光线传媒:2013年年度报告查看PDF公告

股票简称:光线传媒 股票代码:300251

北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 

 
北 京 光线 传 媒股 份 有限 公 司 
2013 年度报告 
2014 年 03 月 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 

第一节 重 要 提 示、 目 录 和 释 义 
本 公 司 董 事 会 、 监 事 会 及 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料
不 存 在 任 何 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 , 并 对 其 内 容 的 真 实 性 、 准 确
性和完 整性承担个别及连 带责任。 
所有董 事均已出席了审议 本报告的董事会会 议。 
公司负 责人王长田、 主管会 计工作负责人王 牮及会计机构负责 人( 会计主管
人员) 黄怡 声明:保证年度 报告中财务报告的 真实、准确、完整 。 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 

目录 
2013 年 度 报告 ..................................................................................................................................... 2 
一 、重 要提示 、目 录和释 义 ............................................................................................................. 5 
二 、公 司基本 情况 简介 ..................................................................................................................... 7 
三 、会 计数 据 和财 务指标 摘要 ....................................................................................................... 11 
四 、董 事会报 告................................................................................................................................ 41 
五 、重 要事项 .................................................................................................................................... 46 
六 、股 份变动 及股 东情况 ............................................................................................................... 54 
七 、董 事、监 事、 高级管 理人 员和员 工情 况 ............................................................................... 60 
八 、公 司治理 .................................................................................................................................... 62 
九 、财 务报告 .................................................................................................................................. 155 
十 、备 查文件 目录............................................................................................ 错误!未定义书签。 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 

释义 
释义项 指 释义内容 
本公司、公司、股份公司、光线传媒 指 北京光线传媒股份有限公司 
保荐机构、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 
兴华会计师 指 北京兴华会计师事务所( 特殊普通合伙) 
《公司法》  指 《中华人民共和国公司法》 
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 
 《管理办法》 指 《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》  
《上市 规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》  
中国证监会  指 中国证券监督管理委员会  
北京市证监局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局 
交易所 指 深圳证券交易所 
报告期  指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 

第二节 公 司 基 本情 况 简 介 
一 、公 司信息 
股票简称 光线传媒 股票代码 300251   
公司的中文名称 北京光线传媒股份有限公司 
公司的中文简称 光线传媒  
公司的外文名称 Beijing Enlight Media Co., Ltd. 
公司的外 文名称缩写 Enlight Media 
公司的法定代表人 王长田 
注册地址 北京市东城区和平里东街 11 号 37 号楼 11105 号 
注册地址的邮政编码 100013 
办公地址 北京市东城区和平里东街 11 号院 3 号楼 3 层 
办公地址的邮政编码 100013 
公司国际互联网网址 www.ewang.com 
电子信箱 ir@ewang.com 
公司聘请的会计师事务所名称 北京兴华会计师事务所( 特殊普通合伙) 
公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环 中心 22 层 
二 、联 系人和 联系 方式 
 董事会秘书 证券事务代表 
姓名 王牮 王丽娟 
联系地址 
北京市东城区和平里东街 11 号院 3 号楼
3 层 
北京市东城区和平里东街 11 号院 3 号楼
3 层 
电话 010-64516451 010-64516451 
传真 010-64516488 010-64516488 
电子信箱 ir@ewang.com ir@ewang.com 
三 、信 息披露 及备 置地点 
公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报 
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 

四 、公 司历史 沿革 
 注册登记日期 注册登记地点 
企业法人营业执照
注册号 
税务登记号码 组织机构代码 
首次注册 2000 年 04 月 24 日 
北京市工商行政管
理局 
1100002130282 110101722604869 72260486-9 
报告期注册资本变
更 
2013 年 05 月 08 日 
北京市工商行政管
理局 
110000001302829 110101722604869 72260486-9 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 

第三节 会 计 数 据和 财 务 指 标 摘 要 
一 、主 要会计 数据 和财务 指标 
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 
□ 是 √ 否  
 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 
营业收入(元) 904,171,794.58 1,033,855,314.50 -12.54% 697,925,090.26 
营业成本(元) 485,656,681.72 582,933,529.02 -16.69% 412,438,900.53 
营业利润(元) 385,017,546.36 371,316,350.37 3.69% 210,931,061.63 
利润总额(元) 406,146,955.38 392,422,101.64 3.5% 214,891,223.49 
归属于上市公司普通股股东的净
利润(元) 
327,943,630.78 310,219,934.59 5.71% 175,796,606.31 
归属于上市公司普通股股东的扣
除非经常性损益后的净利润 (元) 
310,006,857.92 293,132,318.28 5.76% 172,481,297.89 
经营活动产生的现金流量净额
(元) 
754,247,219.50 -108,694,148.79 793.92% -187,423,328.87 
每股经营活动产生的现金流量净
额(元/ 股) 
1.4896 -0.4508 430.43% -1.7101 
基本每股收益(元/ 股) 0.65 0.61 6.56% 0.35 
稀释每股收益(元/ 股) 0.65 0.61 6.56% 0.35 
加权平均净资产收益率(% ) 15.7% 16.59% -0.89% 19.64% 
扣除非经常性损益后的加权平均
净资产收益率(% ) 
14.84% 15.67% -0.83% 19.27% 
 2013 年末 2012 年末 
本年末比上年末增减
(%) 
2011 年末 
期末总股本(股) 506,352,000.00 241,120,000.00 110% 109,600,000.00 
资产总额(元) 2,590,643,886.38 2,156,836,480.85 20.11% 1,893,147,577.84 
负债总额(元) 371,263,845.48 167,990,350.79 121% 104,865,501.16 
归属于上市公司普通股股东的所
有者权益(元) 
2,219,380,040.90 1,988,846,130.06 11.59% 1,788,282,076.68 
归属于上市公司普通股股东的每
股净资产(元/ 股) 
4.3831 8.2484 -46.86% 16.3164 
资产负债率(% ) 14.33% 7.79% 6.54% 5.54% 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 

二 、非 经常性 损益 的项目 及金 额 
单位:元 
项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 
非流动资产处置损益(包括已计提资产减
值准备的冲销部分) 
28,126.87 -8,427.83 -11,492.97  
计入当期损益的政府补助 (与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外) 
24,598,182.15 18,256,770.34 3,932,129.15 
主要为收到各种支持
文化产业发展的资金 
债务重组损益 -2,104,200.00    
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,392,700.00 2,857,408.76 39,525.68  
减:所得税影响额 3,192,636.16 4,018,134.96 644,853.44  
合计 17,936,772.86 17,087,616.31 3,315,308.42 -- 
对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—— 非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性 损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应
说明原因 
□ 适用 √ 不适用  
三 、重 大风险 提示 
     1 、 广播电影电视行业作为 具有意识形态特殊属性的重要产业, 受到国家有关法律、 法 规及政策的严格监督、 管理。 电
视节目方面, 根据 《广播电视管理条例》 , 设立电视节目制作单位, 应当经国家广播电影电视总局批 准, 取得 《广播电视节
目制作经营许可证》 。2009 年 国家广电总局下发 《关于认真做好广播电视制播分离改革的意见》 的通知, 进一步提出改变电
台电视台单纯的自制自播模式, 充分调动社会力量, 发展壮大节目内容生产能力, 提高规模化、 集约化生产水平, 为制播分
离改革进一步明确了方向。 全国电视行业正在推进制播分离的改革进程, 目前, 主要在影视剧、 影视动画、 体育、 科技、 娱
乐等节目领域进行, 逐步增加社会制作公司在上述类型栏目中的份额, 各电视台目前正在积极响应这一政策。 但如果主管部
门调整这一政策,将给民营电视节目制作机构带来较大影响。该 政策未来仍可能具有一定的不确定性。 影视剧方面,根据
《广播电视管理条例》、《电影管理条例》和《电视剧管理规定》,国家对影视剧制作、进口、发行等环节实行许可制度。
违反该等政策将受到国家广播电影电视行政部门通报批评、 限期整顿、 没收所得、 罚款等 处罚, 情节严重的还将被吊销 相关
许可证甚至市场禁入。 国家实行严格的行业准入和监管政策, 一方面给新进入广播电影电视行业的国内企业和外资企业设立
了较高的政策壁垒, 保护了公 司的现有业务和行业地位; 另 一方面, 随着国家产业政策将 来的进一步放宽, 在获得新的 发 展
机遇的同时, 公司目前在广播电 影电视行业的竞争优势和行业地位可能将面临新的挑战, 甚至整个行业都会受到外资企业及
进口电影、电视剧的强力冲击。  
      2 、栏目、影视作品销售的市场风险  
    栏目、 电影、 电视剧等文化产品的消费是一种文化体验, 很大程度上具有一次性特征, 客观上需要企业不断创作和发行
新的栏目、 影视作品。 对于栏目、 影视制作发行企业来说, 始终处在新产品的生产与销售之中。 由于新产品的市场需求是未
知数, 只能基于经验凭借对消 费者需求的前瞻性来把握栏目定位、 创作剧本、 影视作品配 备导演和演员, 而未来栏目是 否能
获得较高的市场价值, 影视 作品是否为市场和广大观众所需要及喜爱, 是否能够畅销并取得良好票房或收视率、 能否取得丰
厚投资回报均存在一定的不确定性。 尽管本公司有经验丰富的栏目创意团队和充足剧本来源,公司的新设栏目和影视作品
立项均充分考虑其中的商业元素, 从思想性、 艺术性、 娱乐 性、 观赏性相结合的角度, 通 过集体决策制度, 利用主要经营管
理、 创作人员多年成功制作发行的经验, 能够在一定程度上保证新作品的商业运营, 但仍然无法完全避免作为新产品所可能
存在的定位不准确、 不被市场接受和认可而导致的收益无法达到预期的风险。 近三年以来, 随着国内电影行业的快速 发展,北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 

国内影片票房收入保持年均30% 以上的增长, 单部影片的票房收入也屡创新高。 但随着市场竞争的加剧, 受档期、 影片 制作
质量、 剧本、 导演、 演员等多 种因素的影响, 单部影片的票房面临的不确定性日益提高, 对公司的整体业绩也会产生不确定
性的影响,特别是随着进口大片的冲击以及国内大制作商业大片的不断涌现,公司的单部影片存在一定的投资风险。  
      3 、作品内容审查风险  
   按照制播分离的原则,电视节目播出的终审权由电视台掌握,电视节目制作机构提供给电视台的节目存在不能通过电视
台审查的风险。 虽然公司成立十年以来与 电视台建立了良好的信息沟通渠道, 及时就节目内容和节目导向与电视台沟通, 但
是仍然存在因信息沟通不及时和理解不到位而产生内容导向失误的风险, 进而影响到公司节目的播出, 因此, 公司面临 着电
视节目审查的风险。 电影方面, 国家实行电影剧本 (梗概) 备 案和电影片审查制度, 未经备案的电影剧本 (梗概) 不得拍摄,
未经审查通过的电影片不得发行、 放映、 进口、 出口。 近期 , 国家新闻出版广电总局取消一般题材电影剧本审查、 实行梗概
公示, 审查制度一定程度上放宽。 虽然公司筹拍和出品前的内部审查杜绝了作品中禁止性内容的出现, 保证了备案和审查的
顺利通 过, 公司成立以来也从 未发生过电影未获备案、 审查 通过的情形, 但公司不能保证 此后该类情形永远不会发生。 一 旦
出现类似情形,将对公司的经营业绩造成不利影响。因此,公司面临着电影作品审查的风险。  
      4 、预付账款金额较大的风险  
公司预付款项主要为委托制作影视剧而预先支付给受托制作方的影视剧制作费, 该预付账款待相关影片取得发行许可证或
电影公映许可证后将结转为库存商品进行核算。报告期内公司预付账款的金额较大北京光线传媒股份有限公 
主要原因是公司支付电视剧投资款所致。 尽管公司制定了一整套完善的预算体制,并委 派专人跟踪影视剧的制作费用支出
从而能够确保成本可控, 而且 目前公司已经积累了一定的影视剧投资和发行经验, 处于行 业前列, 盈利能力逐年提升, 但仍
不能排除未来个别影视剧收入未达预期的风险。          
      5 、市场竞争加剧的风险  
    公司在节目制作领域处于领先地位, 尤其在娱乐资讯类节目方面, 已形成节目品牌集群效应; 在整合娱乐营销和演艺活
动方面具有领先优势。随着“ 制播分离” 的进一步深化,电视台内部的节目制作机构将逐步成立独立的节目制作公司,民营
节目制作公司也将大量出现,可能加剧节目市场的竞争。 虽然丰富的影片内容供应直接拉动了电影市场的票房,但是,中
国的电影市场能否继续容纳更多的电影产量仍然有待验证。 如果更多的影片竞争相同的档期, 将不可避免地出现上映日期难
以协调、 观影人群分流的竞争 新局面。 尽管公司的电影业务 已跻身行业前列, 具备了专业 化的国产影片发行能力, 特别 是 电
影发行网络实现了影片发行的精细化运作, 但随着国产影片票房收入的逐步攀升, 民营电影公司大量涌现, 国有电影公司也
加大市场开拓,电影市场竞争存在日趋激烈的风险。  
      6 、经济周期影响的风险  
    公司电视节目业务的营业收入主要来自节 目广告收入, 宏观经济的周期性波动将影响客户广告投放, 进而影响公司业绩。
在经济增长时, 企业的广告营销支出较多, 在电视台的广告投放量较多, 对公司的节目贴片广告、 植入广告、 冠名广告以及
结合大型演艺活动的整合广告营销需求增加; 在经济衰退时 , 企业的广告营销支出将减少 , 在电视台的广告投放量减少 , 也
会相应减少对各种广告形式的采购金额。 虽然我国经济近年来持续快速增长, 但经济的周期性波动势必会在一定程度上影响
到公司的电视节目业务的持续发展。  
     7 、盗版的风险  
    侵权盗版现象在世界范围内屡禁不止, 特别是随着 VCD/DVD 技术、 网络传播技术的发展, 更有愈演愈烈的趋势。 影视
作品刚一面市, 就有盗版产品在市面上出现。 由于盗版产品价格低廉、 购买方便, 具有较高的性价比, 因此成为了一部分消
费者的消费首选。 对于电影, 失去的是部分观众, 分流的是电影票房、 音像版权收入; 对于电视剧, 降低的是收视率, 打击
的是电视台的购片积极性。 盗 版的存在, 给影视剧的制作、 发行单位带来了极大的经济损失, 造成了我国影视行业持续 发展
动力不足、原创缺乏等一系列问题。 政府有关部门近年来通过逐步完善知识产权保护体系、加强打击盗版执法力度、降低
电影票价等措施 , 在保护知识 产权方面取得了明显的成效。 通过上述措施, 在一定程度上 减少了盗版行为, 但由于打击 盗 版
侵权、规范市场秩序是一个长期的过程,本公司在一定时期内仍将面临盗版侵害的风险。  
     8 、电视节目及广告和影视 剧项目的季节性风险 由于电视节目的广告均具有季节性特点,第一季度为广告销售的淡季,
电视节目及广告表现出一定的季节性。 电影收入主要来源于各档期影片的票房收入, 公司的电影业务规模尚未覆盖每个档期,
各档期发行的影片规模、质量和票房收入也会差异较大;因此,未来可能存在经营业绩季节性波动的风险。 
    9 、 公司于2014 年3 月3 日发 布了 《重大事项停牌公告》 ,2014 年3 月8 日发布了 《关于重大 事项停牌进展公告》 ,2014年3北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
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月17 日发布了《关于发行股份 购买资产的停牌公告》,具体内容详见证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网。 
 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
11 
第四节 董 事 会 报告 
一 、管 理层讨 论与 分析 
1 、报告期内主要业 务回顾 
从文化传媒行业的整体发展态势看,国家公布了《中共中央关于深化文化体制改革、推动社会主义文化大发展大繁荣
若干重大问题的决定》、《文化产业振兴规划》、《关于金融支持文化产业振兴和发展繁荣的指导意见》等一系列鼓励扶
持文化产业发展的 政策,文化传媒行业正面临着前所未有的发展机遇。 
公司的主营业务是电视节目制作和影视剧的投资及发行业务。电视节目包括常规电视栏目和在电视台播出的演艺活动
。电视栏目和影视剧是公司的主要传媒内容产品。电视栏目是自主制作发行,通过节目版权销售或广告营销的方式实现收
入;影视剧主要是投资和发行,收入主要包括电影票房分账收入、电视剧播映权收入、音像版权等非影院渠道收入和衍生
产品(贴片广告等)收入。 
电视节目制作及广告方面,报告期内,公司除继续制作《娱乐现场》、《最佳现场》、《音乐风云榜》等几档老牌节
目,更进一步加强了与央 视的合作项目,其中《加油! 少年派》、《是真的吗》、《梦想星搭档》和真人秀节目《超级减肥
王》已经在央视播出。此外,公司还积极开展与卫视频道的合作,除已经在四川卫视播出的《公益中国》外,公司还制作
了纪实类节目《青春》。作为特殊的节目类型,公司制作了《CCTV 网络春晚》、《开学第一课》、《霸王美丽行动》、
《深圳南山音乐节》、《音乐风云榜颁奖盛典》、《国剧盛典》、《2013 中国爱盛典》、《星耀360 游你所选2013 年度游戏
全景颁奖盛典》和《超级星主播》等演艺活动。 
电视剧方面,公司始终坚持联盟策略,与其他优秀的电视 剧公司进行广泛的合作,2013 年度公司投资发行并产生收入
的电视剧有《天狼星行动》(原名《杀狼花2 》)、《四十九日》、《乱世书香》、《抓紧时间爱》、《红酒俏佳人》、《
精忠岳飞》,电视剧收入为7,037 万元,比上一年度有所增长。 
电影方面,2013 年度公司投资发行了《致我们终将逝去的青春》、《厨子戏子痞子》、《中国合伙人》、《不二神探
》、《赛尔号3 》和《四大名捕2 》等9 部电影,全年实现票房约23.27 亿元,比去年增长约46% ,占全 国国产片票房19% ,同
时公司储备了大量的电影剧本,并开始投资发行更多的动画片。 
对外投资方面, 公司于2013 年10 月26日召开董事会审议通过投资新丽传媒股份有限公司27.64% 股权 的议案,报告期内
工商变更已办理完毕。公司的影视剧业务以电影为主,电视剧业务主要以参与投资为主,一般不作为主导投资方,也不担
任执行制片方,电视剧业务规模较小。本次参股电视剧业务领域的领军企业新丽传媒,可以加强公司在电视剧领域的战略
布局,是公司完善产业链的需要。未来新丽传媒的业务将会与公司目前的电视节目、影视剧业务形成良好的互补和协同效
应。  
公司及子公司北京光线影业有限公司对北京天神互动科技有限公司投资占比分别 为10% 和2.5% ,该事项工商变更已办
理完毕;此外,公司全资子公司北京光线影业有限公司于2013 年1 月28 日、2013 年10 月23 日分别出资设立天津夜线影业有限
公司、山南光线影业有限公司;公司于2013 年8 月28 日投资天津橙子映像传媒有限公司,持有其27% 股权;公司于2013 年11
月29 日投资彼岸天(北京)文化有限公司,持有其30% 股权。 
公司是国内最大的民营电视节目制作和运营商之一,国内最大的卫视节目独立制作商之一,是国内为数不多的通过建
立节目联供网的方式实现节目整合运营的节目内容运营商,建立了娱乐资源整 合运营平台。公司的电影业务经过近几年的
快速发展,建立了专业的发行网络和宣传体系,是少数几家具有规模化发行能力的电影发行商之一,公司发行的电影数量
和票房收入快速攀升,已稳居国内电影行业的前三名。 
在管理方面,公司一方面加强对内部人才培养,特别是节目制作人才和营销人才培养,提高节目的自主创新能力和制
作能力,另一方面注重引进外部人才,引入竞争上岗机制,增强企业活力,公司通过网络招聘、猎头、学校推荐、内部员
工推荐等多种方式招募人才,到2013 年底,公司员工人数为622 人。 
公司治理方面,公司继续加强内部控制制度的建 设,公司按照《创业板上市公司规范运作指引》及《创业板上市公司北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
12 
规则》的要求,充分发挥内部审计的审计监督职能,定期对公司的财务状况、成本管理控制、信息披露情况等方面进行审
计,对各项管理制度进行检查和评估,以加强内部管理和监督,遵守国家法规,维护公司合法权益、促进改善经营管理,
提高经济效益。 
     募集资金方面,报告期内,公司继续严格依照募投项目资金使用计划进行实施,并不断完善公司治理结构。 
 
