2013年 , 随着省 级卫 视的竞 争的 日益激 烈, 各大省 级卫 视对优 质电 视剧的 需求
更加旺 盛, 优质电 视剧 在电视 台的 版权售 价 将 稳中有 升, 另外, 经过2012年的 调整 期,互联北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
30 
网等新 媒体渠 道的 电视 剧版权 价格也 将稳 步回 升,市 场需求 也继 续增 加,电 视剧市 场将 继续
维持较高的利润水平。 
  电影行业 ,随着 银幕 数量的增加 和观众 电影 消费习惯的 逐步养 成, 国内电影票 房将持续
快速攀升。 国家广电总局统计数据显示, 2012年我国城市影院建设继续保持了高速发展态势,
全年新增银幕3,832 块 , 平 均 每 天 全 国 新 增 银 幕10.5 块,截至2012 年 底 , 全 国 银 幕 数 达13,118
块,较2011 年增长超过30% ,主流院线影院基本全面实现数字化放映 。我国电影票房从2003
年的约9亿元增长到2012年170.73亿元的规模, 增幅逾18倍, 近五年来, 国内电影票房收入年
均增长超过30% , 大 制作 和 中 小 制 作 的 国 产 影片 票 房 均 快 速 上 升 , 成为 世 界 第 二 大 电 影 市 场
和第三 大电影 生产 国。 连年的 高速发 展显 现出 中国电 影发展 的生 机活 力与广 阔前景 ,同 时优
秀国产 电影供 应量 的增 加激发 了消费 者的 观影 热情和 消费欲 望, 票房 总量和 观影人 次不 断提
升,刺 激了电 影市 场的 繁荣发 展,是 推动 我国 电影市 场快速 发展 的主 要动力 。国产 影片 将继
续与进 口影片 分庭 抗礼 ,以其 更加贴 近本 土文 化等特 点获得 消费 者的 追捧。 国内领 先的 电影
制作和 发行机 构将 继续 保持 领 先优势 ,市 场集 中度进 一步提 高, 各种 优质的 资源进 一步 向少
数 几 家 大型 的 、综 合 实力 强 的 电影 公 司集 中 ,电 影 行 业体 现 出强 者 愈强 的“ 马 太效 应” ,由于
单个电 影项目 的市 场票 房表现 面临更 大的 不确 定性, 通过扩 大项 目覆 盖面, 增加项 目类 型,
分散单 个电影 项目 的投 资风险 ,避免 对单 个项 目的重 大依赖 。电 影行 业中, 国有电 影制 作机
构主要 有中国 电影 集团 公司、 上海电 影集 团公 司等, 民营电 影企 业则 主要有 光线传 媒、 华谊
兄弟、博纳电影集团等。 
 
公司发展战略和经营计划 
        2013 年,公 司将 继续强化“ 内 容为王” 的 战略,虽然公司已 经在 节目制作 、演艺活 动以
及影视 剧等领 域具 有了 规模化 的制作 能力 和国 内领先 的研发 、创 新能 力,但 公司仍 需继 续提
升内容 的创新 能力 ,特 别是在 央视和 省级 卫视 的节目 制作能 力, 以及 精品影 视剧内 容的 投资
等方面 。公 司希望2013 年能够 在优 质内容 制作 以及合 作方 式等多 方面 有更多 的突 破,通 过提
升内容的质量来提高品牌影响力和增加市场业绩。 
  公司在2002 年提出 的 经营理念 依然需要 重视 和继续发 扬。一是 传媒 娱乐一体 化,公司是
传媒娱乐相互带动的一个公司, 公司希望能够做到节目与影视剧互动、 影视剧互动- 电影与 电
视剧互 动、内 容渠 道互 动、新 旧媒体 的互 动; 二是 传 媒娱乐 的工 业化 ,公司 各项目 必须 不断
地去建 立标准 、建 立分 工,不 断的自 我复 制、 扩大规 模;三 是品 牌化 ,品牌 会给公 司带 来溢
价、带 来谈判 能力 、更 高的利 润率、 更大 的影 响,品 牌就是 公司 的生 命;四 是数一 数二 ,不
管在什 么领域 ,一 定要 做到数 一数二 ,不 然不 如不做 ;五是 名利 双收 ,公司 通过影 响力 创造
财富, 员工也 将得 到行 业地位 和财富 。公 司的 核心理 念是资 源共 享和 团队作 战,公 司希 望这
种文化可以一直保持并传承下去。 
 
  节目制作 方面, 公司 将充分利用 在节目 制作 方面的经验 和优势 ,加 大拓展附加 值更高的
节目, 提升节 目的 影响 力和广 告价值 ,加 大与 央 视等 全国性 覆盖 的卫 视合作 ,并尝 试建 立新
的合作 模式, 采取 节目 制作和 广告经 营相 结合 的方式 ,更好 的发 挥公 司广告 经营和 节目 制作
能力, 密切 与电视 台合 作关系 ,收 入和利 润规 模都将 有所 提升。 公司2013年已 经制 作和预计
制作的节目如下: 
 
序号 播出类 型 电视节 目名 称 节目类 型 播出渠 道 
1 日播 娱乐现 场 资讯类 各地方 电视 台 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
31 
2 音乐风 云榜 资讯类 各地方 电视 台 
3 最佳现 场 综艺类 各地方 电视 台 
4 品牌 综艺类 各地方 电视 台 
6 周播 大牌生 日会 综艺类 吉林卫 视 
7 公益中 国 慈善类 四川卫 视 
8 加油少 年派 少儿真 人秀 央视 
9 是真的 吗( 暂定 名) 财经类 央视 
10 热爱中 国的N 个理 由 ( 暂定
名) 
综艺类 CNTV 
11 季播 梦想合 唱团 慈善类 央视 
12 将减肥 进行 到底 (暂 定名 ) 真人秀 央视 
13 喜剧之 王( 暂定 名) 真人秀 央视 
14  妈妈的 选择 (暂 定名 ) 综艺类 卫视 
注:部分节目尚在洽谈之中,最终制作的节目公司会在以后的定期报告中更新。 
 
演艺活 动方 面,公 司将 充分利 用演 艺活动 业务 丰富的 人才 储备和 项目 经验优 势, 巩固颁
奖典礼的市场影响力 , 公司现有的品牌活动将继续制作下去, 公司于2013年1月成功为央视网
制作了《CCTV 网 络 春 晚 》 , 并 希 望 网 络 春 晚 也 成 为 一 个 可 延 续 的 活 动 品 牌 , 同 时 公 司 将 会
积极开 展商务 活动 及公 关活动 ,开发 市场 ,发 挥其短 期市场 关注 度高 的优势 ,使之 成为 公司
电视节目中的特色节目。 
  电视剧方 面,2013 年 电视剧会 成为公司 重要 的收入和 利润来源 ,电 视剧业务 是公司重要
的主营 业务之 一, 同时 电视剧 目前仍 然是 收视 率较高 、经济 效益 较好 的电视 节目之 一, 公司
2013 年度 将会 与业内 知 名的电 视剧 公司欢 瑞世 纪以及 其他 优秀的 电视 剧制作 公司 合作, 参与
投资一些精 品电视剧,同时公司也将主导部分电视剧的制作,加大对电视剧的投入。 
   2013 年预计取得发行许可证的电视剧为: 
  电视剧名称 (暂
定名) 
预计取得发
行许可证时
间 
合作方 合作方式 拍摄进度 主要演职员 
1 精忠岳飞 2013年1季度 东阳盟将威
影视文化有
限公司 
投资 已拍摄完
毕 
导演:鞠觉亮,监
制: 唐季礼, 演员:
黄晓明、邵兵、于
荣光、林心如、罗
嘉良、郑佩佩 
2 抓紧时间爱 2013年1季度 欢瑞世纪影
视传媒股份
有限公司 
投资 已拍摄完
毕 
导演: 王宁, 主演:
小沈阳、叶璇、常
铖、胡静 
3 胜女的代价2 2013年2季度 欢瑞世纪影
视传媒股份
有限公司 
投资 拍摄中 导演:张博显,主
演:张翰、郑爽 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
32 
4 杀狼花2 2013年2季度 浙江东阳中
广影视文化
有限公司 
投资 拍摄中 导演:李小亭,主
演:周知、苏瑾、
蓝盈莹、王唯 
5 红酒俏佳人 2013年4季度 欢瑞世纪影
视传媒股份
有限公司 
投资 已拍摄完
毕 
导演:张孝正,主
演:邱泽、余诗曼 
6 少 年 神 探 狄 仁
杰 
2013年4季度 欢瑞世纪影
视传媒股份
有限公司 
投资 已拍摄完
毕 
导演: 林峰, 主演:
黄宗泽、戚薇 
7 四十九日 (小说
《金陵十三钗》
改编 
2013年4季度 北京世纪伙
伴文化传媒
有限公司 
投资 拍摄中 导演: 张黎; 主演:
张嘉译、黄志中、
小宋佳、胡歌  
8 少年四大名捕 2013年4季度 欢瑞世纪影
视传媒股份
有限公司 
投资 拍摄中 导演:梁胜权;主
演: 张翰、 何晟铭、
张钧宁 
 
2013 年预计投资拍摄的电视剧为 
  电视剧名称(暂
定名) 
预计开机时间 合作方式 主要演职员 
1 盛夏晚晴天2 2013 年5月  投资 麦 贯 之 导 演 , 刘 恺 威 、 杨 幂 、
吴建飞、樊少皇主演  
2 一念向北 2013 年5月  投资 刘恺威、张俪主演 
3 古剑奇谭 2013 年8月  投资 未定 
4 胜女的代价3 2013 年9月  投资 张博显导演,张翰、郑爽主演 
5 画壁 2013 年10月  投资 未定 
6 上海滩传奇 2013 年下半年  投资 未定 
7 布衣神相 2013 年下半年  投资 未定 
 
注:目前有个别电视剧尚在洽谈中,公司将视情况对拍摄及发行时间进行调整。 
 
电影方 面, 公司将 继续 通过培 养新 导演、 拍系 列片、 做商 业类型 片、 提高标 准等 方法扩
大国产 影片的 发行 规模 ,通过 参与电 影投 资、 制作、 发行的 各环 节, 有选择 性的参 与投 资拍
摄部分 商业价 值较 高的 影片, 从电影 票房 上获 得直接 收益并 从其 他非 电影院 渠道和 衍生 产品
上获取 长期的 收益 。同 时,继 续强化 电影 发行 网络的 完善, 特别 是大 力拓展 非电影 院渠 道、
电影广 告、电 影相 关产 品、电 影活动 赞助 等衍 生收入 来源, 提高 影片 的商业 价值, 加大 对投
资影片的规模和控制, 逐步形成每年投资制作5-6部中大型制作的影片, 投资加代理发行15部
左右优秀国产影片。2013年计划上映的电影为: 
  电影名称 ( 暂
定) 
预计上映 时间 合作方 合作方式 拍摄进度 主要演职 员 
1 午夜火车  2013年3月8日 独资 投资+发行 拍摄完毕 张江南导 演, 霍思燕 、
惠英红、 李宗翰 主演 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
33 
2 厨子、戏 子 、
痞子 
2013年3 月29 日 北京第五 乐章传
媒有限公 司 
投资+发行 拍摄完毕 管虎导演 ,黄渤 、张
涵予、刘 烨主演 
3 致我们终 将
逝去的青 春  
2013年4 月26 日 华视影视 投资
(北京) 有限公
司 
投资+发行 拍摄完毕 赵薇导演 ,赵又 廷、
韩庚、杨 子珊、 江疏
影主演 
4 光辉岁月  2013年2季度 北京城成 时代国
际文化发 展有限
公司 
代理发行 拍摄完毕 曾志伟、 熊欣 欣导演 ,
曾志伟、 黄日华 、郭
涛、梁咏 琪、吕 良伟
主演 
5 不二神探 2013年3季度 正东(香 港)电
影有限公 司 
投资+发行 拍摄完毕 ,
后期制作 中 
王子鸣 导 演, 李连
杰、文章 、刘诗 诗、
柳岩、陈 妍希主 演 
6 四大名捕2  2013年3季度 独资 投资+发行 拍摄完毕 ,
后期制作 中 
陈嘉上、 秦小 珍导演 ,
邓超、刘 亦菲、 邹兆
龙、郑中 基、吴 秀波
江一燕、 黄秋生 、柳
岩主演 
7 赛尔号Ⅲ ( 暂
定) 
2013年3季度 上海淘米 动画有
限公司 
投资+发行 拍摄完毕 ,
后期制作 中 
王章俊导 演 
8 四大名捕3  待定 独资 投资+发行 拍摄完毕 ,
后期制作 中 
陈嘉上导 演,邓 超、
刘亦菲、 邹兆龙 、郑
中基、 吴秀波 黄秋生 、
苏有朋主 演 
 
 
注:目前有个别影片尚在审批及洽谈中,公司将根据市场与审 批情况进行调整。 
 
2013 年预计拍摄的电影为 
  电影名称(暂定) 预计开机时间 主要演职员 
1 纵横四海 2013 年上半年  李仁港导演 
2 分手大师 2013 年下半年  邓超、俞白眉导演 
3 蜀山 2013 年下半年  导演未定 
4 布衣神相   2013 年下半年  吴秀波导演 
5 双旗镇刀客 2013 年下半年  杨树鹏导演 
6 上海滩(上、下) 2013 年下半年  未定 
注:未开拍的电影尚有不确定性因素,公司会根据情况适时进行调整 
   
    对外投 资方 面,2013 年公 司仍 将通 过外部 股 权收 购、 业务 合作等 多种方 式进 一步 与互联
网等新 媒体建 立更 为紧 密的合 作关系 提升 新媒 体方面 的盈利 水平 ,同 时公司 也在考 虑与 其他
影视公司接触, 希望通过影视项目合作、 股权合作方式强化公司影视方面的制作及发行优势,
完善公司的产业链。 
    公司在 发展 过程 中 可能会 遇到 各种风 险, 关于风 险部 分请见 本报 告第三 节四 章重大 风险北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
34 
提示。 
四 、公 司利润 分配 及分红 派息 情况 
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 
    根据深交所及证监局相关规定,公司于2012 年8 月10日召开2012 年第一次临时股东大会, 大会审议通 过了《关于修订公
司章程的议案》,对公司利润分配政策、现金分红的具体条件、利润分配的决策程序和机制等内容进行了如下修改:  
    (1 )利润分配的形式:公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下,公司可以进
行中期利润分配。 
    (2 )公司现金分红的具体条件和比例: 除特殊情况外,公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下,采取现金方
式分配股利,每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10% 。 
    (3 )公司发放股票股利的具体条件: 公司在经营情况良好,并且董 事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发
放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以在满足上述现金分红的条件下,提出股票股利分配预案。 
    (4 )公司利润分配方案的审议程序:①公司的利润分配方案由总经理拟定后提交公司董事会、监事会审议。董事会就
利润分配方案的合理性进行充分讨论, 形成专项决议后提交股东大会审议。 审议利润分配方案时, 公司为股东提供网络投票
方式。 ②公司因前述第一百六十一条规定的特殊情况而不进行现金分红时,董事会就不进行现金分红的具体原因、公司留
存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项 说明, 经独立董事发表意见后提交股东大会审议, 并在公司指定媒体上予
以披露。 
    公司利润分配政策符合公司章程及审议程序的规定, 由独立董事发表意见, 公司分红标准和比例得到明确, 相关决策程
序和机制进一步完善, 利润分 配政策调整或变更的条件和程序合规、 透明, 明确了中小股 东表达诉求的机制, 有利于中 小股
东的合法权益的充分维护。 
 
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 
√ 是 □ 否 □ 不适用  
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 
每 10 股派息数(元) (含税) 4 
每 10 股转增数(股) 11 
分配预案的股本基数(股) 241,120,000.00 
现金分红总额(元) (含税) 96,448,000.00 
可分配利润(元) 438,114,580.01 
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 
以截止 2012 年 12 月 31 日公司 总股本 241,120,000 股为基数 , 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 11 股 , 合计转增股本
265,232,000 股。 转增股本后公 司总股本变更为 506,352,000 股 。 同时以 2012 年 12 月 31 日的 总股本 241,120,000 股为基数,
拟按每 10 股派发现金股利人民 币 4.00 元(含税) ,共计 96,448,000 元人民币。 
公司近 3 年(含报告期)的利 润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 
    1 、2010 年度利润分配及资 本公积金转增股本方案情况  
    2011 年1 月18 日 , 经公司董 事会决议:2010 年度的利润不 进行分配, 该事项已于2011 年2 月21日经公司2010 年度股东大 会
审议通过。 
    2 、2011 年度利润分配及资 本公积金转增股本方案情况  
2012 年3 月13 日 ,经 公司 第 一届董 事 会第 二 十二 次会 议 审议 ,2011 年度 利润 分 配预 案为 : 以截止2011 年12 月31 日 公司 总北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
35 
股本109,600,000 股为基数向全 体股东每10股派发现金股利10元人民币 (含税) ; 同时进行资 本公积金转增股本, 以109,600,000
股为基数向全体股东每10股转 增12 股, 共计转增131,520,000 股, 转增后公司总股本增加至241,120,000 股 。 该利润分配预案 已
经2012 年4 月5 日的股东大会 审议通过并于4 月27日实施。 
3 、2012 年度利润分配及资本公 积金转增股本方案情况  
2013 年3 月6 日 , 经 公 司 第 二 届 董 事 会 第 三 次 会 议 审 议 ,2012 年 度 利 润 分 配 预 案 为 : 以 截 止2012 年12 月31 日公司总股本
241,120,000 股为基数, 以资本 公积金向全体股东每10股转增11 股, 合计转增股本265,232,000 股。 转增股本后公司总股本变更
为506,352,000 股。同时以2012 年12 月31 日的总股本241,120,000 股为基数,拟按每10 股派发现 金股利人民币4.00 元(含税),
共计96,448,000 元人民币。 
(该方案尚需提交公司 2012 年度股东大会审议。) 
 
 
公司近三年现金分红情 况表 
单位:元 
分红年度 现金分红金额(含税) 
分红年度合并报表中归属于
上市公司股东的净利润 
占合并报表中归属于上市公
司股东的净利润的比率(% ) 
2012 年 96,448,000.00 310,219,934.59 31.09% 
2011 年 109,600,000.00 175,796,606.31 62.34% 
2010 年  112,822,134.92  
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 
□ 适用 √ 不适用  
五 、内 幕信息 知情 人管理 制度 的建立 和执 行情况 
(一)内幕 信息知情人管理制度的制定  
为了规范公司的内幕信息管理, 加强内幕信息保密工作, 维护 信息披露公平原则, 根据 《中华 人民共和国公司法》 、 《中
华人民共和国证券法》 、 《上 市公司信息披露管理办法》 、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 等有关法律、 法规、 规
范性文件及《公司章程》的有关规定,公司专门制定了《内幕信息及知情人管理制度》。 
 
(二)内幕信息知情人管理制度的执行情况  
1 、报告披露期间的信息保密工作 
报告期内, 公司严格执行内幕信息保密制度, 严格规范信息传递流程, 在定期报告披露期间, 对于未公开信息, 公司董
事会秘书办 公室都会严格控制知情人范围并组织相关内幕信息知情人填写 《内幕信息知情 人登记表》 , 如实、 完整记录 上述
信息在公开前的所有内幕信息知情人名单, 以及知情人知悉内幕信息的时间。 经公司董事会秘书办公室核实无误后, 按照相
关法规规定在向深圳证券交易所和北京市证监局报送定期报告相关资料的同时报备内幕信息知情人登记情况。   
 2 、投资者调研期间的信息保密工作  
在定期报告及重大事项披露期间, 公司尽量避免接待投资者的调研, 努力做好定期报告及重大事项披露期间的信息保密
工作。 在日常接待投资者调研 时, 公司董事会秘书办公室负 责履行相关 的信息保密工作程序。 在进行调研前, 先对调研 人员
的个人信息进行备案, 同时要求签署投资者 (机构) 调研承诺函, 承诺在对外出具报告前需经上市公司董事会秘书认可。 在
调研过程中,董事会秘书办公室工作人员认真做好相关会议记录,并按照相关法规规定向深圳证券交易所报备。   
3 、其他重大事件的信息保密工作  
在其他重大事项 (如对外投资等) 未披露前, 公司及相关信息披露义务人采取保密措施, 签订相关保密协议, 以保证信
息处于可控范围。根据内幕信息“ 一事一报” 的原则,报告期 内,公司报备内幕信息知情人登记表。 
 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
36 
(三)报告期内自查内幕信 息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门的查处和整改情况。  
报告期内, 公司董事、 监事及 高级管理人员和其他相关知情人严格遵守了内幕信息知情人管理制度, 未发现有内幕信息
知情人利用内幕信息买卖公司股票的情况。报告期内公司也未发生受到监管部门查处和整改的情形。  
报告期内, 公司董事会加强了 《公司法》 、 《证券法》 等法 规及 《上市规则》 等规定的学习, 组织相关人员就信息披露
法律规定展开专项学习和讨论, 以确保真实、 准确、 完整、 及 时、 公平的披露所有对本公司股票及其衍生品种交易价格可能
产生较大影响的信息。 公司将继续遵守有关信息披露的法 律规定并严格执行公司信息披露事务管理制度, 组织有关信息披露
规定的专题培训和深化学习,不断提高公司信息披露的质量和水平。 
 
六 、报 告期内 接待 调研、 沟通 、采访 等活 动登记 表 
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 
谈论的主要内容及提供的
资料 
2012 年 02 月 08 日 公司会议室 实地调研 机构 
兴业证券、丰瑞世
纪、华泰证券、华
商基金、 银河证券、
中信建投、光大证
券、中信证券、长
信基金、 玖歌投资、
金鹰基金、中亿投
资、华安基金、东
莞证券 
公司基本情况及发展计划 
2012 年 03 月 16 日 公司会议室 实地调研 机构 
富民资产、嘉禾人
寿、溪牛投资、中
邮基金、 上海尚雅、
华创证券、天弘基
金、招商证券、银
河证券、 民生证券、
长盛基金、东兴证
券、中信证券、容
大证券、 齐鲁证券、
申银万国、国投瑞
银、太平洋证券、
华宝证券、宏源证
券、万家基金 
公司基本情况及发展计划 
2012 年 05 月 04 日 公司会议室 实地调研 机构 
中山证券、国泰君
安、长安信托、东
兴证券、 中信建投、
华创证券、星石投
资、华宝兴业、益
民基金、 中邮基金、
华商基金、诺安基
金 
公司基本情况及发展计划 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
37 
2012 年 05 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构 
中银国际证券、海
通证券、 华富基金、
国信证券、景顺长
城基金、 银河基金、
大成基金、中信建
投、浙商资管、上
海泽熙、 渤海证券、
远策投资、正邦投
资、万家基金、华
泰柏瑞基金、嘉鑫
集团、 太平洋证券、
太和投资、东兴证
券、民生证券、广
发证券、 国泰君安、
财富证券、中银基
金、交银基金、中
英人寿 
公司基本情况及发展计划 
2012 年 09 月 10 日 公司会议室 实地调研 机构 
上海从容投资管理
有限公司、上海嘉
华投资有限公司、
中国国际金融有限
公司、新平基金、
英大信托、东方基
金、中信证券华创
证券、中信证券、
国泰君安 
关于被投资公司欢瑞世纪
与天神互动的相 关情况 
2012 年 10 月 23 日 公司会议室 实地调研 机构 
中金财富管理、华
安基金、 海达创投、
英大财险、中邮基
金、太和投资、华
夏基金、 招商证券、
国泰君安、中信建
投、宏源证券、东
兴证券、 国海证券、
远策投资、银河基
金、天弘基金、民
生银行、 华创证券、
新华基金、太平洋
证券 
公司基本情况及被投资公
司金华长风的相关情况 
2012 年 12 月 25 日 公司会议室 实地调研 机构 
中信建投、华创证
券、中信证券、中
金公司、 建信基金、
国信证券、银河证
公司基本情况及电影《人
再囧途之泰囧》的相关情
况 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
38 
券、华章德运资产
管理、中银国际 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
39 
第五节 重要事项 
一 、重 大诉讼 仲裁 事项 
□ 适用 √ 不适用  
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 
二 、上 市公司 发生 控股股 东及 其关联 方非 经营性 占用 资金情 况 
□ 适用 √ 不适用  
会计师事务所对资金占用的专项审核意见 
兴华会计师意见: 我们对资金占用情况表所载资料与我们审计贵公司2012 年度财务报表时所 复核的会计资料和经审计的财务
报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。 
三 、资 产交易 事项 
1、收购资产情况 
交易对
方或最
终控制
方 
被收购
或置入
资产 
购买日 
交易价
格(万
元) 
自购买
日起至
报告期
末为上
市公司
贡献的
净利润
(万元)
(适用
于非同
一控制
下的企
业合并) 
自本期
初至报
告期末
为上市
公司贡
献的净
利润 (万
元) (适
用于同
一控制
下的企
业合并) 
是否为
关联交
易 
资产收
购定价
原则 
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户 
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移 
该资产
为上市
公司贡
献的净
利润占
利润总
额的比
例(%) 
与交易
对方的
关联关
系 (适用
关联交
易情形) 
临时公
告披露
日期 
欢瑞世
纪影视
传媒股
份有限
公司 
欢瑞世
纪影视
传媒股
份有限
公司 
2012 年 8
月 20 日 
8,100 0 0 否 
公允价
值 
是 是 0% 不适用 
2012 年
08 月 25
日 
上海思
沃丰数
码科技
有限公
司等 
金华长
风信息
技术有
限公司 
2012 年
10 月 22
日 
7,500 126.82 0 否 
公允价
值 
是 是 0.41% 不适用 
2012 年
10 月 23
日 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
40 
北京天
神互动
科技有
限公司 
北京天
神互动
科技有
限公司 
2013 年 1
月 4 日 
10,000 0 0 否 
公允价
值 
否 否 0% 不适用 
2012 年
08 月 25
日 
收购资产情况说明 
1 、 投资欢瑞世纪4.56% 股权 
        2012 年8 月20 日,公司2012 年第二次临时股东大会审议 通过,同意使用募集资金8,100 万元人民币收 购欢瑞世纪股权,
欢瑞世纪增资前公司持有欢瑞世纪4.81% 的股权,2012 年12月31日欢瑞世纪变更股本完成后 ,公司持有其4.56% 股权。详细
情况请见巨潮资讯网2012 年8 月25日公告的《关于变更募集资 金项目用于投资欢瑞世纪的公告》。 
       公司投资欢瑞世纪, 有 利于向公司的节目联供网输送优质电视剧资源, 保证优秀剧目的稳定供应。 同时, 优秀剧目的
合作将进一步加强,增加公司的电视剧收益。 
2 、 投资金华长风 
        2012 年10 月22日,公司 第二届董事会第二次会议审议通过,同意使用超募资金7,500 万元人民币投资金华长风32% 股
权。公司已经投入7000 万元, 占金华长风30.66% 股权,并于2012 年11 月29 日完成工商变更登 记。详细情况请见巨潮资讯网
2012 年10 月23 日公告的《关于 使用部分超募资金计划的公告》。 
       公司投资金华长风, 有 利于公司将传统业务进一步拓展到互联网媒体、 完善产业链、 拓展新媒体渠道。 同时, 公司制
作的优质电视节目已经通过在其网站上建立社区的方式扩大了影响力。 
3 、 投资天神互动10% 股权 
        2012 年8 月20 日,公司2012 年第二次临时股东大会审议 通过, 同意使用募集资金10,000 万元人民币收购天神互动10%
的股权,目前还未完成工商变更登记。详细情况请见巨潮资讯网2012 年8 月25 日公告的《关 于变更募集资金项目用于投资天
神互动的公告》。 
        公司投资天神互动,有 利于公司适应互联网发展趋势、完善产业链布局、挖掘影视资源潜力、顺应资本市场发展。 
2、 自资产 重组报告 书或收购 出售资产 公告刊登 后,该 事项的进 展情况及 对报告 期经营成 果与财务 状况的
影响 
2012 年度确认投资金华长风的 投资收益为1,268,204.88 元。 
四 、承 诺事项 履行 情况 
1、公司或持股 5% 以上股东在报告期内或持续 到报 告期内的承诺事项 
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 
股改承诺      
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 
     
资产置换时所作承诺      
发行时所作承诺 
上海光线投资
控股有限公司
及实际控制人
王长田 
上海光线投资
控股有限公司
及实际控制人
王长田承诺所
持有的公司股
2011 年 07 月 22
日 
2011 年 8 月 3
日至 2014 年 8
月 3 日 
正常履行中 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
41 
份, 自公司股票
上市之日起三
十六个月内不
转让。 
 
公司其他股东 
除上述股东外
的公司其他股
东承诺: 持有的
公司股份, 自公
司股票上市之
日起三十六个
月内不转让。 
2011 年 07 月 22
日 
2011 年 8 月 3
日至 2014 年 8
月 3 日 
正常履行中 
王长田、李晓
萍、 李德来、 王
牮、 袁若苇、 王
嫦春、张航 
公司董事、 监事
和高级管理人
员王长田、 李晓
萍、 李德来、 王
牮、 袁若苇、 
王嫦春及张航
承诺, 所持公司
股份在上述承
诺的限售期届
满后, 在其任职
期间内每年转
让的比例不超
过其所持本公
司股份总数的 
25% , 在离职后
半年内不得转
让。 
2011 年 07 月 22
日 
2011 年 8 月 3
日至 2014 年 8
月 3 日, 任职期
间内及离职后
半年。 
正常履行中 
包锦堂 
董事包凡之父
包锦堂承诺, 所
持本公司股份
在承诺的限售
期届满后, 在包
凡任职期间内
每年转让的比
例不超过其所
持本公司股份
总数的 25%,在
包凡离职后半
年内不得转让。 
2011 年 07 月 22
日 
2011 年 8 月 3
日至 2012 年 8
月 3 日, 任职期
间内及离职后
半年。 
正常履行中 
公司控股股东
上海光线投资
控股有限公司
为避免未来可
能的同业竞争,
公司控股股东
2010 年 02 月 26
日 
长期有效 正常履行中 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
42 
及实际控制人
王长田 
上海光线投资
控股有限公司
及实际控制人
王长田分别于
2010 年 2 月 26 
日出具《承诺
函》 ,承诺主要
内容如下: “ 本
人(或本公司)
目前没有直接
或间接地从事
任何与公司实
际从事业务存
在竞争的任何
业务活动。 自承
诺函签署之日
起, 本人 (或本
公司) 将不会并
保证促使其他
子企业不开展
与公司生产、 经
营有相同或类
似业务的投入,
今后不会新设
或收购从事与
公司有相同或
类似业务的子
公司、 分公司等
经营性机构, 不
在中国境内或
境外成立、经
营、 发展或协助
成立、 经营、 发
展任何与公司
业务直接竞争
或可能竞争的
业务、 企业、 项
目或其他任何
活动, 以避免对
公司的生产经
营构成新的、 可
能的直接或间
接的业务竞
争” 。 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
43 
其他对公司中小股东所作承诺      
承诺是否及时履行 是 
未完成履行的具体原因及下一步计划 无 
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
作出承诺 
是 
承诺的解决期限 不适用 
解决方式 不适用 
承诺的履行情况 
报告期内,公司股东、董事、监事和高管人员均严格履行了以上承诺事项,不存
在违反承诺事项的情形。 
五 、聘 任、解 聘会 计师事 务所 情况 
现聘任的会计事务所 
境内会计师事务所名称 北京兴华会计师事务所有限责任公司 
境内会计师事务所报酬(万元) 60 
境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 年 
境内会计师事务所注册会计师姓名 孙建、吴细平 
是否改聘会计师事 务所 
□ 是 √ 否  
六 、上 市公司 及其 董事、 监事 、高级 管理 人员、 公司 股东、 实际 控制人 和收 购人处 罚及 整改
情况 
□ 适用 √ 不适用  
上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 
□ 是 √ 否  
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 
□ 是 √ 否  
报告期内是否被行政处罚 
□ 是 √ 否  
七 、其 他重大 事项 的说明 
公司于2013 年2 月25日收到长城 影视股份有限公司向北京市第二中级人民法院提交的“ 关于著作权许可使用 合同纠纷” 的
起诉书,要求光线传媒支付授权费用12,780,000.00 元,并且 承担逾期付款的利息1,099,430.00 元(自2012 年3 月15 日计算至 起
诉日止, 共314 天, 按年息10% 计) , 共计人民币13,879,430.00 元。 光线传媒已经预计成本12,780,000.00 元, 由于按照年息10%
计算的逾期付款的利息1,099,430.00 元没有相关依据,公司不 能预计其实际损失。该事项未达到重大诉讼的披露要求,为保
护投资者权益, 公司特向广大投资者对该事项进行说明, 后续情况进展公司将在证监会指定信息披露网站 上公告。 请投资者
注意风险。 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
44 
第六节 股 份 变 动及 股 东 情 况 
一 、股 份变动 情况 
1、股份变动情况 
 
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 
数量 比例(%) 发行新股 送股 
公积金转
股 
其他 小计 数量 比例(%) 
一、有限售条件股份 
82,200,00

75%   
98,640,00

-4,827,900 
93,812,10

176,012,1
00 
73% 
3 、其他内资持股 
82,200,00

75%   
98,640,00

-4,827,900 
93,812,10

176,012,1
00 
73% 
其中:境内法人持股 
59,235,72

54.05%   
71,082,86

  
130,318,5
88 
54.05% 
  境内自然人持股 
22,964,27

20.95%   
27,557,13

-4,827,900  
45,693,51

18.95% 
二、无限售条件股份 
27,400,00

25%   
32,880,00

4,827,900 
37,707,90

65,107,90

27% 
1 、人民币普通股 
27,400,00

25%   
32,880,00

4,827,900 
37,707,90

65,107,90

27% 
三、股份总数 
109,600,0
00 
100%   
131,520,0
00 

131,520,0
00 
241,120,0
00 
100% 
股份变动的原因 
2012 年4月5 日经 股东 大会 审议通 过了 《2011 年 度利 润分配 及资 本公 积金 转增 股本的 议案 》, 以
109,600,000 股为 基数 向全 体股东 每10 股转 增12 股, 共计转 增131,520,000 股, 转增后 公司 总股 本将 增加 至
241,120,000 股。 
2012 年8月3 日, 公司 自然 人股东 包锦 堂、 包莉 娜、 洪美文 、 黄 鑫申 请解 除股 份限售 , 此 次解 除限 售股
份的数 量为4,827,900 股, 占公司 股本 总额 的2% 。 
股份解 除限 售及 上市 流通 具体情 况如 下: 
序号 股东全
称 
在 公 司 担 任 董
监高情 况 
所 持 限 售 股
份总数 
(股) 
本 次 解 除 限 售 数
量(股 ) 
本 次 实 际 可 上 市 流 通
数量( 股) 
冻 结 的 股 份 数
量(股 ) 
1 包锦堂 董事包 凡之 父 3,616,800 904,200 904,200 - 
2 包莉娜 - 1,320,000 1,320,000 1,320,000 - 
3 洪美文 - 1,320,000 1,320,000 0 1,320,000 
4 黄鑫 - 1,283,700 1,283,700 1,283,700 - 
合计   7,540,500 4,827,900 3,507,900 1,320,000 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
45 
 
 
 
股份变动的批准情况 
√ 适用 □ 不适用  
2012 年4 月5 日经2011 年度股东 大会审议通过《关于公司2011 年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》。 
 
 
股份变动的过户情况 
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 
√ 适用 □ 不适用  
2011 年度, 公司实施资本公积转增股本, 以109,600,000 股为 基数向全体股东每10股转增12股, 共计转增131,520,000 股。 2012
年资本公积金转增股本后,2011 年重新列报的基本每股收益和稀释每股收益调整为0.85 元。 
 
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 
无 
 
2、限售股份变动情 况 
股东名称 期初限售股数 
本期解除限售股
数 
本期增加限售股
数 
期末限售股数 限售原因 解除限售日期 
上海光线投资控
股有限公司 
59,235,722 0 71,082,866 130,318,588 
IPO 前发行限售
-法人 
2014 年 8 月 3 日 
杜英莲 4,726,350 0 5,671,620 10,397,970 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
李晓萍 4,726,350 0 5,671,620 10,397,970 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
李德来 3,938,625 0 4,726,350 8,664,975 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
王洪田 1,775,453 0 2,130,544 3,905,997 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
包锦堂 1,644,000 904,200 1,972,800 2,712,600 
IPO 前发行限售
-个人 
2012 年 8 月 3 日 
王牮 1,400,000 0 1,680,000 3,080,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
包莉娜 600,000 1,320,000 720,000 0 
IPO 前发行限售
-个人 
2012 年 8 月 3 日 
洪美文 600,000 1,320,000 720,000 0 
IPO 前发行限售
-个人 
2012 年 8 月 3 日 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
46 
黄鑫 583,500 1,283,700 700,200 0 
IPO 前发行限售
-个人 
2012 年 8 月 3 日 
张昌琦 300,000 0 360,000 660,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
达娃卓玛 250,000 0 300,000 550,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
张昭 200,000 0 240,000 440,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
潘家全 200,000 0 240,000 440,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
李传龙 200,000 0 240,000 440,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
袁若苇 120,000 0 144,000 264,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
周金玲 100,000 0 120,000 220,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
傅亚力 100,000 0 120,000 220,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
陈捷 80,000 0 96,000 176,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
王嫦春 80,000 0 96,000 176,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
刘赟 80,000 0 96,000 176,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
傅小平 80,000 0 96,000 176,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
田甜 60,000 0 72,000 132,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
黄瑾 60,000 0 72,000 132,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
张航 60,000 0 72,000 132,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
贺晓曦 60,000 0 72,000 132,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
赵军歌 60,000 0 72,000 132,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
宋佳怡 60,000 0 72,000 132,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
47 
陈黛蓉 50,000 0 60,000 110,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
金勇 50,000 0 60,000 110,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
张渊 50,000 0 60,000 110,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
李国良 50,000 0 60,000 110,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
柳岩 50,000 0 60,000 110,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
谢楠 50,000 0 60,000 110,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
孙永焕 50,000 0 60,000 110,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
苏明 40,000 0 48,000 88,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
葛延红 40,000 0 48,000 88,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
王辰霖 30,000 0 36,000 66,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
娜珍 30,000 0 36,000 66,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
雷东升 30,000 0 36,000 66,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
董汉强 30,000 0 36,000 66,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
常索妮 30,000 0 36,000 66,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
左大建 30,000 0 36,000 66,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
罗霞 30,000 0 36,000 66,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
范佳佳 30,000 0 36,000 66,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
李慧 30,000 0 36,000 66,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
喻娟 30,000 0 36,000 66,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
48 
王莹 30,000 0 36,000 66,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
李黎 30,000 0 36,000 66,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
李海鹏 30,000 0 36,000 66,000 
IPO 前发行限售
-个人 
2014 年 8 月 3 日 
合计 82,200,000 4,827,900 98,640,000 176,012,100 -- -- 
二 、证 券发行 与上 市情况 
1、公司股份总数及 股东结 构的变动、公司资产 和负 债结构的变动情况说 明 
报告期内, 经公司第一届董事会第二十二次会议及公司2012 年4 月5 日召开的2011 年度利润 分配预案为: 以截止2011 年12
月31 日公司总股本109,600,000 股为基数向全体股东每10股派 发现金股利10元人民币 (含税) ; 同时进行资本公积金转增股本,
以109,600,000 股为基数向全体 股东每10股转增12 股, 共计转 增131,520,000 股, 转增后公司 总股本增加至241,120,000 股。 该利
润分配预案已于4 月27日实施完 毕。 
三 、股 东和实 际控 制人情 况 
1、公司股东数量及 持股情 况 
报告期股东总数 13,696 年度报告披露日前第 5 个交易 日末的股东总数 16,165 
前 10 名股东持股情况 
股东名称 股东性质 持股比例(% ) 持股数量 
持有有限售条件
的股份数量 
质押或冻结情况 
股份状态 数量 
上海光线投资控
股有限公司 
境内非国有法人 54.05% 130,318,588 130,318,588 质押 0 
     冻结 0 
杜英莲 境内自然人 4.31% 10,397,970 10,397,970 质押 0 
     冻结 0 
李晓萍 境内自然人 4.31% 10,397,970 10,397,970 质押 0 
     冻结 0 
李德来 境内自然人 3.59% 8,664,975 8,664,975 质押 0 
     冻结 0 
王洪田 境内自然人 1.62% 3,905,997 3,905,997 质押 0 
     冻结 0 
王牮 境内自然人 1.28% 3,080,000 3,080,000 质押 0 
     冻结 0 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
49 
包锦堂 境内自然人 1.13% 2,712,600 2,712,600 质押 0 
     冻结 0 
中国工商银行-
招商核心价值混
合型证券投资基
金 
境内非国有法人 0.81% 1,949,239 0 质押 0 
     冻结 0 
包莉娜 境内自然人 0.55% 1,320,000 0 质押 0 
     冻结 0 
国泰君安证券股
份有限公司客户
信用交易担保证
券账户 
境内非国有法人 0.49% 1,178,739 0 质押 0 
     冻结 0 
前 10 名无限售条件股东持股情 况 
股东名称 持有无限售条件股份数量 
股份种类 
股份种类 数量 
中国工商银行-招商核心价值混
合型证券投资基金 
1,949,239 人民币普通股 1,949,239 
包莉娜 1,320,000 人民币普通股 1,320,000 
国泰君安证券股份有限公司客户
信用交易担保证券账户 
1,178,739 人民币普通股 1,178,739 
曹华益 902,100 人民币普通股 902,100 
全国社保基金一零五组合 889,398 人民币普通股 889,398 
中国建设银行-博时策略灵活配
置混合型证券投资基金 
847,393 人民币普通股 847,393 
裕阳证券投资基金 833,758 人民币普通股 833,758 
全国社保基金四一八组合 800,000 人民币普通股 800,000 
包含 776,564 人民币普通股 776,564 
洪美文 720,000 人民币普通股 720,000 
上述股东关联关系或一致行动的
说明 
公司前十名股东之间, 杜英莲与上海光线投资控股有限公司董事长、 实际控制人王长田
为夫妻关系; 王牮为王长田妹妹; 王洪田为王 长田弟弟; 王 牮为上海光线投资控股有限
公司董事及股东。 未发现公司其他股东之间存在关联关系或属于 《上市公司收购管理办
法》 (中国证券监督管理委员会 令第 35 号)规定的一致行动 人。 
2、公司控股股东情 况 
公司控股股东为上海光线投资控股有限公司,持有公司54.05% 股权。 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
50 
上海光线投资控股有限公司成立于2009年1月9 日, 注册资金600万元人民币, 法定代表人
王长田 ,经营 范围 :文 化产品 投资( 除股 权投 资和股 权投资 管理 ); 多媒体 产品及 相关 技术
的研发,并提供相关的技术咨询、技术服务和技术转让(涉及行政许可的凭许可证经营)。 
 
3、公司实际控制人 情况 
公司实际控制人为王长田先生,持有控股股东上海光线投资控股有限公司95% 股权。 
王长田先生, 中国国籍 , 无境外永久居留权,1965年4月26日出生, 毕业于上海复旦大学
新闻系 ,本科 学士 学历 。历任 全国人 大常 委会 办公厅 新闻局 干部 ;《 中华工 商时报 》记 者、
市场新 闻部副 主任 ;北 京电视 台《北 京特 快》 栏目总 策划。 现任 公司 董事长 兼总经 理、 淘米
股份有限公司独立董事及金华长风信息技术有限公司董事。 
 
 
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
 
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 
□ 适用 √ 不适用  
4、其他持股在 10% 以上的法人股东 
法人股东名称 
法定代表人/
单位负责人 
成立日期 组织机构代码 注册资本 
主要经营业务或管理
活动 
5、前 10 名有限售条件股 东持股数量及限售条 件 
有限售条件股东名称 
持有的有限售条件股份
数量(股) 
可上市交易时间 
新增可上市交易股份数
量(股) 
限售条件 
上海光线投资控股有限
公司 
130,318,588 2014 年 08 月 03 日 71,082,866 首发承诺限售 
杜英莲 10,397,970 2014 年 08 月 03 日 5,671,620 首发承诺限售 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
51 
李晓 萍 10,397,970 2014 年 08 月 03 日 5,671,620 首发承诺限售 
李德来 8,664,975 2014 年 08 月 03 日 4,726,350 首发承诺限售 
王洪田 3,905,997 2014 年 08 月 03 日 2,130,544 首发承诺限售 
王牮 3,080,000 2014 年 08 月 03 日 1,680,000 首发承诺限售 
包锦堂 2,712,600 2013 年 01 月 04 日 1,972,800 首发承诺限售 
张昌琦 660,000 2014 年 08 月 03 日 360,000 首发承诺限售 
达娃卓玛 550,000 2014 年 08 月 03 日 300,000 首发承诺限售 
张昭 440,000 2014 年 08 月 03 日 240,000 首发承诺限售 
潘家全 440,000 2014 年 08 月 03 日 240,000 首发承诺限售 
李传龙 440,000 2014 年 08 月 03 日 240,000 首发承诺限售 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
52 
第七节 董 事 、 监事 、 高 级 管 理 人员 和 员 工 情 况 
一 、董 事、监 事和 高级管 理人 员持股 变动 
姓名 职务 性别 年龄 
任期起
始日期 
任期终
止日期 
期初持
股数
(股) 
本期增
持股份
数量
(股) 
本期减
持股份
数量
(股) 
期末持
股数
(股) 
期初持
有股票
期权数
量 (股) 
其中:
被授予
的限制
性股票
数量
(股) 
期末持
有股票
期权数
量 (股) 
变动原
因 
王长田 
董事
长、总
经理 
男 48 
2012 年
08 月 10
日 
2015 年
08 月 09
日 
0 0  0   0  
李晓萍 
董事、
副总经
理 
女 39 
2012 年
08 月 10
日 
2015 年
08 月 09
日 
4,726,3
50 
5,671,6
20 
 
10,397,
970 
  
10,397,
970 
资本公
积转增
股本 
李德来 
董事、
副总经
理 
男 50 
2012 年
08 月 10
日 
2015 年
08 月 09
日 
3,938,6
25 
4,726,3
50 
 
8,664,9
75 
  
8,664,9
75 
资本公
积转增
股本 
王牮 
董事、
董事会
秘书、
财务总
监 
女 42 
2012 年
08 月 10
日 
2015 年
08 月 09
日 
1,400,0
00 
1,680,0
00 
 
3,080,0
00 
  
3,080,0
00 
资本公
积转增
股本 
包凡 董事 男 43 
2012 年
08 月 10
日 
2015 年
08 月 09
日 
0 0  0   0  
陈彤 
独立董
事 
男 46 
2012 年
08 月 10
日 
2015 年
08 月 09
日 
0 0  0   0  
苗棣 
独立董
事 
男 62 
2012 年
08 月 10
日 
2015 年
08 月 09
日 
0 0  0   0  
王雪春 
独立董
事 
男 48 
2012 年
08 月 10
日 
2015 年
08 月 09
日 
0 0  0   0  
黄宣德 
历任独
立董事 
男 48 
2009 年
07 月 31
日 
2012 年
07 月 31
日 
0 0  0   0  北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
53 
査扬 
历任独
立董事 
男 49 
2009 年
07 月 31
日 
2012 年
04 月 04
日 
0 0  0   0  
袁若苇 监事 女 43 
2012 年
08 月 10
日 
2015 年
08 月 09
日 
120,000 144,000  264,000   264,000 
资本公
积转增
股本 
侯俊 监事 男 32 
2012 年
08 月 10
日 
2015 年
08 月 09
日 
0 0  0   0  
张航 监事 男 35 
2012 年
08 月 10
日 
2015 年
08 月 09
日 
60,000 72,000  132,000   132,000 
资本公
积转增
股本 
王嫦春 
历任监
事 
女 36 
2009 年
07 月 31
日 
2012 年
03 月 08
日 
80,000 96,000  176,000   176,000 
资本公
积转增
股本 
王卫忠 
历任财
务总监 
男 39 
2011 年
09 月 27
日 
2012 年
08 月 20
日 
0 0  0   0  
合计 -- -- -- -- -- 
10,324,
975 
12,389,
970 

22,714,
945 
0 0 
22,714,
945 
-- 
二 、任 职情况 
公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经 历 
1、董事 
王长田先生, 中国国籍, 汉族,1965 年4月26日出生, 毕业于上海复旦大学新闻系, 本科
学士学 历。 公司于2000 年成立 以来 ,担任 公司 董事长 兼总 经理, 并任 淘米控 股有 限公司 独立
董事及金华长风信息技术有限公司董事。 
李晓萍女士, 中国国 籍, 汉族, 1974年10月2日出生, 毕业于宁夏大学物理系, 本科学历。
2000 年加入公司,现任公司董事兼副总经理。 
李德来先生, 中国国籍, 汉族,1963 年5月21日出生, 毕业于中国人民大学新闻系, 研究
生学历。2000年加入公司,现任公司董事兼副总经理。 
王牮女 士, 中国国 籍, 无境外 永久 居留权 ,汉 族,1971 年6 月9日 出生 ,毕业 于大 连经济
管理学院对外经济贸易系,2000年加入公司,现任公司董事、董事会秘书兼财务总监。 
包凡先 生, 中国 香港居 民,汉 族,1970 年10 月18日出 生, 毕业 于上海 复旦大 学, 学士学
位,挪 威管理 学院 。担 任华兴 泛亚投 资顾 问( 北京) 有限公 司董 事长 兼首席 执行官 ,并 任光
线传媒董事及E-House (China) Holdings Limited 独立董事。 
陈彤先 生, 中国 国籍, 无境外 永久 居留 权,汉 族,1967 年出 生, 毕业 于中欧 国际 工商学
院,工 商管理 硕士 。历 任新浪 网新闻 中心 主编 ;新浪 网内容 总监 ;新 浪网中 国区执 行副 总经
理;新 浪网技 术( 中国 )有限 公司执 行副 总裁 、总编 辑,并 任北 京学 而思教 育集团 及光 线传
媒独立董事。 
苗棣先生, 中国国籍, 无境外永久居留权, 汉族,1951年9月19日出生, 毕业于中国人民北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
54 
大学历 史系, 历史 学 士 。历任 中国传 媒大 学文 学院院 长、教 授, 并任 光线传 媒独立 董事 及中
外名人文化传媒股份有限公司独立董事。 
王雪春 先生 ,中 国国籍 ,无境 外永 久居 留权, 汉族,1965 年 出生 ,毕 业于吉 林大 学哲学
学士和 大连管 理干 部学 院财务 管理专 业学 士。 任北京 博华东 方教 育投 资管理 咨询有 限公 司财
务总监,并任光线传媒独立董事。 
 
2、监事 
袁若苇女士, 中国国籍, 无境外永久居留权, 汉族,1970年2月10日出生,1992年毕业于
哈尔滨理工大学管理系。2000 年加入公司,现任公司监事会主席兼审计部经理。 
侯俊先 生, 中国 国籍, 无境外 永久 居留 权,汉 族,1981 年12 月29 日出 生,毕 业于 中国人
民大学,获法学硕士学位。加入公司前任方正集团IT 事业部法务经理 ,2010 年5月加入公司,
现任公司职工代表监事兼法务总监并任金华长风信息技术有限公司监事。 
张航先生, 中国国籍, 无境外永久居留权, 汉族,1978年6月2日出生, 毕业于河北大学,
获新闻系学士学位。2005年加入公司,现任公司非职工代表监事兼资讯事业部总经理。 
 
3、高级管理人员  
王长田先生,本公司董事、总经理,(简历请参见前述董事介绍)。  
李晓萍女士,本公司董事、副总经理,(简历请参见前述董事介绍)。  
李德来先生,本公司董事、副总经理,(简历请参见前述董事介绍)。  
王牮女士,本公司董事、董事会秘书兼财务总监(简历请参见前述董事介绍)。 
 
 
 
在股东单位任职情况 
√ 适用 □ 不适用  
任职人员姓名 股东单位名称 
在股东单位
担任的职务 
任期起始日期 任期终止日期 
在股东单位是否领
取报酬津贴 
王长田 上海光线投资控股有限公司 董事长 
2012 年 01 月
20 日 
2015 年 01 月 19
日 
否 
王牮 上海光线投资控股有限公司 董事 
2012 年 01 月
20 日 
2015 年 01 月 19
日 
否 
在其他单位任职情况 
√ 适用 □ 不适用  
任职人员姓名 其他单位名称 
在其他单位
担任的职务 
任期起始日期 任期终止日期 
在其他单位是否领
取报酬津贴 
王长田 淘米控股有限公司 独立董事 
2012 年 06 月
09 日 
2013 年 06 月 08
日 
是 
王长田 金华长风信息技术有限公司 董事 
2012 年 11 月
10 日 
2015 年 11 月 09
日 
否 
侯俊 金华长风信息技术有限公司 监事 
2012 年 11 月
10 日 
2015 年 11 月 09
日 
否 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
55 
陈彤 新浪网技术(中国)有限公司 
执行副总裁、
总编辑 
2007 年 02 月
01 日 
 是 
陈彤 北京学而思教育集团 独立董事 
2011 年 06 月
13 日 
 否 
苗棣 中国传媒大学 
文学院院长、
教授 
1999 年 09 月
01 日 
 是 
苗棣 中外名人文化传媒股份有限公司 独立董事 
2012 年 05 月
01 日 
2014 年 04 月 30
日 
是 
王雪春 
北京博华东方教育投资管理咨询有限公
司 
财务总监 
2012 年 08 月
01 日 
2014 年 07 月 31
日 
是 
包凡 华兴泛亚投资顾问(北京)有限公司 
董事长、 首席
执行官、 董事 
2011 年 07 月
13 日 
 是 
包凡 E-House (China) Holdings Limited 独立董事 
2012 年 04 月
01 日 
 否 
三 、董 事、监 事、 高级管 理人 员报酬 情况 
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 
薪酬与考核委员会对董事和高级管理人员考评程序:  (一) 公司董事和
经理人员向董事会薪酬与考核委员会作述职和自我评价;  (二) 薪酬与
考核委员会按绩效评价标准和程序,对董事及经理人员进行绩效评价;  
(三) 根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及经理人员的报酬数
额和奖励方式,表决通过后,报公司董事会。 
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 
公司董事、 监事和高级管理人员的报酬决策程序、 报酬确定依据: 董事、 监
事和高级管理人员的报酬按照公司《薪酬与考核委员会实施细则》的规定,
结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等为依据考核确定并发放。 
董事、 监事和高级管理人员报酬的实际支付情
况 
公司现有董事、 监事、 高级管理 人员共 11 人, 2012 年全年实际 支付 3,487,632
元。 
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 
姓名 职务 性别 年龄 任职状态 
从公司获得的
报酬总额 
从股东单位获
得的报酬总额 
报告期末实际
所得报酬 
王长田 
董事长、总经
理 
男 48 现任 668,745.00 0.00 668,745.00 
李晓萍 
董事、副总经
理 
女 39 现任 668,325.00 0.00 668,325.00 
李德来 
董事、副总经
理 
男 50 现任 668,235.00 0.00 668,235.00 
王牮 
董事、董事会
秘书、财务总
监 
女 42 现任 260,085.00 0.00 260,085.00 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
56 
包凡 董事 男 43 现任 0.00 0.00 0.00 
陈彤 独立董事 男 46 现任 60,000.00 0.00 60,000.00 
苗棣 独立董事 男 62 现任 45,000.00 0.00 45,000.00 
王雪春 独立董事 男 48 现任 25,000.00 0.00 25,000.00 
黄宣德 历任独立董事 男 48 离任 35,000.00 0.00 35,000.00 
査扬 历任独立董事 男 49 离任 15,000.00 0.00 15,000.00 
袁若苇 监事 女 43 现任 168,595.00 0.00 168,595.00 
侯俊 监事 男 32 现任 196,515.00 0.00 196,515.00 
张航 监事 男 35 现任 419,518.00 0.00 419,518.00 
王嫦春 历任监事 女 36 离任 3,961.00 0.00 3,961.00 
王卫忠 历任财务总监 男 39 离任 253,653.00 0.00 253,653.00 
合计 -- -- -- -- 3,487,632.00 0.00 3,487,632.00 
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 
□ 适用 √ 不适用  
四 、公 司董事 、监 事、高 级管 理人员 变动 情况 
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因 
黄宣德 独立董事 离职 
2012 年 07 月 31
日 
任期届满。 
査扬 独立董事 离职 
2012 年 04 月 04
日 
因个人原因辞去公司职务。 
王嫦春 监事 离职 
2012 年 03 月 08
日 
因个人原因辞去公司职务。 
王卫忠 财务总监 离职 
2012 年 08 月 20
日 
因个人原因辞去公司职务。 
五 、公 司员工 情况 
1. 员工专业结构 
公司2010 至2012 年年末在册员 工人数如下: 
单位:人 
  2012-12-31 2011-12-31 2010-12-31 
员工人数 642 608 461 
 
 
 
截至2012 年12 月31 日,公司在 册员工人数及构成情况如下: 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
57 
单位: 人 
专 业构成 2012-12-31 所 占比例 
生产人 员 287 44.7% 
销售人 员 136 21.2% 
技术人 员 151 23.5% 
财务人 员 12 1.9% 
行政人 员 56 8.7% 
合计 642 100.0% 
 
 
 