2 、报告期内主要经 营情况 
(1 )主营业务分析 
1) 概述 
报 告 期 内, 公司 实 现营 业 收入9.04 亿 元, 比 上年 同期 降 低12.54% ; 实 现 营业 利 润3.85 亿 元,比 上 年 同期 增长3.69%;实
现利润总额4.06 亿元,比上年 同期增长3.5% ;归属于上市公 司股东的净利润为3.28 亿元, 比上年同期增长5.71% 。 
 
2) 收入 
单位:元 
项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 
营业收入 904,171,794.58 1,033,855,314.50 -12.54% 
驱动收入变化的因素 
                                                                   单位:元 
 
项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 
栏目制作与广告 332,676,487.58 388,957,182.37 -14.47% 
电影 501,125,826.19 582,807,238.70 -14.02% 
电视剧 70,369,480.81 62,090,893.43 13.33% 
营业收入 904,171,794.58 1,033,855,314.50 -12.54% 
 
     报告期内,公司主营业务收入较上年同期下降12.54% , 具体情况如下: 
公司报告期内栏目制作与广告收入较上年下降14.47% ,主要 是因为公司调整了战略方向,改变了与部分电视台的广告
合作方式,收入与成本同时降低,整体栏目制作与广告的毛利及毛利率仍略有增长。 
公司报告期内电影收入较上年下降14.02% , 公司2013 年度投 资及发行了 《厨子戏子痞子》 、 《致我们终将逝去的青春》 、
《中国合伙人》 、 《不二神探 》 、 《赛尔号之战神联盟》 、 《四大名捕2 》 等九部电影, 取 得票房23.27 亿, 整体电影收入 虽
有所下降,但单片毛利有所提高,毛利率基本保持稳定。 
报告期内电视剧收入较上年增长13.33% ,公司2013 年度投资 及发行了《天狼星行动》( 原 名《杀狼花2 》) 、《四十九
日》、《乱世书香》、《抓紧时间爱》、《红酒俏佳人》、《精忠岳飞》等多部电视剧,电视剧收入有所增长。 
 
影视剧收入前五名合计 
                                                                                             单位: 元 
项目 2013 年度 
前五部影视剧收入总额  432,832,913.26 
占全部营业收入的比例  47.87% 
 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
13 
     影视剧前五名分别为电影《人再囧途之 泰囧》、《不二 神探》、《致我们终将逝去的 青春》、《四大名捕2 》以及《 厨
子戏子痞子》。 
 
公司实物销售收入是否大于劳务收入 
□ 是 √ 否  
公司重大的在手订单情况 
□ 适用 √ 不适用  
数量分散的订单情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 
□ 适用 √ 不适用  
3) 成本 
单位:元 
项目 
2013 年 2012 年 
同比增减(%) 
金额 
占营业成本比重
(% ) 
金额 
占营业成本比重
(% ) 
栏目制作与广告 175,235,155.59 36.08% 221,410,517.51 37.98% -20.86% 
电影 287,622,401.74 59.22% 327,940,452.88 56.26% -12.29% 
电视剧 22,799,124.38 4.7% 33,582,558.63 5.76% -32.11% 
4) 费用 
单位:元 
 2013 年 2012 年 同比增减(% ) 重大变动说明 
销售费用 11,788,270.61 17,133,198.97 -31.2% 
销售收入减少、 销售人员调整导致工
资和办公费减少 
管理费用 50,079,598.67 49,511,664.45 1.15%  
财务费用 -17,614,917.58 -19,931,027.70 11.62% 利息收入减少 
所得税 78,203,324.60 82,202,167.05 -4.86%  
5) 现金流 
单位:元 
项目 2013 年 2012 年 同比增减(% ) 
经营活动现金流入小计 1,474,131,353.74 729,971,901.04 101.94% 
经营活动现金流出小计 719,884,134.24 838,666,049.83 -14.16% 
经营活动产生的现 金流量净
额 
754,247,219.50 -108,694,148.79 793.92% 
投资活动现金流入小计 7,543,500.00 58,800.00 12,729.08% 
投资活动现金流出小计 695,460,468.82 212,994,588.79 226.52% 
投资活动产生的现金流量净
-687,916,968.82 -212,935,788.79 -223.06% 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
14 
额 
筹资活动现金流出小计 96,448,000.00 109,600,000.00 -12% 
筹资活动产生的现金流量净
额 
-96,448,000.00 -109,600,000.00 12% 
现金及现金等价物净增加额 -30,157,414.66 -431,187,508.03 93.01% 
相关数据同比发生变动 30% 以 上的原因说明 
√ 适用 □ 不适用  
1 、经营活动现金流入小计增长101.94% ,主要原因为本期收回电影的票房分账款增加所致。 
2 、经营活动产生的现金流量净额增长793.92% ,主要原因为本期收回电影的票房分账款增加所致。 
3 、投资活动现金流入小计增长12729.08% ,主要原因为本期收到天神互动和金华 长风的分红款增加所致。 
4 、投资活动现金流出小计增长226.52% ,主要原因为对天神互动、新丽传媒的投资款增加所致。 
5 、投资活动产生的现金流量净额降低223.06% ,主要原因为对天神互动、新丽传媒的投资款增加所致。 
6 、现金及现金等价物净增加额增长93.01% ,主要原因为本期 收回电影的票房分账款增加所致。 
 
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 
√ 适用 □ 不适用  
报告期内公司经营活动的现金流量净额为754,247,219.5 元, 本 年度净利润为327,943,630.78 元 , 主要原因为公司上期确认的电
影《人再囧途之泰囧》的票房分账款在本期回款所致。 
6) 公司主要供应商、客户情况 
公司主要销售客户情况 
前五名客户合计销售金额(元) 583,895,094.50 
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(% ) 64.58% 
向单一客户销售比例超过 30% 的客户资料 
√ 适用 □ 不适用  
客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例(% ) 
销售金额或比例与以前年度相比发
生较大变化的说明 
中影数字电影发展 (北
京)有限公司 
384,460,683.88 42.52% 
比上年降低 27.41% ,主要原因 报告
期票房分账收入减少所致。 
合计 384,460,683.88 42.52% -- 
公司主要供应商情况 
前五名供应商合计采购金额(元) 37,491,406.45 
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(% ) 28.39% 
向单一供应商采购比例超过 30% 的客户资料 
□ 适用 √ 不适用  
7) 公司未来发展与规划延续至报告期的说明 
首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 
√ 适用 □ 不适用  
      1 、 报告期内, 募集资金投资的数字演播中心扩建 项目及节目采编数字化改造项目的实施, 进一步提升了公司电视节目
制作的硬件环境, 公司的电视栏目生产能力将得到增强, 从而巩固公司在电视节目行业的领先地位, 有助于公司发展目标的北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
15 
实现。 
2 、报告期内,在电视节目方面 ,公司积极调整战略部署,拓 展与卫视电视台合作,尤其是 扩大与央视的合作规模,主
要开拓与强势媒体在电视栏目以及新媒体节目制作方面的合作。 
3 、报告期内 ,公司电 影业务 进 一步提升, 公司 将继续 全力构 建娱乐资源 整合运 营集团 的全 新形象,努 力实现 成为“ 中
国领先的传媒娱乐集团” 的总体发展目标。 
     4 、继续坚持人力资 源的开 发举措,力求提高员工素质,引进优秀人才。 
前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 
    前期披露的发展战略和经营计划在报告期内已基本履行,具体情况如下: 
    电视节目方面,2013 年的工 作计划已基本实现,制作并播出了《娱乐现场》、《最佳现 场》、《音乐风云榜》 、《公 益
中国》、《青春》、《加油! 少 年派》、《是真的吗》、《梦想星搭档》和真人秀节目《超级减肥王》。演艺活动作为特殊
的节目类型, 公司制作了 《CCTV 网络春晚》 、 《霸王美丽行 动》 、 《深圳南山音乐节》、 《音乐风云榜颁奖盛典》 、 《 国
剧盛典 》 、 《开学第一课》 、 《2013 中国爱盛典》 、 《星耀360 游你所选2013 年度游戏全景 颁奖盛典》 和 《超级星主播》 等。 
    电视剧方面, 公司已基本实现2013 年度工作计划, 投资的 绝大部分电视剧已经取得发行许可证, 包括 《精忠岳飞》 、 《 抓
紧时间爱》 、 《胜女的代价2 》 、 《天狼星行动》 (原名 《杀 狼花2 》 ) 、 《红酒俏佳人》 、 《少年神探狄仁杰》 、 《四十 九
日》、《少年四大名捕》、《新闺蜜时代》、《乱世书香》。  
    电影方面,报告期内共取得了23.27 亿元票房,上映了《午 夜火车》、《厨子戏子痞子》、《致我们终将逝去的 青春》、
《中国合伙人》、《不二神探》、《赛尔号之战神联盟》、《四大名捕2 》、《中国好声音之为你转身》等九部电影。 
     总体来看,公司不仅很好的完成了2013 年度的经营计划 ,项目数量还有所增加。 
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20% 以上的差异原因 
□ 适用 √ 不适用  
(2 )主营业务分部 报告 
1) 报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 
单位:元 
 主营业务收入 主营业务利润 
分行业 
传媒 904,171,794.58 418,515,112.86 
分产品 
栏目制作与广 告 332,676,487.58 157,441,331.98 
电影 501,125,826.19 213,503,424.45 
电视剧 70,369,480.81 47,570,356.43 
分地区 
东北地区 29,739,697.77 19,420,735.10 
华北地区 596,332,107.98 257,863,692.24 
华东地区 72,293,708.05 36,290,650.45 
华南地区 140,569,875.74 68,865,790.54 
华中地区 4,255,956.78 3,519,543.61 
西北地区 288,773.59 265,349.20 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
16 
西南地区 23,160,057.48 16,590,589.53 
海外 37,531,617.19 15,698,762.19 
2) 占比 10% 以上的产品、行业或地区情况 
单位:元 
 营业收入 营业成本 毛利率(%) 
营业收入比上年
同期增减(% ) 
营业成本比上年
同期增减(% ) 
毛利率比上年同
期增减(% ) 
分行业 
传媒 904,171,794.58 485,656,681.72 46.29% -12.54% -16.69% 2.67% 
分产品 
栏目制作与广告 332,676,487.58 175,235,155.60 47.33% -14.47% -20.86% 4.25% 
电影 501,125,826.19 287,622,401.74 42.6% -14.02% -12.29% -1.13% 
电视剧 70,369,480.81 22,799,124.38 67.6% 13.33% -32.11% 21.69% 
分地区 
东北地区 29,739,697.77 10,318,962.67 65.3% -47.07% -65% 17.77% 
华北地区 596,332,107.98 338,468,415.74 43.24% -11.27% -13.36% 1.36% 
华东地区 72,293,708.05 36,003,057.60 50.2% -59.3% -61.33% 2.61% 
华南地区 140,569,875.74 71,704,085.20 48.99% 67.33% 58.78% 2.75% 
华中地区 4,255,956.78 736,413.17 82.7% -40.02% -81.28% 38.14% 
西北地区 288,773.59 23,424.39 91.89% -96.2% -99.42% 45.12% 
西南地区 23,160,057.48 6,569,467.95 71.63% -14.02% -56.71% 27.97% 
海外 37,531,617.19 21,832,855.00 41.83% 1,540.33% 1,468.71% 2.66% 
3) 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 3 年按报告期末口径 调整后的主营业务数据 
单位:元 
 
营业收 入 营业成本 毛利率(%) 
2012 年 2011 年 2010 年 2012 年 2011 年 2010 年 2012 年 2011 年 2010 年 
分行业 
传媒 
1,033,855,3
14.50 
697,925,090
.26 
479,604,851
.27 
582,933,529
.02 
412,438,900
.53 
290,706,757
.18 
43.62% 40.9% 39.39% 
分产品 
栏目制作与
广告 
388,957,182
.37 
419,392,232
.61 
325,228,310
.75 
221,410,517
.51 
202,445,720
.31 
156,448,657
.32 
43.08% 51.73% 51.9% 
电影 
582,807,238
.70 
235,952,467
.65 
145,494,369
.52 
327,940,452
.88 
196,849,360
.09 
130,911,427
.36 
43.73% 16.57% 10.02% 
电视剧 
62,090,893.
43 
42,580,390.
00 
8,882,171.0

33,582,558.
63 
13,143,820.
13 
3,346,672.5

45.91% 69.13% 62.32% 
分地区 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
17 
东北地区 
56,181,841.
35 
70,706,731.
62 
23,699,597.
60 
29,481,097.
41 
41,784,150.
00 
14,365,228.
25 
47.53% 40.9% 39.39% 
华北地区 
672,097,436
.95 
257,392,444
.07 
195,524,180
.13 
390,638,669
.65 
152,106,090
.06 
118,514,648
.48 
41.88% 40.9% 39.39% 
华东地区 
177,645,890
.27 
146,147,196
.26 
91,332,290.
72 
93,104,991.
48 
86,365,699.
96 
55,359,978.
10 
47.59% 40.9% 39.39% 
华南地区 
84,006,901.
74 
88,413,895.
05 
84,102,491.
45 
45,159,004.
79 
52,248,199.
95 
50,977,721.
55 
46.24% 40.9% 39.39% 
华中地区 
7,095,616.0

67,479,697.
09 
43,558,195.
57 
3,933,836.6

39,877,133.
61 
26,402,280.
44 
44.56% 40.9% 39.39% 
西北地区 
7,603,036.0

20,509,318.
91 
12,047,398.
78 
4,047,403.2

12,119,984.
02 
7,302,387.0

46.77% 40.9% 39.39% 
西南地区 
26,936,532.
78 
45,034,721.
12 
29,340,697.
02 
15,176,754.
58 
26,613,272.
86 
17,784,513.
36 
43.66% 40.9% 39.39% 
海外 
2,288,059.2

2,241,086.1

0.00 
1,391,771.2

1,324,370.0

0.00 39.17% 40.9%  
(3 )资产、负债状 况分析 
1) 资产项目重大变动情况 
单位:元 
 
2013 年末 2012 年末 
比重增减
(% ) 
重大变动说明 
金额 
占总资产比
例(% ) 
金额 
占总资产比
例(% ) 
货币资金 
621,607,767.9

23.99% 651,765,182.58 30.22% -6.23%  
应收账款 
317,788,208.2

12.27% 619,866,292.65 28.74% -16.47%  
存货 
185,732,694.4

7.17% 132,325,230.11 6.14% 1.03%  
投资性房地产  0%  0% 0%  
长期股权投资 
1,136,169,248.
75 
43.86% 152,668,204.88 7.08% 36.78% 对新丽传媒和天神互动的投资增加 
固定资产 25,217,423.20 0.97% 22,066,742.17 1.02% -0.05%  
预付款项 
207,836,766.4

8.02% 430,203,647.50 19.95% -11.93%  
2) 负债项目重大变动情况 
单位:元 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
18 
 
2013 年 2012 年 
比重增减
(% ) 
重大变动说明 
金额 
占总资产比
例(% ) 
金额 
占总资产比
例(% ) 
预收款项 534,000.00 0.02% 354,000.00 0.02% 0%  
应付职工薪酬 524,844.13 0.02% 2,662,106.41 0.12% -0.1%  
应交税费 19,752,327.33 0.76% 57,811,171.70 2.68% -1.92%  
其他应付款 
271,454,582.7

10.48% 4,542,745.24 0.21% 10.27% 应付股权投资款增加 
一年内到期的非
流动负债 
228,053.80 0.01%  0% 0.01%  
其他非流动负债   770,472.95 0.04% -0.04%  
应付账款 78,770,037.45 3.04% 101,849,854.49 4.72% -1.68%  
3) 以公允价值计量的资产和负 债 
单位:元 
项目 期初数 
本期公允价值
变动损益 
计入权益的累
计公允价值变
动 
本期计提的减
值 
本期购买金额 本期出售金额 期末数 
金融资产  
1. 以公允价值计
量且其变动计
入当期损益的
金融资产 (不含
衍生金融资产) 
 -31,841.71     575,309.54 
上述合计 0.00 -31,841.71     575,309.54 
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00   0.00 
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 
□ 是 √ 否  
(4 )公司竞争能力 重大变 化分析 
①商 标权 
公司高度重视知识产权的工作,报告期内,公司商标注册具体情况如下: 
序号 注册商标 类别 商标注册证
号 
注册有效期限 
1 Di Yi Ci 9 3190198 自2013 年7 月21日至2023 年7月20 日 
2 16 3190197 自2013 年8 月28日至2023 年8月27 日 
3 25 3190165 自2013 年10 月21 日至2023 年10 月20 日 
4 38 3190195 自2013 年9 月14日至2023 年9月13 日 
5 41 3190173 自2013 年9 月14日至2023 年9月13 日 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
19 
6 25 3190165 自2013 年10 月21 日至2023 年10 月20 日 
7 35 3190196 自2013 年12 月21 日至2023 年12 月20 日 
8 First Time 9 3190171 自2013 年7 月21日至2023 年7月20 日 
9 16 3190170 自2013 年8 月28日至2023 年8月27 日 
10 38 3190168 自2013 年9 月14日至2023 年9月13 日 
11 35 3190169 自2013 年12 月21 日至2023 年12 月20 日 
12 41 3190167 自2013 年9 月14日至2023 年9月13 日 
13 第一次 9 3190204 自2013 年7 月21日至2023 年7月20 日 
14 16 3190203 自2013 年8 月28日至2023 年8月27 日 
15 38 3190201 自2013 年9 月14日至2023 年9月13 日 
16 41 3190200 自2013 年9 月14日至2023 年9月13 日 
17 35 3190202 自2013 年12 月21 日至2023 年12 月20 日 
18 
 
 
 
 
 
14 3011712 自2013年3 月7日至2023 年3月6 日 
19 15 3011713 自2013 年5 月14日至2023 年5月13 日 
20 16 3011714 自2013 年1 月28日至2023 年1月27 日 
21 18 3011715 自2013 年4 月7日至2023 年4月6 日 
22 21 3011680 自2013 年3 月21日至2023 年3月20 日 
23 28 3011683 自2013 年3 月21日至2023 年3月20 日 
24 29 3011684 自2013 年1 月28日至2023 年1月27 日 
25 30 3011685 自2013 年1 月28日至2023 年1月27 日 
26 32 3011686 自2013 年1 月28日至2023 年1月27 日 
27 35 3011687 自2013 年4 月14日至2023 年4月13 日 
28 38 3011689 自2013 年3 月7日至2023 年3月6 日 
29 39 3011690 自2013 年3 月7日至2023 年3月6 日 
30 40 3011691 自2013 年4 月14日至2023 年4月13 日 
31 41 3011692 自2013 年4 月14日至2023 年4月13 日 
32 42 3011693 自2013 年1 月28日至2023 年1月27 日 
33 24 3011681 自2014 年1 月28日至2024 年1月27 日 
34 9 3011711 自2014 年1 月28日至2024 年1月27 日 
35 3 3011710 自2013 年8 月21日至2023 年8月20 日 
36 
光线 
40 3189738 自2013 年12 月21 日至2023 年12 月20 日 
37 32 3189742 自2013 年11 月7日至2023 年11 月6日 
38 21 3189728 自2013 年9 月28日至2023 年9月27 日 
39 15 3189731 自2013 年10 月21 日至2023 年10 月20 日 
40 9 3189733 自2013 年8 月7日至2023 年8月6 日 
41 14 3189732 自2013 年8 月14日至2023 年8月13 日 
42 29 3189744 自2013 年6 月14日至2023 年6月13 日 
43 30 3189743 自2013 年7 月14日至2023 年7月13 日 
44 38 3189740 自2013 年9 月14日至2023 年9月13 日 
45 39 3189739 自2013 年9 月14日至2023 年9月13 日 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
20 
46 41 11126504 自2013 年11 月14 日至2023 年11 月13 日 
47 音乐风 云榜 35 8314337 自2013 年11 月21 日至2023 年11 月20 日 
48 41 3355229 自2014 年1 月21日至2024 年1月20 日 
 
 
②报告期内,公司及全资子公司、孙公司新增的电视剧著作权的情况如下: 
序号 合作方 名称 许可证号 演职人员 集数 
1 欢瑞世纪 《少年神探狄仁杰》 (浙) 剧审字 (2013 )
第034号 
导演:林峰 
主演:黄宗泽、戚薇 
40 
2 东阳盟将威影
视文化有限公
司 
《精忠岳飞》 (浙) 剧审字 (2012 )
第068号 
导演: 鞠觉亮, 监制: 唐季礼 ,
演员: 黄晓明、 邵兵、 于荣光 、
林心如、罗嘉良、郑佩佩 
 
    72 
3 欢瑞世纪 《红酒俏佳人》 (浙) 剧审字 (2013 )
第037号 
导演:张孝正 
主演:邱泽、胡杏儿、李晟 
42 
4 欢瑞世纪 《少年四大名捕》 (浙) 剧审字 (2013 )
第056号 
导演:梁胜权 
主演:张翰、何晟铭、张钧宁 
44 
5 欢瑞世纪 《古剑奇谭》 (浙) 剧审字 (2013 )
第068号 
导演:梁胜权、黄俊文 
编剧:邵思涵、逐风 
主演: 杨幂、 李易峰、 钟欣桐 、
郑爽、马天宇、乔振宇 
50 
6 浙江东阳中广
影视 
《天狼星行动》 ( 粤) 剧审字(2013) 第
016号 
导演:李小亭 
主演:周知、苏瑾、蓝盈莹、
王唯 
40 
7 世纪伙伴 《四十九日? 祭》 
 
(湘) 剧审字 (2013 )
第011号 
导演:张黎 
主演:张嘉译、宋佳、张歆怡 
46 
8 东阳盟将威影
视 
《新闺蜜时代》 (浙) 剧审字 (2013 )
第070号 
制片人、监制:高群书 
导演:潘镜承 
主演:张歆艺、蒋欣、童瑶 
40 
9 春天融和 《乱世书香》 (广) 剧审字 (2013 )
第057号 
导演:杨磊 
主演:吴秀波、小陶虹 
45 
10 欢瑞世纪 《抓紧时间爱》 (浙) 剧审字 (2013 )
第001号 
导演:王宁,主演:小沈阳、
叶璇、常铖、胡静 
39 
11 欢瑞世纪 《盛夏晚晴天》 (浙) 剧审字 (2012 )
第0761 号 
导演:麦贯之 
主演:杨幂、刘恺威 
46 
12 欢瑞世纪 《胜女的代价2 》 (浙) 剧审字 (2013 )
第020号 
导演:张博显 
主演:张翰、郑爽 
38 
 
 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
21 
 
③报告期内,公司及全资子公司、孙公司新增的电影著作权的情况如下 :  
序号 电 影名称( 暂定) 公 映许可证 编号 出 品方 
1 午夜火车  电审故字【2013 】第061 号 北京光线影业有限公司;天津夜线影业有限公司 
2 厨子戏子痞子 电审故字【2013 】第125 号 
 
北京第五乐章文化传媒有限公司、 北京光线影业有
限公司、 北京星美千易文化经纪有限公司、 北京第
七印象影视传媒有限责任公司、 黄渤 (上海) 影视
文化工作室、 南京文秀影视文化工作室、 北京春天
融和影视文化有限责任公司、 海宁谦谦影业有限公
司 
3 致我们终将逝去
的青春  
电审故字【2013 】第157 号 
 
华视影视投资 (北京) 有 限公司、 中国电影股份有
限公司、 北京光线影业有限公司、 北京普林赛斯文
化传播有限责任公司、 北京儒意欣欣影业投资有限
公司、 北京麦特文化发展有限公司、 电广传媒影业
(北京) 有限公司、 上海读客图书有限公司、 天津
乐华音乐文化传播有限公司 
4 光辉岁月  电审故字【2013 】第083 号 北京光线影业有限公司、 北京诚成时代国际文化发
展有限公司、陕西杨家将影视文化有限责任公司、
香港影业国际有限公司 
5 中国合伙人 电审故字【2013 】第047 号 中国电影股份有限公司、 我们制作有限公司 (中国
香港) 、 星美 (北京) 影业有限公司、 寰亚电影制
作有限公司 (中国香港) 、 云南电影集团有限责任
公司、 安乐影片有限公司 (中 国香港) 、 北京玖阳
晟禾科技有限公司 
6 不二神探 电审故字【2013 】第180 号 北京光线影业有限公司、香港影业国际有限公司 
 
7 四大名捕2  电审故字【2013 】第286 号 北京光线影业有限公司、东阳光线影业有限公司、
香港影业国际有限公司 
8 赛尔号3 战神联盟 电审动字【2013 】第013 号 上海淘米动画有限公司、北京光线影业有限公司、
上海炫动传播股份有限公司、 湖南金鹰卡通有限公
司、 江苏广播电视总台优漫卡通卫视、 天津北 方动
漫集团股份有限公司 
9 中国好声音之为
你转身 
电审故字【2013 】第590 号 
 
上海灿星文化传播有限公司、 浙江卫视、 浙江金球
影业有限公司、 北京光线影业有限公司、 上海满满
额文化传播有限公司 
 
 
④商誉 
被投资单位 年初余额 年初减值准备 本期增
加 
本期 
减少 
期末余额 期末减值准备 
北京东方传奇国际传媒
有限公司 
13,557,944.15    13,557,944.15  北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
22 
北京嘉华丽音国际文化
发展有限公司 
47,095,305.22 17,523,432.60   47,095,305.22 17,523,432.60 
东阳光线影业有限公司 127,557.23    127,557.23  
合计 60,780,806.60 17,523,432.60   60,780,806.60 17,523,432.60 
 
本公司在 年末对 与商誉 相关的 资产组或 资产组 组合进 行了减 值测试, 未发现 与商誉 相关的 资产组或 资产组 组合存 在减
值迹象。 
⑤截至报告期末,公司、全资子公司及全资孙公司拥有的业务经营许可证如下: 
序号 被许可公司 证照名称 编号 许可范围 发证机关 有效期限 
1 北京光线传媒股
份有限公司 
营业性演出许
可证 
京市演617 经营演出及经纪业务 北京市文化
局 
2013 年12 月31
日-2015 年12 月
31日 
2 北京光线传媒股
份有限公司 
广播电视节目
制作经营许可
证 
(京)字第
00015 号 
制作、发行动画片、电
视综艺、专题片;不得
制作时政新闻及同类专
题、专栏等广播电视节
目 
北京市广播
电影电视局 
2014 年1 月29日
-2016 年1 月29
日 
3 北京光线影业有
限公司 
电影发行经营
许可证 
证发字第
(2013 )001 号 
国产影片发行 国家广播电
影电视总局
电影管理局 
2013 年1 月16日
-2015 年1 月15
日 
4 北京光线影业有
限公司 
摄制电影许可
证 
证摄制字第082
号 
摄制电影片,复制本单
位影片,按规定发行国
产影片及其复制品 
国家广播电
影电视总局 
2013 年1 月9 日
-2015 年1 月8 日 
 
 
 

 
 
 
北京光线易视网
络科技有限公司 
 
电信与信息服
务业务经营许
可证  
京ICP 证050023
号 
业务种类:因特网信息
服务业务;服务项目:
除新闻、出版、教育、
医疗保健、药品、医疗
器械以外的内容 
北京市通信
管理局 
2010 年3 月29日
-2015 年3 月21
日 
 
 
 