截至2012 年12 月31 日,公司员 工受教育程度如下: 
单位:人 
 
学  历 员 工人数 所 占比例 
研究生 27 4.21% 
本  科 458 71.34% 
大专及 以下 157 24.45% 
合 计 642 100.00% 
 
 
 
 
2. 公司没有需承担费用的离退 休员工。 
 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
58 
第八节 公司治理 
一 、公 司治理 的基 本状况 
报告期 内, 公司严 格按 照《公 司法 》、《 证券 法》、 《上 市公司 治理 准则》 、《 深圳证
券交易所创业板股票上市规则》 、 《深圳证券 交易所创业板上市公司规范运作指引》 等法律 、
法规和 中国证 监会 有关 法律法 规等的 要求 ,不 断完善 公司的 法人 治理 结构, 建立健 全公 司内
部管理 和控制 制度 ,持 续深入 开展公 司治 理活 动,促 进了公 司规 范运 作,提 高了公 司治 理水
平。截 至报告 期末 ,公 司治理 的实际 状况 符合 《上市 公司治 理准 则》 和《深 圳证券 交易 所创
业板上市公司规范运作指引》的要求。 
 
公司治理与《公司法》和中国证监 会相关规定的要求是否存在差异 
□ 是 √ 否  
二 、报 告期内 召开 的年度 股东 大会和 临时 股东大 会的 有关情 况 
1、本报告期年度股 东大会 情况 
会议届次 召开日期 
会议决议刊登的指定网站查
询索引 
会议决议刊登的信息披露日
期 
2011 年度股东大会 2012 年 04 月 05 日 http://www.cninfo.com.cn 2012 年 04 月 06 日 
2、本报告期临时股 东大会 情况 
会议届次 召开日期 
会议决议刊登的指定网站查
询索引 
会议决议刊登的信息披露日
期 
2012 年第一次临时股东大会 2012 年 08 月 10 日 http://www.cninfo.com.cn 2012 年 08 月 11 日 
2012 年第二次临时股东大会 2012 年 09 月 10 日 http://www.cninfo.com.cn 2012 年 09 月 11 日 
三 、报 告期董 事会 召开情 况 
会议届次 召开日期 
会议决议刊登的指定网站查
询索引 
会议决议刊登的信息披露日
期 
第一届董事会第二十次会议 2012 年 02 月 01 日 http://www.cninfo.com.cn 2012 年 02 月 02 日 
第一届董事会第二十一次会
议 
2012 年 02 月 14 日 http://www.cninfo.com.cn 2012 年 02 月 16 日 
第一届董事会第二十二次会
议 
2012 年 03 月 13 日 http://www.cninfo.com.cn 2012 年 03 月 15 日 
第一届董事会第二十三次会
2012 年 04 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn 2012 年 04 月 25 日 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
59 
议 
第一届董事会第二十四次会
议 
2012 年 07 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn 2012 年 07 月 25 日 
第二届董事会第一次会议 2012 年 08 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn 2012 年 08 月 25 日 
第二届董事会第二次会议 2012 年 10 月 22 日 http://www.cninfo.com.cn 2012 年 10 月 23 日 
四 、年 度报告 重大 差错责 任追 究制度 的建 立与执 行情 况 
    公司第一届董事会第二十 次会议于 2012 年 2 月 1 日审议 通过了 《年报信息披露重大差错责任追究制度》 , 进一步加强了
公司对年报等定期报告信息披露的管理, 提高年报等定期报 告披露质量, 提升公司透明度 。    报告期内, 公司未发生重大
会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告修正等情况。 
五 、监 事会工 作情 况 
监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 
□ 是 √ 否  
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
60 
第九节 财务报告 
一 、审 计报告 
审计意见类型 标准无保留审计意见 
审计报告签署日期 2013 年 03 月 06 日 
审计机构名称 北京兴华会计师事务所有限责任公司 
审计报告文号 [2013] 京会兴审字第 04010448 号 
审计报告正文 
审  计  报  告 
 
[2013] 京 会 兴审 字第04010448 号 
 
北京光线传媒股份有限公司全体股东: 
我 们 审计 了后 附 的北 京光 线 传媒 股份 有 限公 司( 以 下简 称贵 公 司) 财务 报 表, 包括2012
年12月31 日 的合并 及母 公司资 产负 债表,2012 年度的 合并 及母公 司利 润表、 合并 及母公 司现
金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。 
一 、管 理层对 财务 报表的 责任 
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任, 这种责任包括: (1) 按照企业会计准
则的规定编制财务报表, 并使其实现公允反映; (2) 设计、 执行和 维护必要的内部控制, 以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 
二 、注 册会计 师的 责任 
我 们 的责 任是 在执 行审计 工 作的 基础 上对 财务报 表 发表 审计 意见 。我们 按 照中 国注 册 会
计师审 计准则 的规 定执 行了审 计工作 。中 国注 册会计 师审计 准则 要求 我们遵 守中国 注册 会计
师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
审 计 工作 涉及 实施 审计程 序 ,以 获取 有关 财务报 表 金额 和披 露的 审计证 据 。选 择的 审 计
程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行 风险评 估时 ,注 册会计 师考虑 与财 务报 表编制 和公允 列报 相关 的内部 控制, 以设 计恰
当的审 计程序 ,但 目的 并非对 内部控 制的 有效 性发表 意见。 审计 工作 还包括 评价管 理层 选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报。 
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 
三 、审 计意见 
我 们 认为 ,贵 公司 财务报 表 在所 有重 大方 面按照 企 业会 计准 则的 规定编 制 ,公 允反 映 了
贵公司2012 年12 月31 日 的合并 及母 公司财 务状 况以及2012 年 度的合 并 及母公 司经 营成果 和现
金流量。 
 
北京兴华会计师事务所有限责任公司                               中 国注册会计师: 
                           
                            中国注册会计师: 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
61 
                                
中国· 北京市                                           二○ 一三年三月六 日 
 
二 、财 务报表 
财务附注中报表的单位为:人民币元 
1、合并资产负债表 
编制单位:北京光线传媒股份有限公司 
单位:元 
项目 期末余额 期初余额 
流动资产:   
  货币资金 651,765,182.58 1,082,952,690.61 
  结算备付金   
  拆出资金   
  交易性金融资产   
  应收票据   
  应收账款 619,866,292.65 270,607,486.44 
  预付款项 430,203,647.50 295,199,158.61 
  应收保费   
  应收分保账款   
  应收分保合同准备金   
  应收利息 2,148,826.96 8,069,846.63 
  应收股利   
  其他应收款 14,169,552.31 9,711,004.16 
  买入返售金融资产   
  存货 132,325,230.11 127,167,145.42 
  一年内到期的非流动资产   
  其他流动资产   
流动资产合计 1,850,478,732.11 1,793,707,331.87 
非流动资产:   
  发放委托贷款及垫款   
  可供出售金融资产   
  持有至到期投资   
  长期应收款   北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
62 
  长期股权投资 152,668,204.88 400,000.00 
  投资性房地产   
  固定资产 22,066,742.17 24,705,009.39 
  在建工程   
  工程物资   
  固定资产清理   
  生产性生物 资产   
  油气资产   
  无形资产 641,981.00 952,861.10 
  开发支出   
  商誉 43,257,374.00 43,257,374.00 
  长期待摊费用 24,940,304.11 19,079,539.31 
  递延所得税资产 12,783,142.58 11,045,462.17 
  其他非流动资产 50,000,000.00  
非流动资产合计 306,357,748.74 99,440,245.97 
资产总计 2,156,836,480.85 1,893,147,577.84 
流动负债:   
  短期借款   
  向中央银行借款   
  吸收存款及同业存放   
  拆入资金   
  交易性金融负债   
  应付票据   
  应付账款 101,849,854.49 41,585,211.81 
  预收款项 354,000.00 348,885.00 
  卖出回购金融资产款   
  应付手续费及佣金   
  应付职工薪酬 2,662,106.41 685,004.71 
  应交税费 57,811,171.70 20,765,406.91 
  应付利息   
  应付股利   
  其他应付款 4,542,745.24 39,909,304.63 
  应付分保账款   
  保险合同准备金   北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
63 
  代理买卖证券款   
  代理承销证券款   
  一年内到期的非流动负债   
  其他流动负债   
流动负债合计 167,219,877.84 103,293,813.06 
非流动负债:   
  长期借款   
  应付债券   
  长期应付款   
  专项应付款   
  预计负债   
  递延所得税负债   
  其他非流动负债 770,472.95 1,571,688.10 
非流动负债合计 770,472.95 1,571,688.10 
负债合计 167,990,350.79 104,865,501.16 
所有者权益(或股东权益) :   
  实收资本(或股本) 241,120,000.00 109,600,000.00 
  资本公积 1,267,126,629.38 1,398,646,629.38 
  减:库存股   
  专项储备   
  盈余公积 42,790,559.82 25,062,672.21 
  一般风险准备   
  未分配利润 438,114,580.01 255,222,533.03 
  外币报表折算差额 -305,639.15 -249,757.94 
归属于母公司所有者权益合计 1,988,846,130.06 1,788,282,076.68 
  少数股东权益   
所有者权益(或股东权益)合计 1,988,846,130.06 1,788,282,076.68 
负债和所有者权益(或股东权益)总
计 
2,156,836,480.85 1,893,147,577.84 
法定代表人:王长田                      主管会计工作负 责人:王牮                      会计机构负责人:王牮 
2、母公司资产负债 表 
编制单位:北京光线传媒股份有限公司 
单位:元 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
64 
项目 期末余额 期初余额 
流动资产:   
  货币资金 465,688,406.53 1,038,868,587.45 
  交易性金融资产   
  应收票据   
  应收账款 173,206,777.43 138,607,594.27 
  预付款项 234,485,095.56 218,253,631.35 
  应收利息 1,888,246.96 8,069,846.63 
  应收股利 31,100,000.00  
  其他应收款 330,533,325.68 39,034,588.34 
  存货 28,682,578.00 5,297,475.67 
  一年内到期的非流动资产   
  其他流动资产   
流动资产合计 1,265,584,430.16 1,448,131,723.71 
非流动资产:   
  可供出售金融资产   
  持有至到期投资   
  长期应收款   
  长期股权投资 513,880,780.54 261,612,575.66 
  投资性房地产   
  固定资产 20,920,637.56 23,350,401.01 
  在建工程   
  工程物资   
  固定资产清理   
  生产性生物资产   
  油气资产   
  无形资产 565,503.00 774,137.00 
  开发支出   
  商誉   
  长期待摊费用 24,940,304.11 18,931,539.31 
  递延所得税资产 4,031,632.39 3,993,002.85 
  其他非流动资产 40,000,000.00  
非流动资产合计 604,338,857.60 308,661,655.83 
资产总计 1,869,923,287.76 1,756,793,379.54 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
65 
流动负债:   
  短期借款   
  交易性金融负债   
  应付票据   
  应付账款 30,051,768.51 3,949,777.50 
  预收款项 304,000.00 262,000.00 
  应付职工薪酬 139,506.48 162,404.78 
  应交税费 9,582,079.18 9,740,203.17 
  应付利息   
  应付股利   
  其他应付款 57,442,210.11 37,152,931.55 
  一年内到期的非流动负债   
  其他流动负债   
流动负债合计 97,519,564.28 51,267,317.00 
非流动负债:   
  长期借款   
  应付债券   
  长期应付款   
  专项应付款   
  预计负债   
  递延所得税负债   
  其他非流动负债 770,472.95 1,571,688.10 
非流动负债合计 770,472.95 1,571,688.10 
负债合计 98,290,037.23 52,839,005.10 
所有者权益(或股东权益) :   
  实收资本(或股本) 241,120,000.00 109,600,000.00 
  资本公积 1,254,513,899.46 1,386,033,899.46 
  减:库存股   
  专项储备   
  盈余公积 42,790,559.82 25,062,672.21 
  一般风险准备   
  未分配利润 233,208,791.25 183,257,802.77 
  外币报表折算差额   
所有者权益(或股东权益)合计 1,771,633,250.53 1,703,954,374.44 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
66 
负债和所有者权益(或股东权益)总
计 
1,869,923,287.76 1,756,793,379.54 
法定代表人:王长田                      主管会计工作负 责人:王牮                      会计机构负责人:王牮 
3、合并利润表 
编制单位:北京光线传媒股份有限公司 
单位:元 
项目 本期金额 上期金额 
一、营业总收入 1,033,855,314.50 697,925,090.26 
  其中:营业收入 1,033,855,314.50 697,925,090.26 
     利息收入   
     已赚保费   
     手续费及佣金收入   
二、营业总成本 663,807,169.01 486,994,028.63 
  其中:营业成本 582,933,529.02 412,438,900.53 
     利息支出   
     手续费及佣金支出   
     退保金   
     赔付支出净额   
     提取保险合同准备金净额   
     保单红利支出   
     分保费用   
     营业税金及附加 21,461,213.94 26,211,690.86 
     销售费用 17,133,198.97 13,026,140.44 
     管理费用 49,511,664.45 36,254,488.21 
     财务费用 -19,931,027.70 -6,958,456.78 
     资产减值损失 12,698,590.33 6,021,265.37 
  加:公允价值变动收益(损失以
“ -” 号填列) 
  
     投资收益(损失以“ -” 号
填列) 
1,268,204.88  
     其中:对联营企业和合营
企业的投资收益 
1,268,204.88  
     汇兑收益 (损失以“-” 号填
列) 
  北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
67 
三、营业利润(亏损以“ -” 号 填列) 371,316,350.37 210,931,061.63 
  加:营业外收入 21,214,523.56 3,996,720.77 
  减:营业外支出 108,772.29 36,558.91 
     其中:非流动资产处置损
失 
8,772.29 11,558.91 
四、利润总额(亏损总额以“ -” 号填
列) 
392,422,101.64 214,891,223.49 
  减:所得税费用 82,202,167.05 39,094,617.18 
五、净利润(净亏损以“ -” 号 填列) 310,219,934.59 175,796,606.31 
  其中:被合并方在合并前实现的
净利润 
  
  归属于母公司所有者的净利润 310,219,934.59 175,796,606.31 
  少数股东损益   
六、每股收益: -- -- 
  (一)基本每股收益 1.29 0.85 
  (二)稀释每股收益 1.29 0.85 
七、其他综合收益 -55,881.21 -60,655.47 
八、综合收益总额 310,164,053.38 175,735,950.84 
  归属于母公司所有者的综合收益
总额 
310,164,053.38 175,735,950.84 
  归属于少数股东的综合收益总额   
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元。 
法定代表人:王长田                      主管会计工作负 责人:王牮                      会计机构负责人:王牮 
4、母公司利润表 
编制单位:北京光线传媒股份有限公司 
单位:元 
项目 本期金额 上期金额 
一、营业收入 446,841,724.21 372,020,316.26 
  减:营业成本 236,688,315.51 177,020,331.84 
    营业税金及附加 19,900,625.66 20,821,991.01 
    销售费用 10,060,440.85 9,825,672.32 
    管理费用 38,172,665.92 29,711,801.74 
    财务费用 -17,387,547.13 -9,406,316.08 
    资产减值损失 1,458,745.36 1,941,340.46 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
68 
  加:公允价值变动收益(损失以
“ -” 号填列) 
  
    投资收益(损失以“ -” 号填
列) 
32,368,204.88  
    其中:对联营企业和合营企
业的投资收益 
1,268,204.88  
二、营业利润(亏损以“ -” 号 填列) 190,316,682.92 142,105,494.97 
  加:营业外收入 12,688,377.82 3,491,282.15 
  减:营业外支出 105,349.29 33,781.66 
    其中:非流动资产处置损失 5,349.29 8,781.66 
三、利润总额(亏损总额以“ -” 号填
列) 
202,899,711.45 145,562,995.46 
  减:所得税费用 25,620,835.36 21,627,310.26 
四、净利润(净亏损以“ -” 号 填列) 177,278,876.09 123,935,685.20 
五、每股收益: -- -- 
  (一)基本每股收益 0.74 0.60 
  (二)稀释每股收益 0.74 0.60 
六、其他综合收益   
七、综合收益总额 177,278,876.09 123,935,685.20 
法定代表人:王长田                      主管会计工作负 责人:王牮                      会计机构负责人:王牮 
5、合并现金流量表 
编制单位:北京光线传媒股份有限公司 
单位:元 
项目 本期金额 上期金额 
一、经营活动产生的 现金流量:   
  销售商品、提供劳务收到的现金 686,627,375.01 551,046,883.08 
  客户存款和同业存放款项净增加
额 
  
  向中央银行借款净增加额   
  向其他金融机构拆入资金净增加
额 
  
  收到原保险合同保费取得的现金   
  收到再保险业务现金净额   
  保户储金及投资款净增加额   北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
69 
  处置交易性金融资产净增加额   
  收取利息、手续费及佣金的现金   
  拆入资金净增加额   
  回购业务资金净增加额   
  收到的税费返还 2,371,736.00 195,847.00 
  收到其他与经营活动有关的现金 40,972,790.03 43,139,858.29 
经营活动现金流入小计 729,971,901.04 594,382,588.37 
  购买商品、接受劳务支付的现金 608,408,364.93 617,039,829.44 
  客户贷款及垫款净增加额   
  存放中央银行和同业款项净增加
额 
  
  支付原保险合同赔付款项的现金   
  支付利息、手续费及佣金的现金   
  支付保单红利的现金   
  支付给职工以 及为职工支付的现
金 
75,793,026.89 56,146,241.49 
  支付的各项税费 94,898,010.58 62,620,367.48 
  支付其他与经营活动有关的现金 59,566,647.43 45,999,478.83 
经营活动现金流出小计 838,666,049.83 781,805,917.24 
经营活动产生的现金流量净额 -108,694,148.79 -187,423,328.87 
二、投资活动产生的现金流量:   
  收回投资收到的现金   
  取得投资收益所收 到的现金   
  处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 
58,800.00 37,829.13 
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额 
  
  收到其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流入小计 58,800.00 37,829.13 
  购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 
11,994,588.79 28,472,043.00 
  投资支付的现金 201,000,000.00 400,000.00 
  质押贷款净增加额   
  取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额 
  
  支付其他与投资活动有关的现金   北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
70 
投资活动现金流出小计 212,994,588.79 28,872,043.00 
投资活动产生的现金流量净额 -212,935,788.79 -28,834,213.87 
三、筹资活动产生的现金流量:   
  吸收投资收到的现金  1,380,719,850.00 
  其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金 
  
  取得借款收到的现金  65,311,305.00 
  发行债券收到的现金   
  收到其他与筹资活动有关的现金   
筹资活 动现金流入小计  1,446,031,155.00 
  偿还债务支付的现金  181,311,305.00 
  分配股利、利润或偿付利息支付
的现金 
109,600,000.00 4,949,346.02 
  其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润 
  
  支付其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流出小计 109,600,000.00 186,260,651.02 
筹资活动产生的现金流量净额 -109,600,000.00 1,259,770,503.98 
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 
42,429.55 -538,030.58 
五、现金及现金等价物净增加额 -431,187,508.03 1,042,974,930.66 
  加:期初现金及现金等价物余额 1,082,952,690.61 39,977,759.95 
六、期末现金及现金等价物余额 651,765,182.58 1,082,952,690.61 
法定代表人:王长田                      主管会计工作负 责人:王牮                      会计机构负责人:王牮 
6、母公司现金流量表 
编制单位:北京光线传媒股份有限公司 
单位:元 
项目 本期金额 上期金额 
一、经营活动产生的现金流量:   
  销售商品、提供劳务收到的现金 409,322,966.69 329,403,909.40 
  收到的税费返还   
  收到其他与经营活动有关的现金 56,576,114.83 7,516,870.11 
经营活动现金流入小计 465,899,081.52 336,920,779.51 
  购买商品、接受劳务支付的现金 191,624,242.46 342,432,515.30 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
71 
  支付给职工以及为职工支付的现
金 
58,578,648.58 41,223,062.28 
  支付的各项税费 68,196,963.07 44,504,269.08 
  支付其他与经营活动有关的现金 308,171,506.98 28,194,008.33 
经营活动现金流出小计 626,571,361.09 456,353,854.99 
经营活动产生的现金流量净额 -160,672,279.57 -119,433,075.48 
二、投资活动产生的现金流量:   
  收回投资收到的现金   
  取得投资收益所收到的现金   
  处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 
49,800.00 21,029.13 
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额 
  
  收到其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流入小计 49,800.00 21,029.13 
  购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 
11,957,701.35 28,031,217.00 
  投资支付的现金 291,000,000.00 140,000,000.00 
  取得子公司及其他营业单位支付
的现金 净额 
  
  支付其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流出小计 302,957,701.35 168,031,217.00 
投资活动产生的现金流量净额 -302,907,901.35 -168,010,187.87 
三、筹资活动产生的现金流量:   
  吸收投资收到的现金  1,380,719,850.00 
  取得借款收到的现金  48,311,305.00 
  发行债券收到的现金   
  收到其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流入小计  1,429,031,155.00 
  偿还债务支付的现金  120,311,305.00 
  分配股利、利润或偿付利息支付
的现金 
109,600,000.00 2,780,543.83 
  支付其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流出小计 109,600,000.00 123,091,848.83 
筹资活动产生的现金流量净额 -109,600,000.00 1,305,939,306.17 
四、汇率变动对现金及现金等价物的  北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
72 
影响 
五、现金及现金等价物净增加额 -573,180,180.92 1,018,496,042.82 
  加:期初现金及现金等价物余额 1,038,868,587.45 20,372,544.63 
六、期末现金及现金等价物余额 465,688,406.53 1,038,868,587.45 
法定代表人:王长田                      主管会计工作负 责人:王牮                      会计机构负责人:王牮 
7、合并所有者权益 变动表 
编制单位:北京光线传媒股份有限公司 
本期金额 
单位:元 
项目 
本期金额 
归属于母公司所有者权益 
少数股东
权益 
所有者权
益合计 
实收资
本(或
股本) 
资本公
积 
减: 库存
股 
专项储
备 
盈余公
积 
一般风
险准备 
未分配
利润 
其他 
一、上年年末余额 
109,600
,000.00 
1,398,64
6,629.38 
  
25,062,
672.21 
 
255,222,
533.03 
-249,75
7.94 
 
1,788,282,
076.68 
  加:会计政策变更           
    前期差错更正           
    其他           
二、本年年初余额 
109,600
,000.00 
1,398,64
6,629.38 
  
25,062,
672.21 
 
255,222,
533.03 
-249,75
7.94 
 
1,788,282,
076.68 
三、 本期增减变动金额 (减少
以“ -” 号填列) 
131,520
,000.00 
-131,52
0,000.00 
  
17,727,
887.61 
 
182,892,
046.98 
-55,881.
21 
 
200,564,05
3.38 
(一)净利润       
310,219,
934.59 
  
310,219,93
4.59 
(二)其他综合收益        
-55,881.
21 
 -55,881.21 
上述(一)和(二)小计       
310,219,
934.59 
-55,881.
21 
 
310,164,05
3.38 
(三) 所有者投入和减少资本           
1 .所有者投入资本           
2 .股份支付计入所有者权益
的金额 
          
3 .其他           
(四)利润分配     17,727, -127,32  -109,600,0北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
73 
887.61 7,887.61 00.00 
1 .提取盈余公积     
17,727,
887.61 
 
-17,727,
887.61 
   
2 .提取一般风险准备          
-109,600,0
00.00 
3 .对所有者(或股东)的分
配 
      
-109,60
0,000.00 
  
-109,600,0
00.00 
4 .其他           
(五)所有者权益内部结转 
131,520
,000.00 
-131,52
0,000.00 
        
1 .资本公积转增资本(或股
本) 
131,520
,000.00 
-131,52
0,000.00 
        
2 .盈余公积转增资本(或股
本) 
          
3 .盈余公积弥补亏损           
4 .其他           
(六)专项储备           
1 .本期提取           
2 .本期使用           
(七)其他           
四、本期期末余额 
241,120
,000.00 
1,267,12
6,629.38 
  
42,790,
559.82 
 
438,114,
580.01 
-305,63
9.15 
 
1,988,846,
130.06 
上年金额 
单位:元 
项目 
上年金额 
归属于母公司所有者权益 
少数股东
权益 
所有者权
益合计 
实收资
本(或
股本) 
资本公
积 
减: 库存
股 
专项储
备 
盈余公
积 
一般风
险准备 
未分配
利润 
其他 
一、上年年末余额 
82,200,
000.00 
45,326,7
79.38 
  
12,669,
103.69 
 
91,819,4
95.24 
-189,10
2.47 
 
231,826,27
5.84 
  加: 同一控制下企业合并
产生的追溯调整 
          
  加:会计政策变更           
    前期差错更正           
    其他           
二、本年年初 余额 82,200, 45,326,7  12,669, 91,819,4 -189,10 231,826,27北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
74 
000.00 79.38 103.69 95.24 2.47 5.84 
三、 本期增减变动金额 (减少
以“ -” 号填列) 
27,400,
000.00 
1,353,31
9,850.00 
  
12,393,
568.52 
 
163,403,
037.79 
-60,655.
47 
 
1,556,455,
800.84 
(一)净利润       
175,796,
606.31 
  
175,796,60
6.31 
(二)其 他综合收益        
-60,655.
47 
  
上述(一)和(二)小计       
175,796,
606.31 
  
175,796,60
6.31 
(三) 所有者投入和减少资本 
27,400,
000.00 
1,353,31
9,850.00 
       
1,380,659,
194.53 
1 .所有者投入资本 
27,400,
000.00 
1,353,31
9,850.00 
       
1,380,719,
850.00 
2 .股份支付计入所有者权益
的金额 
          
3 .其他          -60,655.47 
(四)利润分配     
12,393,
568.52 
 
-12,393,
568.52 
   
1 .提取盈余公积     
12,393,
568.52 
 
-12,393,
568.52 
   
2 .提取一般风险准备           
3 .对所有者(或股东)的分
配 
          
4 .其他           
(五)所有者权益内部结转           
1 .资本公积转增资本(或股
本) 
          
2 .盈余公积转增资本(或股
本) 
          
3 .盈余公积弥补亏 损           
4 .其他           
(六)专项储备           
1 .本期提取           
2 .本期使用           
(七)其他           
四、本期期末余额 
109,600
,000.00 
1,398,64
6,629.38 
  
25,062,
672.21 
 
255,222,
533.03 
-249,75
7.94 
 
1,788,282,
076.68 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
75 
法定代表人:王长田                      主管会计工作负 责人:王牮                      会计机构负责人:王牮 
8、母公司所有者权 益变动 表 
编制单位:北京光线传媒股份有限公司 
本期金额 
单位:元 
项目 
本期金额 
实收资本
(或股本) 
资本公积 减: 库存股 专项储备 盈余公积 
一般风险
准备 
未分配利
润 
所有者权
益合计 
一、上年年末余额 
109,600,00
0.00 
1,386,033,
899.46 
  
25,062,672
.21 
 
183,257,80
2.77 
1,703,954,
374.44 
  加:会计政策变更         
    前期差错更正         
    其他         
二、本年年初余额 
109,600,00
0.00 
1,386,033,
899.46 
  
25,062,672
.21 
 
183,257,80
2.77 
1,703,954,
374.44 
三、本期增减变动金额(减少
以“ -” 号填列) 
131,520,00
0.00 
-131,520,0
00.00 
  
17,727,887
.61 
 
49,950,988
.48 
67,678,876
.09 
(一)净利润       
177,278,87
6.09 
177,278,87
6.09 
( 二)其他综合收益         
上述(一)和(二)小计       
177,278,87
6.09 
177,278,87
6.09 
(三)所有者投入和减少资本         
1 .所有者投入资本         
2 . 股份支付计入所有者权益的
金额 
        
3 .其他         
(四)利润分配     
17,727,887
.61 
 
-127,327,8
87.61 
-109,600,0
00.00 
1 .提取盈余公积     
17,727,887
.61 
 
-17,727,88
7.61 
 
2 . 提取一般风险准备         
3 . 对所有者 (或股东 ) 的分配       
-109,600,0
00.00 
-109,600,0
00.00 
4 .其他         
(五)所有者权益内部结转 131,520,00 -131,520,0      北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
76 
0.00 00.00 
1 . 资本公积转增资本 (或股本) 
131,520,00
0.00 
-131,520,0
00.00 
      
2 . 盈余公积转增资本 (或股本)         
3 .盈余公积弥补亏损         
4 .其他         
(六)专项储 备         
1 .本期提取         
2 .本期使用         
(七)其他         
四、本期期末余额 
241,120,00
0.00 
1,254,513,
899.46 
  
42,790,559
.82 
 
233,208,79
1.25 
1,771,633,
250.53 
上年金额 
单位:元 
项目 
上年金额 
实收资本
(或股本) 
资本公积 减: 库存股 专项储备 盈余公积 
一般风险
准备 
未分配利
润 
所有者权
益合计 
一、上年年末余额 
82,200,000
.00 
32,714,049
.46 
  