 
北京光线易视网
络科技有限公司 
信息网络传播
视听节目许可
证 
0108231 业务名称:互联网视听
节目服务;业务类别:
第二类互联网视听节目
服务中的第六项: 文艺、
娱乐等专业类视听节目
的汇集、播出服务  
国家广播电
影电视总局 
2012 年2 月13日
-2015 年2 月13
日 
7 北京东方传奇国
际传媒有限公司 
广播电视节目
制作经营许可
证   
(广媒)字第
128号 
制作、发行广播电视节
目 
国家广播电
影电视总局 
2013 年4 月1 日
-2015 年4 月1 日 
8 东阳东方传奇传
媒有限公司 
广播电视节目
制作经营许可
证   
(浙)字第
00218 号 
制作、 复制、 发行专题、
专栏、综艺 、动画片、
广播剧、电视剧 
浙江省广播
电影电视局 
2013 年4 月1 日
-2015 年4 月1 日 
9 北京嘉华丽音国 营业性演出许 京市演64 经营演出及经纪业务 北京市文化 2013 年12 月31北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
23 
际文化发展有限
公司 
可证 局 日-2015 年12 月
31日 
10 上海光线电视传
播有限公司 
广播电视节目
制作经营许可
证   
(沪)字第029
号 
广播电视节目制作、发
行 
上海市文化
广播影视管
理局 
2013 年2 月6 日
-2015 年4 月1 日 
11 东阳光线影业有
限公司 
电影发行经营
许可证 
证发字第
(2013 )005 号 
国产影片发行 国家广播电
影电视总局
电影管理局 
2013 年2 月4 日
-2015 年2 月3 日 
 
     ⑦截止报告期末,公司拥有15家全资子公司及孙公司,8 家参股公司,各公司情况如下: 
序号 公司名称 注册时间 注册地址 经营范围 与 公 司 的法 律
关系 
1 北京光线 影
业有限公 司 
2004年10 月15日 北京市东 城区
和平里东 街11
号院内研 发楼2
层南区 
许可经营 项目 : 发行 国产电 影; 摄
制电影片 ; 复 制本单 位影片 ; 按规
定发行国 产影片 及其复 制品 。 
一般经营 项目 : 影视 策划 ; 信息咨
询 (不含中 介服务 ) ; 设计 、 制作、
代理、发 布广告 。 
全资子公 司 
2 北京传媒 之
光广告有 限
公司 
2003年1 月14 日 北京市东 城区
和平里东 街11
号院研发 楼2 层 
许可经营 项目: 无。 
一般经营 项目: 设计、 制作 、 代理 、
发布国内 及外商 来华广 告。 
全资子公 司 
3 上海光线 电
视传播有 限
公司 
2001年7 月20 日 上海浦东 新区
潍坊六村627号
330室 
电视节目 、 音 像制品 制作经 营、 影
视项目策 划, 咨询服 务, 承 接各类
广告设计 、 制 作, 代理国 内 广告业
务 (以上涉 及许可 经营的 凭 许可证
经营)。 
全资子公 司 
4 北京英事 达
形象包装 顾
问有限公 司 
2006年1 月10 日 北京市东 城区
和平里东 街11
号院内研 发楼2
层 
许可经营 项目: 无。 
一般经营 项目 : 项目 策划 ; 形象包
装; 影视 策划; 广 告设 计制 作; 印
刷设计 ; 承办 展览展 示; 动 画制作
及摄影技 术的培 训; 动画制 作; 摄
影服务 ; 工艺 礼品设 计; 公 关服务 
全资子公 司 
5 北京嘉华 丽
音国际文 化
发展有限 公
司 
1998年9 月29 日 北京市东 城区
和平里东 街11
号院研发 楼2 层 
许可经营 项目: 经 营演出 及 经纪业
务。 
一般经营 项目: 组 织文化 艺 术交流
活动; 从事房 地产经 纪业务 ; 承办
展览展示 活动 ; 摄影 服务 ; 广告设
计、 制 作、 代 理、发布;电 脑图文
设计、 制 作; 技术 推广 服务 ; 文化
经纪。 
全资子公 司 
6 北京东方 传 2005年3 月11 日 北京市东 城区 许可经营 项目 : 制作 电视剧 、 电视 全资子公 司 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
24 
奇国际传 媒
有限公司 
和平里东 街11
号院研发 楼2 层 
节目。 
一般经营 项目: 从事文 化经 纪业
务; 组 织文化 艺术交 流活动 ; 展览
服务; 会 议服务;礼仪 服务 ; 电脑
图文设计 、 制作;营销 策划 ; 企业
策划; 市 场调查;设计、制 作广告 
7 北京光线 易
视网络科 技
有限公司 
2004年12 月23日 北京市东 城区
和平里东 街11
号院内研 发楼2
层 
许可经营 项目: 互 联网信 息 服务业
务 (除 新闻、教育 、 出版 、医疗保
健、 药品 、 医疗 器械以 外的 内容) 。 
一般经营 项目: 设计、 制 作 、 代理 、
发布广告 ;经济 信息咨 询。 
全资子公 司 
8 北京创新 力
国际文化 传
媒有限公 司 
2007年5 月15 日 北京市东 城区
和平里东 街11
号院内研 发楼2
层 
许可经营 项目: 经 营演出 及 经纪业
务。 
一般经营 项目 : 经济 贸易咨 询; 电
脑动画设 计、制 作;展 览服 务。 
全资孙公 司 
9 上海聚合 广
告有限公 司 
2005年10 月11日 秣陵路50号
402-5 室 
设计、 制 作、 代理 、 发布 国 内外各
类广告业 务。 (涉 及许可 项 目的凭
许可证经 营) 
全资孙公 司 
10 东阳东方 传
奇传媒有 限
公司 
2005年5 月27 日 浙江横店 影视
产业试验 区 
许可经营 项目: 制作、 复制 、 发行 :
专题、专栏、综艺 、 动画 片 、 广播
剧、 电 视剧 (节目 制作经 营 许可证
有效期至2012年6 月29 日止)。 
一般经营 项目: 制作、 销售 、 租赁 :
影视服装 道具 ; 影视 器材销 售、 租
赁; 影视 文化信 息交流 、 咨 询; 影
视工艺品 制作、销售。 ( 上 述经营
范围不含 国家法 律法规 规定 禁止、
限制和许 可经营 的项目 ) 
全资孙公 司 
11 东阳光线 影
业有限公 司 
2008年12 月9 日 浙江横店 影视
产业实验 区
C4-020-B 
许可经营 项目 : 国产 影片发 行 (电
影发行经 营许可 证有效 期至2012
年10 月12 日)。 
一般经营 项目 : 电影 剧本制 作、 交
易; 影 视剧项 目策划 ; 影 视 文化信
息咨询 ; 制作 、 代理 、 发 布 : 户内
外各类广 告及影 视广告 。 ( 上述经
营范围不 含国家 法律法 规规 定禁
止、限制 和许可 经营的 项目 ) 
全资孙公 司 
12 山南光线 影
业有限公 司 
2013年10 月23日 山南地区 湖北
大道结莎 段扶
贫商品房203室 
影视策划 ; 信 息咨询 (不 含 中介服
务); 涉及 、 制 作、代理 、发布广
告;影视 项目的 投资管 理。 
全资孙公 司 
13 天津夜线 影 2013年1 月28 日 天津生态 城动 影视策划 ; 影 视文化 信息咨 询; 影 全资孙公 司 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
25 
业有限公 司 漫中路482号创
智大厦第 二层
办公室209-20 
视项目的 投资管 理; 涉 及、 制作、
代理、 发 布广告;技术 开发 、 技术
服务、 技术推 广、 计算机 软 硬件开
发。 
14 香港光线 影
业国际有 限
公司 
2009年5 月21 日 香港中环 康乐
广场8 号 交易
广场2 期 3905 
  全资孙公 司 
15 香港影业 国
际有限公 司 
2010年4 月14 日 香港中环 康乐
广场8 号 交易
广场2 期 3905 
  全资孙公 司 
16 北京众大 合
联市场咨 询
(北京) 有
限公司 
2011 年9 月8 日 北京市海 淀区
北三环中 路77
号院71幢211室 
许可经营 项目: 无; 
一般经营 项目: 经济 贸易咨 询。 ( 未
取得行政 许可的 项目除 外 ) 
全资子公 司的
参股公司 
17 HERO 
VENTURES 
LLC 
2012年11 月 美国  全资孙公 司参
股公司 
18 金华长风信
息技术有限
公司 
2008 年12 月12
日 
金华市婺 州街
116号A 座7 楼 
许可经营 项目: 第 二类增 值 电信业
务中的信 息服务 业务 (限 互 联网信
息服务业 务) 不 含新闻 、 教 育、 出
版、医疗 保健、 药品和 医疗 器械、
文化、 广播 电影电 视节目 和 电子公
告等内容 的信息 服务业 务 ( 许可证
有效期至2014年10 月9 日);利用
信息网络 经营音 乐娱乐 产品 、 游戏
产品 (含网 络游戏 虚拟货 币 发行 ) 、
动漫产品 ,举办 演出剧 (节 ) 目、
表演,举 办互联 网文化 产品 展览、
比赛活动 (网 站域名 详见 《 网络文
化经营许 可证》 , 《网络 文 化经营
许可证》 有 效期至2015年3 月31 日。 
参股公司 
19 欢瑞世纪影
视传媒股份
有限公司 
2006年9 月29 日 浙江横店 影视
产业实验 区
C1—008 
许可经营 项目: 制作、 复制 、 发行 :
专题、专栏、综艺 、 动画 片 、 广播
剧、 电 视剧 (广播 电视节 目 制作经
营许可证 有效期 至2013年1 月1 日
止); 
一般经营 项目: 影视服 装道 具租
赁; 影 视器材 租赁 ; 影视 文 化信息
咨询; 企业形 象策划 ; 会 展 会务服
务;摄影 摄像服 务;制 作、 代理、
发布;影视广 告; 艺 人 经纪 。 (上
述经营范 围不含 国家法 律法 规规
参股公司 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
26 
定禁止 、 限 制和许 可经营 的 项目 。 ) 
20 北京天神互
动科技有限
公司 
2010 年3 月9 日 北京市东 城区
朝阳门北 大街8
号富华大 厦D
座9 层A 室 
技术推广 服务; 软件设 计。 参股公司 
21 天津橙子映
像传媒有限
公司 
2013年8 月28 日 天津生态 城动
漫中路482号创
智大厦204室
267 
电视剧、专题、 综 艺、 动 画 等节目
制作、 发行 ; 组织 文化艺 术 交流活
动 (不含 演出及 演出经 纪); 影视
策划;信 息咨询 ;从事 广告 业务。 
参股公司 
22 彼岸天(北
京) 文化有限
公司 
2005 年3 月3 日 北京市海 淀区
华清嘉园7号楼
12层1502 
组织文化 艺术交 流活动 ( 不 含营业
性演出) ;技术 开发、 技术 转让、
技术咨询 、 技 术服务 ; 电 脑 动画设
计;计算 机系统 服务。 
参股公司 
23 新丽传媒股
份有限公司 
2007 年2 月7 日 浙江横店 影视
产业实验 区
C1-018-A 
许可经营 项目: 制作、 复制 、 发行 :
专题、专栏、综艺 、 动画 片 、 广播
剧、 电 视剧 (节目 制作经 营 许可证
有效期至2015 
一般经营 项目: 电影剧 本的 创作;
影视服装 道具租 赁;影 视器 材租
赁; 影 视文化 信息咨 询; 企 业形象
策划; 会展会 务服务 ; 摄 影 摄像服
务;制作 、代理 、发布 影视 广 告;
艺人经纪 (除营 业性演 出经 纪);
货物和技 术进出 口。 
参股公司 
(5 )投资状况分析 
1) 对外投资情况 
对外投资情况 
报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度(% ) 
679,699,093.43 201,000,000.00 238.16% 
被投资公司情况 
公司名称 主要业务 
上市公司占被投资
公司权益比例(% ) 
资金来源 合作方 
本期投资
盈亏(元) 
是否涉诉 
新丽传媒股份有限公司 文化传媒 27.64% 自有资金  
17,579,455.
10 
否 
北京天神互动科技有限公
司 
软件设计 12.5% 
募集及自有
资金 
 
7,812,500.0

否 
2) 募集资金总体使用情况 
单位:万元 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
27 
募集资金总额 138,071.99 
报告期投入募集资金总额 12,369.44 
已累计投入募集资金总额 125,070.46 
报告期内变更用途的募集资金总额 0 
累计变更用途的募集资金总额 18,100 
累计变更用途的募集资金总额比例(% ) 13.11% 
募集资金总体使用情况说明 
截至 2013 年 12 月 31 日 , 公司 对募集资金投资项目累计投入募集资金 1,250,704,662.63 元 , 其中: 公司本年度对募集资金投
资项目投入募集资金 123,694,427.63 元。 截至 2013 年 12 月 31 日, 公司募集资金余额为 162,878,494.21 元( 含 2011 至 2013
年度银行利息收入扣除手续费后净额 32,863,306.84 元) 。

 
3) 募集资金承诺项目情况 
单位:万元 
承诺投资项目和超
募资金投向 
是否已
变更项
目( 含部
分变更) 
募集资
金承诺
投资总
额 
调整后
投资总
额(1) 
本报告
期投入
金额 
截至期
末累计
投入金
额(2) 
截至期
末投资
进度
(%)(3) =
(2)/(1) 
项目达
到预定
可使用
状态日
期 
本报告
期实现
的效益 
截止报
告期末
累计实
现的效
益 
是否达
到预计
效益 
项目可
行性是
否发生
重大变
化 
承诺投资项目 
 1. 电视联供网电视
节目制作  
否 6,282 6,282 226.88 6,410.88 102.05% 
2012 年
12 月 31
日 
173.27 4,845.71 是 否 
 2-1. 电视联供网电
视剧购买  
否 3,500 3,500 700 4,172 119.2% 
2013 年
12 月 31
日 
318.89 683.24 是 否 
 2-2. 电视联供网电
视剧购买  
是 18,100 18,100 6,000 18,100 100%  625 625 是 是 
 3. 数字演播中心扩
建  
否 6,500 6,500 590.89 2,132.69 32.81% 
2012 年
12 月 31
日 
   否 
 4. 节目采编数字化
改建  
否 3,400 3,400 320.86 882.95 25.97% 
2012 年
12 月 31
日 
   否 
承诺投资项目小计 -- 37,782 37,782 7,838.63 
31,698.5

-- -- 1,117.16 6,153.95 -- -- 
超募资金投向 
对子公司北京光线
影业有限公司增资 
否 24,000 24,000  24,000 100%  
11,174.6

24,877.1

  
投资电视剧 否 33,150 33,150 4,530.81 
33,140.8
99.97%  3,140.21 5,466.87   北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
28 

投资电影项目 否 23,200 23,200  23,200 100%  1,041.47 1,041.47   
投资金华长风信息
技术有限公司 
否 7,500 7,500  7,000 93.33%  -592.67 -465.85   
归还银行贷款(如
有) 
-- 6,031.13 6,031.13  6,031.13 100% -- -- -- -- -- 
补充流动资金(如
有) 
-- 0 0    -- -- -- -- -- 
超募资金投向小计 -- 
93,881.1