12,669,103
.69 
 
71,715,686
.09 
199,298,83
9.24 
  加:会计政策变更         
    前期差错更正         
    其他         
二、本年年初余额 
82,200,000
.00 
32,714,049
.46 
  
12,669,103
.69 
 
71,715,686
.09 
199,298,83
9.24 
三、 本期增减变动金额 (减少以
“ -” 号填列) 
27,400,000
.00 
1,353,319,
850.00 
  
12,393,568
.52 
 
111,542,11
6.68 
1,504,655,
535.20 
(一)净利润       
123,935,68
5.20 
123,935,68
5.20 
(二)其他综合收益         
上述(一)和(二)小计       
123,935,68
5.20 
123,935,68
5.20 
(三)所有者投入和减少资本 
27,400,000
.00 
1,353,319,
850.00 
     
1,380,719,
850.00 
1 .所有者投入资本 
27,400,000
.00 
1,353,319,
850.00 
     
1,380,719,
850.00 
2 .股份支付计入所有者权益的
金额 
        北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
77 
3 .其他         
(四)利润分配     
12,393,568
.52 
 
-12,393,56
8.52 
 
1 .提取盈余公积     
12,393,568
.52 
 
-12,393,56
8.52 
 
2 .提取一般风险准备         
3 .对所有者(或股东)的分配         
4 .其他         
(五)所有者权益内部结转         
1 . 资本公积转增资本 (或股本)         
2 . 盈余公积转增资本 (或股本)         
3 .盈余公积弥补亏损         
4 .其他         
(六)专项储备         
1 .本期提取         
2 .本期使用         
(七)其他         
四、本期期末余额 
109,600,00
0.00 
1,386,033,
899.46 
  
25,062,672
.21 
 
183,257,80
2.77 
1,703,954,
374.44 
法定代表人:王长田                      主管会计工作负 责 人:王牮                      会计机构负责人:王牮 
三 、公 司基本 情况 
1 、公司历史沿革 
北京光线传媒股份有限公司 (以下简称“ 光线传媒” 、“ 本公司” 或“ 公司” ) 前身为北京光线广告有限公司, 系由股东
王长田、杜英莲共同发起设立 的有限责任公司,于2000年4 月24 日取得北京市工商行政管理局海淀分局(以下对各工商
局统称“ 工商局” )核发的《企 业法人营业执照》,注册号:1100002130282 ,注册资本为50万元。 
2001 年5 月18 日,光线广告 的注 册资本由50万元 增至100万元。2003 年2 月17 日,光线广告 的注 册资本由100 万元增
至300万元。2003 年4 月10 日, 公司名称由“ 北京光线广告有限公司” 变更为“ 北京光线传媒有 限公司” 。2003 年10 月20 日,
北京光线传媒有限公司吸收合并北京光线电视传播有限公司,注册资本由300 万元增至500 万元。 
2009 年8 月7 日, 北京光线传媒 有限公司依法整体变更为股份有限公司, 以截至2009 年6 月30 日公司经审计的账面净
资产84,729,141.62 元按照1.0756:1 的比例折成7,877.25 万股, 每 股面值为人民币1.00 元, 注册资 本为7,877.25 万元 , 溢价部
分计入资本公积金。 于2009 年8 月7 日完成了工商变更登记, 取 得注册号为110000001302829 《 企业法人营业执照》 。 2009
年9 月1 日,公司注册资本由7,877.25 万元增至8,220 万元。 
2011 年7 月14日根据中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1106 号文《关于核准北京光线传媒股份有限公司首次
公 开 发行 股票 并在 创业 板上 市的 批 复》 、2011 年 8 月1 日深圳 证 券交 易所“ 深证 上【2011 】230 号” 文核 准 ,公 司首 次 公北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
78 
开发行人民币普通股2,740.00 万 股, 每股面值1 元, 并于2011 年8 月3 日在深圳证券交易所挂牌交易。 股票简称“ 光线传媒” ,
股票代码“300251” ,发行后总股本10,960.00 万股。 
2012 年5 月26 日 公 司 实 施 资 本 公 积 转 增 股 本 , 以109,600,000 股为基数向全体股东每10 股 转 增12 股,共计转增
131,520,000 股,现注册资本为241,120,000.00 元,注册地址为 北京市东城区方家胡同19号340 室,法定代表人为王长田。 
2 、公司行业性质 
根据国家统计局2002 年颁布的 《国民经济行业分类》 , 公司 归属于商业服务业中广告业(L7440) 、 广播、 电视、 电
影和音像业(R89) 和文化艺术业(R9010) ; 根据中国证监会发布 的 《上市公司行业分类指引》 , 公司归属于广播电影电视
业(L10) 、艺术业(L15) 和社会服务业中广告业(K2005) 。 
3 、公司经营范围 
公司经营 范围包 括:许 可经营 项目:广 播电视 节目的 制作、 发行;经 营演出 及经纪 业务。 一般经营 项目: 设计、
制作、 代理、 发布国内及外商来华广告; 信息咨询 (除中介除外) ; 承办展览展示; 组织文化艺术交流活动; 技术开发、
技术服务。 
4 、公司主要产品及业务 
公司的主营业务是栏目制作与广告、演艺活动、影视剧的投资制作及发行业务。 
公司的栏 目 制作 与广告 主要是 娱乐资讯 类、生 活时尚 类,按 播出频率 分为日 播和周 播。电 视栏目发 行以栏 目换取
广告时间, 再通过贴片广告、 植入广告等广告营销实现收入的模式, 公司也有电视栏目直 接销售。 公司的电视栏目主要
通过栏目广告的营销实现收入, 一般由广告客户提供制作的贴片广告, 在公司的节目中播出, 或者公司为广告客户制作
植入广告和冠名广告, 通过多 种方式相结合, 为客户提供专 业的策划、 包装和整合营销方 案。 公司建立了包括时段联 供
网、频道联供网、新媒体联供网在内的类型多样、覆盖面广泛的节目发行网络。 
演艺活动 一般在 电视台 播出, 属于特殊 类型的 电视节 目。公 司所从事 的演艺 活动主 要是指 通过电视 台播出 的大型
线上活动, 主要包括颁奖典礼、 首映礼、 音乐演出类和选秀类等活动。 一般与公司的电视栏目品牌相结合, 由与公司合
作的电视台播出,是为客户提供多渠道、多类型宣传方案的整合营销内容之一。演艺活动收入来自于活动制作费收入、
冠名权、独家赞助等商家赞助收入。 
影视剧的 投资制 作及发 行业务 包含电影 和电视 两方面 。电影 方面,包 括国产 影片的 发行、 投资和制 作。电 影业务
收入主要来源于影片票房分账收入、 音像版权等非院线渠道收入、 电影贴片广告等衍生收入以及代理发行费收入。 电视
剧业务收入 来自电视剧版权的销售,主要包括电视剧播放权收入、电视剧音像制品版权收入及衍生产品收入。 
 
四 、公 司主要 会计 政策、 会计 估计和 前期 差错 
1、财务报表的编制 基础 
公司以持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部于2006 年2 月15 日颁 布的 《企业会计准则—基本准
则》 和38 项具体会计准则、 以及其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定 (以下简称“企业
会计准则” ) 、 以及中国证券监督 管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—— 财务报告的一般规定》 (2010
年修订) 的披露规定编制财务报表。 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
79 
 
2、遵循企业会计准 则的声 明 
  公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了报告期公司的财务状况、 经营成果、 现金流量等有
关信息。 
 
3、会计期间 
  自公历1 月1 日至12 月31 日止 为一个会计年度。 
 
4、记账本位币 
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。 本公司之境外子公司香港光线影业国际有限公司记账本位币为美元, 本公
司之境外子公司香港影业国际有限公司记账本位币为港元。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 
 
5、同一控制下和非 同一控 制下企业合并的会计 处理 方 法 
(1 )同一控制下企 业合并 
参与合 并的 企业 在合 并前 后均受 同一 方或 相同 的多 方最终 控制 且该 控制 并非 暂时性 的 , 为 同一 控制 下
的企业 合并 。合 并日 为合 并方实 际取 得对 被合 并方 控制权 的日 期。 
本公司 在企 业合 并中 取得 的资产 和负 债, 按照 合并 日在被 合并 方的 账面 价值 计量。 被合 并各 方采 用的
会计政 策与 本公 司不 一致 的, 本 公司 在合 并日 按照 本公司 会计 政策 进行 调整 , 在此 基础 上按 照调 整后 的账
面价值 确认 。 
在合并 中取 得的 净资 产账 面价值 与支 付的 合并 对价 账面价 值 (或 发行股 份面 值总额 ) 的差 额, 调整 资
本公积 中的 股本 溢价 ,资 本公积 中的 股本 溢价 不足 冲减的 , 调 整留 存收 益。 
本公司 为进 行企 业合 并而 发生的 各项 直接 相关 费用 , 包括 为进 行企 业合 并而 支付的 审计 费用 、 评 估费
用、法 律服 务费 等, 于发 生时计 入当 期损 益。 
企业合 并中 发行 权益 性证 券发生 的手 续费 、 佣 金等, 抵减权 益性 证券 溢价 收入 , 溢价 收入 不足 冲减 的,
冲减留 存收 益。 
 
(2 )非同一控制下 的企业 合并 
参与合 并的 各方 在合 并前 后不受 同一 方或 相同 的多 方最终 控制 的, 为非 同一 控制下 的企 业合 并。 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
80 
本公司 在购 买日 对作 为企 业合并 对价 付出 的资 产、 发生或 承担 的负 债按 照公 允价值 计量 。 公 允价 值与
其账面 价值 的差 额, 计入 当期损 益。 
本公司 在购 买日 对合 并 成 本进行 分配 , 确 认所 取得 的被购 买方 各项 可辨 认资 产、 负 债及 或有 负债 的公
允价值 。 
本公司 对合 并成 本大 于合 并中取 得的 被购 买方 可辨 认净资 产公 允价 值份 额的 差额, 确认 为商 誉; 合 并
成本小 于合 并中 取得 的被 购买方 可辨 认净 资产 公允 价值份 额的 差额 ,经 复核 后,计 入当 期损 益。 
企业合 并中 取得 的被 购买 方除无 形资 产外 的其 他各 项资产 ( 不仅 限于被 购买 方原已 确认 的资 产) , 其
所带来 的经 济利 益很 可能 流入本 公司 且公 允价 值能 够可靠 计量 的, 单独 确认 并按公 允价 值计 量; 公允 价值
能够可 靠计 量的 无形 资产 , 单独 确认 为无 形资 产并 按公允 价值 计量 ; 取 得的 被购买 方除 或有 负债 以外 的其
他各项 负债 , 履 行有 关义 务很可 能导 致经 济利 益流 出本公 司且 公允 价值 能够 可靠计 量的 , 单 独确 认并 按照
公允价 值计 量 ; 取得 的被 购买方 或有 负债 , 其 公允 价值能 可靠 计量 的, 单独 确认为 负债 并按 照公 允价 值 计
量。 
本公司 在企 业合 并中 取得 的被购 买方 的可 抵扣 暂时 性差异 , 在购 买日 不符 合 递延所 得税 资产 确认 条件
的, 不予 以确 认 。 购 买日 后12 个 月内 , 如取 得新 的 或进一 步的 信息 表明 购买 日的相 关情 况已 经存 在 , 预期
被购买 方在 购买 日可 抵扣 暂时性 差异 带来 的经 济利 益能够 实现 的, 确认 相关 的递延 所得 税资 产, 同时 减少
商誉 , 商 誉不 足冲 减的 , 差额部 分确 认为 当期 损益 ; 除 上述 情况 以外 , 确认 与企业 合并 相关 的递 延所 得税
资产, 计入 当期 损益 。 
非同一 控制 下企 业合 并, 购买方 为企 业合 并发 生的 审计 、 法 律服 务、 评估 咨 询等中 介费 用以 及其 他相
关管理 费用 , 应 当于 发生 时计入 当期 损益 ; 购 买方 作为合 并对 价发 行的 权益 性证券 或债 务性 证券 的交 易费
用,应 当计 入权 益性 证券 或债务 性证 券的 初始 确认 金额。 
 
 
6、合并财务报表的 编制方 法 
(1 )合并财务报表 的编制 方法 
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。 
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、 会计期间 与本公司一致, 如 子公司采用的会计政策、 会计
期间与本公司不一致的, 在编 制合并财务报表时, 按本公司 的会计政策、 会计期间进行必 要的调整。 对于非同一控制下 企 业
合并取得的子公司, 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 合并财务报表以本公司及子公司的财务
报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。 
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、 各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、 合并利润表、 合并现金
流量表、合并所有者权益变动表的影响。 
子公司少数股东应占的权益和 损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子 公 司 少 数 股 东分 担 的 当期 亏损 超 过 了 少 数 股东 在 该 子公 司期 初 所 有 者 权 益中 所 享 有份 额而 形 成 的 余 额 ,冲 减 少 数股 东权
益。 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
81 
在报告期内, 若因同一控制下企业合并增加子公司的, 则调整合并资产负债表的期初数; 将子公司合并当期期初至报告
期末的收入、 费用、 利润纳入 合并利润表; 将子公司合并当 期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表, 同时对 比较
报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。 
在报告期内, 若因非同一控制下企业合并增加子公 司的, 则不调整合并资产负债表期初数; 将子公司自购买日至报告期
末的收入、 费用、 利润纳入合 并利润表; 该子公司自购买日 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 通过多次交易 分步
实现非同一控制下企业合并时, 对于购买日之前持有的被购买方的股权, 本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量, 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的, 与其相关的
其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 
在报告期内, 本公司处置子公司, 则该子公司期初至处置日的收入、 费用、 利润纳入合并利润表; 该子公司期初至处置
日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时, 对于处置后的剩余股权
投资, 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和, 减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额, 计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。  
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差 额,
以 及 在 不 丧 失 控制 权 的 情况 下因 部 分 处 置 对 子公 司 的 股权 投资 而 取 得 的 处 置价 款 与 处置 长期 股 权 投 资 相 对应 享 有 子公 司净
资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 
 
 
7、现金及现金等价 物的确 定标准 
在编制现金流量表时, 将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短 (从购买日起三
个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。 
 
8、外币业务和外币 报表折 算 
(1 )外币业务 
外币业务采 用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算, 由此产生的汇兑差额, 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的
外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,
仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日
的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 
 
(2 )外币财务报表 的折算 
资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负 债表日的即期汇率折算; 所有者权益项目除“ 未分配利润” 项目外, 其他项
目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目, 采用交易发生日的即期汇率折算。 按照上述折算产生的外币财北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
82 
务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 
处置境外经营时, 将资产负债表中所有者权益项目下列示的、 与该境外经营相关的外币财务报表折算差额, 自所有者权
益项目转入处置当期损益; 部分处置境外经营的, 按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额, 转入处置当期损益。 
 
 
9、金融工具 
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 
 
(1 )金融工具的分 类 
管理层 按照 取得 持有 金融 资产和 承担 金融 负债 的目 的, 将 其划 分为: 以公 允 价值计 量且 其变 动计 入当
期损益 的金 融资 产或 金融 负债 , 包 括交 易性 金融 资 产或金 融负 债和 直接 指定 为以公 允价 值计 量且 其变 动计
入当期 损益 的金 融资 产或 金融负 债; 持有 至到 期投 资;应 收款 项; 可供 出售 金融资 产; 其他 金融 负 债 等 。 
 
(2 )金融工具的确 认依据 和计量方法 
(1) 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产( 金融 负债 ) 
取得时 以公 允价 值 ( 扣除 已宣告 但尚 未发 放的 现金 股利或 已到 付息 期但 尚未 领取的 债券 利息 ) 作 为初
始确认 金额 ,相 关的 交易 费用计 入当 期损 益。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 ,期末 将公 允价 值变 动计 入当期 损益 。 
处置时 ,其 公允 价值 与初 始入账 金额 之间 的差 额确 认为投 资收 益, 同时 调整 公允价 值变 动损 益。 
(2) 持有 至到 期投 资 
取 得时按 公允价 值(扣 除已 到付息 期但尚 未领取 的债 券利息 )和相 关交易 费用 之和作 为初始 确认金
额。 
持有期 间按 照摊 余成 本和 实际利 率计 算确 认利 息收 入, 计入 投资 收益 。 实 际 利率在 取得 时确 定, 在该
预期存 续期 间或 适用 的更 短期间 内保 持不 变。 
处置时 ,将 所取 得价 款与 该投资 账面 价值 之间 的差 额计入 投资 收益 。 
(3) 应收 款项 
公司对 外销 售商 品或 提供 劳务形 成的 应收 债权 , 以 及公司 持有 的其 他企 业的 不包括 在活 跃市 场上 有报
价的债 务工 具的 债权 , 包 括应收 账款 、 其 他应 收款 、 应收 票据 、 预 付账 款等 , 以向 购货 方应 收的 合同 或协
议价款 作为 初始 确认 金额 ;具有 融资 性质 的, 按其 现值进 行初 始确 认。 
收回或 处置 时, 将取 得的 价款与 该应 收款 项账 面价 值之间 的差 额计 入当 期损 益。 
(4) 可供 出售 金融 资产 
取得时 按公 允价 值 ( 扣除 已宣告 但尚 未发 放的 现金 股利或 已到 付息 期但 尚未 领取的 债券 利息 ) 和 相关
交易费 用之 和作 为初 始确 认金额 。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 。 期 末以 公允 价值 计 量 且 将公允 价值 变动 计入 资本
公积( 其他 资本 公积 )。 
处置时 , 将取 得的 价款 与 该金融 资产 账面 价值 之间 的差额 , 计入 投资 损益 ; 同时 , 将 原直 接计 入所 有北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
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者权益 的公 允价 值变 动累 计额对 应处 置部 分的 金额 转出, 计入 投资 损益 。 
(5) 其他 金融 负债 
按其公 允价 值和 相关 交易 费用之 和作 为初 始确 认金 额。采 用摊 余成 本进 行后 续计量 。 
 
(3 )金融资产转移 的确认 依据和计量方法 
公司发 生金 融资 产转 移时 , 如已 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方, 则终 止确
认该金 融资 产; 如保 留了 金融资 产所 有权 上几 乎所 有的风 险和 报酬 的, 则不 终止确 认该 金融 资产。 
在判断 金融 资产 转移 是否 满足上 述金 融资 产终 止确 认条件 时, 采用 实质 重于 形式的 原则 。 公 司将 金融
资产转 移区 分为 金融 资产 整体转 移和 部分 转移 。 金 融资产 整体 转移 满足 终止 确认条 件的 , 将 下列 两项 金额
的差额 计入 当期 损益 : 
(1) 所转 移金 融资 产的 账 面价值 ; 
(2)因 转移而 收到的 对价, 与原直 接计入所 有者权益 的公允 价值变动 累计额( 涉及转 移的金融 资产
为可供 出售 金融 资产 的情 形)之 和。 
金融资 产部 分转 移满 足终 止确认 条件 的, 将所 转移 金融资 产整 体的 账面 价值 , 在终 止确 认部 分和 未终
止确认 部分 之间 ,按 照各 自的相 对公 允价 值进 行分 摊,并 将下 列两 项 金 额的 差额计 入当 期损 益: 
(1) 终止 确认 部分 的账 面 价值; 
(2)终 止确认 部分的 对价, 与原直 接计入所 有者权益 的公允 价值变动 累计额中 对应终 止确认部 分的
金额( 涉及 转移 的金 融资 产为可 供出 售金 融资 产的 情形) 之和 。 
金融资 产转 移不 满足 终止 确认条 件的 ,继 续确 认该 金融资 产, 所收 到的 对价 确认为 一项 金融 负债 。 
 
(4 )金融负债终止 确认条 件 
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 则终 止确认 该金 融负 债或 其一 部分; 本公 司若 与债 权人
签定协 议, 以承 担新 金融 负债方 式替 换现 存金 融负 债, 且 新金 融负 债与 现存 金融负 债的 合同 条款 实质 上不
同的, 则终 止确 认现 存金 融负债 ,并 同时 确认 新金 融负债 。 
对现存 金融 负债 全部 或部 分合同 条款 作出 实质 性修 改的, 则终 止确 认现 存金 融负债 或其 一部 分, 同时
将修改 条款 后的 金融 负债 确认为 一项 新金 融负 债。 
金融负 债全 部或 部分 终止 确认时 , 终 止确 认的 金融 负债账 面价 值与 支付 对价 (包括 转出 的非 现金 资产
或承担 的新 金融 负债 )之 间的差 额, 计入 当期 损益 。 
本公司 若回 购部 分金 融负 债的, 在回 购日 按照 继续 确认部 分与 终止 确认 部分 的相对 公允 价值 , 将 该金
融负债 整体 的账 面价 值进 行分配 。 分 配给 终止 确认 部分的 账面 价值 与支 付的 对价 ( 包括 转出 的非 现金 资产
或承担 的新 金融 负债 )之 间的差 额, 计入 当期 损益 。 
 
(5 )金融资产和金 融负债 公允价值的确定方法 
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。 
(6 )金融资产(不 含应收 款项)减值测试方法 、减 值准备计提方法 
除以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产外 , 本 公司 于资 产负 债 表日对 金融 资产 的账 面价
值进行 检查 ,如 果有 客观 证据表 明某 项金 融资 产发 生减值 的, 计提 减值 准备 。 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
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(1) 可供 出售 金融 资产 的 减值准 备: 
期末如 果可 供出 售金 融资 产的公 允价 值发 生较 大幅 度下降 , 或 在综 合考 虑各 种相关 因素 后, 预期 这种
下降趋 势属 于非 暂时 性的 , 就认 定其 已发 生减 值, 将原直 接计 入所 有者 权益 的公允 价值 下降 形成 的累 计损
失一并 转出 ,确 认减 值损 失。 
对于已 确认 减值 损失 的可 供出售 债务 工具 , 在随 后 的会计 期间 公允 价值 已上 升且客 观上 与确 认原 减值
损失确 认后 发生 的事 项有 关的, 原确 认的 减值 损失 予以转 回, 计入 当期 损益 。 
可供出 售权 益工 具投 资发 生的减 值损 失, 不得 通过 损益转 回。 
(2) 持有 至到 期投 资的 减 值准备 : 
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 
 
10 、应收款项坏账准备的 确认标准和计提方法 
期末如 果有 客观 证据 表明 应收款 项发 生减 值, 则将 其账 面 价值 减记 至可 收回 金额, 减记 的金 额确 认为
资产减 值损 失 , 计 入当 期 损益 。 可 收回 金额 是通 过 对其未 来现 金流 量 (不 包 括尚未 发生 的信 用损 失 ) 按原
实际利 率折 现确 定 , 并 考 虑相关 担保 物的 价值 ( 扣 除预计 处置 费用 等 ) 。 原 实际利 率是 初始 确认 该应 收款
项时计 算确 定的 实际 利率 。 短 期应 收款 项的 预计 未 来现金 流量 与其 现值 相差 很小 , 在 确定 相关 减值 损 失时,
不对其 预计 未来 现金 流量 进行折 现。 
 
(1 )单项金额重大 的应收 款项坏账准备 
单项金额重大的判断依据或金额标准 
本集团将金额为人民币 100 万 元以上的应收款项确认为单
项金额重大的应收款项。 
单项金额 重大并单项计提坏账准备的计提方法 
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试, 单
独测试未发生减值的金融资产, 包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试。 单项测试已确认减
值损失的应收款项, 不再包括在具有类似信用风险特征的
应收款项组合中进行减值测试。 
(2 )按组合计提坏 账准备 的应收款项 
组合名称 
按组合计提坏账准备的计
提方法 
确定组合的依据 
账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合 
内部及关联方应收款项 其他方法 内部员工备用金和与本公司的关联关系 
组合中,采用账龄 分析法计提坏账准备的 
√ 适用 □ 不适用  
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 
1 年以内(含 1 年) 3% 3% 
1 -2 年 10% 10% 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
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2 -3 年 20% 20% 
3 -4 年 40% 40% 
4 -5 年 60% 60% 
5 年以上 100% 100% 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的 
√ 适用 □ 不适用  
组合名称 方法说明 
内部及关联方应收款项 单独测试无特别风险的不计提 
(3 )单项金额虽不 重大但 单项计提 坏账准备的 应收 账款 
单项计提坏账准备的理由 
本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项, 单独进行减值测试。
如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明
显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 
坏账准备的计提方法 
本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,根据其未来现金流
量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。 
11 、存货 
(1 )存货的分类 
存货分类为原材料、 低值易耗品、 库存商品、 在产品。 在产品是指制作中的电视节目、 电影、 电视剧等成本, 待拍摄完成取
得《电影公映许可证》 《电视剧 发行许可证》后转入已入库电视节目、电影、电视剧成本。库存商品包含本公司已入库的电
视节目、 电影、 电视剧等各种产成品之实际成本。 存货的初始计量存货应当按照成本进行初始计量。 存货成本包括采购成本、
加工成本和其他成本。a. 本公司存货的购入和入库按实际成本法计价。b. 栏目制作与广告 鉴于公司的栏目与广告为日播或
周播的形式, 相关支出在发生时直接计入成本。 c. 演艺活动在相关活动发生时确认成本。 d. 摄制影视剧业务的核算方法 1) 、
自制拍摄影视剧根据实际发生的支出核算成本。2)、本 公司 除自制拍摄影视剧外, 委托其他单位拍摄影视剧的, 公司预付给
受托方的制片款项,先通过“ 预付款项” 科目核算;当完成摄制并结算后,按实际结算金额转做库存商品成本。e. 外购的存
货成本,包括购买价款、相关 税费、运输费、装卸费、保险 费以及其他可归属于存货采购成本的费用。f. 存货的加工成本,
包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。g. 存货的其他成本,是指除采购成本、加工成本以外的,使存货达到目
前场所和状态所发生的其他支出。h. 应计入存货成本的借款 费用, 按照 《企业会计准则第 17 号—— 借款费用》 处理。i. 投
资 者投入存货的成本, 应当按照投资合同或协议约定的价值确定, 但合同或协议约定价值不公允的除外。 j. 非货币性资 产交
换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下, 换入的存货以换出资产的公允价值为基础确定其
入账价值, 除非有确凿证据表明换入存货的公允价值更加可靠; 不满足上述前提的非货币性资产交换, 以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入存货的成本,不确认损益。k. 债务重组取得债务人用以清 偿债务的存货,按其公允价值入
账, 重组债权的账面余额与受让存货的公允价值之间的差额, 计入当期损益。 l. 同一控制 下的企业吸收合并方式取得的存货
按其在被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其公允价值确定其入账价
值。m. 企业提供劳务的,所发 生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的间接费用,计入存货成本。 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
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(2 )发出存货的计 价方法 
计价方法:个别认定法 
成本结转 
一次结转:以一次性卖断国内全部著作权的,在收到卖断价款时,将其全部实际成本一次性结转销售成本。 
分次结转:采用按票款、发行收入等分账结算方式,或采用多次、局部( 特定院线或一定区域、一定时期内) 将发行权、
放映权转让给部分电影院线( 发行公司) 或电视台等, 且仍可继续向其他单位发行、 销售的影片, 应在符合收入确认条件之日
起, 不超过24 个月的期间内( 主 要提供给电视台播映的美术片、 电视剧片可在不超过五年的期间内) , 采用计划收入比例法计
算公式将其全部实际成本逐笔( 期) 结转销售成本。“ 计划收入比例法” 是指从首次确认销售收入之日起,在各收入确认的期间
内, 以本期确认收入占预计总收入的比例为权数, 计算确定本期应结转的销售成本, 即当期应结转的销售成本=总成本× (当
期收入÷ 预计总收入)。 
 
(3 )存货可变现净 值的确 定依据及存货跌价 准 备的 计提方法 
期末对 存货 进行 全面 清查 后,按 存货 的成 本与 可变 现净值 孰低 提取 或调 整存 货跌价 准备 。 
产成品 、 库存 商品和 用于 出售的 材料 等直 接用 于出 售的商 品存 货 , 在正 常生 产经营 过程 中 , 以该 存 货
的估计 售价 减去 估计 的销 售费用 和相 关税 费后 的金 额, 确定 其可 变现净 值 ; 需要经 过加 工的 材料 存货 , 在
正常生 产经 营过 程中 , 以 所生产 的产 成品 的估 计售 价减去 至完 工时 估计 将要 发生的 成本 、 估 计的 销售 费用
和相关 税费 后的 金额 , 确 定其可 变现 净值 ; 为 执行 销售合 同或 者劳 务合 同而 持有的 存货 , 其可变 现净 值 以
合同价 格为 基础 计算 , 若 持有存 货的 数量 多于 销售 合同订 购 数 量的 , 超 出部 分的存 货的 可变 现净 值以 一般
销售价 格为 基础 计算 。 
期末按 照单 个存 货项 目计 提存货 跌价 准备 ; 但 对于 数量繁 多 、 单 价较低 的存 货, 按照 存货 类别计 提 存
货跌价 准备 ; 与在同 一地 区生产 和销 售的 产品 系列 相关 、 具 有相 同或类 似最 终用途 或目 的 , 且难 以与 其 他
项目分 开计 量的 存货 ,则 合并计 提存 货跌 价准 备。 
以前减 记存 货价 值的 影响 因素已 经消 失的 , 减 记的 金额予 以恢 复, 并在 原已 计提的 存货 跌价 准备 金额
内转回 ,转 回的 金额 计入 当期损 益。 
 
(4 )存货的盘存制 度 
盘存制度:永续盘存制 
(5 )低值易耗品和 包装物 的摊销方法 
低值易耗品 
摊销方法 :一次摊销法 
包装物 
摊销方法:一次摊销法 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
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12 、长期股权投资 
(1 )投资成本的确 定 
(1 )企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的, 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 长
期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额, 调整资本公积中的股本溢价; 资本公积中的股本溢价不足冲减的, 调
整留存收益。 合并发生的各项直接相关费用, 包括为进行合并而支付的审计费用、 评估费用、 法律服务费用等, 于发 生时计
入当期损益。 非同一控制下的企业合并: 公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 合并成本为购
买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 购买方为企业
合并而发生的审计、 法律服务、 评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益; 购买方作为合并对价发
行的权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 通过多次交易分步实现的非同一
控制下企业合并, 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 资成本之和, 作为该项投资的初始投资
成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
(2 )其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以
发行权益性证券取得的长期股权投资, 按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资, 按
照投资合同或协议约定的价值 (扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润) 作为初始投资成本, 但合同或协议约定价值不公
允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换 入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交
换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本, 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠; 不满足上述前提的非货币性资产交换, 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 
(2 )后续计量及损 益确认 
(1 )后续计量公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位
不具有共同控制或重大影响 , 并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资, 采用成本法核算。 对被
投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资, 采用权益法核算。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额, 不调整长期股权投资的初始投资成本; 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的差额, 计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理: 对于被投资单位除净损益以外
所有者权益的其他变动, 在持股比例不变的情况下, 公司按照持股比例计算应享有或承担的部分, 调整长期股权投资的 账面
价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积) 。 (2 )损益 确认成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外, 公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下, 在
被投资单位账面净利润的基础上考虑: 被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致, 按本公司的会计政策及会计
期间对被投资单位财务报表进行调整; 以取得投资时被投资单位固定资产、 无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销
额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响; 对本公司与联营企业及 合营企业之间发生的未实现内部交易予
以抵销等事项的适当调整后, 确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损
时, 按照以下顺序进行处理: 首先, 冲减长期股权投资的账面价值。 其次, 长期股权投资 的账面价值不足以冲减的, 以其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失, 冲减长期应收项目等的账面价值。 最后, 经过
上述处理, 按照投资合同或协 议约定企业仍承担额外义务的, 按预计承担的义务确认预计 负债, 计入当期投资损失。 被 投资
单位以后期间实现盈利的, 公司在扣除未确认的亏损 分担额后, 按与上述相反的顺序处理, 减记已确认预计负债的账面余额、
恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值, 同时确认投资收益。 在持有投资期间, 被
投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
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(3 )确定对被投资 单位具 有共同控制、重大影 响的 依据 
共同控制, 是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制, 仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制
权的投资方一致同意时存在。 投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的, 被投资单 位为其合营 企业。 重大影响, 是指
对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 投资企业能
够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。 
(4 )减值测试方法 及减值 准备计提方法 
重大影 响以 下的 、 在 活跃 市场中 没有 报价 、 公 允价 值不能 可靠 计量 的长 期股 权投资 , 其减 值损失 是 根
据其账 面价 值与 按类 似金 融资产 当时 市场 收益 率对 未来现 金流 量折 现确 定的 现值之 间的 差额 进行 确定 。 
除 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 以 外 的 存 在 减 值 迹 象 的 其 他 长 期 股 权 投 资 , 如 果 可 收 回 金 额 的 计 量 结 果 表
明,该 长期 股权 投资 的可 收 回金 额低 于其 账面 价值 的,将 差额 确认 为减 值损 失。 
长期股 权投 资减 值损 失一 经确认 ,不 再转 回。 
 
13 、投资性房地产 
投资性 房地 产是 指为 赚取 租金或 资本 增值 ,或 两者 兼有而 持有 的房 地产 ,包 括已出 租的 土地 使用 权 、
持有并 准备 增值 后转 让的 土地使 用权 、 已 出租 的建 筑物 ( 含自 行建 造或 开发 活动完 成后 用于 出租 的建 筑物
以及正 在建 造或 开发 过程 中将来 用于 出租 的建 筑物 )。 
公司对 现有 投资 性房 地产 采用成 本模 式计 量 。 对 按 照成本 模式 计量 的投 资性 房地产 -出 租用 建筑 物采
用与本 公司 固定 资产 相同 的折旧 政策 ,出 租用 土地 使用权 按与 无形 资产 相同 的摊销 政策 执行 。 
公司对 存在 减值 迹象 的, 估计其 可收 回金 额, 可收 回金额 低于 其账 面价 值的 ,确认 相应 的减 值 损 失 。 
投资性 房地 产减 值损 失一 经确认 ,不 再转 回。 
 
14 、固定资产 
(1 )固定资产确认 条件 
固定资产指为生产商品、 提供劳务、 出租或经营管理而持有, 并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 固定资产分类为:
电子设备、 运输设备、 其他设备 。 固定资产在同时满足下列条件时予以确认: 固定资产在同时满足下列条件时予以确认: (1 )
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; (2 )该固定资产的成本能够可靠地计量。 
(2 )融资租入固定 资产的 认定依据 、计价方法 
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的, 确认为融资租入资产: (1 ) 租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司; (2 ) 公司具有购买资产的选择权, 购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值; (3 ) 租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分; (4 )租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值, 将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值,其差额作为未确认的融资费。 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
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(3 )各类固定资产 的折旧 方法 
固定资 产折 旧采 用年 限平 均法分 类计 提, 根据 固定 资产类 别、 预计 使用 寿命 和预计 净残 值率 确定 折旧
率。 如 固定 资产 各组 成部 分的使 用寿 命不 同或 者以 不同方 式为 企业 提供 经济 利益, 则选 择不 同折 旧率 或折
旧方法 ,分 别计 提折 旧。 
融资租 赁方 式租 入的 固定 资产, 能合 理确 定租 赁期 届满时 将会 取得 租赁 资产 所有权 的, 在租 赁资 产尚
可使用 年限 内计 提折 旧; 无法合 理确 定租 赁期 届满 时能够 取得 租赁 资产 所有 权的, 在租 赁期 与租 赁资 产尚
可使用 年限 两者 中较 短的 期间内 计提 折旧 。 
各类固 定资 产折 旧年 限和 年折旧 率如 下: 
 
类别 折旧年限(年) 残值率(% ) 年折旧 率(% ) 
电子设备 5 3% 19.4% 
运输设备 8 3% 12.13% 
其他设备 5 3% 19.4% 
(4 )固定资产的减 值测试 方法、减值准备计提 方法 
公司在 每期 末判 断固 定资 产是否 存在 可能 发生 减值 的迹象 。 
固定资 产存 在减 值迹 象的 , 估计 其可 收回 金额。 可 收回金 额根 据固 定资 产的 公允价 值减 去处 置费 用后
的净额 与固 定资 产预 计未 来现金 流量 的现 值两 者之 间较高 者确 定。 
当固定 资产 的可 收回 金额 低于其 账面 价值 的, 将固 定资产 的账 面价 值减 记至 可收回 金额 , 减 记的 金额
确认为 固定 资产 减值 损失 ,计入 当期 损益 ,同 时计 提相应 的固 定资 产减 值准 备。 
固定资 产减 值损 失确 认后 , 减值 固定 资产 的折 旧在 未来期 间作 相应 调整 , 以 使该固 定资 产在 剩余 使用
寿命内 ,系 统地 分摊 调整 后的固 定资 产账 面价 值( 扣除预 计净 残值 )。 
固定资 产的 减值 损失 一经 确认, 在以 后会 计期 间不 再转回 。 
有迹象 表明 一项 固定 资产 可能发 生减 值的 , 企 业以 单项固 定资 产为 基础 估计 其可收 回金 额。 企业 难以
对单项 固定 资产 的可 收回 金额进 行估 计的 ,以 该固 定资产 所属 的资 产组 为基 础确定 资产 组的 可收 回 金 额 。 
 
(5 )其他说明 
  固定资 产出 售、 转让 、 报废或 毁损 的处 置收 入扣 除其账 面价 值和 相关 税费 后的金 额计 入当 期损 益。 
 
15 、在建工程 
(1 )在建工程的类 别 
在建工程以立项项目分类核算。 
(2 )在建工程结转 为固定 资产的标准和时点 
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出, 作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建
工程已达到预定可使用状态, 但尚未办理竣工决算的, 自达 到预定可使用状态之日起, 根 据工程预算、 造价或者工程实 际 成北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
90 
本等, 按估计的价值转入固定 资产, 并按本公司固定资产折 旧政策计提固定资产的折旧, 待办理竣工决算后, 再按实际 成 本
调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。 
(3 )在建工程的减 值测试 方法 、减值准备计提 方法 
公司在 每期 末判 断在 建工 程是否 存在 可能 发生 减值 的迹象 。 
在建工 程存 在减 值迹 象的 , 估 计其 可收 回金额 。 有 迹象表 明一 项在 建工 程可 能发生 减值 的 , 企业 以单
项在建 工程 为基 础估 计其 可收回 金额 。 企 业难 以对 单项在 建工 程的 可收 回金 额进行 估计 的, 以该 在建 工程
所属的 资产 组为 基础 确定 资产组 的可 收回 金额 。 
可 收 回 金 额 根 据 在 建 工 程 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 在 建 工 程 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两
者之间 较高 者确 定。 
当在建 工程 的可 收回 金额 低于其 账面 价值 的, 将在 建工程 的账 面价 值减 记至 可收回 金额 , 减 记的 金额
确认为 在建 工程 减值 损 失 ,计入 当期 损益 ,同 时计 提相应 的在 建工 程减 值准 备。 
在建工 程的 减值 损失 一经 确认, 在以 后会 计期 间不 再转回 。 
 
 
 
 
16 、借款费用 
(1 )借款费用资本 化的确 认原则 
借款费 用, 包括 借款 利息 、折价 或者 溢价 的摊 销、 辅助费 用以 及因 外币 借款 而发生 的汇 兑差 额等 。 
公司发 生的 借款 费用 , 可 直接归 属于 符合 资本 化条 件的资 产的 购建 或者 生产 的, 予以 资本 化, 计入 相
关资产 成本 ;其 他借 款费 用,在 发生 时根 据其 发生 额确认 为费 用, 计入 当期 损益。 
符合资 本化 条件 的资 产 , 是指需 要经 过相 当长 时间 的购建 或者 生产 活动 才能 达到预 定可 使用 或者 可销
售状态 的固 定 资 产、 投资 性房地 产和 存货 等资 产。 
借款费 用同 时满 足下 列条 件时开 始资 本化 :  
(1)资 产支出 已经发 生,资 产支出 包括为购 建或者生 产符合 资本化条 件的资产 而以支 付现金、 转移
非现金 资产 或者 承担 带息 债务形 式发 生的 支出 ;  
(2) 借款 费用 已经 发生 ;  
(3) 为使 资产 达到 预定 可 使用或 者可 销售 状态 所必 要的购 建或 者生 产活 动已 经开始 。 
 
(2 )借款费用资本 化期间 
资本化 期间 , 指 从借 款费 用开始 资本 化时 点到 停止 资本化 时点 的期 间, 借款 费用暂 停资 本化 的期 间不
包括在 内。 
当购建 或者 生产 符合 资本 化条件 的资 产达 到预 定可 使用或 者可 销售 状态 时, 借 款费 用停 止资 本化 。 
当购建 或者 生产 符合 资本 化条件 的资 产中 部分 项目 分别完 工且 可单 独使 用时 , 该 部分 资产 借款 费用 停
止资本 化。 
购建或 者生 产的 资产 的各 部分分 别完 工, 但必 须等 到整体 完工 后才 可使 用或 可对外 销售 的, 在该 资产北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
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整体完 工时 停止 借款 费用 资本化 。 
 
(3 )暂停资本化期 间 
符 合资本 化条件 的资产在购 建或生 产过程中 发生的非 正常中 断、且中 断时间连 续超过3个月 的,则 借
款费用 暂停 资本 化 ; 该 项 中断如 是所 购建 或生 产的 符合资 本化 条件 的资 产达 到预定 可使 用状 态或 者可 销售
状态必 要的 程序 , 则 借款 费用继 续资 本化 。 在 中断 期间发 生的 借款 费用 确认 为 当期 损益 , 直至资 产的 购 建
或者生 产活 动重 新开 始后 借款费 用继 续资 本化 。 
(4 )借款费用资本 化金额 的计算方法 
对 于 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 的 专 门 借 款 , 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 借 款 费
用, 减 去尚 未动 用的 借款 资金存 入银 行取 得的 利息 收入或 进行 暂时 性投 资取 得的投 资收 益后 的金 额, 来确
定借款 费用 的资 本化 金额 。 
对于为 购建 或者 生产 符合 资本化 条件 的资 产而 占用 的一般 借款 , 根据 累计 资 产支出 超过 专门 借款 部分
的资产 支出 加权 平均 数乘 以所占 用一 般借 款的 资本 化率, 计算 确定 一般 借款 应予资 本化 的利 息金 额。 资本
化率根 据一 般借 款加 权平 均 利率 计算 确定 。 
借款存 在折 价或 者溢 价的 , 按照 实际 利率 法确 定每 一会计 期间 应摊 销的 折价 或者溢 价金 额, 调整 每期
利息金 额。  
 
 
17 、无形资产 
(1 )无形资产的计 价方法 
(1) 公司 取得 无形 资产 时 按成本 进行 初始 计量 ; 
外购无 形资 产的 成本 , 包 括购买 价款 、 相 关税 费以 及直接 归属 于使 该项 资产 达到预 定用 途所 发生 的其
他支出 。 购买 无形资 产的 价款超 过正 常信 用条 件延 期支付 , 实质 上具有 融资 性质的 , 无形 资产的 成本 以 购
买价款 的现 值为 基础 确定 。 
债务重 组取 得债 务人 用以 抵债的 无形 资产 , 以 该无 形资产 的公 允价 值为 基础 确定其 入账 价值 , 并 将重
组债务 的 账 面价 值与 该用 以抵债 的无 形资 产公 允价 值之间 的差 额, 计入 当期 损益; 
在非货 币性 资产 交换 具备 商业实 质且 换入 资产 或换 出资产 的公 允价 值能 够可 靠计量 的前 提下 , 非货 币 性资
产交换 换入 的无 形资 产以 换出资 产的 公允 价值 为基 础确定 其入 账价 值 , 除 非 有确凿 证据 表明 换入 资产 的公
允价值 更加 可靠 ; 不 满足 上述前 提的 非货 币性 资产 交换, 以换 出资 产的 账面 价值和 应支 付的 相关 税费 作为
换入无 形资 产的 成本 ,不 确认损 益。 
以同一 控制 下的 企业 吸收 合并方 式取 得的 无形 资产 按被合 并方 的账 面价 值确 定其入 账价 值 ; 以 非同 一
控制下 的企 业吸 收合 并方 式取得 的无 形资 产按 公允 价值 确 定其 入账 价值 。 
内部自 行开 发的 无形 资产 , 其成 本包 括: 开发 该无 形资产 时耗 用的 材料 、 劳 务成本 、 注 册费 、 在 开发
过程中 使用 的其 他专 利权 和特许 权的 摊销 以及 满足 资本化 条件 的利 息费 用 , 以及为 使该 无形 资产 达到 预定
用途前 所发 生的 其他 直接 费用。 
(2) 后续 计量 
在取得 无形 资产 时分 析判 断其使 用寿 命。 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
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对于使 用寿 命有 限的 无形 资产, 在为 企业 带来 经济 利益的 期限 内按 直线 法摊 销; 无 法预 见无 形资 产为
企业带 来经 济利 益期 限的 ,视为 使用 寿命 不确 定的 无形资 产, 不予 摊销 。 
 
(2 )使用寿命有限 的无形 资产的使用寿命估计 情况 
每期末 ,对 使用 寿命 有限 的无 形 资产 的使 用寿 命及 摊销方 法进 行复 核。 
经复核 ,本 年期 末无 形资 产的使 用寿 命及 摊销 方法 与以前 估计 未有 不同 。 
 
项目 预计使用寿命 依据 
软件 5 年 预计使用年限 
专利技术 5 年 预计使用年限 
(3 )使用寿命不确 定的无 形资产的判断依据 
截至资 产负 债表 日, 本公 司 没有使 用寿 命不 确定 的无 形资产 。 
 
(4 )无形资产减值 准备的 计提 
对于使 用寿 命确 定的 无形 资产, 如有 明显 减值 迹象 的,期 末进 行减 值测 试。 
对于使 用寿 命不 确定 的无 形资产 ,每 期末 进行 减值 测试。 
对无形 资产 进行 减值 测试 , 估 计其 可收 回金额 。 有 迹象表 明一 项无 形资 产可 能 发生 减值 的 , 公司 以单
项无形 资产 为基 础估 计其 可收回 金额 。 公 司难 以对 单项资 产的 可收 回金 额进 行估计 的, 以该 无形 资产 所属
的资产 组为 基础 确定 无形 资产组 的可 收回 金额 。 
可 收 回 金 额 根 据 无 形 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 无 形 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两
者之间 较高 者确 定。 
当无形 资产 的可 收回 金额 低于其 账面 价值 的, 将无 形资产 的账 面价 值减 记至 可收回 金额 , 减 记的 金额
确认为 无形 资产 减值 损失 ,计入 当期 损益 ,同 时计 提相应 的无 形资 产减 值准 备。 
无形资 产减 值损 失确 认后 , 减值 无形 资产 的折 耗或 者摊销 费用 在未 来期 间作 相应调 整, 以使 该无 形资
产 在剩 余使 用寿 命内 ,系 统地分 摊调 整后 的无 形资 产账面 价值 (扣 除预 计净 残值) 。 
无形资 产的 减值 损失 一经 确认, 在以 后会 计期 间不 再转回 。 
 
(5 )划分公司内部 研究开 发项目的研究阶段和 开发 阶段具体标准 
公司内 部研 究开 发项 目的 支出分 为研 究阶 段支 出和 开发阶 段支 出。 
研究阶 段: 为获 取并 理解 新的科 学或 技术 知识 等而 进行的 独创 性的 有计 划调 查、研 究活 动的 阶段 。 
开发阶 段 : 在 进行商 业性 生产或 使用 前 , 将研 究成 果或其 他知 识应 用于 某项 计划或 设计 , 以生产 出 新
的或具 有实 质性 改进 的材 料、装 置、 产品 等活 动的 阶段。 
 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
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(6 )内部研究开发 项目支 出的核算 
内部研 究开 发项 目开 发阶 段的支 出, 同时 满足 下列 条件时 确认 为无 形资 产: 
(1) 完成 该无 形资 产以 使 其能够 使用 或出 售在 技术 上具有 可行 性; 
(2) 具有 完成 该无 形资 产 并使用 或出 售的 意图 ; 
(3)无 形资产 产生经 济利益 的方式 ,包括能 够证明运 用该无 形资产生 产的产品 存在市 场或无形 资产
自身存 在市 场, 无形 资产 将在内 部使 用的 ,能 够证 明其有 用性 ; 
(4)有 足够的 技术、 财务资 源和其 他资源支 持,以完 成该无 形资产的 开发,并 有能力 使用或出 售该
无形资 产; 
(5) 归属 于该 无形 资产 开 发阶段 的支 出能 够可 靠地 计量。 
开发阶 段的 支出 , 若不 满 足上列 条件 的 , 于 发生 时 计入当 期损 益 。 研 究阶 段 的支出 , 在发 生时 计入 当
期损益 。 
 
18 、长期待摊费用 
对 于已经 发生但 应由本期和 以后各 期负担的 分摊期限 在1年 以上的 各项费 用,包 括经营 租入固定 资产
改良支 出, 作为 长期 待摊 费用按 预计 受益 年限 分期 摊销。 如果 长期 待摊 费用 项目不 能使 以后 会计 期间 受益
的,则 将其 尚未 摊销 的摊 余价值 全部 转入 当期 损益 。 
 
19 、附回购条件的资产转 让 
公司销 售产 品或 转让 其他 资产时 , 与 购买 方签 订了 所销售 的产 品或 转让 资产 回购协 议, 根据 协议 条款
判断销 售商 品是 否满 足收 入确认 条件 。 如售后 回购 属于融 资交 易 , 则在 交付 产品或 资产 时 , 本公 司不 确 认
销售收 入。 回购 价款 大于 销售价 款的 差额 ,在 回购 期间按 期计 提利 息, 计入 财务费 用。 
20 、预计负债 
(1 )预计负债的确 认标准 
本公司 涉及 诉讼 、 债务 担 保、 亏损 合同 、 重 组事 项 时, 如该 等事 项很 可能 需 要未来 以交 付资 产或 提供 劳务、
其金额 能够 可靠 计量 的, 确认为 预计 负债 。 
(2 )预计负债的计 量方法 
 
预计负 债按 照履 行相 关现 时义务 所需 支出 的最 佳估 计数进 行初 始计 量 , 并 综 合考虑 与或 有事 项有 关的
风险 、 不 确定 性和货 币时 间价值 等因 素 。 货币 时间 价值影 响重 大的 , 通 过对 相关未 来现 金流 出进 行折 现 后
确定最 佳估 计数 ; 因 随着 时间推 移所 进行 的 折 现还 原而导 致的 预计 负债 账面 价值的 增加 金额 , 确 认为 利息
费用。 
于资产 负债 表日 ,对 预计 负债的 账面 价值 进行 复核 并作适 当调 整, 以反 映当 前的最 佳估 计数 。 
 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
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21 、股份支付及权益工具 
(1 )股份支付的种 类 
1 、股份支付的种类股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 (1 ) 以权益结算的股份支付公司的股票期权计划为用以换取
职工提供服务的权益结算的股份支付, 以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。 在完成等待期内的服务 或达到规定
业绩条件才可行权, 在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础, 按照权益工具授予日的公允价值, 将当期取得
的服务计入相关成本或费用, 相应增加资本公积。 (2 ) 以现 金结算的股份支付公司的股票增值权计划为以现金结算的股份支
付, 按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。 该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件以后才可行权, 在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础, 按照公司承担负债的
公允价值金额, 将当期取得的 服务计入成本或费用, 相应增 加负债。 在相关负 债结算前的 每个资产负债表日以及结算日, 对
负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。 
(2 )权益工具公允 价值的 确定方法 
对于授予职工的股份, 其公允价值按公司股份的市场价格计量, 同时考虑授予股份所依据的条款和条件 (不包括市场条件之
外的可行权条件)进行调整。 
对于授予职工的股票期权,通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 
 
(3 )确认可行权权 益工具 最佳估计的依据 
在等待期内每个资产负债表日, 公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计, 修正预计可行权的权益
工具数量。 
(4 )实施、修改、 终止股 份支付计划的相关会 计处 理 
如果股 份支 付计 划的 修改 增加了 所授 予的 权益 工具 的公允 价值 , 应按 照权 益 工具公 允价 值的 增加 相应
地确认 取得 服务 的增 加。 
如果股 份支 付计 划的 修改 增加了 所授 予的 权益 工具 的数量 , 应将 增加 的权 益 工具的 公允 价值 相应 地确
认为取 得服 务的 增加 。 
如果公 司按 照有 利于 职工 的方式 修改 可行 权条 件, 如缩短 等待 期 、 变更 或取 消业绩 条件 ( 而非市 场 条
件), 公司 在处 理可 行权 条件时 ,应 当考 虑修 改后 的可行 权条 件。 
如果公 司以 减少 股份 支付 公允价 值总 额的 方式 或其 他不利 于职 工的 方式 修改 条款和 条件 , 公司 仍应 继
续对取 得的 服务 进行 会计 处理, 如同 该变 更从 未发 生,除 非公 司取 消了 部分 或全部 已授 予的 权益 工具 。 
在等待 期内 如果 取消 了授 予的权 益工 具, 对取 消所 授予的 权益 性工 具作 为加 速行权 处理 , 剩 余等 待期
内应确 认的 金额 立即 计入 当期损 益, 同时 确认 资本 公积。 职工 或其 他方 能够 选择满 足非 可行 权条 件但 在等
待期内 未满 足的 ,将 其作 为授予 权益 工具 的取 消处 理。 
 
22 、回购本公司股份 
公司为 减少 注册 资本 或奖 励本公 司职 工等 原因 而收 购本公 司股 份时 ,按 实际 支付的 金额 记入 库 存 股 。 
公司根 据以 权益 结算 的股 份支付 协议 将收 购的 股份 奖励给 本公 司职 工时 , 按 奖励库 存股 账面 余额 与职北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
95 
工所支 付现 金及 授 予 权益 工具时 确认 的资 本公 积之 间的差 额, 计入 资本 公积 (股本 溢价 )。 
注销库 存股 时 , 按 所注 销 库存股 面值 总额 注销 股本 , 按 所注 销库 存股 的账 面 余额 , 冲 减库 存股 , 按其 差额
冲减资 本公 积( 股本 溢价 ),股 本溢 价不 足冲 减的 ,调整 留存 收益 。 
 
23 、收入 
(1 )销售商品收入 确认时 间的具体判断标准 
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方; 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的
商品实施有效控制; 收入的金额能够可靠地计量; 相关的经济利益很可能流入企业; 相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时,确认商品销 售收入实现。a 、栏目制作与广告的收入确认栏目制作与广告通过两种方式实现收入:栏目直接销售
和以栏目换取广告时间、 通过 广告营销实现收入。 栏目直接 销售的收入确认方式: 根据与 客户签订的节目销售合同, 公 司 制
作相关栏目并提供给客户, 按 照提供栏目的进度确认收入。 栏目换取广告时间、 通过广告 营销实现收入的收入确认方式: 公
司以自制的节目换取节目广告时间, 客户的广告发布后, 由 公司委托第三方监播公司提供日常监播报告, 核实广告的播出情
况, 根据广告的播出进度确认收入, 收入= 合同金额× 已经播 出的期数占合同要求总期数的比例。 b 、 电影、 电视 剧销售 1) 电
影票房分账收入:在影片完成摄制取得《电影片公映许可证》 ,于影院上映后, 院线公司提供票房总额结算单(如存在跨期,
则提供每期的票房结算单) ,电 影投资方对院线提供的结算单进行确认后,按照合同约定的分账比例确认收入。通常影片当
日票房收入由院线统计后于次日传真给公司,院线与公司在影片放映结束后就票房分账结算一次。2) 电影代理发行收入 :
电影发行方收取的固定比例的佣金收入,且于票房结算完成后根据合同约定按照票房的一定比例确认收入。电影版权收入:
在影片取得 《电影公映许可证》 、 母带已经交付, 且交易相关 的经济利 益很可能流入本公司时确认。3) 电视剧销售收入 : 在
电视剧完成摄制取得《电视剧发行许可证》 ,电视剧播出带或 其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确
认。4) 电影、 电视剧完成摄制 前采取全部或部分卖断, 或者承诺给予影片首( 播) 映权等方式, 预售影片发行权、 放( 播) 映权
或其他权利所取得的款项,待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时,确认销售收入实现。c 、演艺活
动在活动的总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益很可能流入企业,在相关活动发生时确认收入。 
(2 )确认让渡资产 使用权 收 入的依据 
与交易 相关 的经 济利 益很 可能流 入企 业, 收入 的金 额能够 可靠 地计 量时 。 分 别下列 情况 确定 让渡 资产
使用权 收入 金额 : 
(1) 利息 收入 金额 ,按 照 他人使 用本 企业 货币 资金 的时间 和实 际利 率计 算确 定。 
(2) 使用 费收 入金 额, 按 照有关 合同 或协 议约 定的 收费时 间和 方法 计算 确定 。 
 