93,881.1

4,530.81 
93,371.9

-- -- 
14,763.6

30,919.6

-- -- 
合计 -- 
131,663.
13 
131,663.
13 
12,369.4

125,070.
46 
-- -- 
15,880.8

37,073.5

-- -- 
未 达到计划进度或
预计收益的情况和
原因(分具体项目) 
不适用 
项目可行性发生重
大变化的情况说明 
1. 2012 年 8 月 20 日,公司第 二届董事会第一次会议审议通过了《关于变更募集资金项目用于投资欢
瑞世纪的议案》 ,2012 年 9 月 10 日,公司 2012 年第二次临时 股东大会审议通过了《关于变更募集资
金项目用于投资欢瑞世纪的议案》 。对“ 电视联供网电视剧购 买” 项目进行变更,将其中一部分资金用
于向欢瑞世纪增资, 加强双方的全面战略合作, 认购欢瑞世纪发行的股份 450 万股, 股份 认购价款为
8,100 万元, 公司持有欢瑞世纪 4.808% 的股权。欢瑞世纪于 2012 年 12 月 31 日完成工商变更 登记增加
股本后, 公司拥有其 4.564% 的股权。2. 2012 年 8 月 20 日 , 公 司第二届董事会第一次会议审议通过了
《关于变更募集资金项目用于投资天神互动的议案》 。2012 年 9 月 10 日,公 司 2012 年第 二次临时股
东大会审议通过了《关于变更募集资金项目用于投资天神互动的议案》 。对“ 电视联供网电 视剧购买”
项目进行变更, 拟将其中一部分资金用于收购天神互动 10% 股权, 天神互动现有股东将向光线传媒转
让 10% 的股权, 转让价款共计 1 亿元。   公司变更募集资金项目- 电视联供网电 视剧购买项目, 是由
于电视剧市场的巨大变化,特别是电视剧插播广告政策的调整使得电视台购剧的特点发生重大变化,
因此, 出于降低该项目投资风险的考虑, 公司变更募集资金投向, 将其中一部分资金用于向电视剧公
司- 欢瑞世纪增资,加强双方的全面战略合作。将其中一部分资金用于投资天神互动公司后,公司通
过和其深度业务合作, 完善产业链布局, 充分利用电影品牌及影响力进入盈利能力开始爆发的网游行
业, 与公司现有的电影业务板块形成协同效应, 实现电影与游戏产品的互动, 进一步提升公司经营效
益。 
超募资金的金额、 用
途及使用进展情况 
适用 
公司超募资金为 100,289.985 万 元。
1 、2011 年 8 月 18 日, 公司第一届董事会第十七次会议审议通
过了《关于部分超募资金使用计划的议案》 ,公司决定使用部 分超募资金 6,031.1305 万元用 于提前偿
还银行贷款;使用部分超募资金,以增资方式向全资子公司北京光线影业有限公司追加投资 4,000 万
元,用于提前偿还其银行贷款。目前,该项目已实施完毕。 
2 、2011 年 9 月 27 日,公司 第一届董
事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资电视剧的议案》 ,公司决定使用 部分超募
资金 2 亿元投资电视剧; 审议 通过了 《关 于使用部分超募资金向全资子公司北京光线影业有限公司增
资的议案》 ,公司决定使用部分 超募资金 1 亿元向全资子公司 北京光线影业有限公司增资。
3 、2012
年 2 月 14 日,公司第一届董事 会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资电视剧的
议案》 , 公司决定使用部分超募 资金 5,000 万元投资电视剧; 审议通过了 《关于使用部分超募资金向全北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
29 
资子公司北京光线影业有限公司增资的议案》 ,公司决定使用 部分超募资金 1 亿元向全资子 公司北京
光线影业有限公司增资。 以上方案已实施。 
4 、 2012 年 3 月 13 日, 公司第一届董事会第二十 二次会议
审议通过了《关于使用部分超募资金投资电影项目的议案》 , 公司决定使用部分超募资金 2.32 亿元用
于全资子公司北京光线影业有限公司的四部电影制作及投资, 包括 《四大名捕二》 、 《四大名 捕三》 、 《虎
烈拉》 (现已更名为 《厨子、 戏子、 痞子》 ) 及 《不二神探》 。 以上方案正在实施中。
5 、2012 年 8 月
20 日,公司第二届董事会第一 次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资电视剧项目的议案》 ,
公司决定使用超募资金 4,150 万元用于投资电视剧项目,截至 2013 年 6 月 30 日,公司已 支付电视剧
投资款 4,140.81 万元。
6 、2012 年 10 月 22 日,公司第二届 董事会第二次会议审议通过了《关于使
用部分超募资金投资金华长风的议案》 , 公司决定使用超募资 金 7,500 万元用于投资金华长 风信息技术
有限公司,截至 2012 年 12 月 31 日,公司已支付金华长风信 息技术有限公司股权转让款 3,060 万元;
已支付金华长风信息技术有限公司股权增资款 3,940 万元, 共计已支付 7,000 万元。
7 、2013 年 6 月
24 日,公司第二届董事会第五 次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资电视剧项目的议案》 ,
公司决定使用超募资金 4,000 万元投资电视剧 《古剑奇谭》 和 《我的宝贝》 两部电视剧项目; 截至 2013
年 10 月 31 日,公司已支付电 视剧投资款 4,000 万元。

 
募集资金投资项目
实施地点变更情况 
不适用 
 
 
募集资金投资项目
实施方式调整情况 
不适用 
 
 
募集资金投资项目
先期投入及置换情
况 
不适用 
 
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情
况 
不适用 
 
项目实施出现募集
资金结余的金额及
原因 
不适用 
 
尚未使用的募集资
金用途及去向 
尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户。 公司考虑使用部分超募资金用于投资电影及电视剧项
目,以及其他与公司主营业务相关的项 目。

 
募集资金使用及披
露中存在的问题或
其他情况 
无 
4) 募集资金变更项目情况 
单位:万元 
变更后的项
目 
对应的原承
诺项目 
变更后项目
拟投入募集
资金总额
(1) 
本报告期实
际投入金额 
截至期末实
际累计投入
金额(2) 
截至期末投
资进度
(%)(3)=(2)/
(1) 
项目达到预
定可使用状
态日期 
本报告期实
现的效益 
是否达到预
计效益 
变更后的项
目可行性是
否发生重大
变化 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
30 
向欢瑞世纪
影视传媒股
份有限公司
增资 
电视联供网
电视剧购买 
8,100  8,100 100%    否 
收购北京天
神互动科技
有限公司
10% 股权 
电视联供网
电视剧购买 
10,000 6,000 10,000 100%  625 是 否 
合计 -- 18,100 6,000 18,100 -- -- 625 -- -- 
变更原因、 决策程序及信息披露情况
说明( 分具体项目) 
原募集资金项目“ 电视联供网电视剧购买” ,承诺投资总额为 21,600 万元,截 至 2012
年 7 月 31 日已投 入 3,472 万元 。公司变更募集资金项目—“ 电视联供网电视剧购买”
项目, 是由于电视剧市场的巨大变化, 特别是电视剧插播广告政策的调整使得电视台
购剧的特点发生重大变化, 因 此, 出于降低该 项目投资风险 的考虑, 公司变更募集资
金投向,将其中一部分资金用于向电视剧公司--欢瑞世纪增资,加强双方的全面战略
合作。 将其中一部分资金用于 投资天神互动, 公司通过和其 深度业务合作, 完善产业
链布局, 充分利用电影品牌及影响力进入盈利能力开始爆发的网游行业, 与公司现有
的电影业务板块形成协同效应, 实现电影与游戏产品的互动, 进一步提升公司经营效
益。
1 、2012 年 8 月 20 日, 公司第二届董事会第一次会议审议通过了 《关于变更募
集资金项目用于投资欢瑞世纪的议案》 。2012 年 9 月 10 日, 公司 2012 年第二次临时
股东大会审议通过了 《关于变更募集资金项目用于投资欢瑞世纪的议案》 。本议案详
细内容已刊登在证监会指定信息披露网站上的 《北京光线传媒股份有限公司关于变更
募集资金项目用于投资欢瑞世纪的公告》 。 公司对“ 电视联供网 电视剧购买” 项目进行变
更, 将其中一部分资金用于向 欢瑞世纪增资, 加强双方的全 面战略合作, 认购欢瑞世
纪发行的股份 450 万股, 股份认购价款为 8,100 万元, 公司持有 欢瑞世纪 4.808% 的股权。
欢瑞世纪于 2012 年 12 月 31 日 完成工商变更登记增加股本后,公司拥有其 4.564% 的
股权。 该项目的变更, 虽然不 再直接购买电视剧播出, 但公司通 过与优秀电视剧公司
的深度合作, 控制了更多的优秀影视剧作品资源, 未来这些影视剧作品也将成为电视
联供网重要的影视剧内容来源。
2 、2012 年 8 月 20 日, 公 司第二届董事会第一次会
议审议通过了 《关于变更募集资金项目用于投资天神互动的议案》 。 2012 年 9 月 10 日,
公司 2012 年第二次临时股东大 会审议通过了《关于变更募集资金项目用于投资天神
互动的议案》 。本议案详细内容 已刊登在证监会指定信息披露网站上的《北京光线传
媒股份有限公司关于变更募集资金项目用于投资天神互动的公告》 。 公司对“ 电视联供
网电视剧购买” 项目进行变更,拟将 其中一部分资金用于收购天神互动 10% 股权,天
神互动现有股东将向光线传媒转让 10% 的股权,转让价款共 计 1 亿元。
 
未达到计划进度或预计收益的情况
和原因( 分具体项目) 
无 
变更后的项目可行性发生重大变化
的情况说明 
无 
5) 非募集资金投资的重大项目情况 
单位:万元 
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 
截至报告期末累计
实际投入金额 
项目进度 
截止报告期末累计
实现的收益 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
31 
新丽传媒股份有限
公司 
82,926 58,048.2 58,048.2 70% 1,757.95 
合计 82,926 58,048.2 58,048.2 -- 1,757.95 
6) 持有其他上市公司股权情况 
证券品种 证券代码 证券简称 
最初投资
成本 (元) 
期初持股
数量 (股) 
期初持股
比例 (% ) 
期末持股
数量 (股) 
期末持股
比例 (% ) 
期末账面
值(元) 
报告期损
益(元) 
会计核算
科目 
股份来源 
股票 000035 ST 科健 
607,151.2

  53,969 0.03% 
575,309.5

-31,841.7

交易性金
融资产 
债务重组 
合计 
607,151.2

0 -- 53,969 -- 
575,309.5

-31,841.7

-- -- 
持有其他上市公司股权情况的说明 
√ 适用 □ 不适用  
    债务重组取得*ST 科健(股 票代码000035 )股票53,969 股 ,取得日为11.25 元/ 股,2013 年12月31 日股价为10.66 元/ 股,确
认公允价值变动损失31,841.71 元。 
7) 以公允价值计量的金融资产 
单位:元 
项目 
初始投资
成本 
本期公允价
值变动损益 
计入权益的累
计公允价值变
动 
报告期内购入
金额 
报告期内售
出金额 
累计投资收
益 
期末金额 资金来源 
1. 以公允价值计
量且其变动计入
当期损益的金融
资产(不含衍 生
金融资产) 
607,151.25 -31,841.71     575,309.54 债务重组 
金融资产小计 607,151.25 -31,841.71     575,309.54 -- 
(6 )主要控股参股 公司分 析 
主要子公司、参股公司情况 
公司名称 公司类型 所处行业 
主要产品
或服务 
注册资本 
总资产
(元) 
净资产
(元) 
营业收入
( 元) 
营业利润
( 元) 
净利润(元) 
北京光线
影业有限
公司 
子公司 文化传媒 
许可经营
项目: 发行
国产电影;
摄制电影
片; 复制本
单位影片;
按规定发
行国产影
片及其复
29000 万元 
799,094,57
6.27 
618,491,03
6.20 
441,811,61
3.62 
185,706,4
73.98 
140,365,909.
02 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
32 
制品。 
金华长风
信息技术
有限公司 
参股公司 网络信息 
许可经营
项目: 第二
类增值电
信业务中
的信息服
务业务 (限
互联网信
息服务业
务) 不含新
闻、教育、
出版、 医疗
保健、 药品
和医疗器
械、文化、
广播电影
电视节目
和电子公
告等内容
的信息服
务业务 (许
可证有效
期至 2014
年 10 月 9
日) ;利用
信息网络
经营音乐
娱乐产品、
游戏产品
(含网络
游戏虚拟
货币发
行) 、动漫
产品, 举办
演出剧
(节)目、
表演, 举办
互联网文
化产品展
览、 比赛活
动 (网站域
名详见 《网
络文化经
营许可
1197 万元 
253,726,39
9.82 
52,123,968.
23 
106,207,87
4.26 
-26,762,2
89.94 
-21,662,342.0
2 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
33 
证》 , 《网络
文化经营
许可证》 有
效期至
2015 年 3 月
31 日。
 参股
公司 
新丽传媒
股份有限
公司 
参股公司 文化传媒 
许可经营
项目:制
作、复制、
发行:专
题、专栏、
综艺、 动画
片、广播
剧、 电视剧
(节目制
作经营许
可证有效
期至 2015
年 4 月 1 日
止) ; 
16500 万元 
1,052,803,0
65.64 
527,390,57
8.80 
443,498,18
1.23 
138,881,9
49.11 
127,399,669.
30 
主要子公司、参股公司情况说明 
1 、北京光线影业有限公司由公司全资出资,于2004 年10 月成 立,主营业务是电影的制作、发行和衍生业务。 
报告期末总资产799,094,576.27 元, 净资产618,491,036.20 元, 报告期营业收入441,811,613.62 元, 营业利润185,706,473.98 元,
净利润140,365,909.02 元。 
2 、金华长风信息技术有限公 司为公司参股公司,于2008 年12 月12日成立,报告期末 总 资产253,726,399.82 元,净
资产52,123,968.23 元, 报告期 营业收入106,207,874.26 元, 营 业利润-26,762,289.94 元, 净利 润-21,662,342.02 元。 亏损原因 为:
金华长风着力发展新业务线,其中包括移动端业务的拓展,同时加大品牌建设的投入,导致运营成本增加。 
     3 、 新 丽 传 媒 股 份 有 限 公 司 为 公 司 参 股 公 司 , 于2007 年2 月7 日成立,报告期末总资产1,052,803,065.64 元 , 净 资 产
527,390,578.80 元,报告期营业 收入443,498,181.23 元,营业利 润138,881,949.11 元,净利润127,399,669.30 元。 
报告期内取得和处置子公司的情况 
□ 适用 √ 不适用  
二 、公 司未来 发展 的展望 
     近 几 年, 国 家出 台 了多 项文 化 产 业扶 持 政策 , 提出 加 快发 展 文 化产 业 、推 动 文化 产 业成 为 国 民经 济 支柱 性 产业 , 增强
国家文化软实力,弘扬中华文化,努力建设社会主义文化强国。 
    公司的主营业务所处的行业为电视节目制作和广告行业、 电视剧行业和电影行业, 影视娱乐行业所在的传媒文 化行业属
于大消费经济领域, 受到宏观经济尤其是人民收入水平和精神文化消费投入的影响, 居民的物质基础日益坚实, 生活质量不
断提升,释放出巨大的文化产品购买欲望和消费能力,从而带动文化消费升级。     
    节目制作方面, 电视节目呈现精品化、 多元化、 大制作趋势, 整个行业电视节目内容生产能力不断增长, 但仍不能满足
电视台的需求, 优质的电视节目内容资源严重缺乏。 综艺节目相对于常规电视栏目能够在短时间内聚合受众注意力, 扩大频北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
34 
道影响力, 快速提高收视率, 随着激烈竞争的市场环境与观众日益提升的欣赏水平, 催生 综艺节目的创新升级 , 促使综 艺节
目创新的水平不断提高,也将带动其他节目类型的丰富与提升。 
    电视剧方面, 随着近些年将文化产业全面打造为国家支柱产业的热潮兴起, 提升了全社会对电视剧生产单位的盈利预期,
导致各种行业外资金进入电视剧生产环节, 扩大了电视剧生产的投资总量, 释放了电视剧的生产能力, 同时由于广电系统收
入持续增加, 电视台对优质资源的购买力不断增强, 各电视台电视剧总体播出时间呈现持续上涨趋势, 播出比重保持在较高
水平, 以及新媒体播出渠道对影视剧内容需求大幅增加, 使近几年优质精品影视剧受到新媒体渠道追捧, 视频网站、IPTV 、
手机电视、 移动电视等新媒体 播放平台开拓了电视剧的增量需求, 交易金额也呈增长趋势 , 随着人民生活水平的提高、 广告
量的增大、 电视频道增多、 电 视剧新媒体播出平台增加等诸多有利因素的共同作用, 市场 对文化产品的需求会越来越大, 各
媒体渠道对电视剧的需求不断增加的趋势仍将继续延续下去。 
    电影方面, 随着银幕数量尤其是三四线城市的银幕数量的快速增长和观众电影消费习惯的逐步养成, 国内电影票房将持
续快速攀升, 2012 年起, 中国已 经成为全球第二大电影市场。 国家广电总局统计数据显示, 截至2013 年底, 全国银幕数达18,398
块 ,较2012 年增 长 超 过30% 。我 国 电 影 票房 从2003 年的 约9 亿元 增 长 到2013 年217.19 亿 元 的规 模 , 增 幅超 过24 倍, 其 中 国产
影片的票房占比也由2012 年度 的48% 提高到59% , 连年的高速 发展显现出中国电影发展的生机活力与广阔前景, 同时优秀 国
产电影供应量的增加激发了消费者的观影热情和消费欲望, 票房总量和观影人次不断提升, 刺激了电影市场的繁荣发展, 是
推动我国电影市场快速发展的主要动力。 国产影片以其更加贴近本土文化等特点获得消费者的追捧。 国内领先的电影制作和
发行机构将继续保持领先优势, 市场集中度进一步提高, 各 种优质的资源进一步向少数几家大型的、 综合实力强的电影公司
集中。 
    2014 年,公司提出“ 内容制 胜,从新开始” 的战略方针,继 续加强包括电视节目、新媒体 节目、电视剧、电影、动画以 及
游戏等内容的制作, 提升内容的创新能力和研发能力, 做出有影响力的内容产品, 同时公司也有意在新媒体领域进行相关投
资及并购,完善公司产业链,利用公司在电视剧、电影、动画、游戏与视频互动网站的布局,增加各业务板块的协同效应,
向跨媒体综合娱乐集团迈进。 
    节目制作方面, 公司采取新机制, 将节目部门整合成四个工作室一个音 乐中心, 并将设立新媒体节目部, 充分利用公司
在节目制作方面的经验和优势,提高自身节目研发创新能力同时引进国外优秀模式,继续加大与央视等全国性覆盖的卫视、
视频网站合作,做出优质的节目,提高公司节目的收入和利润。 
电视节目方面,公司2014 年预 计制作的节目如下: 
序号 节目名称 节目类型 播出渠道 
1 中国娱乐报道(娱乐现场) 资讯类 各地方电视台 
2 音乐风云榜 资讯类 各地方电视台 
3 老爸老妈在囧途(暂定名) 真人秀 卫视 
4 加油! 少年派 少儿真人秀 央视 
5 是真的吗 财经生活类 央视 
6 我爱妈妈 真人秀 央视 
7 梦想星搭档 音乐公益类 央视 
8 梦想合唱团 音乐公益类 央视 
9 减肥节目(第二季)(暂定名) 户外真人秀 央视 
10 全球中文音乐榜上榜 音乐类 央视 
 