(3 )确认提供劳务 收入的 依据 
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的, 采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的完工进度, 依
据已完工作的测量确定。  
本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理: 
(1 ) 已发 生的劳务成本预计能 够得到补偿, 应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入, 并按相同金额结转劳务成本。 
(2 )已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。 
 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
96 
(4 )按完工百分比 法确认 提供劳务的收入和建 造合 同收入时,确定合同 完工 进度的依据和方法 
1 .本公 司在资 产负债 表日, 建造合 同的结果 能够可靠 估计的 ,根据完 工百分比 法确认 合同收入 和费
用。 完工 百分 比法 , 是 指 根据合 同完 工进 度确 认收 入与费 用的 方法 。 本 公司 采用累 计实 际发 生的 合同 成本
占合同 预计 总成 本的 比例 确定合 同完 工进 度根 据累 计实际 发生 的合 同成 本占 合同预 计总 成本 的比 例 确 定 。 
固定造 价合 同的 结果 能够 可靠估 计确 定依 据为 : ① 合同总 收入 能够 可靠 地计 量; ② 与合 同相 关的 经济
利益很 可能 流入 本公 司; ③实际 发生 的合 同成 本能 够清楚 地区 分和 可靠 地计 量; ④ 合同 完工 进度 和为 完成
合同尚 需发 生的 成本 能够 可靠地 确定 。 
成本加 成合 同的 结果 能够 可靠估 计 , 确 定依据 为 : ①与合 同相 关的 经济 利益 很可能 流入 本公 司; ②实
际发生 的合 同成 本能 够清 楚地区 分和 可靠 地计 量。 
2 .建造 合同的 结果不 能可靠 估计的 ,分别情 况进行处 理:① 合同成本 能够收回 的,合 同收入根 据能
够收回 的实 际合 同成 本 予 以确认 ,合 同成 本在 其发 生的当 期确 认为 合同 费用 ;②合 同成 本不 可能 收回 的 ,
在发生 时立 即确 认为 合同 费用, 不确 认合 同收 入。 
 
24 、政府补助 
(1 )类型 
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 公司取得的、 用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助属于与资产相关的政府补助;除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。 
(2 )会计处理方法 
与资产 相关 的政 府补 助, 确认为 递延 收益 ,并 在相 关资产 使用 寿命 内平 均分 配,计 入当 期损 益。 
与收益 相关 的政 府补 助, 分别下 列情 况处 理: 
(1)用 于补偿 公司 以 后期间 的相关 费用或损 失的,确 认为递 延收益, 并在确认 相关费 用的期间 ,计
入当期 损益 。 
(2) 用于 补偿 公司 已发 生 的相关 费用 或损 失的 ,直 接计入 当期 损益 。 
 
25 、递延所得税资产和递 延所得税负债 
(1 )确认递延所得 税资产 的依据 
但对于可抵扣暂时性差异, 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限, 确认相关的递延所得税资
产。 此外, 与商誉的初始确认相关的, 以及与既不是企业合并、 发生时也不影响会计利润和应纳税所得额( 或可抵扣亏损) 的
交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异, 不予确认有关的递延所得税 资产或负债。 对于能够结转以后年度的
可抵扣亏损及税款抵减, 以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限, 确认相应的递延所得税资
产。 
(2 )确认递延所得 税负债 的依据 
本公司确认与子公司、 联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债, 除非本公司能够控制暂时
性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
97 
26 、经营租赁、融资租赁 
(1 )经营租赁会计 处理 
(1)公 司租入 资产所 支付的 租赁费 ,在不扣 除免租期 的整个 租赁期内 ,按直线 法进行 分摊,计 入当
期费用 。公 司支 付的 与 租 赁交易 相关 的初 始直 接费 用,计 入当 期费 用。 
资产出 租方 承担 了应 由公 司承担 的与 租赁 相关 的费 用时, 公司 将该 部分 费用 从租金 总额 中扣 除, 按扣
除后的 租金 费用 在租 赁期 内分摊 ,计 入当 期费 用。 
(2)公 司出租 资产所 收取的 租赁费 ,在不扣 除免租期 的整个 租赁期内 ,按直线 法进行 分摊,确 认为
租赁收 入。 公司 支付 的与 租赁交 易相 关的 初始 直接 费用, 计入 当期 费用 ;如 金额较 大的 ,则 予以 资本 化 ,
在整个 租赁 期间 内按 照与 租赁收 入确 认相 同的 基础 分期计 入当 期收 益。 
公司承 担了 应由 承租 方承 担的与 租赁 相关 的费 用时 , 公司 将该 部分 费用 从租 金收入 总额 中扣 除, 按扣
除 后的 租金 费用 在租 赁期 内分配 。 
 
27 、持有待售资产 
(1 )持有待售资产 确认标 准 
本公司 将同 时符 合下 列条 件的非 流动 资产 确认 为持 有待售 资产 : 
(1) 公司 已就 该资 产出 售 事项作 出决 议 
(2) 公司 已与 对方 签订 了 不可撤 消的 转让 协议 
(3) 该资 产转 让将 在一 年 内完成 。 
 
(2 )持有待售资产 的会计 处理方法 
符合持有待售条件的非流动资产( 不包括金融资产及递延所得税资产) ,以账面价值与公允价值减去处
置费用 孰低 的金 额列 示为 其他流 动资 产。 公允 价值 减去处 置费 用低 于原 账面 价值的 金额 , 确 认为 资产 减值
损失。 
 
28 、套期会计 
1. 套期保值的 分类: 
(1) 公允 价值 套期, 是指 对已确 认资 产或 负债 , 尚 未确认 的确 定承 诺( 除 外汇 风险外) 的公 允价 值变 动
风险进 行的 套期 。 
(2)现 金流量 套期, 是指对 现金流 量变动风 险进行的 套期, 此现金流 量变动源 于与已 确认资产 或负
债、很 可能 发生 的预 期交 易有关 的某 类特 定风 险, 或一项 未确 认的 确定 承诺 包含的 外汇 风险 。 
(3)境 外经营 净投资 套期, 是指对 境外经营 净投资外 汇风险 进行的套 期。境外 经营净 投资,是 指企
业在境 外经 营净 资产 中的 权益份 额。 
2. 套期关系的指定及套期 有效性的认定: 
在套期 关系 开始 时, 本公 司对套 期关 系有 正式 指定 , 并 准备 了关 于套 期 关系 、 风 险管 理目 标和套 期 策
略的正 式书 面文 件 。 该 文 件载明 了套 期工 具 、 被 套 期项目 或交 易 , 被 套期 风 险的性 质 , 以 及本 公司 对 套期
工具有 效性 评价 方法 。 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
98 
套期有 效性 , 是指 套期 工 具的公 允价 值或 现金 流量 变动能 够抵 销被 套期 风险 引起的 被套 期项 目公 允价
值或现 金流 量变 动的 程度 。 本公 司持 续地 对套 期有 效性进 行评 价, 判断 该套 期在套 期关 系被 指定 的会 计期
间内是 否高 度有 效。 套期 同时满 足下 列条 件时 ,本 公司认 定其 为高 度有 效: 
(1)在 套期开 始及以 后期间 ,该套 期预期会 高度有效 地抵销 套期指定 期间被套 期风险 引起的公 允价
值或现 金流 量变 动; 
(2) 该套 期的 实际 抵销 结 果在80% 至125% 的 范围 内 。 
3. 套期会计处理方法: 
(1) 公允 价值 套期 
套期衍 生工 具的 公允 价值 变动计 入当 期损 益。 被套 期项目 的公 允价 值因 套期 风险而 形成 的变 动, 计入
当期损 益, 同时 调整 被套 期项目 的账 面价 值。 
就与按 摊余 成本 计量 的金 融工具 有关 的公 允价 值套 期而言 , 对 被套 期项 目账 面价值 所作 的调 整, 在调
整日至 到期 日之 间的 剩余 期间内 进行 摊销 , 计 入当 期损益 。 按 照实 际利 率法 的摊销 可于 账面 价值 调整 后随
即开始 ,并 不得 晚于 被套 期项目 终止 针对 套期 风险 产生的 公允 价值 变动 而进 行的调 整。 
如果被 套期 项目 终止 确认 ,则将 未摊 销的 公 允 价值 确认为 当期 损益 。 
被套期 项目 为尚 未确 认的 确定承 诺的 , 该确 定承 诺 的公允 价值 因被 套期 风险 引起的 累计 公允 价值 变动
确认为 一项 资产 或负 债, 相关的 利得 或损 失计 入当 期损益 。套 期工 具的 公允 价值变 动亦 计入 当期 损益 。 
(2) 现金 流量 套期 
套期工 具利 得或 损失 中属 于有效 套期 的部 分 , 直 接 确认为 资本 公积 ( 其他 资 本公积 ) , 属于 无效 套期
的部分 ,计 入当 期损 益。 
如果被 套期 交易 影响 当期 损益的 , 如 当被 套期 财务 收入或 财务 费用 被确 认或 预期销 售发 生时 , 则 将资
本公积 ( 其他 资本公 积 ) 中确认 的金 额转 入当 期损 益。 如果 被套 期项目 是一 项非金 融资 产或 非金 融负 债的
成本 , 则 原在 资本 公积 ( 其他资 本公 积 ) 中 确认 的 金额转 出 , 计 入该 非金 融 资产或 非金 融负 债的 初始 确认
金额 (或 则原 在资 本公 积 (其 他资 本公 积 ) 中 确认 的, 在该 非金 融资 产或 非 金融负 债影 响损 益的 相同 期间
转出, 计入 当期 损益 )。 
如果预 期交 易或 确定 承诺 预计不 会发 生, 则以 前计 入股东 权益 中的 套期 工具 累计利 得或 损失 转出 , 计
入当期损益。如果套期工 具已到期、被出售、合同 终止或已行使( 但并未被替换或展期) ,或者撤销了对套
期关系 的指 定, 则以 前计 入其他 综合 收益 的金 额不 转出, 直至 预期 交易 或确 定承诺 影响 当期 损益 。 
(3) 境外 经营 净投 资套 期 
对境 外 经营 净投 资的 套期 , 包括 作为 净投 资的 一部 分的货 币性 项目 的套 期, 其处理 与现 金流 量套 期类
似。 套 期工 具的 利得 或损 失中被 确定 为有 效套 期的 部分计 入其 他综 合收 益, 而无效 套期 的部 分确 认为 当期
损益。 处置 境外 经营 时, 任何计 入股 东权 益的 累计 利得或 损失 转出 ,计 入当 期损益 。 
 
29 、主要会计政策、会计 估计的变更 
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 
□ 是 √ 否  
(1 )会计政策变更 
本报告期主要会计政策是否变更 
□ 是 √ 否  北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
99 
(2 )会计估计变更 
本报告期主要会计估计是否变更 
□ 是 √ 否  
30 、前期会计差错更正 
本报 告期是否发现前期会计差错 
□ 是 √ 否  
本报告 期未 发生 采用 追溯 重述法 的前 期会 计差 错更 正事项 。 
本报告 期未 发生 采用 未来 适用法 的前 期会 计差 错更 正事项 。 
 
(1 )追溯重述法 
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 
□ 是 √ 否  
(2 )未来适用法 
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 
□ 是 √ 否  
31 、其他主要会计政策、 会计估计和财务报表 编制 方法 
无。 
五 、税 项 
1、公司主要税种和 税率 
税种 计税依据 税率 
增值税 
一般纳税人按税法规定计算的应税劳
务收入为基础计算销项税额, 在 扣除当
期允许抵扣的进项税额后, 差额 部分为
应交增值税, 小规模纳税人的计 税依据
为应税收入。 
3% 、6% 
营业税 应税收入 5% 
城市维护建设税 应纳流转税额 5% 、7% 
企业所得税 应纳税所得额 15% 、25% 
教育费附加 应纳流转税额 3% 
地方教育费附加 应纳流转税额 2% 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
100 
文化事业建设费 广告业和娱乐业营业额 3% 
各分公司、分厂执行的所得税税率 
1. 增值税 : 本公 司税 率为6% , 所 属子 公司 北京 光线 影 业有限 公司 、 北京 嘉华 丽 音国际 文化 发展 有限 公司
税率为6% ; 所 属子 公司 北 京传媒 之光 广告 有限 公司 、 子公 司北 京英 事达 形 象 包装顾 问有 限公 司税 率为
3% ,按 应税 收入 计缴 。 
2. 城市维 护建 设税 : 本公 司 税率7% , 所属 子公 司北 京 传媒之 光广 告有 限公 司 、 孙公司 东阳 东方 传奇 传媒
有限公 司税 率为5% 、 其他 子公司 税率 为7% ,按 应缴 流转税 额计 缴。 
3. 企业所 得税 :除 下述 情况 外,按 应纳 税所 得额 的25% 计算 缴纳 : 
a. 本公司2012 年5 月24 日经 北 京市科 学技 术委 员会 、 北 京市财 政局 、 北京 市国 家 税务局 、 北京 市地 方税 务
局的复 审取 得GF201211000428 号 高新 技术 企业 资格 证书,2012 年至2014 年享 受15% 优惠 税率 。 
2、税收优惠及批文 
1、增 值税 、营 业税 :根 据 财 政部 、国 家税 务总 局关 于支持 文化 企业 发展 若干 税收政 策问 题的 通知 (财 税
【2009 】31 号 ) , 广 播电 影电视 行政 主管 部门 ( 包 括中央 、 省 、 地 市及 县级 ) 按 照各 自职 能权 限批 准 从事
电影制 片、 发行 、 放 映的 电影集 团公 司 ( 含成 员企 业) 、 电影 制片 厂及 其他 电影企 业取 得的 销售 电影 拷贝
收入 、 转 让电 影版权 收入 、 电 影发 行收 入以及 在农 村取得 的电 影放 映收 入免 征增值 税和 营业 税。 税收 优 惠
政策执 行期 限为2009 年1 月1日至2013 年12 月31 日。 
2、 企 业所 得税: 本公 司2012 年5 月24 日经 北京 市科 学 技术委 员会 、 北 京市 财政 局、 北 京市 国家 税务 局、 北
京市 地 方税 务局 的复 审取 得GF201211000428 号 高新 技术企 业资 格证 书,2012 年至2014 年 享受15% 优惠 税
率。 
六 、企 业合并 及合 并财务 报表 
1、子公司情况 
(1 )通过设立或投 资等方 式取得的子公司 
单位: 元 
子公司
全称 
子公司
类型 
注册地 
业务性
质 
注册资
本 
经营范
围 
期末实
际投资
额 
实质上
构成对
子公司
净投资
的其他
项目余
额 
持股比
例(%) 
表决权
比例
(%) 
是否合
并报表 
少数股
东权益 
少数股
东权益
中用于
冲减少
数股东
损益的
金额 
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
101 
享有份
额后的
余额 
北京传
媒之光
广告有
限公司 
有限责
任公司 
北京 广告 100 
设计、
制作、
代理、
发布国
内及外
商来华
广告 
100.00  100% 100% 是    
北京光
线易视
网络科
技有限
公司 
有限责
任公司 
北京 
网络信
息 
1000 
许可经
营项
目:互
联网信
息服务
业务
(除新
闻、出
版、教
育、医
疗保
健、药
品、医
疗器械
以外的
内容) 。
一般经
营项
目:设
计、制
作、代
理、发
布广
告、经
济信息
咨询。 
1,000.0

 100% 100% 是    
上海光
线电视
传播有
限公司 
有限责
任公司 
上海 广告 300 
电视节
目、音
像制品
制作经
营,影
视项目
策划,
300.00  100% 100% 是    北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
102 
咨询服
务,承
接各类
广告设
计、制
作,代
理国内
广告业
务。 (以
上涉及
许可经
营的凭
许可证
经营) 。 
北京英
事达形
象包装
顾问有
限公司 
有限责
任公司 
北京 
包装策
划 
100 
形象策
划;形
象包
装;影
视策
划;广
告设计
制作;
印刷设
计;承
办展览
展示;
动画制
作及摄
影技术
的培
训;动
画制
作;摄
影服
务;工
艺礼品
设计;
公关服
务。 
100.00  100% 100% 是    
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 
(2 )同一控制下企 业合并 取得 的子公司 
单位: 元 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
103 
子公司
全称 
子公司
类型 
注册地 
业务性
质 
注册资
本 
经营范
围 
期末实
际投资
额 
实质上
构成对
子公司
净投资
的其他
项目余
额 
持股比
例(%) 
表决权
比例
(%) 
是否合
并报表 
少数股
东权益 
少数股
东权益
中用于
冲减少
数股东
损益的
金额 
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额 
北京光
线影业
有限公
司 
有限责
任公司 
北京 影视 29000 
许可经
营项
目:发
行国产
影片;
摄制电
影片;
复制本
单位影
片;按
规定发
行国产
影片及
其复制
品。一
般经营
项目:
影视策
划;信
息咨询
(不含
中介服
务) ; 设
计、制
作、代
理、发
29,000.
00 
 100% 100% 是    北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
104 
布广
告。 
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 
(3 )非同一控制下 企业合 并取得的子公司 
单位: 元 
子公司
全称 
子公司
类型 
注册地 
业务性
质 
注册资
本 
经营范
围 
期末实
际投资
额 
实质上
构成对
子公司
净投资
的其他
项目余
额 
持股比
例(%) 
表决权
比例
(%) 
是否合
并报表 
少数股
东权益 
少数股
东权益
中用于
冲减少
数股东
损益的
金额 
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公 司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额 
北京东
方传奇
国际传
媒有限
公司 
有限责
任公司 
北京 影视 2000 
许可经
营项
目:制
作电视
剧、电
视节
目;一
般经营
项目:
从事文
化经纪
业务;
组织文
化艺术
交流活
动;展
览服
务;会
2,156.0

 100% 100% 是    北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
105 
议和礼
仪服
务;电
脑图文
设计、
制作;
营销策
划;企
业策
划;市
场调
查;设
计、制
作广
告。 
北京嘉
华丽音
国际文
化发展
有限公
司 
有限责
任公司 
北京 
演艺活
动组织 
500 
许可经
营项
目:经
营演出
及经纪
业务。
一般经
营项
目:组
织文化
艺术交
流活
动;从
事房地
产经纪
业务;
承办展
览展示
活动;
摄影服
务;广
告设
计、制
作、代
理、发
布;电
脑图文
设计、
制作;
4,844.1

 100% 100% 是    北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
106 
技术推
广服
务;文
化经
纪。 
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 
2、境外经营实体主 要报表 项目的折算汇率 
币种 平均汇 率 期末汇 率 
2012 年 2011年 2012年 2011年 
美元 6.2932 6.4618 6.2855 6.3009 
港元 0.8108 0.8308 0.8108 0.8107 
 
七 、合 并财务 报表 主要项 目注 释 
1、货币资金 
单位: 元 
项目 
期末数 期初数 
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 
现金: -- -- 113,103.49 -- -- 169,674.77 
人民币 -- -- 113,103.49 -- -- 169,674.77 
银行存款: -- -- 651,652,079.09 -- -- 1,082,783,015.84 
人民币 -- -- 637,600,656.17 -- -- 1,066,777,482.88 
美元 2,200,535.08 628.55% 13,831,463.25 2,537,459.24 630.09% 15,988,276.93 
港元 271,287.21 81.08% 219,959.67 21,285.35 81.07% 17,256.03 
合计 -- -- 651,765,182.58 -- -- 1,082,952,690.61 
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 
2、应收利息 
(1 )应收利息 
单位: 元 
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
招商银行数字化改造户
506 
311,261.10 845,339.53 1,113,097.50 43,503.13 
招商银行电视剧购买户
2,451,322.23 3,800,764.79 6,205,476.53 46,610.49 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
107 
108 
北京银行节目制作户
722 
177,080.20 911,524.09 898,604.29 190,000.00 
北京银行演播室扩建户
843 
156,227.95 1,400,603.13 1,104,497.76 452,333.32 
北京银行超募账户 758 4,973,955.15 8,938,099.98 12,756,255.11 1,155,800.02 
北京银行- 定期存款
-988 
 1,841,806.52 1,581,226.52 260,580.00 
合计 8,069,846.63 17,738,138.04 23,659,157.71 2,148,826.96 
(2 )应收利息的说 明 
本报告 期应 收利 息中 无持 本公司5% 以上 (含5 %) 表决权 股份 的股 东单 位欠 款。 
 
3、应收账款 
(1 )应收账款按种 类披露 
单位: 元 
种类 
期末数 期初数 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 
按组合计提坏账准备的应收账款 
其中:    账龄组合 
649,512,59
9.44 
100% 
29,646,306.
79 
4.56% 
286,082,6
14.74 
100% 
15,475,128.3

5.41% 
内部及关联方组合         
组合小计 
649,512,59
9.44 
100% 
29,646,306.
79 
4.56% 
286,082,6
14.74 
100% 
15,475,128.3

5.41% 
合计 
649,512,59
9.44 
-- 
29,646,306.
79 
-- 
286,082,6
14.74 
-- 
15,475,128.3

-- 
应收账款种类的说明 
按应收 账款 的账 龄组 合计 提坏账 准备 。 
 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
108 
账龄 
期末数 期初数 
账面余额 
坏账准备 
账面余额 
坏账准备 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以内 
其中: -- -- -- -- -- -- 
1 年以内小计 590,043,381.82 90.85% 17,701,301.45 261,635,953.40 91.45% 7,849,078.61 
1 至 2 年 44,741,533.99 6.89% 4,474,153.40 12,160,214.87 4.25% 1,216,021.49 
2 至 3 年 4,443,214.98 0.68% 888,643.00 5,251,743.60 1.84% 1,050,348.72 
3 至 4 年 4,818,472.86 0.74% 1,927,389.15 2,077,940.00 0.73% 831,176.00 
4 至 5 年 2,027,940.00 0.31% 1,216,764.00 1,070,648.48 0.37% 642,389.09 
5 年以上 3,438,055.79 0.53% 3,438,055.79 3,886,114.39 1.36% 3,886,114.39 
合计 649,512,599.44 -- 29,646,306.79 286,082,614.74 -- 15,475,128.30 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款 
□ 适用 √ 不适用  
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 
□ 适用 √ 不适用  
(2 )应收账款中金 额前五 名单位情况 
单位: 元 
单位名称 与本公司关系 金额 年限 
占应收账款总额的比例
(%) 
中影数字电影发展(北
京)有限公司 
非关联方 408,792,134.48 1 年以内 62.94% 
安徽电视台 非关联方 19,076,923.08 1 年以内 2.94% 
上海李奥贝纳广告有限
公司 
非关联方 19,037,765.10 2 年以内 2.93% 
北京恒邦世纪广告有限
公司 
非关联方 17,657,496.07 3 年以内 2.72% 
欢瑞世纪影视传媒股份
有限公司 
非关联方 13,836,184.00 1 年以内 2.13% 
合计 -- 478,400,502.73 -- 73.66% 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
109 
4、其他应收款 
(1 )其他应收款按 种类披 露 
单位: 元 
种类 
期末数 期初数 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 
按组合计提坏账准备的其他应收款 
其中:    账龄组合 5,045,919.24 34.76% 345,156.62 6.84% 3,300,449.44 28.63% 1,817,744.78 55.08% 
内部及关联方组合 9,468,789.69 65.24%   8,228,299.50 71.37%   
组合小计 
14,514,708.9

100% 345,156.62 2.38% 
11,528,748.9

100% 1,817,744.78 15.77% 
合计 
14,514,708.9

-- 345,156.62 -- 
11,528,748.9

-- 1,817,744.78 -- 
其他应收款种类的说明 
其他应收款分为按账龄组合计提坏账准备的其他应收款和按内部及关联方组合计提坏账准备的其他应收款。 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
账龄 
期末数 期初数 
账面余额 
坏账准备 
账面余额 
坏账准备 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
1 年以内 
其中:       
1 年以内小计 4,505,812.80 89.29% 135,174.38 1,196,012.80 36.23% 35,880.38 
1 至 2 年 356,012.80 7.06% 35,601.28 256,000.00 7.76% 25,600.00 
2 至 3 年 6,000.00 0.12% 1,200.00 58,187.80 1.76% 11,637.56 
3 至 4 年 8,187.80 0.16% 3,275.12  0%  
4 至 5 年 0.00 0% 0.00 114,055.00 3.46% 68,433.00 
5 年以上 169,905.84 3.37% 169,905.84 1,676,193.84 50.79% 1,676,193.84 
合计 5,045,919.24 -- 345,156.62 3,300,449.44 -- 1,817,744.78 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 
□ 适用 √ 不适用  北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
110 
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
组合名称 账面余额 坏账准备 
内部及关联方组合 9,468,789.69  
合计 9,468,789.69  
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 
□ 适用 √ 不适用  
(2 )其他应收款金 额前五 名单位情况 
单位: 元 
单位名称 与本公司关系 金额 年限 
占其他应收款总额的比
例(%) 
深圳市宏文泰信影业有
限公司 
非关联方 4,500,000.00 1 年以内 31% 
徐丹 公司职员 1,903,962.06 2 年以内 13.12% 
万佳昕 公司职员 782,409.60 1 年以内 5.39% 
李丹蕾 公司职员 486,282.41 1 年以内 3.35% 
赵阳洁 公司职员 441,307.86 1 年以内 3.04% 
合计 -- 8,113,961.93 -- 55.9% 
5、预付款项 
(1 )预付款项按账 龄列示 
单位: 元 
账龄 
期末数 期初数 
金额 比例(% ) 金额 比例(% ) 
1 年以内 316,600,048.40 73.59% 287,435,260.02 97.37% 
1 至 2 年 113,358,404.99 26.35% 6,291,706.97 2.13% 
2 至 3 年 245,194.11 0.06% 1,472,191.62 0.5% 
合计 430,203,647.50 -- 295,199,158.61 -- 
预付款项账龄的说明 
1. 账龄超 过1 年的 重要 预付 款项 
序号 债务人 期末余 额 未及时 结算 的原 因 
1 东阳狂 欢者 影视 文化 有限 公司 95,000,000.00 尚未结 束 
2 麒麟网 (北 京) 影视 文化 传媒有 限公 司 13,000,000.00 尚未结 束 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
111 
3 上海守 道影 视文 化工 作室 1,950,000.00 尚未结 束 
4 北京亚 环影 音制 作有 限公 司 1,400,000.00 尚未结 束 
 
(2 )预付款项金额 前五名 单位情况 
单位: 元 
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 
东阳狂欢者影视文化有
限公司 
非关联方 145,000,000.00 2012 年 03 月 16 日 
其中一年以内 5000 万
元,9500 万 1-2 年,尚
未结束 
Witty Media Limited 非关联方 87,955,950.00 2012 年 10 月 19 日 尚未结束 
北京仝人文化传媒有限
公司 
非关联方 67,705,432.59 2012 年 12 月 28 日 尚未结束 
欢瑞世纪影视传媒股份
有限公司 
非关联方 29,200,000.00 2012 年 12 月 19 日 尚未结束 
画皮之真爱无悔摄制组 非关联方 25,000,000.00 2012 年 07 月 20 日 尚未结束 
合计 -- 354,861,382.59 -- -- 
预付款项主要单位的说明 
6、存货 
(1 )存货分类 
单位: 元 
项目 
期末数 期初数 
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
原材料 10,820,025.00  10,820,025.00 15,571,823.57 9,499,810.49 6,072,013.08 
在产品 104,254,391.18  104,254,391.18 74,657,918.86  74,657,918.86 
库存商品 17,250,813.93  17,250,813.93 46,437,213.48  46,437,213.48 
合计 132,325,230.11  132,325,230.11 136,666,955.91 9,499,810.49 127,167,145.42 
(2 )存货跌价准备 
单位: 元 
存货种类 期初账面余额 本期计提额 
本期减少 
期末账面余额 
转回 转销 
原材料 9,499,810.49   9,499,810.49  北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
112 
合 计 9,499,810.49   9,499,810.49  
(3 )存货跌价准备 情况 
项目 计提存货跌价准备的依据 
本期转回存货跌价准备的原
因 
本期转回金额占该项存货期
末余额的比例(% ) 
原材料  原材料的版权已经到期  
存货的说明 
1. 期末存 货前 五名 
名称 拍摄或 者制 作进 度 
《四大 名捕2》 取得拍 摄许 可证 ,正 在拍 摄 
《杀狼 花Ⅱ 之铁 血桃 花》 取得拍 摄许 可证 ,正 在后 期制作 中 
《四大 名捕 》 已拍摄 完成 ,正 在出 售中 
《泰囧 》 已拍摄 完成 ,正 在出 售中 
《一场 风花 雪月 的事 》 取得拍 摄许 可证 ,正 在后 期制作 中 
 
项目 合计账 面余 额 占公司 全部 存货 余额 的比 例 
存货前 五名 113,260,012.09 85.59% 
 
7、对合营企业投资 和联营 企业投资 
单位: 元 
被投资单位名
称 
本企业持股比
例(%) 
本企业在被投
资单位表决权
比例(%) 
期末资产总额 期末负债总额 
期末净资产总
额 
本期营业收入
总额 
本期净利润 
一、合营企业 
二、联营企业 
金华长风信息
技术有限公司 
30.66% 30.66% 69,532,913.66 6,998,777.91 62,534,135.75 18,915,467.50 4,136,349.90 
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 
8、长期股权投资 
(1 )长期股权投资 明细情 况 
单位: 元 
被投资单
位 
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 
在被投资
单位持股
在被投资
单位表决
在被投资
单位持股
减值准备 
本期计提
减值准备 
本期现金
红利 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
113 
比例(%) 权比例
(%) 
比例与表
决权比例
不一致的
说明 
金华长风
信息技术
有限公司 
权益法 
70,000,00
0.00 
 
71,268,20
4.88 
71,268,20
4.88 
30.66% 30.66%     
欢瑞世纪
影视传媒
股份有限
公司 
成本法 
81,000,00
0.00 
 
81,000,00
0.00 
81,000,00
0.00 
4.56% 4.56%     
众大合联
市场咨询
(北京)
有限公司 
成本法 
400,000.0

400,000.0

0.00 
400,000.0

10% 10%     
合计 -- 
151,400,0
00.00 
400,000.0

152,268,2
04.88 
152,668,2
04.88 
-- -- --    
9、固定资产 
(1 )固定资产情况 
单位: 元 
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 
一、账面原值合计: 54,373,642.07 4,109,414.28 2,243,618.87 56,239,437.48 
   运输工具 4,797,949.00  1,820,226.00 2,977,723.00 
电子设备 48,440,233.97 4,059,414.28 423,392.87 52,076,255.38 
其他 1,135,459.10 50,000.00  1,185,459.10 
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 
二、累计折旧合计: 29,668,632.68  6,679,852.43 2,175,789.80 34,172,695.31 
   运输工具 3,136,803.37  363,353.41 1,765,619.22 1,734,537.56 
电子设备 25,485,160.03  6,296,811.20 410,170.58 31,371,800.65 
其他 1,046,669.28  19,687.82  1,066,357.10 
-- 期初账 面余额 -- 本期期末余额 
三、 固定资产账面净值合计 24,705,009.39 -- 22,066,742.17 
   运输工具 1,661,145.63 -- 1,243,185.44 
电子设备 22,955,073.94 -- 20,704,454.73 
其他 88,789.82 -- 119,102.00 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
114 
电子设备  --  
其他  --  
五、 固定资产账面价值合计 24,705,009.39 -- 22,066,742.17 
   运输工具 1,661,145.63 -- 1,243,185.44 
电子设备 22,955,073.94 -- 20,704,454.73 
其他 88,789.82 -- 119,102.00 
本期折旧额 6,679,852.43 元; 本期由在建工程转入固定资产原价为 94,000.00 元。 
10 、无形资产 
(1 )无形资产情况 
单位: 元 
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 
一、账面原值合计 5,998,972.10   5,998,972.10 
商标 4,000,000.00   4,000,000.00 
著作权 595,238.10   595,238.10 
软件 1,403,734.00   1,403,734.00 
二、累计摊销合计 1,046,111.00 310,880.10  1,356,991.10 
商标     
著作权 527,000.00 68,238.10  595,238.10 
软件 519,111.00 242,642.00  761,753.00 
三、 无形资产账面净值合计 4,952,861.10 -310,880.10  4,641,981.00 
商标 4,000,000.00   4,000,000.00 
著作权 68,238.10 -68,238.10  0.00 
软件 884,623.00 -242,642.00  641,981.00 
四、减值准备合计 4,000,000.00   4,000,000.00 
商标 4,000,000.00   4,000,000.00 
著作权     
软件     
无形资产账面价值合计 952,861.10 -310,880.10  641,981.00 
商标     
著作权 68,238.10 -68,238.10  0.00 
软 件 884,623.00 -242,642.00  641,981.00 
本期摊销额 310,880.10 元。 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
115 
11 、商誉 
单位: 元 
被投资单位名称或形成商誉的
事项 
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 
北京东方传奇国际传媒有限公
司 
13,557,944.15   13,557,944.15  
北京嘉华丽音国际文化发展有
限公司 
47,095,305.22   47,095,305.22 17,523,432.60 
东阳光线影业有限公司 127,557.23   127,557.23  
合计 60,780,806.60   60,780,806.60 17,523,432.60 
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 
本公司 在年 末对 与商 誉相 关的资 产组 或资 产组 组合 进行了 减值 测试 , 未发 现 与商誉 相关 的资 产组 或资 产组
组合存 在减 值迹 象。 
12 、长期待摊费用 
单位: 元 
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 
装修费 19,079,539.31 7,885,174.51 2,024,409.71  24,940,304.11  
合计 19,079,539.31 7,885,174.51 2,024,409.71  24,940,304.11 -- 
长期待摊费用的说明 
长期待 摊费 用的 说明 :本 期增加 的长 期待 摊费 用为 公司租 赁的 新演 播室 装修 投入。 
 
13 、递延所得税资产和递 延所得税负债 
(1 )递延所得税资 产和递 延所得税负债不以抵 销后 的净额列示 
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 
单位: 元 
项目 期末数 期初数 
递延所得税资产: 
资产减值准备 6,989,501.53 4,767,145.28 
可抵扣亏损 3,049,555.22 3,414,048.79 
商誉 2,628,514.89 2,628,514.89 
递延收益 115,570.94 235,753.21 
小计 12,783,142.58 11,045,462.17 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
116 
递延所得税负债: 
未确认递延所得税资产明细 
单位: 元 
项目 期末数 期初数 
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 
单位: 元 
年份 期末数 期初数 备注 
应纳税差异和可抵扣差异项目明细 
单位: 元 
项目 
暂时性差异金额 
期末 期初 
应纳税差异项目 
可抵扣差异项目 
应收账款 29,646,306.79 15,475,128.30 
其他应收款 345,156.62 1,817,744.81 
无形资产 1,400,000.00 1,800,000.00 
商誉 17,523,432.60 17,523,432.60 
递延收益 770,472.95 1,571,688.07 
税前可抵扣亏损 12,198,220.87 13,656,097.19 
存货  2,985,667.27 
小计 61,883,589.83 54,829,758.24 
(2 )递延所得税资 产和递 延所得税负债以抵销 后的 净额列 示 
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 
单位: 元 
项目 
报告期末互抵后的
递延所得税资产或
负债 
报告期末互抵后的
可抵扣或应纳税暂
时性差异 
报告期初互抵后的
递延所得税资产或
负债 
报告期初互抵后的
可抵扣或应纳税暂
时性差异 
递延所得税资产 12,783,142.58  11,045,462.17  
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 
单位: 元 
项目 本期互抵金额 
递延所得税资产和递延所得税负债的说明 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
117 
14 、资产减值准备明细 
单位: 元 
项目 期初账面余额 本期增加 
本期减少 
期末账面余额 
转回 转销 
一、坏账准备 17,292,873.08 15,268,618.38 2,570,028.05  29,991,463.41 
二、存货跌价准备 9,499,810.49   9,499,810.49  
十二、无形资产减值准备 4,000,000.00    4,000,000.00 
十三、商誉减值准备 17,523,432.60    17,523,432.60 
合计 48,316,116.17 15,268,618.38 2,570,028.05 9,499,810.49 51,514,896.01 
资产减值明细情况的说明 
15 、其他非流动资产 
单位: 元 
项目 期末数 期初数 
预付投资款 50,000,000.00  
合计 50,000,000.00  
其他非流动资产的说明 
本期增 加的 其他 非流 动资 产为预 付的 投资 款项 。 
 
16 、应付账款 
(1 )应付账款情况 
单位: 元 
项目 期末数 期初数 
1 年以内 95,003,062.52 35,250,677.90 
1-2 年 5,066,299.30 670,750.00 
2-3 年 0.00 5,105.00 
3 年以上 1,780,492.67 5,658,678.91 
合计 101,849,854.49 41,585,211.81 
(2 )账龄超过一年 的大额 应付账款情况的说明 
单位名 称 期末余 额 未结转 原因 备注 (报 表日 后已 还款 的 应予注
明) 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
118 
北 京 铮 之 声 影 视 投 资 有 限
公司 
632,404.00 业务尚 未结 束   
晶艺电 影事 业有 限公 司 740,483.67 业务尚 未结 束   
寰亚电 影有 限公 司 3,982,565.93 业务尚 未结 束   
 
17 、预收账款 
(1 )预收账款情况 
单位: 元 
项目 期末数 期初数 
1 年以内 354,000.00 348,885.00 
合计 354,000.00 348,885.00 
18 、应付职工薪酬 
单位: 元 
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 
一、 工资、 奖金、 津
贴和补贴 
750.00 56,473,833.73 54,473,833.73 2,000,750.00 
二、职工福利费  2,100,138.93 2,100,138.93  
三、社会保险费  13,832,762.26 13,832,762.26  
其中: 基本养老保险  8,702,299.25 8,702,299.25  
          基本医
疗保险 
 3,993,391.99 3,993,391.99  
          失业保
险 
 404,165.64 404,165.64  
          工伤保
险 
 195,601.18 195,601.18  
          生育保
险 
 297,716.09 297,716.09  
          补充医
疗保险 
 239,588.11 239,588.11  
四、住房公积金  4,582,538.76 4,582,538.76  
六、其他 684,254.71 780,854.91 803,753.21 661,356.41 
合计 685,004.71 77,770,128.59 75,793,026.89 2,662,106.41 
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。 
工会经费和职工教育经费金额元,非货币性福利金额元,因解除劳动关系给予补偿元。 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
119 
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 
19 、应交税费 
单位: 元 
项目 期末数 期初数 
增值税 3,505,267.98  
营业税 -56,405.08 3,864,299.05 
企业所得税 52,879,545.67 15,642,714.83 
个人所得税 299,370.04 256,390.51 
城市维护建设税 257,093.25 238,281.34 
教育费附加 110,204.83 115,928.97 
地方教育费附加 73,587.70 38,048.27 
文化事业建设费 591,930.55 542,020.06 
水利建设专项资金 808.63 35,264.80 
印花税 149,768.13 32,444.08 
残疾人保障基金  15.00 
合 计 57,811,171.70 20,765,406.91 
应交税费说明,所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的,应说明税款计算过程 
20 、其他应付款 
(1 )其他应付款情 况 
单位: 元 
项目 期末数 期初数 
1 年以内 959,766.50 36,339,918.43 
1-2 年 64,113.27 54,642.74 
2-3 年 4,122.01 8,017.78 
3 年以上 3,514,743.46 3,506,725.68 
合计 4,542,745.24 39,909,304.63 
(2 )账龄超过一年 的大额 其他应付款情况的说 明 
单位名 称 期末余 额 未结转 原因 备注 
 北京 亚环 影音 制作 有限 公司  3,500,000.00  项目 尚未 结束   
 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
120 
(3 )金额较大的其 他应付 款说明内容 
单位名称 期末余额 性质或内容 备  注 
 北京亚 环影 音制 作有 限 公司  3,500,000.00  为 亚 环 影 音 投 入630 剧场
的项目 流动 资金 
  
 
21 、其他非流动负债 
单位: 元 
项目 期末账面余额 期初账面余额 
递延收益 770,472.95 1,571,688.10 
合计 770,472.95 1,571,688.10 
其他非流动负债说明,包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额 
项目名 称 性质 本期新 增金 额 预计转 入利 润
表的期 间 
预计1 年以 内
(含1 年) 转入
利润表 金额 
期末余 额 
递延收 益 与资产 相关 的
政府补 助 
- 2014年6月前 542,419.15 770,472.95 
 
22 、股本 
单位:元 
 期初数 
本期变动增减(+、-) 
期末数 
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 
股份总数 109,600,000.00   131,520,000.00  131,520,000.00 241,120,000.00 
股本变动情况说明,本报告期内有增资或减资行为的,应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号;运行不足 3
年的股份有限公司,设立前的年份只需说明净资产情况;有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 
1、本 公司2012 年度 实施 资 本公积 转增 股本 ,以109,600,000 股为 基数 向全 体股 东每10 股转 增12 股, 共计 转
增131,520,000 股 ,上 述转 增股本 已经 北京 兴华 会计 师事务 所有 限责 任公 司出 具了报 告号 为[2012] 京 会兴 验
字第04010072 号 的《 验资 报告》 验证 。 
2、 经 中国 证券 监督 管理 委 员会证 监许 可[2011]1106 号 文 《关 于核 准北 京光 线传 媒股份 有限 公司 首次 公开 发
行股票 并在 创业 板上 市的 批复》 ,本 公司 于2011 年8 月3日 首次 公开 发行 人民 币 普通股 (A股)2,740万股,
每股面 值为 人民 币1 元, 发 行价格 为人 民币52.50 元/ 股 , 共募 集资 金总 额为1,438,500,000.00 元, 扣除 证券 承
销费及 保荐 费用50,655,000.00 元 ,扣 除信 息披 露等 上 市发行 费用7,125,150.00 元 ,实际 募集 资金 净额 为
1,380,719,850.00 元, 其中 :增加 股本 人民 币27,400,000.00 元, 增加 资本 公积 ( 股本溢 价) 人民 币
1,353,319,850.00 元。 上述 募集资 金到 位情 况已 经北 京兴华 会计 师事 务所 有限 责任公 司验 证, 并由 其出 具了
《验资 报告 》(2011 )京 会兴验 字第4—033号。 
3、2009 年8 月20 日, 根 据 股东大 会决 议, 本公 司申 请增加 注册 资本 人民 币3,427,500.00 元 , 注 册资 本增 加至
人民币82,200,000.00 元 , 增 加的注 册资 本由 包锦 堂 、 黄鑫 、 包 莉娜 、 洪 美文 等4 人出资25,020,750.00 元认 购,北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
121 
认购价 格为 每股 人民 币7.30 元, 共计 认购 本公 司普 通 股股份3,427,500.00 股( 面 值为每 股人 民币1.00 元) ,
增加资 本公 积21,593,250.00 元, 本次 增后 本公 司股 本 总额为82,200,000.00 股, 注册资 本为 人民 币
82,200,000.00 元 (面 值为 每股人 民币1.00 元) 。出 资业经 北京 兴华 会计 师事 务所有 限责 任公 司验 证并 出具
“ (2009 ) 京会 兴验 字第2-021 号” 验资 报告 。 
4、经 有限 公司2009 年7月15 日临 时股 东会 审议 ,并 经 北京市 工商 行政 管理 局以“ (京) 名称 变核 内[2009]
第0008411 号” 《 企业 名称 变更核 准通 知书 》 核准 , 本公司 由有 限责 任公 司整 体变更 为股 份有 限公 司。 变更
时以有 限公 司2009 年6月30日经审 计的 账面 净资 产84,729,141.62 元为 基数 , 按1.0756:1 的 比例 折为 公司 股份 ,
公司股 份总 额等 于注 册资 本,全 部由 发起 人予 以认 购。其 中:78,772,500.00 元折为 公司 股份 ,剩 余
5,956,641.62 元 计入 公司 资 本公积—股 本溢 价。 出资 业经北 京兴 华会 计师 事务 所有限 责任 公司 验证 并出 具
“ (2009 ) 京会 兴验 字第2-019 号” 验资 报告 。 
 
23 、资本公积 
单位: 元 
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
资本溢价 (股本溢价) 1,398,646,629.38  131,520,000.00 1,267,126,629.38 
合计 1,398,646,629.38  131,520,000.00 1,267,126,629.38 
资本公积说明 
本期公司实施资本公积转增股本,以109,600,000 股 为 基 数 向 全 体 股 东 每10 股转增12 股,共计转增
131,520,000 股,上述转增股本已经北京兴华会计师事务所有限责任公司出具了报告号为[2012] 京会兴验 字
第04010072 号的 《验 资报 告》验 证。 
 
24 、盈余公积 
单位: 元 
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
法定盈余公积 25,062,672.21 17,727,887.61  42,790,559.82 
合计 25,062,672.21 17,727,887.61  42,790,559.82 
盈余公积说明,用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的,应说明有关决议 
盈余公 积说 明: 本公 司2012 年按 净利 润的10% 提 取法 定盈余 公积 金。 
 
 
25 、未分配利润 
单位: 元 
项目 金额 提取或分配比例 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
122 
调整前上年末未分配利润 255,222,533.03 -- 
调整后年初未分配利润 255,222,533.03 -- 
加:本期归属于母公司所有者的净利润 310,219,934.59 -- 
减:提取法定盈余公积 17,727,887.61  
应付普通股股利 109,600,000.00  
期末未分配利润 438,114,580.01 -- 
调整年初未分配利润明细: 
1) 、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响年初未分配利润 0.00 元。 
2) 、由于会计政策变更,影响年初未分配利润 0.00 元。 
3) 、由于重大会计差错更正,影响年初未分配利润 0.00 元。 
4) 、由于同一控制导致的合并范围变更,影响年初未分配利润 0.00 元。 
5) 、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 
未分配利润说明, 对于首次公开发行证券的公司, 如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有, 应明确予以
说明; 如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有, 公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数 
不适用。 
26 、营业收入、营业成本 
(1 )营业收入、营 业成本 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
主营业务收入 1,033,855,314.50 697,925,090.26 
营业成本 582,933,529.02 412,438,900.53 
(2 )主营业务(分 行业) 
单位: 元 
行业名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
传媒 1,033,855,314.50 582,933,529.02 697,925,090.26 412,438,900.53 
合计 1,033,855,314.50 582,933,529.02 697,925,090.26 412,438,900.53 
(3 )主营业务(分 产品 ) 
单位: 元 
产品名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
123 
栏目制作与广告 338,985,460.75 194,833,814.87 345,606,361.20 163,429,564.21 
演艺活动 49,971,721.62 26,576,702.64 73,785,871.41 39,016,156.10 
影视剧 644,898,132.13 361,523,011.51 278,532,857.65 209,993,180.22 
合计 1,033,855,314.50 582,933,529.02 697,925,090.26 412,438,900.53 
(4 )主营业务(分 地区) 
单位: 元 
地区名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
东北地区 56,181,841.35 29,481,097.41 70,706,731.62 41,784,150.00 
华北地区 672,097,436.95 390,638,669.65 257,392,444.07 152,106,090.06 
华东地区 177,645,890.27 93,104,991.48 146,147,196.26 86,365,699.96 
华南地区 84,006,901.74 45,159,004.79 88,413,895.05 52,248,199.95 
华中地区 7,095,616.08 3,933,836.66 67,479,697.09 39,877,133.61 
西北地区 7,603,036.04 4,047,403.20 20,509,318.91 12,119,984.02 
西南地区 26,936,532.78 15,176,754.58 45,034,721.12 26,613,272.86 
海外 2,288,059.29 1,391,771.25 2,241,086.14 1,324,370.07 
合计 1,033,855,314.50 582,933,529.02 697,925,090.26 412,438,900.53 
(5 )公司前五名客 户的营 业收入情况 
单位: 元 
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 
前五名客户收入总额 701,433,296.09 67.85% 
合计 701,433,296.09 67.85% 
营业收入的说明 
(6 ) 影视剧收入前五名 合计 
 
项目 2012年度 
前五部 收入 总额  540,754,990.07 
占全部 营业 收入 的比 例  52.30% 
影视剧前五名分别为电影《泰囧》、《四大名捕》、《铜雀台》、《画壁》以及电视剧《太平公主秘史》。 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
124 
27 、营业税金及附加 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 
营业税 14,712,418.70 19,623,890.38 应税收入的 5% 
城市维护建设税 1,500,354.97 1,329,053.97 应纳流转税额的 5% 、7% 
教育费附加 647,340.84 584,696.69 应纳流转税额的 3% 
地方教育费附加 431,560.56 53,445.03 应纳流转税额的 2% 
文化事业建设费 4,169,538.87 4,620,604.79 广告业和娱乐业营业额的 3% 
合计 21,461,213.94 26,211,690.86 -- 
营业税金及附加的说明 
28 、销售费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
人工费用 8,105,759.54 6,166,245.47 
办公费 3,599,422.92 3,072,907.52 
差旅费 1,170,424.10 1,083,332.32 
监播费 420,000.00 405,000.01 
会议费 964,221.60 390,504.00 
车辆费 1,032,712.00 1,109,328.96 
业务招待费 224,352.89 239,660.00 
其他 1,616,305.92 559,162.16 
合计 17,133,198.97 13,026,140.44 
29 、管理费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发 生额 
人工费用 14,271,854.89 12,698,809.34 
房租及物业费 9,518,627.88 7,737,051.86 
折旧费 6,658,262.91 4,501,960.34 
办公费 4,934,540.43 3,152,603.49 
长期待摊费用摊销 1,876,409.71 1,174,379.79 
水电费及杂费 1,743,946.43 1,304,677.72 
车辆费 558,795.60 605,754.79 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
125 
差旅费 1,566,531.04 528,176.60 
电话费 423,657.87 479,782.50 
担保费 75,593.09 641,149.76 
服务费 3,824,856.79 911,191.06 
其他 4,058,587.81 2,518,950.96 
合计 49,511,664.45 36,254,488.21 
30 、财务费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
利息支出 -19,967,951.17 -7,494,627.03 
手续费支出 79,353.02 58,795.13 
汇兑损益 -42,429.55 477,375.12 
合计 -19,931,027.70 -6,958,456.78 
31 、投资收益 
(1 )投资收益明细 情况 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
权益法核算的长期股权投资收益 1,268,204.88  
合计 1,268,204.88  
(2 )按权益法核算 的长期 股权投资收益 
单位: 元 
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 
金华长风信息技术有限公司 1,268,204.88  本年为新增投资而获得的收益 
投资收益的说明,若投资收益汇回有重大限制的, 应予以说明。若不存在此类重大限制,也应做出说明 
32 、资产减值损失 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、坏账损失 12,698,590.33 6,021,265.37 
合计 12,698,590.33 6,021,265.37 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
126 
33 、营业外收入 
(1 )营业外收入情 况 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性损益的
金额 
非流动资产处置利得合计 344.46 65.94 344.46 
其中:固定资产处置利得 344.46 65.94 344.46 
政府补助 18,256,770.34 3,932,129.15 18,256,770.34 
其他 2,957,408.76 64,525.68 2,957,408.76 
合计 21,214,523.56 3,996,720.77 21,214,523.56 
(2 )政府补助明细 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 说明 
东城区人民政府奖励 801,215.15 801,215.15 文化创意资金 
东城区财政局产业发展基金 2,500,000.00  产业发展基金 
东城区财政局文化创意产业发展
基金 
6,764,254.50 248,300.00 文化创意资金 
北京市文化创意类项目专项支持
资金 
1,000,000.00 2,100,000.00 文化创意资金 
东城财政局 2010 年中小企业发 展
专项资金 
 500,000.00 中小企业发展专项资金 
2010 年重点企业奖励  86,767.00 重点企业奖励 
上海市市北工业园区管理委员会
财政补贴 
30,000.00 113,972.00 财政扶持专项资金 
上海市浦东新区人民政府潍坊新
村街道办事处财政补贴 
28,000.00  财政补贴 
上海陆家嘴金融贸易区管理委员
会 
14,000.00  地方企业扶持资金 
东城区产业和投资促进局财政项
目奖励 
4,070,000.00  项目配套奖励 
中关村企业促进会 2,500.00  会费返回 
浙江横店影视产业实验区管委会
财政补贴 
2,371,736.00 81,875.00 所得税和营业税奖励 
北京市东城区财政局贷款贴息补 675,064.69  贷款贴息 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
127 
助款 
合计 18,256,770.34 3,932,129.15 -- 
营业外收入说明 
34 、营业外支出 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性 损益
的金额 
非流动资产处置损失合计 8,772.29 11,558.91 8,772.29 
对外捐赠 100,000.00 25,000.00 100,000.00 
合计 108,772.29 36,558.91 108,772.29 
营业外支出说明 
35 、所得税费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
按税法及相关规定计算的当期所得税 83,939,847.46 39,304,907.61 
递延所得税调整 -1,737,680.41 -210,290.43 
合计 82,202,167.05 39,094,617.18 
36 、基本每股收益和稀释 每股收益的计算过程 
根据 《公 开发 行证 券公 司 信息披 露编 报规 则第9 号—— 净 资产 收益 率和 每股 收益的 计算 及披 露 (2010 
年修订 )》 的规 定, 净资 产收益 率和 每股 收益 计算 过程列 示如 下: 
1. 加权平 均净 资产 收益 率 
加权平 均净 资产 收益 率=P/ (E0 + NP÷ 2 + Ei× Mi÷ M0 - Ej× Mj÷ M0± Ek× Mk÷ M0 ) 
其中:P 分别对应于归属 于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润 ;NP 为归属 于公司普通 股股东 的净利 润;E0 为 归属于公 司普通 股股东的年 初净资 产;Ei
为报告 期发 行新 股或 债转 股等新 增的 、 归 属于 公司 普通股 股东 的净 资产 ;Ej 为报告 期回 购或 现金 分红
等减少 的 、 归 属于 公司 普 通股股 东的 净资 产 ;M0 为报告 期月 份数 ;Mi 为 新 增净资 产下 一月 份起 至报
告期期末的 月份数 ;Mj 为减少净资产 下一月 份起至 报告期期末 的月份 数;Ek 为因其他交 易或事 项引
起的净 资产 增减 变动 ;Mk 为发生 其他 净资 产增 减变 动下一 月份 起至 报告 期期 末的月 份数 。 
1. 基本每 股收 益 
基本每 股收 益=P÷ S 
S= S0 + S1 + Si× Mi÷ M0 - Sj× Mj÷ M0 -Sk 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
128 
其中: P 为归 属于 公司 普 通股股 东的 净利 润或 扣除 非经常 性损 益后 归属 于普 通股股 东的 净利 润; S
为发行 在外 的普 通股 加权 平 均数;S0 为 年初 股份 总数 ;S1 为 报告 期因 公积 金转 增股本 或股 票股 利分
配等增 加股 份数 ;Si 为 报 告期因 发行 新股 或债 转股 等增加 股份 数;Sj 为报 告 期因回 购等 减少 股份 数 ;
Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加 股份下一月份起至报告期 期末的月份数;Mj 为减
少股份 下一 月份 起至 报告 期期末 的月 份数 。 
1. 稀释每 股收 益 
稀释每 股收 益=[P+ ( 已确 认为费 用的 稀释 性潜 在普 通股利 息- 转换 费用 ) × (1- 所得 税率 ) ]/ (S0 + S1 
+ Si× Mi÷ M0 - Sj× Mj÷ M0—Sk+ 认股 权证 、股 份 期权、 可转 换债 券等 增加 的普通 股加 权平 均数 ) 
其中,P 为 归属 于公 司普 通股股 东的 净利 润或 扣除 非经常 性损 益后 归属 于公 司普通 股股 东的 净 利 润 。 
公司在 计算 稀释 每股 收益 时,已 考虑 所有 稀释 性潜 在普通 股的 影响 ,直 至稀 释每股 收益 达到 最小 。 
 
37 、其他综合收益 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
4. 外币财务报表折算差额 -55,881.21 -60,655.47 
小计 -55,881.21 -60,655.47 
合计 -55,881.21 -60,655.47 
其他综合收益说明 
38 、现金流量表附注 
(1 )收到的其他与 经营活 动有关的现金 
单位: 元 
项目 金额 
利息收入 25,888,970.84 
营业外收入 15,083,819.19 
合计 40,972,790.03 
收到的其他与经营活动有关的现金说明 
(2 )支付的其他与 经营活 动有关的现金 
单位: 元 
项目 金额 
销售费用 9,027,439.43 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
129 
管理费用 27,232,349.85 
营业外支出 100,000.00 
往来款 23,206,858.15 
合计 59,566,647.43 
支付的其他与经营活动有关的现金说明 
39 、现金流量表补充资料 
(1 )现金流量表补 充资料 
单位: 元 
补充资料 本期金额 上期金额 
1 .将净利润调节为经营活动现金流量: -- -- 
净利润 310,219,934.59 175,796,606.31 
加:资产减值准备 12,698,590.33 6,021,265.37 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,679,852.43 5,455,909.83 
无形资产摊销 310,880.10 232,674.35 
长期待摊费用摊销 2,024,409.71 1,322,379.79 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
以“ -” 号填列) 
8,427.83 11,558.91 
固定资产报废损失(收益以“ -” 号填列) 0.00  
公允价值变动损失(收益以“ -” 号填列) 0.00  
财务费用(收益以“ -” 号填列 ) 0.00 4,780,010.89 
投资损失(收益以“ -” 号填列 ) -1,268,204.88  
递延所得税资产减少(增加以“ -” 号填列) -1,737,680.41 -210,290.43 
递延所得税负债增加(减少以“ -” 号填列) 0.00  
存货的减少(增加以“ -” 号填 列) -5,158,084.69 -108,926,923.08 
经营性应收项目的减少(增加以“ -” 号填列) -495,498,812.67 -317,718,258.32 
经营性应付项目的增加(减少以“ -” 号填列) 63,068,968.42 45,273,706.93 
其他 -42,429.55 538,030.58 
经营活动产生的现金流量净额 -108,694,148.79 -187,423,328.87 
2 .不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: -- -- 
3 .现金及现金等价物净变动情况: -- -- 
现金的期末余额 651,765,182.58 1,082,952,690.61 
减:现金的期初余额 1,082,952,690.61 39,977,759.95 
现金及现金等价物净增加额 -431,187,508.03 1,042,974,930.66 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
130 
(2 )现金和现金等 价物的 构成 
单位: 元 
项目 期末数 期初数 
一、现金 651,765,182.58 1,082,952,690.61 
其中:库存现金 113,103.49 169,674.77 
  可随时用于支付的银行存款 651,652,079.09 1,082,783,015.84 
三、期末现金及现金等价物余额 651,765,182.58 1,082,952,690.61 
现金流量表补充资料的说明 
八 、关 联方及 关联 交易 
1、本企业的母公司 情况 
单位: 元 
母公司名
称 
关联关系 企业类型 注册地 
法定代表
人 
业务性质 注册资本 
母公司对
本企业的
持股比例
(%) 
母公司对
本企业的
表决权比
例(%) 
本企业最
终控制方 
组织机构
代码 
上海光线
投资控股
有限公司 
 