注:部分节目尚在洽谈之中,最终制作的节目公司会在以后的定期报告中更新。 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
35 
 
    电视剧方面,2014 年公司继 续采取联盟策略, 与行业内优秀的电视剧制作公司合作, 投资更优质的精品电视剧, 同时主
导部分电视剧的制作, 延续公司对电视剧的投入, 同时有部分电视剧在2013 年四季度取得 发行许可证, 收入将在2014 年 度确
认。报告期已经投资,预计在2014 年取得收益的电视剧情况为 : 
 
电 视 剧 名 称 ( 暂 定
名) 
取 得 发 行 许 可 证
时间 
合作方 合作方式 主要演职员 
月供 (浙)剧审字
(2014 )第003 号 
东阳盟将威影视 投资 导演:管虎 
主演:郭京飞、陈赫 
新闺蜜时代 (浙)剧审字
(2013 )第070 号 
东阳盟将威影视 投资 制片人、监制:高群书 
导演:潘镜承 
主演: 张歆艺、 蒋欣、 童
瑶 
古剑奇谭 (浙)剧审字
(2013 )第068 号 
欢瑞世纪 投资 导演:梁胜权、黄俊文 
编剧:邵思涵、逐风 
主演: 杨幂、 李易峰、 钟
欣桐、 郑爽、 马天 宇、 乔
振宇 
少年四大名捕 (浙)剧审字
(2013 )第056 号 
欢瑞世纪 投资 导演:梁胜权 
主演: 张翰、 何晟铭、 张
钧宁 
我的宝贝 2014 年6 月 光彩世纪 投资 导演:徐纪周 
编剧:裴文、陆江 
主演: 佟大为、 姚笛、 刘
天佐、徐翠翠 
 
 
2014 年预计投资拍摄的电视剧 为: 
名称 合作方  主要演职人员 预计集数 
《战将》 浙江东阳中广影视 编剧:都梁、杜波、于峰 
主要演员(拟请):邓超、李幼斌、何政军、
张光北、童蕾、周知等 
50 
《帮夫记》 无 待定 30 
注:目前有个别电视剧尚在洽谈中,公司将 视情况对拍摄及发行时间进行调整。 
 
    电影方面, 公司将继续通过培养新导演、 拍系列片、 做商 业类型片、 提高标准等方法扩大国产影片的发行规模, 通过
参与电影投资、 制作、 发行的 各环节, 强化电影发行网络的完善, 有选择性的制作和投资拍摄部分商业价值较高的影片,
大 力 拓展 非电 影院 渠 道、 电影广 告 、电 影相 关产 品 、电 影活动 赞 助等 衍生 收入 来 源, 提高影 片 的商 业价 值, 加 大投 资 影
片的规模和对投资影片的控制, 逐步形成每年制作5~6 部中大 型制作的影片, 投资加代理发行15~20 部左右优秀国产影片。
2014 年已经上映和计划上映的 电影为: 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
36 
 
序号 电影名称(暂
定) 
(预计)上映时间 合作方式 制作进度 主要演职员 
1 怒放 2014 年1 月10日 发行 已上映 卢庚戌导演,滕华涛监
制 
2 巴啦啦小魔仙2 2014 年1 月23日 投资+ 发行 已上映 动画片 
3 爸爸去哪儿 2014 年1 月31日 投资+ 发行 已上映 谢涤葵导演 
4 同桌的妳 2014 年2 季度 投资+ 发行 制作完毕 导演郭帆  
主演周冬雨、林更新 
5 分手大师 2014 年2 季度 投资+ 发行 后期制作中 导演邓超、俞白眉 
6 我的情敌是超
人 
2014 年3 季度 投资+ 发行 后期制作中 监制柴智屏、九把刀  
主演柯震东、林依晨 
7 秦时明月之龙
腾万里 
2014 年3 季度 投资+ 发行 制作完毕 动画片 
8 四大名捕大结
局 
暑期档或2014 年3 季
度 
投资+ 发行 后期制作中 导演陈嘉上, 主演邓超、
刘亦菲、邹兆龙、郑中
基、吴秀波、黄秋生、
苏有朋 
9 家 2014 年4 季度 投资+ 发行 即将开机 导演陈可辛 
10 念念 2014 年3 季度 投资+ 发行 制作中 导演张艾嘉 
11 甜蜜蜜  2014 年3 季度 发行 制作完毕  导演陈可辛, 主演黎明,
张曼玉,曾志伟等 
12 我叫MT 2014 年4 季度 投资+ 发行 制作中 动画片 
13 赛尔号大电影4 2014 年2 季度 投资+ 发行 制作中 动画片 
14 铠甲勇士 2014 年3 季度 投资+ 发行 制作中 动画片 
注:目前有部分影片尚在审批及洽谈中,公司将根据市场与审批情况进行调整。 
 
2014 年预计制作的电影为: 
序号 电影名称(暂定) 预计开机时间 主要演职员 
1 港囧 2014 年开机  导演徐峥 
2 左耳 2014 年开机  待定 
3 鬼吹灯之寻龙诀 2014 年开机  导演乌尔善 
4 全民危机 2014 年开机  导演非行 
5 诛仙 2014 年开机  待定 
6 盗墓笔记 2014 年开机   待定 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
37 
7 谋面(改头换面) 2014 年开机   导演郭俊立 
8 少林寺 2015 年开机   导演林诣彬 
9 古剑奇谭 2014 年开机   待定 
10 面包树上的女人 2014 年开机     待定 
11 好莱坞之旅 2014 年开机     待定 
12 钟馗伏魔 拍摄中     导演赵天宇,监制鲍德熹, 
    主演陈坤、李冰冰 
13 果宝特攻 制作中   动画片 
14 笑傲江湖 2014 年开机     待定 
 
注:未开拍的电影尚有不 确定性因素,公司会根据情况适时进行调整 
 
    对外投资方面, 公司在立足目前主营业务的基础上, 开始逐步向传媒和娱乐的其他细分领域拓展。 通过投资等方式介入
了互联网等新媒体领域,将公司的文化内容与新媒体进行嫁接和互动,公司目前是以节目、影视剧的精品内容制作为基础,
这些内容具有强大的文化穿透力和良好的品牌效应, 在互联网新媒体迅猛发展的环境下, 这些优质内容需要与互联网等新媒
体进行合作与嫁接, 形成良性 互动和协同效应。 近年来, 公 司已经与网络视频互动社区、 网络游戏等互联网领域的领先企业
合作。 
    公司将继续收购或投 资游戏、 动画、 互联网视频内容、 细 分领域的视频网站、 移动社区和应用领域, 加大在互联网、移
动互联网上的布局, 同时组建互联网视频内容制作团队, 从生活类视频和创意类视频两个方面尝试互联网视频内容制作及运
营 , 目标 是成 为互 联网 视 频的主 要 内容 提供 商之 一, 进 一步丰 富“传媒+娱乐”,“渠道+内容” 的 业 务架 构, 打造 综合 性 文化传
媒集团。 
三 、公 司利润 分配 及分红 派息 情况 
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 
√ 适用 □ 不适用  
1 、 公司利润分配政策的基本原则:
  (1 ) 公司充分考虑对投资者的回 报, 每年按当年实现的合并报表可供分配利润
规定比例向股东分配股利;
  (2 )公司的利润分配政策保 持连续性和稳定性,同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整
体利益及公司的可持续发展;
  (3 )公司优先采用现金分 红的利润分配方式。
     
2 、 公司利润分配具体政策如下:
  (1 ) 利润分配的形式: 公司采用现金、 股票或者现金与股票相结合的方式分配股
利。 在有条件的情况下, 公司 可以进行中期利润分配。 公司 应在定期报告中披露利润分配方案、 公积金转增股本方案或 发行
新股方案。独立董事应当对此发表独立意见。
  (2 )公司 现金分 红的具体条件和比例:
 除特殊情况外,公司在当年盈
利且累计未分配利润为正的情况下, 采取现金方式分配股利, 每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百
分之十。
    
 特殊情况指重大投资计划或重大现金支出发生等。
 
重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一:(1) 公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达
到或超过公司最近一期经审计净资产的 50% ,且超过 5,000 万元;(2) 公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设
备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的 30% 。 (3)公 司发放股票股利的具体条件:
 公司在经营情况良好, 并
且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、 发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时, 可以在满足上述现金分
红的条件下,提出股票股利分配预案。
      北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
38 
3 、 公司利润分配方案的审议 程序: (1 ) 公司的利润分配方案由总经理拟定后提交公司董事会、 监事会审议。 董事会就
利润分配方案的合理性进行充分讨论, 形成专项决议后提交股东大会审议。
   (2 ) 公司 因前述第一百六十一条规定的特
殊情况而不进行现金分红时, 董事会就不进行现金分红的具体原因、 公司留存收益的确切用 途及预计投资收益等事项进行专
项说明, 经独立董事发表意见 后提交股东大会审议, 在审议 利润分配方案时, 公司为股东 提供网络投票方式, 并在公司 指 定
媒体上予以披露。
     
4 、公司利润分配方案的实施: 公司股东大会对利润分配方案作出决议后,董事会须在股东大会召开后 2 个月内完成
股利(或股份)的派发事项。
     
5 、公司利润分配政策的变更 
如遇到战争、 自然灾害等不可抗力、 或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响, 或公司自身经营状况
发生较大变化时, 公司可对利润分配政策进行调整。
    公司 调整利润分配政策应由董事会做出专题论述, 详细论证调整
理由, 形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会特别决议通过。 审议利润分配政策变更事项时, 公司为股东提供
网络投票方式。 
现金分红政策的专项说明 
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是 
分红标准和比例是否明确和清晰: 是 
相关的决策程序和机制是否完备: 是 
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是 
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法
权益是否得到了充分保护: 
是 
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合
规、透明: 
不适用 
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 
√ 是 □ 否 □ 不适用  
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 
每 10 股送红股数(股) 0 
每 10 股派息数(元) (含税) 1.00 
每 10 股转增数(股) 10 
分配预案的股本基数(股) 506,352,000 
现金分红总额(元) (含税) 50,635,200.00 
可分配利润(元) 651,109,460.73 
现金分 红占利润分配总额的比例(%) 100% 
现金分红政策: 
其他 
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 
以截至 2013 年 12 月 31 日公司 总股本 506,352,000 股为基数, 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股, 合计转增股 本
506,352,000 股。转增股本后公 司总股本变更为为 1,012,704,000 股。同时以 2013 年 12 月 31 日的总股本 506,352,000 股为
基数,拟按每 10 股派发现金股 利人民币 1.00 元(含税) ,共 计 50,635,200 元人民币。 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
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公司近 3 年(含报告期)的利 润分配方 案及资本公积金转增股本方案情况 
1 、2011 年度利润分配及资本公 积金转增股本方案情况  
2012 年3 月13 日,经公司第一届 董事会第二十二次会议审议,2011 年度利润分配预案为:以截 止2011 年12 月31 日公司总
股本109,600,000 股为基数向全 体股东每10股派发现金股利10元人民币 (含税) ; 同时进行资 本公积金转增股本, 以109,600,000
股为基数向全体股东每10股转 增12股, 共计转增131,520,000 股, 转增后公司总股本增加至241,120,000 股 。 该利润分配预案 已
经2012 年4 月5 日的股东大会 审议通过并于4 月27日实施。  
2 、2012 年度利润分配及资本公 积金转增股本方案情况  
2013 年3 月6 日,经公司第二届 董事会第三次会议审议,2012 年度利润分配预案为:以截止2012 年12 月31 日公司总股本
241,120,000 股为基数, 以资本 公积金向全体股东每10股转增11 股, 合计转增股本265,232,000 股。 转增股本后公司总股本变更
为506,352,000 股。同时以2012 年12月31 日的总股本241,120,000 股为基数,拟按每10 股派发现 金股利人民币4.00 元(含税),
共计96,448,000 元人民币。 该 利润分配预案已经于2013 年3 月29 日的股东大会审议通过,并 于2013 年4 月12 日实施。 
3 、2013 年度利润分配及资本公 积金转增股本方案情况 
2014 年3 月25 日,经公司第二届 董事会第十一次会议审议,2013 年度利润分配预案为:以截至2013 年12 月31 日公司总股
本506,352,000 股为基数, 以资 本公积金向全体股东每10股转 增10 股, 合计转增股本506,352,000 股 。 转增股本后公司总股本 变
更为1,012,704,000 股。 同时以2013 年12 月31 日的总股本506,352,000 股为基数 , 拟按每10 股派发 现金股利人民币1.00 元 (含税) ,
共计50,635,200 元人民币。该利 润分配预案仍需经股东大会审议通过。 
 