有限责任
公司 
上海 王长田 
文化产业
的投资 
6,000,000.
00 
54.05% 54.05% 王长田 
68404666-

本企业的母公司情况的说明 
 本 企 业的 母公 司情 况的 说明 : 上海 光线 投资 控股 有限 公 司系 由股 东王 长田 、王 牮 共同 发起 设立 ,于2009
年1 月19 日 取 得 上 海 市 市 工 商 行 政 管 理 局 浦 东 新 区 分 局 核 发 的 《 企 业 法 人 营 业 执 照 》 , 注 册 号 :
310115001108212 , 住所 : 上海市 张江 高科 技园 区张 江路91 号6 幢424 室 。 股 权 结构为 : 王长 田570 万元 占 注
册资本 的95% , 王牮30 万 元占注 册资 本的5% 。 
经营范 围: 文化 产业 的投 资 (除 股权 投资 和股 权投 资管理 ) ; 多媒 体产 品及 相关技 术的 研发 , 并 提供
相关的 技术 咨询 、技 术服 务和技 术转 让。 
母公司 名称 年初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
上海光 线投 资控 股有 限公 司 6,000,000.00   6,000,000.00 
 
2、本企业的子公司 情况 
单位: 元 
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 
持股比例
(%) 
表决权比例
(%) 
组织机构代
码 
北京传媒之 控股子公司 有限责任公 北京 李晓萍 广告 100 100% 100% 74610758-4 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
131 
光广告有限
公司 
司 
北京光线影
业有限公司 
控股子公司 
有限责任公
司 
北京 王长田 影视 29000 100% 100% 
76750647-

北京光线易
视网络科技
有限公司 
控股子公司 
有限责任公
司 
北京 李晓萍 网络信息 1000 100% 100% 77044797-6 
上海光线电
视传播有限
公司 
控股子公司 
有限责任公
司 
上海 王长田 广告 300 100% 100% 72939086-7 
北京英事达
形象包装顾
问有限公司 
控股子公司 
有限责任公
司 
北京 李德来 包装策划 100 100% 100% 78483430-1 
北京东方传
奇国际传媒
有限公司 
控股子公司 
有限责任公
司 
北京 王长田 影视 2000 100% 100% 77259509-1 
北京嘉华丽
音国际文化
发展有限公
司 
控股子公司 
有限责任公
司 
北京 王长田 
演艺活动组
织 
500 100% 100% 70012233-2 
3、本企业的合营和 联营企 业情况 
单位: 元 
被投资单
位名称 
企业类型 注册地 
法定代表
人 
业务性质 注册资本 
本企业持股
比例(%) 
本企业在被
投资单位表
决权比例
(%) 
关联关系 
组织机构代
码 
一、合营企业 
二、联营企业 
金华长风
信息技术
有限公司 
参股公司 
浙江省金华
市 
张宏涛 网络信息 1197 万元 30.66% 30.66% 联营企业 68313493-9 
4、本企业的其他关 联方情 况 
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 
上海聚合广告有限公司 孙公司 78150543-0 
北京创新力国际文化传媒有限公司 孙公司 66216602-6 
东阳东方传奇传媒有限公司 孙公司 77571849-9 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
132 
东阳光线影业有限公司 孙公司 68311094-5 
香港光 线影业国际有限公司 孙公司 不适用 
香港影业国际有限公司 孙公司 不适用 
本企业的其他关联方情况的说明 
5、关联方交易 
(1 )其他关联交易 
项目名 称 本期发 生额 上期发 生额 
关键管 理人 员报 酬 348.76 万元 350.20 万元 
 
九 、或 有事项 
1、未决诉讼或仲裁 形成的 或有负债及其财务影 响 
2013 年1月29 日 , 长城 影视 股份有 限公 司起 诉光 线传 媒, 要求 光线 传媒 支付 授 权费用12,780,000.00 元 , 并 且
承担逾 期付 款的 利息1,099,430.00 元 (自2012 年3月15 日计算 至起 诉日 止 , 共314 天, 按年 息10% 计 ) , 共 计
人民币13,879,430.00 元。 光 线传媒 已经 预计 成本12,780,000.00 元 , 由 于按 照年 息10% 计 算的 逾期 付款 的利 息
1,099,430.00 元 没有 相关 依 据,我 们不 能预 计其 实际 损失。 
2、为其他单位提供 债务担 保形成的或有负债及 其财 务影响 
    截至2012 年12 月31 日 , 本公司 不存 在为 其他 单位 提供债 务担 保形 成的 或有 事项。 
其他或有负债及其财务影响 
十 、承 诺事项 
1、重大承诺事项 
根据光 线传 媒和 北京 天神 互动科 技有 限公 司股 东 ( 简称“ 天神 互动 股东”)于 2012 年8 月20 日签 署的 股权 转 让
协 议 , 光 线传 媒以 人民 币1 亿元收 购天 神互 动股 东持 有的天 神互 动10% 的 股权 , 在本协 议生 效之 日起10个工
作日内 ,光 线传 媒向 天神 互动股 东支 付40% 的 股权 转让款 ,办 理完 股东 转让 的工商 变更 登记 手续 之日 起10
个工作 日内 ,光 线传 媒向 天神互 动股 东支 付50% 的 股权转 让款 ,办 理完 股东 转让的 工商 变更 登记 手续 之日
起3个 月内 若未 发生 导致 光 线传媒 利益 受到 重大 损失 的情况 , 光线 传媒 向天 神互 动股东 支付10% 的股 权转 让
款。目 前光 线传 媒已 经支 付40% 的股 权转 让款 ,即4000 千 万元 ,剩 余6000 万 元 尚未支 付。 
 
2、前期承诺履行情 况 
(1) 根据 光线 传 媒 与北 京 航星机 械制 造公 司于2006 年1月6 日签 署的 《租 赁合 同》及2009 年3 月1日 签署 的
《补充 协议 》 , 光线 传媒 租赁位 于北 京市 东城 区和 平里东 街11 号院 内研 发楼 内5,011 ㎡ 的物 业用 于办 公 ; 租北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
133 
赁期限 自2006 年1月15 日起至2021 年1 月14 日止 ;年 租 金为5,150,000.00元。 
(2 ) 根 据光线 传媒 与北 京 航星机 械制 造公 司于2011 年4月28 日 签署 的 《 租赁 合 同》 , 光线 传媒 租赁 位于 北
京市东 城区 和平 里东 街11 号院内 的航 星科 技园3号楼2层为 办公 室 ; 租 赁面 积为2,707.61 ㎡ ; 租赁 期限 自2011
年4月15 日 开始 至2016 年4 月14 日 止; 年租 金为3,600,000.00 元, 但租 期满3年 后 ,第4 年为3,708,000.00元,
第5年为3,819,240.00 元。 
以上两 项截 至2012 年12月31 日本 公司 未来 最低 应支 付 租金汇 总如 下: 
年限 经营租赁 
第1年(2012 年12 月31 日--2013 年12 月31 日) 8,750,000.00 
第2年(2013 年12 月31 日--2014 年12 月31 日) 8,826,500.00 
第3年(2014 年12 月31 日--2015 年12 月31 日) 8,936,795.00 
3年以 上(2015 年12 月31 日--2021 年1月14 日) 27,078,528.33 
合计 53,591,823.33 
 
十 一、 资产负 债表 日后事 项 
1、重要的资产负债 表日后 事项说明 
单位: 元 
项目 内容 
对财务状况和经营成果的影
响数 
无法估计影响数的原因 
2012 年度利润分配预案 
以截止 2012 年 12 月 31 日公
司总股本 241,120,000 股为基
数, 以资本公积金向全体股东
每 10 股转 增 11 股,合计转增
股本 265,232,000 股,转增股
本后公司总股本变更为
506,352,000 股。同时以 2012
年 12 月 31 日的总股本
241,120,000 股为基数 , 拟按每
10 股派发现金股利人民币
4.00 元(含税) ,共计
96,448,000 元人民币。 
  
2、其他资产负债表 日后事 项说明 
1、根 据北 京光 线影 业有 限 公司和 北京 天神 互动 科技 有限公 司股 东于2013 年1 月4日签 署的 股权 转让 协议 ,
光线影 业以 人民 币2500 万 元收购 天神 互动 股东 持有 的天神 互动2.5% 的股 权 , 在本协 议生 效之 日起10个 工作
日内, 光线 影业 向天 神互 动股东 支付40% 的股 权转 让款, 办理 完股 东转 让的 工商变 更登 记手 续之 日起10 个
工作日 内 , 光 线影 业向 天 神互动 股东 支付50% 的股 权转让 款 , 办 理完 股东 转 让的工 商变 更登 记手 续之 日起3
个月内 若未 发生 导致 光线 影业利 益受 到重 大损 失的 情况 , 光 线影 业向 天神 互动 股东支 付10% 的 股权 转让 款。
目前光 线影 业已 经支 付40% 的股 权转 让款 ,即1000 万元, 剩余1500 万元 尚未 支付。 
2、2013 年01 月28 日 ,光 线 影业出 资1000 万 元设 立了 天津夜 线影 业有 限公 司, 光线影 业占 股100% 。 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
134 
 
十 二、 其他重 要事 项 
1、其他 
本公司关注到媒体报道 “ 《人在囧途》片方武汉华旗影视制作有限公司(以下简称? 武汉华旗? )诉光线传媒不正当竞争及著
作权侵权之诉” : 武汉华旗起 诉参与 《泰囧 》 制作的北京光 线传媒股份有限公司、 北京光 线影业有限公司、 北京影艺通 影视
文化传媒有限公司、北京真乐道文化传播有限公司四家公司,并声称2013 年2 月28 日由北京 市高级人民法院已经受理此案,
由于本公司截至财务报告批准报出日没有收到任何有关此事的司法机关公文, 无法判断该事项对本公司的影响。 本公司已于
3 月5 日在证监会指定信息披露 网站上对此事项进行了公告。 
十 三、 母公司 财务 报表主 要项 目注释 
1、应收账款 
(1 )应收账款 
单位: 元 
种类 
期末数 期初数 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
按组合计提坏账准备的应收账款 
其中:账龄组合 132,154,638.74 
73.32

7,034,572.84 5.32% 85,433,690.24 59.88% 4,072,998.48 4.77% 
内部及关联方组合 48,086,711.53 
26.68

  57,246,902.51 40.12%   
组合小计 180,241,350.27 100% 7,034,572.84 5.32% 142,680,592.75  4,072,998.48  
合计 180,241,350.27 -- 7,034,572.84 -- 142,680,592.75 -- 4,072,998.48 -- 
应收账款种类的说明 
分为按账龄组合计提坏账准备的应收账款和按内部及关联方组合计提的坏账准备。 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
账龄 
期末数 期初数 
账面余额 
坏账准备 
账面余额 
坏账准备 
金额 比例 金额 比例北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
135 
(%) (%) 
1 年以内 
其中: -- -- -- -- -- -- 
1 年以内小
计 
105,829,163.12 80.08% 3,174,874.89 79,257,113.81 92.77% 2,377,713.41 
1 至 2 年 21,508,096.99 16.27% 2,150,809.70 3,425,137.13 4.01% 342,513.72 
2 至 3 年 2,772,657.13 2.1% 554,531.43 1,658,814.94 1.94% 331,762.99 
3 至 4 年 1,483,941.14 1.12% 593,576.46 50,000.00 0.06% 20,000.00 
4 至 5 年 0.00 0% 0.00 104,040.00 0.12% 62,424.00 
5 年以上 560,780.36 0.43% 560,780.36 938,584.36 1.1% 938,584.36 
合计 132,154,638.74 -- 7,034,572.84 85,433,690.24 -- 4,072,998.48 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
组合名称 账面余额 坏账准备 
内部及关联方组合 48,086,711.53  
合计 48,086,711.53  
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 
□ 适用 √ 不适用  
(2 )应收账款中金 额前五 名单位情况 
单位: 元 
单位名称 与本公司关系 金额 年限 
占应收账款总额的比例
(%) 
上海聚合广告有限公司 关联方 26,569,424.03 1 年以内 14.74% 
安徽电视台 非关联方 19,076,923.08 1 年以内 10.58% 
欢瑞世纪影视传媒股份
有限公司 
非关联方 13,836,184.00 1 年以内 7.68% 
北京红牛饮料销售有限
公司 
非关联方 12,500,000.00 1 年以内 6.94% 
上海光线电视传播有限
公司 
关联方 10,471,971.64 2 年以内 5.81% 
合计 -- 82,454,502.75 -- 45.75% 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
136 
(3 )应收关联方账 款情况 
单位: 元 
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 
上海聚合广告有限公司 孙公司 26,569,424.03 14.74% 
上海光线电视传播有限公司 子公司 10,471,971.64 5.81% 
东阳东方传奇传媒有限公司 孙公司 8,531,715.86 4.73% 
北京东方传奇国际传媒有限
公司 
子公司 1,713,600.00 0.95% 
北京光线影业有限公司 子公司 800,000.00 0.44% 
合计 -- 48,086,711.53 26.67% 
2、其他应收款 
(1 )其他应收款 
单位: 元 
种类 
期末数 期初数 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
按组合计提坏账准备的其他应收款 
其中:账龄组合 4,605,050.84 1.39% 149,070.84 3.24% 2,545,393.84 6.26% 1,651,899.84 64.9% 
内部及关联方组合 326,077,345.68 
98.61

 0% 38,141,094.34 
93.74

  
组合小计 330,682,396.52 100% 149,070.84 0.05% 40,686,488.18 100% 1,651,899.84 4.06% 
合计 330,682,396.52 -- 149,070.84 -- 40,686,488.18 -- 1,651,899.84 -- 
其他应收款种类的说明 
其他应收款分为按账龄组合计提坏账准备的其他应收款和按内部及关联方组合计提坏账准备的其他应收款。 
 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
账龄 
期末数 期初数 
账面余额 
坏账准备 
账面余额 
坏账准备 
金额 
比例
金额 
比例北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
137 
(%) (%) 
1 年以内 
其中: -- -- -- -- -- -- 
1 年以内小计 4,500,000.00 97.72% 135,000.00 920,200.00 36.15% 27,606.00 
1 至 2 年 100,200.00 2.18% 10,020.00 1,000.00 0.04% 100.00 
2 至 3 年 1,000.00 0.02% 200.00 0.00 0% 0.00 
5 年以上 3,850.84 0.08% 3,850.84 1,624,193.84 63.81% 1,624,193.84 
合计 4,605,050.84 -- 149,070.84 2,545,393.84 -- 1,651,899.84 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
组合名称 账面余额 坏账准备 
内部及关联方组合 326,077,345.68  
合计 326,077,345.68  
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 
□ 适用 √ 不适用  
(2 )其他应收款金 额前五 名单位情况 
单位: 元 
单位名称 与本公司关系 金额 年限 
占其他应收款总额的比
例(%) 
北京传媒之光广告有限
公司 
子公司 7,077,149.08 4 年以内 2.14% 
北京光线影业有限公司 子公司 215,964,273.00 1 年以内 65.31% 
北京英事达形象包装顾
问有限公司 
子公司 9,272,050.00 4 年以内 2.8% 
北京东方传奇国际传媒
有限公司 
子公司 4,847,125.20 2 年以内 1.47% 
东阳光线影业有限公司 孙公司 84,966,000.00 1 年以内 25.69% 
合计 -- 322,126,597.28 -- 97.41% 
(3 )其他应收关联 方账款 情况 
单位: 元 
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
138 
北京传媒之光广告有限公司 子公司 7,077,149.08 2.14% 
北京光线影业有限公司 子公司 215,964,273.00 65.31% 
北京英事达形象包装顾问有
限公司 
子公司 9,272,050.00 2.8% 
北京东方传奇国际传媒有限
公司 
子公司 4,847,125.20 1.47% 
东 阳光线影业有限公司 孙公司 84,966,000.00 25.69% 
合计 -- 322,126,597.28 97.41% 
3、长期股权投资 
单位: 元 
被投资单
位 
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 
在被投资
单位持股
比例(%) 
在被投资
单位表决
权比例
(%) 
在被投资
单位持股
比例与表
决权比例
不一致的
说明 
减值准备 
本期计提
减值准备 
本期现金
红利 
北京传媒
之光广告
有限公司 
成本法 
1,000,000
.00 
1,000,000
.00 
 
1,000,000
.00 
100% 100%     
上海光线
电视传播
有限公司 
成本法 
3,000,000
.00 
3,000,000
.00 
 
3,000,000
.00 
100% 100%     
北京英事
达形象包
装顾问有
限公司 
成本法 
1,000,000
.00 
1,000,000
.00 
 
1,000,000
.00 
100% 100%     
北京东方
传奇国际
传媒有限
公司 
成本法 
21,560,00
0.00 
21,560,00
0.00 
 
21,560,00
0.00 
100% 100%     
北京光线
易视网络
科技有限
公司 
成本法 
10,000,00
0.00 
10,000,00
0.00 
 
10,000,00
0.00 
100% 100%     
北京嘉华
丽音国际
文化发展
有限公司 
成本法 
48,441,82
2.00 
48,441,82
2.00 
 
48,441,82
2.00 
100% 100%  
17,523,43
2.60 
  北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
139 
北京光线
影业有限
公司 
成本法 
294,134,1
86.26 
194,134,1
86.26 
100,000,0
00.00 
294,134,1
86.26 
100% 100%     
金华长风
信息技术
有限公司 
权益法 
70,000,00
0.00 
 
71,268,20
4.88 
71,268,20
4.88 
30.66% 30.66%     
欢瑞世纪
影视传媒
股份有限
公司 
成本法 
81,000,00
0.00 
 
81,000,00
0.00 
81,000,00
0.00 
4.56% 4.56%     
合计 -- 
530,136,0
08.26 
279,136,0
08.26 
252,268,2
04.88 
531,404,2
13.14 
-- -- -- 
17,523,43
2.60 
  
长期股权投资的说明 
4、营业收入和营业 成本 
(1 )营业收入 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
主营业务收入 446,041,724.21 371,220,316.26 
其他业务收入 800,000.00 800,000.00 
合计 446,841,724.21 372,020,316.26 
营业成本 236,688,315.51 177,020,331.84 
(2 )主营业务(分 行业) 
单位: 元 
行业名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
传媒行业 446,041,724.21 236,688,315.51 371,220,316.26 177,020,331.84 
合计 446,041,724.21 236,688,315.51 371,220,316.26 177,020,331.84 
(3 )主营业务(分 产品) 
单位: 元 
产品名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
栏目制作与广告 362,453,084.71 189,473,521.30 326,788,096.48 155,784,789.61 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
140 
演艺活动 38,356,566.07 19,337,551.27 42,112,403.92 16,950,910.93 
影视剧 45,232,073.43 27,877,242.94 2,319,815.86 4,284,631.30 
合计 446,041,724.21 236,688,315.51 371,220,316.26 177,020,331.84 
(4 )主营业务(分 地区) 
单位: 元 
地区名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
东北地区 55,870,004.72 29,294,240.97 84,599,537.13 40,342,183.55 
华北地区 142,725,028.43 76,077,713.36 134,596,309.87 64,183,673.13 
华东地区 159,373,843.62 85,137,248.99 48,139,830.08 22,955,986.84 
华南地区 64,694,731.40 33,921,297.50 38,826,126.21 18,514,648.70 
华中地区 2,109,666.22 1,106,158.32 33,579,643.00 16,012,807.72 
西北地区 6,877,413.78 3,606,024.69 11,530,235.10 5,498,314.49 
西南地区 14,391,036.04 7,545,631.68 19,948,634.87 9,512,717.41 
合计 446,041,724.21 236,688,315.51 371,220,316.26 177,020,331.84 
(5 )公司前五名客 户的营 业收入情况 
单位: 元 
客户名称 营业收入总额 
占公司全部营业收入的
比例(%) 
前五名客户收入总额 214,833,419.44 48.08% 
合计 214,833,419.44 48.08% 
营业收入的说明 
5、投资收益 
(1 )投资收益明细 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
成本法核算的长期股权投资收益 31,100,000.00  
权益法核算的长期股权投资收益 1,268,204.88  
合计 32,368,204.88  北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
141 
(2 )按成本法核算 的长期 股权投资收益 
单位: 元 
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 
北京东方传奇国际传媒有限公司 19,500,000.00  本期实施了分红 
北京嘉华丽音国际文化发展有限公司 11,600,000.00  本期实施了分红 
合计 31,100,000.00  -- 
(3 )按权益法核算 的长期 股权投资收益 
单位: 元 
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 
金华长风信息技术有限公司 1,268,204.88  为本期新收购的公司 
合计 1,268,204.88  -- 
投资收益的说明 
6、现金流量表补充 资料 
单位: 元 
补充资料 本期金额 上期金额 
1 .将净利润调节为经营活动现金流量: -- -- 
净利润 177,278,876.09 123,935,685.20 
加:资产减值准备 1,458,745.36 1,941,340.46 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,446,539.76 4,972,290.65 
无形资产摊销 208,634.00 119,613.00 
长期待摊费用摊销 1,876,409.71 1,174,379.79 
处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“ -” 号
填列) 
5,349.29 8,781.66 
财务费用(收益以“ -” 号填列 )  2,670,278.27 
投资损失(收益以“ -” 号填列 ) -32,368,204.88  
递延所得税资产减少(增加以“ -” 号填列) -38,629.54 -111,018.78 
存货的减少(增加以“ -” 号填 列) -23,385,102.33 3,950,110.70 
经营性应收项目的减少(增加以“ -” 号填列) -337,605,929.16 -263,677,027.07 
经营性应付项目的增加(减少以“ -” 号填列) 45,451,032.13 5,582,490.64 
经营活动产生的现金流量 净额 -160,672,279.57 -119,433,075.48 
2 .不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: -- -- 
3 .现金及现金等价物净变动情况: -- -- 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
142 
现金的期末余额 465,688,406.53 1,038,868,587.45 
减:现金的期初余额 1,038,868,587.45 20,372,544.63 
现金及现金等价物净增加额 -573,180,180.92 1,018,496,042.82 
十 四、 补充资 料 
1、净资产收益率及 每股收 益 
单位: 元 
报告期利润 
加权平均 净资产收益率
(% ) 
每股收益 
基本每股收益 稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的净利润 16.59% 1.29 1.29 
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润 
15.67% 1.22 1.22 
2、公司主要会计报 表项目 的异常情况及原因的 说明 
报表项 目 期末余 额 
(或本 期金 额) 
年初余 额 
(或上 期金 额) 
变动比 率 变动原 因 
货币资 金 651,765,182.58 1,082,952,690.61 -39.82% 主要为本期投资和分红支
付的现 金增 加所 致。 
应收账 款 619,866,292.65 270,607,486.44 129.06% 主要为影片《人再囧途之泰
囧》 票房较高, 本期应收票房
分账收入增加所致。 
预付款 项 430,203,647.50 295,199,158.61 45.73% 主要为影视剧投资项目预
付款增 加所 致。 
应收利 息 2,148,826.96 8,069,846.63 -73.37% 为募集资金使用增加,银
行存款 减少 所致 。 
其他应 收款 14,169,552.31 9,711,004.16 45.91% 与深圳市宏文泰信影业有
限公司合同解除款,应收
款项增 加所 致。 
长期股 权投 资 152,668,204.88 400,000.00 38067.05% 为 本 期 对 外 投 资 增 加 所
致。 
无形资 产 641,981.00 952,861.10 -32.63% 为无形 资产 摊销 所致 。 
长期待 摊费 用 24,940,304.11 19,079,539.31 30.72% 为本期增加演播室装修所
致。 
其他非 流动 资产 50,000,000.00   为本期预付的投资款项增
加所致 。 
应付账 款 101,849,854.49 41,585,211.81 144.92% 主要是应付影片分账款和
购买电 视剧 的款 项增 加。 
应付职 工薪 酬 2,662,106.41 685,004.71 288.63% 应付职 工的 薪酬 增加 。 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
143 
应交税 费 57,811,171.70 20,765,406.91 178.40% 主要是应付的企业所得税
增加。 
其他应 付款 4,542,745.24 39,909,304.63 -88.62% 偿 还 了 应 付 电 视 台 的 款
项。 
其他非 流动 负债 770,472.95 1,571,688.10 -50.98% 为递延收益转入营业外收
入,余 额减 少。 
股本 241,120,000.00 109,600,000.00 120.00% 本期实施了资本公积转增
股本。 
资本公 积 1,267,126,629.38 1,398,646,629.38 -9.40% 本期实施了资本公积转增
股本。 
盈余公 积 42,790,559.82 25,062,672.21 70.73% 本 期 计 提 了 法 定 盈 余 公
积。 
未分配 利润 438,114,580.01 255,222,533.03 71.66% 本期净 利润 增加 。 
营业收 入 1,033,855,314.50 697,925,090.26 48.13% 电影票 房的 增加。 
营业成 本 582,933,529.02 412,438,900.53 41.34% 电影成 本的 增加 。 
销售费 用 17,133,198.97 13,026,140.44 31.53% 主要是 员工 的薪 酬增 加。 
管理费 用 49,511,664.45 36,254,488.21 36.57% 主要是人工费用、房租及
物业费、折旧费、办公费
的增加 。 
财务费 用 -19,931,027.70 -6,958,456.78 186.43% 为 银 行 存 款 利 息 增 加 所
致。 
资产减 值损 失 12,698,590.33 6,021,265.37 110.90% 应收账款增加影响计提坏
账增加 。 
营业外 收入 21,214,523.56 3,996,720.77 430.80% 政府的 补助 增加 。 
营业外 支出 108,772.29 36,558.91 197.53% 为捐款 增加 。 
所得税 费用 82,202,167.05 39,094,617.18 110.26% 利润增加导致企业所得税
增加。 
 
3、 当期非经常性 损益明 细表 
根据中 国证 券监 督管 理委 员会发 布的 《公 开发 行证 券的公 司信 息披 露解 释性 公告第1号—— 非经 常性
损益》 (2010 ) 规定 ,本 公司非 经常 性损 益发 生情 况如下 : 
项目 金额 说明 
非流动 资产 处置 损益 -8,427.83  
越权审 批或 无正 式批 准文 件的税 收返 还、 减免    
计入当 期损 益的 政府 补助 (与企 业业 务密 切相 关, 按照国 家统 一
标准定 额或 定量 享受 的政 府补助 除外 ) 
18,256,770.34 主要为 收到 支
持文化 创意 产
业发展 的资 金 
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金 占用 费   
企业取 得子 公司 、联 营企 业及合 营企 业的 投资 成本 小于取 得投 资  北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
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时应享 有被 投资 单位 可辨 认净资 产公 允价 值产 生的 收益 
非货币 性资 产交 换损 益   
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益   
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提 的各 项资 产减值 准备   
债务重 组损 益   
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合 费用 等   
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允 价值 部分 的损益   
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司年 初至 合并 日的 当期净 损益   
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生 的损 益   
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保 值业 务外 ,持有 交易 性
金融资 产、 交易 性金 融负 债产生 的公 允价 值变 动损 益,以 及处 置
交易性 金融 资产 、交 易性 金融负 债和 可供 出售 金融 资产取 得的 投
资收益 
  
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转 回   
对外委 托贷 款取 得的 损益   
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性 房地 产公 允价值 变动 产
生的损 益 
  
根据税 收、 会计 等法 律、 法规的 要求 对当 期损 益进 行一次 性调 整
对当期 损益 的影 响 
  
受托经 营取 得的 托管 费收 入   
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 2,857,408.76  
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目    
所得税 影响 额 -4,018,134.96  
少数股 东权 益影 响额 (税 后)   
合计 17,087,616.31  
 北京光线传媒股份有限公司 2012 年度报告全文 
145 
第十节 备查文件 目录 
一、载 有法 定代表 人王 长田、 主管 会计工 作负 责人王 牮、 会计机 构负 责人王 牮签 名并盖
章的财务报表; 
 
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件; 
 
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿; 
 
四、在其它证券市场公布的年度报告。 
 
备查文件的备置地点:公司董事会秘书办公室 
 
 
 
北京光线传媒股份有限公司 
 
                                     董事长:王 长田 
 
                                                                        2013 年3 月6日