公司近三年现金分红情况表 
单位:元 
分红年度 现金分红金额(含税) 
分红年度合并报表中归属于
上市公司普通股股东的净利
润 
占合并报表中归属于上市公
司普通股股东的净利润的比
率(% ) 
2013 年 50,635,200.00 327,943,630.78 15.44% 
2012 年 96,448,000.00 310,219,934.59 31.09% 
2011 年 109,600,000.00 175,796,606.31 62.34% 
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 
□ 适用 √ 不适用  
四 、内 幕信息 知情 人管理 制度 的建立 和执 行情况 
    (一)内幕信息知情人管理制度的制定  
为了规范公司的内幕信息管理, 加强内幕信息保密工作, 维护信息披露公平原则, 根据 《中华人民共和国公司法》 、 《中华
人民共和国证券法》 、 《上市 公司信息披露管理办法》 、 《 深圳证券交易所创业板股票上市规则》 等有关法律、 法规、 规范
性文件及《公司章程》的有关规定,公司专门制定了《 内幕信息及知情人管理制度》。  
    (二)内幕信息知情人管理制度的执行情况  
     1 、报告披露期间的信息保密工作  
报告期内, 公司严格执行内幕信息保密制度, 严格规范信息传递流程, 在定期报告披露期间, 对于未公开信息, 公司董事会
秘书办公室都会严格控制知情人范围并组织相关内幕信息知情人填写 《内幕信息知情人登 记表》 , 如实、 完整记录上述 信息
在公开前的所有内幕信息知情人名单, 以及知情人知悉内幕信息的时间。 经公司董事会秘书办公室核实无误后, 按照相关法
规规定在向深圳证券交易所和北京市证监局报送定期报告相关资 料的同时报备内幕信息知情人登记情况。  
     2 、投资者调研期间的信息 保密工作  
在定期报告及重大事项披露期间, 公司尽量避免接待投资者的调研, 努力做好定期报告及重大事项披露期间的信息保密工作。北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
40 
在日常接待投资者调研时, 公司董事会秘书办公室负责履行相关的信息保密工作程序。 在进行调研前, 先对调研人员的个人
信息进行备案, 同时要求签署投资者 (机构) 调研承诺函, 承诺在对外出具报告前需经上市公司董事会秘书认可。 在调研过
程中, 董事会秘书办公室工作人员认真做好相关会议记录, 并按照相关法规规定向深圳证券交易所报备并在深 交所指定信息
披露平台公告。  
     3 、其他重大事件的信息保密工作  
在其他重大事项 (如对外投资等) 未披露前, 公司及相关信息披露义务人采取保密措施, 签订相关保密协议, 以保证信息处
于可控范围。根据内幕信息“ 一事一报” 的原则,公司向深圳证券交易所报备内幕信息知情人登记表。 
    (三)报告期内自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门的查处和整改情况。  
报告期内, 公司董事、 监事及 高级管理人员和其他相关知情人严格遵守了内幕信息知情人管理制度, 未发现有内幕信息知情
人利用内幕信息买卖公司股票的情况。报告期 内公司也未发生受到监管部门查处和整改的情形。  
报告期内, 公司董事会继续加强了 《公司法》 、 《证券法》 等法规及 《上市规则》 等规定的学习, 组织相关人员就信息披露
法律规定展开专项学习和讨论, 以确保真实、 准确、 完整、 及 时、 公平的披露所有对本公司股票及其衍生品种交易价格可能
产生较大影响的信息。 公司将继续遵守有关信息披露的法律规定并严格执行公司信息披露事务管理制度, 组织有关信息披露
规定的专题培训和深化学习,不断提高公司信息披露的质量和水平。 
 
五 、报 告期内 接待 调研、 沟通 、采访 等活 动登记 表 
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 
谈论的主要内容及提供的
资料 
2013 年 03 月 08 日 公司办公室 实地调研 机构 
中信建投- 朱律等
22 方 
公司主营业务情况 
2013 年 04 月 23 日 公司办公室 实地调研 机构 
中信建投- 朱律、 齐
鲁资管- 陈人可、 华
创证券- 杨仁文等
29 方 
主要谈论公司影视剧业务
情况 
2013 年 04 月 24 日 公司办公室 实地调研 机构 
宏源证券- 马小晶、
中投证券- 刘瑄、 国
信证券- 于琳琳等
70 方 
主要谈论公司主营业务发
展情况 
2013 年 05 月 20 日 公司办公室 实地调研 机构 
广发证券- 杨晶晶、
中信建投- 孙晗、 尚
雅投资- 李晓明等
21 方 
主要谈论公司影视剧业务
情况及新媒体发展情况 
2013 年 07 月 25 日 公司办公室 实地调研 机构 
大成基金- 李博、 民
生证券- 胡琛 、国
信证券- 吕渊等 27
方 
主要谈论公司影视剧业务
发展 
2013 年 10 月 23 日 公司办公室 实地调研 机构 
中信建投- 朱律、 光
大证券- 潘明、 渤海
证券- 张博等 40 方 
主要谈论公司主营业务的
未来发展以及新媒体、对
外投资进展情况 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
41 
第五节 重要事项 
一 、重 大诉讼 仲裁 事项 
□ 适用 √ 不适用  
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 
二 、资 产交易 事项 
1 、收购资产情况 
交易对方
或最终控
制方 
被收购或
置入资产 
交易价格
(万元) 
进展情况
(注 2 ) 
对公司经
营的影响
(注 3 ) 
对公司损
益的影响
(注 4 ) 
该资产为
上市公司
贡献的净
利润占净
利润总额
的比率(%) 
是否为关
联交易 
与交易对
方的关联
关系 (适用
关联交易
情形 
披露日期
(注 5 ) 
披露索引 
朱晔、黄
光峰、杜
珺、石波
涛、刘恒
立、张春
平、石宇 
北京天神
互动科技
有限公司 
12,500 
所涉及的
资产产权
已全部过
户 
有利于公
司适应互
联网发展
趋势、 完善
产业链布
局、 挖掘影
视资源潜
力、 顺应资
本市场发
展。 
该资产为
上市公司
贡献的净
利润为
781.25 万
元 
2.38% 否 不适用 
2012 年 08
月 25 日 
http://www
.cninfo.co
m.cn 
王子文 
新丽传媒
股份有限
公司 
82,926 
所涉及的
资产产权
已全部过
户 
与公司目
前的电视
节目、 影视
剧业务形
成良好的
互补和协
同效应。 
该资产为
上市公司
贡献的净
利润为
1757.95 万
元 
5.36% 否 不适用 
2013 年 10
月 29 日 
http://www
.cninfo.co
m.cn 
HERO 
VENTUR
ES LLC 
HERO 
VENTUR
ES LLC 
975.71 
所涉及的
资产产权
已全部过
户 
使公司进
入现场娱
乐体验产
品领域, 丰
富公司的
产业链。 
该资产为
上市公司
贡献的净
利润为 0
元 
0% 否 不适用   北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
42 
彼岸天
(北京)
文化有限
公司 
彼岸天 (北
京) 文化有
限公司 
160 
所涉及的
资产产权
已全部过
户 
增强公司
在动画电
影制作方
面的能力。 
该资产为
上市公司
贡献的净
利润为 0
元 
0% 否 不适用   
收购资产情况说明 
1 、投资天神互动12.5% 股权 
2012 年9 月10 日,公司2012 年第 二次临时股东大会审议通过,同意使用募集资金10,000 万元 人民币收购天神互动10% 的
股权,详细情况 请见巨潮资讯网2012 年8 月25日公告的《关于 变更募集资金项目用于投资天神互动的公告》;子公司北京光
线影业有限公司使用自有资金2,500 万元人民币收购天神互动2.5% 的股权。上述股权已完成工商变更登记。 
     公司投资天神互动,有利于公司适应互联网发展趋势、完善产业链布局、挖掘影视资源潜力、顺应资本市场发展。 
2 、投资新丽传媒27.64% 的股权 
公司于2013 年10 月25 日与新丽 传媒及其股东王子文签订《股权转让协议》,公司使用自有资金82,926 万元收购王子文
持有新丽传媒股份有限公司27.642% 的股权,上述股权已完成 工商变更登记。 
公司投资新丽传媒, 将加强在 电视剧领域的战略布局, 与公 司的电视剧投资业务形成良好的互补, 同时, 与公司的电视
节目等业务形成协同效应,从而进一步完善产业布局。 
3 、投资HERO VENTURES LLC7.69% 的股权 
    公司使用自有资金160 万美 元投资HERO VENTURES LLC7.69% 的股权。 
    公司投资HERO VENTURES LLC ,将使公司进入现场娱乐体 验产品领域,丰富公司的产业链。 
4 、投资彼岸天30% 的股权 
    公司于2013 年11月29日使 用自有资金640 万元收购梁旋持 有的彼岸天 (北京) 文化有限公司30%的股权, 上述股权已完 成
工商变更登记。 
    公司投资彼岸天,将增强公司在动画电影制作方面的能力。 
三 、重 大合同 及其 履行情 况 
1 、其他重大合同 
根据光线传媒、 王子文和新丽传媒股份有限公司签订的股权转让协议, 光线传媒支付82,926 万元收购王子文持有新丽传
媒股份有限公司27.642% 的股权 ,目前光线传媒已经支付58,048.20 万元的股权转让款,剩余24,877.80 万元尚未支付。 
 
四 、承 诺事项 履行 情况 
1 、公司或持股 5% 以上股东在报告期内 发生或 以前 期间发生但持续到报 告期 内的承诺事项 
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 
股权激励承诺      
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 
     
资产重组时所作承诺      北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
43 
首次公开发行或再融资时所作承诺 
上海光线投资
控股有限公司
及实际控制人
王长田 
上海光线投资
控股有限公司
及实际控制人
王长田承诺所
持有的公司股
份, 自公司股票
上市之日起三
十六个月内不
转让。 
2011 年 07 月 22
日 
2011 年 8 月 3
日至 2014 年 8
月 3 日 
正常履行中 
公司其他股东 
除上述股东外
的公司其他 股
东承诺: 持有的
公司股份, 自公
司股票上市之
日起三十六个
月内不转让。 
2011 年 07 月 22
日 
2011 年 8 月 3
日至 2014 年 8
月 3 日 
正常履行中 
王长田、李晓
萍、 李德来、 王
牮、 袁若苇、 张
航 
公司董事、 监事
和高级管理人
员王长田、 李晓
萍、 李德来、 王
牮、 袁若苇及
张航承诺, 所持
公司股份在上
述承诺的限售
期届满后, 在其
任职期间内每
年转让的比例
不超过其所持
本公司股份总
数的 25% ,在
离职后半年内
不得转让。 
2011 年 07 月 22
日 
2011 年 8 月 3
日至 2014 年 8
月 3 日, 任职期
间内及离职后
半年。 
正常履行中 
公司控股股东
上海光线投资
控股有限公司
及实际控制人
王长田 
为避免未来可
能的同业竞争,
公司控股股东
上海光线投资
控股有限公司
及实际控制人
王长田分别于
2010 年 2 月 26 
日出具《承诺
函》 ,承诺主要
内容如下: “ 本
2010 年 02 月 26
日 
长期有效 正常履行中 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
44 
人(或本公司)
目前没有直接
或间接地从事
任何与公司实
际从事业务存
在竞争的任何
业务活动。 自承
诺函签署之日
起, 本人 (或本
公司) 将不会并
保证促使其他
子企业不开展
与公司生产、 经
营有相同或类
似业务的投入,
今后不会新设
或收购从事与
公司有相同或
类似业务的子
公司、 分公司等
经营性机构, 不
在中国境内或
境外成立、经
营、 发展或协助
成立、 经 营、 发
展任何与公司
业务直接竞争
或可能竞争的
业务、 企业、 项
目或其他任何
活动, 以避免对
公司的生产经
营构成新的、 可
能的直接或间
接的业务竞
争” 。 
包锦堂 
董事包凡之父
包锦堂承诺, 所
持本公司股份
在承诺的限售
期届满后, 在包
凡任职期间内
每年转让的比
例不超过其所
2011 年 07 月 22
日 
2011 年 8 月 3
日至 2012 年 8
月 3 日, 任职期
间内及离职后
半年。 
公司董事包凡
于 2013 年 4 月
8 日辞职, 根据
承诺, 包凡离职
后半年内包锦
堂持有的公司
股票不得转让,
该承诺已履行北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
45 
持本公司股份
总数的 25%,在
包凡离职后半
年内不得转让。 
完毕。 
其他对公司中小股东所作承诺      
承诺是否及时履行 是 
五 、聘 任、解 聘会 计师事 务所 情况 
现聘任的会计事务所 
境内会计师事务所名称 北京兴华会计师事务所( 特殊普通合伙) 
境内会计师事务所报酬(万元) 60 
境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 
境内会计师事务所注册会计师姓名 张庆栾、吴细平 
是否改聘会计师事务所 
□ 是 √ 否  
六 、其 他重大 事项 的说明 
1 、 关于长城影视股份有限公司 (以下简称“ 长城影视” ) 诉公司 著作权许可使用合同纠纷一案, 长城影视 提出和解, 2013
年3 月26日公司与长城影视达成 和解协议,双方继续履行协议,公司向长城影视支付合同款1203 万元,长城影视已撤诉。该
款项已于2013 年4 月8 日支付完 毕。  
2 、公司及全资子公司北京光线影业有限公司(以下简称“ 光线” )于2013 年3 月7 日收到北京市 高级人民法院送达的民事
起诉状等资料, 该资料显示武汉华旗影视制作有限公司 (以下简称“ 武汉华旗” ) 以不正当竞 争及著作权侵权为由起诉光线等。
公司已于2013 年3 月8 日在证监 会指定信息披露网站上对此事项进行了公告, 2014 年1 月8 日 北京市高级人民法院开庭此案。公
司将按照有关规定,及时、真实、准确、完整的披露有关事项。 
3 、 公司于2014 年3 月3 日发布了 《重大事项停牌公告》 ,2014 年3 月8 日发布了 《关于重大事 项停牌进展公告》 ,2014 年3
月17 日发布了《关于发行股份 购买资产的停牌公告》,具体内容详见证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网。 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
46 
第六节 股 份 变 动及 股 东 情 况 
一 、股 份变动 情况 
1 、股份变动情况 
单位:股 
 
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 
数量 比例(%) 发行新股 送股 
公积金转
股 
其他 小计 数量 比例(%) 
一、有限售条件股份 
176,012,1
00 
73% 0 0 
193,613,3
10 
-5,696,460 
187,916,8
50 
363,928,9
50 
71.87% 
1 、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 
2 、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 
3 、其他内资持股 
176,012,1
00 
73% 0 0 
193,613,3
10 
-5,696,460 
187,916,8
50 
363,928,9
50 
71.87% 
其中:境内法人持股 
130,318,5
88 
54.05% 0 0 
143,350,4
47 

143,350,4
47 
273,669,0
35 
54.05% 
   境内自然人持股 
45,693,51

18.95% 0 0 
50,262,86

-5,696,460 
44,566,40

90,259,91

17.83% 
4 、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 
其中:境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 
   境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 
二、无限售条件股份 
65,107,90

27% 0 0 
71,618,69

5,696,460 
77,315,15

142,423,0
50 
28.13% 
1 、人民币普通股 
65,107,90

27% 0 0 
71,618,69

5,696,460 
77,315,15

142,423,0
50 
28.13% 
2 、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 
3 、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 
4 、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 
三、股份总数 
241,120,0
00 
100% 0 0 
265,232,0
00 

265,232,0
00 
506,352,0
00 
100% 
股份变动的原因 
√ 适用 □ 不适用  
1 、资本公积金转增股本 
公司经2013 年3 月8 日第二届董 事会第三次会议审议, 2012 年 度利润分配预案为:以截止2012 年12月31日公司总股本北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
47 
241,120,000 股为基数向全体股 东每10股派发现金股利4 元人民 币(含税);同时进行资本公积金转增股本,以241,120,000 股
为基数向全体股东每10股转增11 股,共计转增265,232,000 股, 转增后公司总股本将增加至506,352,000 股。 该利润分配预案
已经2013 年3 月29 日的股东 大会审议通过,公司以2013 年4 月11日为股权登记日,并已经 于4 月12日完成利润分配。 
2 、包锦堂首发前个人限售股解禁 
2013 年1 月14 日包锦堂解除限售 股份数量678,150 股,2013 年10 月23日 ,包锦堂限售期限承 诺届满自动解除限售股份数量为
4,272,345 股。报告期末,包锦 堂所持股份均为无限售条件股份。 
股份变动的批准情况 
□ 适用 √ 不适用  
股份变动的过户情况 
□ 适用 √ 不适用  
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公 司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 
√ 适用 □ 不适用  
    2013 年度公司实施资本公积 转增股本, 以241,120,000 股为 基数向全体股东每10股转增11股, 共计转增265,232,000 股。 2013
年资本公积金转增股本后,2012 年重新列报的基本每股收益和稀释每股收益调整为0.61 元。 
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 
□ 适用 √ 不适用  
2 、限售股份变动情 况 
单位:股 
股东名称 期初限售股数 
本期解除限售股
数 
本期增加限售股
数 
期末限售股数 限售原因 解除限售日期 
上 海光线投资控
股有限公司 
130,318,588  143,350,446.8 273,669,034.8 
首发前机构类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
杜英莲 10,397,970  11,437,767 21,835,737 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
李晓萍 10,397,970  11,437,767 21,835,737 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
李德来 8,664,975  9,531,472.5 18,196,447.5 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
王洪田 3,905,997  4,296,596.7 8,202,593.7 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
王牮 3,080,000  3,388,000 6,468,000 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
张昌琦 660,000  726,000 1,386,000 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
达娃卓玛 550,000  605,000 1,155,000 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
潘家全 440,000  484,000 924,000 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
48 
李传龙 440,000  484,000 924,000 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
张昭 440,000  484,000 924,000 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
袁若苇 264,000  290,400 554,400 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
周金玲 220,000  242,000 462,000 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
傅亚力 220,000  242,000 462,000 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
陈捷 176,000  193,600 369,600 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
王嫦春 176,000  193,600 369,600 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
刘赟 176,000  193,600 369,600 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
傅小平 176,000  193,600 369,600 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
宋佳怡 132,000  145,200 277,200 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
田甜 132,000  145,200 277,200 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
张航 132,000  145,200 277,200 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
黄瑾 132,000  145,200 277,200 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
贺晓曦 132,000  145,200 277,200 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
赵军歌 132,000  145,200 277,200 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
李国良 110,000  121,000 231,000 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
孙永焕 110,000  121,000 231,000 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
金勇 110,000  121,000 231,000 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
谢楠 110,000  121,000 231,000 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
49 
柳岩 110,000  121,000 231,000 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
张渊 110,000  121,000 231,000 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
陈黛蓉 110,000  121,000 231,000 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
葛延红 88,000  96,800 184,800 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
苏明 88,000  96,800 184,800 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
娜珍 66,000  72,600 138,600 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
王莹 66,000  72,600 138,600 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
李黎 66,000  72,600 138,600 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
董汉强 66,000  72,600 138,600 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
常索妮 66,000  72,600 138,600 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
李慧 66,000  72,600 138,600 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
李海鹏 66,000  72,600 138,600 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
范佳佳 66,000  72,600 138,600 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
王辰霖 66,000  72,600 138,600 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
喻娟 66,000  72,600 138,600 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
左大建 66,000  72,600 138,600 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
罗霞 66,000  72,600 138,600 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
雷东升 66,000  72,600 138,600 
首发前个人类限
售股 
2014 年 8 月 3 日 
包锦堂 2,712,600 5,696,460 2,983,860  
首发前个人类限
售股 
2013 年 10 月 23
日 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
50 
合计 176,012,100 5,696,460 193,613,310 363,928,950 -- -- 
二 、证 券发行 与上 市情况 
1 、公司股份总数及 股东结 构的变动、公司资产 和负 债结构的变动情况说 明 
2013 年3 月6 日,经公司第二届 董事会第三次会议审议,2012 年度利润分配方案为:以截止2012 年12 月31 日公司总股本
241,120,000 股为基数,以资本 公积金向全体股东每10股转增11 股,合计转增股本265,232,000 股。 
三 、股 东和实 际控 制人情 况 
1 、公司股东数量及 持股情 况 
单位:股 
报告期末股东总数 37,487 年度报告披露日前第 5 个交易 日末股东总数 34,286 
持股 5% 以上的股东持股情况 
股东名称 股东性质 
持股比例
(% ) 
报告期末
持股数量 
报告期内
增减变动
情况 
持有有限
售条件的
股份数量 
持有无限
售条件的
股份数量 
质押或冻结情况 
股份状态 数量 
上海光线投资控
股有限公司 
境内非国有法人 54.05% 
273,669,0
35 
143,350,4
47 
273,669,0
35 
   
杜英莲 境内自然人 4.31% 
21,835,73

11,437,76

21,835,73

   
李晓萍 境内自然人 4.31% 
21,835,73

11,437,76

21,835,73

   
李德来 境内自然人 3.59% 
18,196,44

9,531,473 
18,196,44

   
王洪田 境内自然人 1.62% 8,202,594 4,296,597 8,202,594    
王牮 境内自然人 1.28% 6,468,000 3,388,000 6,468,000    
包锦堂 境内自然人 0.89% 4,515,345 1,802,745  4,515,345   
中国工商银行-
中银持续增长股
票型证券投资基
金 
境内非国有法人 0.87% 4,416,320 4,416,320  4,416,320   
冯德功 境内自然人 0.6% 3,038,136 3,038,136  3,038,136   
中国农业银行-
景顺长城核心竞
争力股票型证券
投资基金 
境内非国有法人 0.39% 2,000,000 1,800,000  2,000,000   
战略投资者或一般法人因配售新 不适用 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
51 
股成为前 10 名股东的情况 (如 有)
(参见注 3 ) 
上述股东关联关系或一致行动的
说明 
公司前十名股东之间, 杜英莲与上海光线投资控股有限公司董事长、 实际控制人王长田
为夫妻关系; 王长田、 王牮 、 王洪田三人为兄弟姐妹; 王牮 为上海光线投资控股有限公
司董事及股东。 未发现公司其他股东之间存在关联关系或属于 《上市公司收购管理办法》
(中国证券监督管理委员会令第 35 号)规定的一致行动人 。 
前 10 名无限售条件股东持股情 况 
股东名称 报告期末持有 无限售条件股份数量 
股份种类 
股份种类 数量 
包锦堂 4,515,345 人民币普通股 4,515,345 
中国工商银行-中银持续增长股
票型证券投资基金 
4,416,320 人民币普通股 4,416,320 
冯德功 3,038,136 人民币普通股 3,038,136 
中国农业银行-景顺长城核心竞
争力股票型证券投资基金 
2,000,000 人民币普通股 2,000,000 
冯蓓 1,845,888 人民币普通股 1,845,888 
中国农业银行-景顺长城资源垄
断股票型证券投资基金(LOF) 
1,719,191 人民币普通股 1,719,191 
朱德宏 1,165,898 人民币普通股 1,165,898 
中国工商银行-中银收益混合型
证券投资基金 
1,120,994 人民币普通股 1,120,994 
中国建设银行-农银汇理大盘蓝
筹股票型证券投资基金 
1,051,010 人民币普通股 1,051,010 
郑志宙 1,037,660 人民币普通股 1,037,660 
前 10 名无限售流通股股东之间 ,
以及前 10 名无限售流通股股东 和
前 10 名股东之间关联关系或一 致
行动的说明 
不适用 
参与融资融 券业务股东情况说明
(如有) (参见注 4 ) 
冯德功通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 3,038,136 股,
合计持有 3,038,136 股;冯蓓通 过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账
户持有 1,845,888 股, 合计持 有 1,845,888 股; 郑志宙通过普 通证券账户持有 39,000 股,
通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 998,660 股,共持有
1,037,660 股。 
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 
□ 是 √ 否  
2 、公司控股股东情 况 
法人 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
52 
控股股东名称 
法定代表人/
单位负责人 
成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 
上海光线投资控股有限公
司 
王长田 
2009 年 01
月 09 日 
68404666-6 600 
文化产品投资 (除股权
投资和股权投资管
理) ;多媒体产品及相
关技术的研发, 并提供
相关的技术咨询、 技术
服务和技术转让 (涉及
行政许可的凭许可证
经营) 
控股股东报告期内控股和
参股的其他境内外上市公
司的股权情况 
不适用 
控股股东报告期内变更 
□ 适用 √ 不适用  
3 、公司实际控制人 情况 
自然人 
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 
王长田 中国 否 
最近 5 年内的职业及职务 北京光线传媒股份有限公司董事长兼总经理 
过去 10 年曾控股的境内外上市 公司情况 无 
实际控制人报告期内变更 
□ 适用 √ 不适用  
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
 
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 
□ 适用 √ 不适用  北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
53 
4 、其他持股在 10% 以上的法人股东 
法人股东名称 
法定代表人/
单位负责人 
成立日期 组织机构代码 注册资本 
主要经营业务或管理
活动 
5 、前 10 名限售条件股东 持股数量及限售条件 
限售条件股东名称 
持有的限售条件股份数
量(股) 
可上市交易时间 
新增可上市交易股份数
量(股) 
限售条件 
上海光线投资控股有限
公司 
273,669,035 2014 年 08 月 03 日 143,350,446.8 首发前机构类限售股 
杜英莲 21,835,737 2014 年 08 月 03 日 11,437,767 首发前个人类限售股  
李晓萍 21,835,737 2014 年 08 月 03 日 11,437,767 首发前个人类限售股  
李德来 18,196,447 2014 年 08 月 03 日 9,531,472.5 首发前个人类限售股  
王洪田 8,202,594 2014 年 08 月 03 日 4,296,596.7 首发前个人类限售股  
王牮 6,468,000 2014 年 08 月 03 日 3,388,000 首发前个人类限售股  
张昌琦 1,386,000 2014 年 08 月 03 日 726,000 首发前个人类限售股  
达娃卓玛 1,155,000 2014 年 08 月 03 日 605,000 首发前个人类限售股  
潘家全  924,000 2014 年 08 月 03 日 484,000 首发前个人类限售股  
张昭 924,000 2014 年 08 月 03 日 484,000 首发前个人类限售股  
李传龙  924,000 2014 年 08 月 03 日 484,000 首发前个人类限售股  北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
54 
第七节 董 事 、 监事 、 高 级 管 理 人员 和 员 工 情 况 
一 、董 事、监 事和 高级管 理人 员持股 变动 
1 、持股情况 
姓名 职务 性别 年龄 
任职状
态 
期初持
股数
(股) 
本期增
持股份
数量
(股) 
本期减
持股份
数量
(股) 
期末持
股数
(股) 
期初持
有的股
权激励
获授予
限制性
股票数
量 (股) 
本期获
授予的
股权激
励限制
性股票
数量
(股) 
本期被
注销的
股权激
励限制
性股票
数量
(股) 
期末持
有的股
权激励
获授予
限制性
股票数
量 (股) 
增减变
动原 因 
王长田 
董事
长、总
经理 
男  现任 0 0  0      
李晓萍 
董事、
副总经
理 
女  现任 
10,397,
970 
11,437,7
67 
 
21,835,
737 
    
资本公
积转增
股本 
李德来 
董事、
副总经
理 
男  现任 
8,664,9
75 
9,531,4
72 
 
18,196,
447 
    
资本公
积转增
股本 
王牮 
董事、
董事会
秘书、
财务总
监 
女  现任 
3,080,0
00 
3,388,0
00 
 
6,468,0
00 
    
资本公
积转增
股本 
刘春 董事 男  现任          
陈彤 
独立董
事 
男  现任          
苗棣 
独立董
事 
男  现任          
王雪春 
独立董
事 
男  现任          
袁若苇 监事 女  现任 264,000 290,400  554,400     
资本公
积转增
股本 
侯俊 监事 男  现任          北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
55 
张航 监事 男  现任 132,000 145,200  277,200     
资本公
积转增
股本 
合计 -- -- -- -- 
22,538,
945 
24,792,
839 

47,331,
784 
0 0 0 0 -- 
二 、任 职情况 
公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经 历 
1 、董事 
王长田先生,中国国籍,汉族 ,1965 年4 月26 日出生,毕业于 上海复旦大学新闻系,本科学 士学历。公司于2000年成立
以来,担任公司董事长兼总经理,并任淘米控股有限公司独立董事及金华长风信息技术有限公司董事。 
李晓萍女士,中国国籍,汉族 ,1974 年10 月2 日出生,毕业于 宁夏大学物理系,本科学历。2000年加入公司,现任公司
董事兼副总经理。并任北京天神互动科技有限公司、天津橙子映像传媒有限公司和新丽传媒股份有限公司董事。 
李德来先 生,中国国籍,汉族 ,1963 年5 月21 日出生,毕业于 中国人民大学新闻系,研究生 学历。2000 年加入公司,现
任公司董事兼副总经理。 
王牮女士, 中国国籍, 无境外 永久居留权, 汉族,1971 年6 月9 日出生, 毕业于大连经济管理学院对外经济贸易系,2000
年加入公司,现任公司董事、董事会秘书兼财务总监。 
刘春先生, 中国国籍, 无境外 永久居留权, 汉族,1967 年12 月7 日出生, 毕业于北京广播学院,2004 年-2011 年7 月在凤
凰卫视中文台任执行 台长,2011 年7 月—2013 年10 月 在北 京 搜狐 新 时 代 信 息 技 术 有限 公 司 工作 任 副 总 裁 、 总 编 辑,2013 年3
月22 日至今任广州唯品会信息 科技有限公司独立董事。2013 年11 月13 日担任公司董事职务 。 
     陈 彤 先 生, 中 国国 籍 ,无境 外 永 久居 留 权, 汉 族,1967 年 出 生 ,毕 业 于中 欧 国际 工 商学 院 , 工商 管 理硕 士 。历 任 新浪
网新闻中心主编; 新浪网内容总监; 新浪网中国区执行副总经理; 新浪网技术 (中国) 有限公司执行副总裁、 总编辑, 并任
北京学而思教育集团及光线传媒独立董事。 
苗棣先生,中国国籍,无境外 永久居留权,汉族,1951年9 月19日出生,毕业于中国人民大学历史系,历史学士。历任
中国传媒大学艺术学部教授 ,并任光线传媒独立董事。 
王雪春先生, 中国国籍, 无境外永久居留权, 汉族,1965 年 出生, 毕业于吉林大学哲学学士和大连管理干部学院财务管
理专业学士。 任北京博华东方教育投资管理咨询有限公司财务总监, 北京人文大学董事, 北京邮电大学世纪学院监事并任光
线传媒独立董事。 
 
2 、监事 
袁若苇女士, 中国国籍, 无境 外永久居留权, 汉族,1970 年2 月10 日出生,1992 年毕业于哈 尔滨理工大学管理系。2000
年加入公司,现任公司监事会主席兼审计部经理。 
侯俊先生, 中国国籍, 无境外 永久居留权, 汉族,1981 年12月29日出生, 毕业 于中国人民 大学, 获法学硕士学位。 加
入公司前任方正集团IT 事 业部 法务经理,2010年5 月加入公司 ,现任公司职工代表 监事兼法 务总监并任金华长风 信息技术 有
限公司和新丽传媒股份有限公司监事。 
张航先生, 中国国籍, 无境外 永久居留权, 汉族,1978 年6 月2 日出生, 毕业于河北大学, 获 新闻系学士学位。2005 年
加入公司,现任公司非职工代表监事兼电视节目事业部经理。 
 
3 、高级管理人员  
王长田先生,本公司董事、总经理,(简历请参见前述董事介绍)。  
李晓萍女士,本公司董事、副总经理,(简历请参见前述董事介绍)。  
李德来先 生,本公司董事、副总经理,(简历请参见前述董事介绍)。  
      王牮女士,本公司董事、董事会秘书兼财务总监(简历请参见前述董事介绍)。 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
56 
在股东单位任职情况 
√ 适用 □ 不适用  
任职人员姓名 股东单位名称 
在股东单位
担任的职务 
任期起始日期 任期终止日期 
在股东单位是否领
取报酬津贴 
王长田 上海光线投资控股有限公司 董事长 
2012 年 01 月
20 日 
2015 年 01 月 19
日 
否 
王牮 上海光线投资控股有限公司 董事 
2012 年 01 月
20 日 
2015 年 01 月 19
日 
否 
在其他单位任职情况 
√ 适用 □ 不适用  
任职人员姓名 其他单位名称 
在其他单位
担任的职务 
任期起始日期 任期终止日期 
在其他单位是否领
取报酬津贴 
王长田 淘米控股有限公司 独立董事 
2012 年 06 月
09 日 
 是 
王长田 金华长风信息技术有限公司 董事 
2012 年 11 月
10 日 
 否 
李晓萍 新丽传媒股份有限公司 董事 
2013 年 12 月
05 日 
 否 
李晓萍 北京天神互动科技有限公司 董事 
2013 年 07 月
10 日 
 否 
李晓萍 天津橙子映像传媒有限公司 董事 
2013 年 08 月
28 日 
 否 
侯俊 金华长风信息技术有限公司 监事 
2012 年 11 月
10 日 
 否 
侯俊 新丽传媒股份有限公司 监事 
2013 年 12 月
05 日 
 否 
刘春 广州唯品会信息科技有限公司 独立董事 
2013 年 03 月
22 日 
 否 
陈彤 新浪网技术(中国)有限公司 
执行副总裁、
总编辑 
2007 年 02 月
01 日 
 是 
陈彤 北京学而思教育集团 独立董事 
2011 年 06 月
13 日 
 否 
苗棣 中国传媒大学 
艺术学部教
授 
1999 年 09 月
01 日 
 是 
王雪春 
北京博华东方教育投资管理咨询有限公
司 
财务总监 
2012 年 08 月
01 日 
 是 
王雪春 北京人文大学 董事 
2013 年 08 月
16 日 
 否 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
57 
王雪春 北京邮电大学世纪学院 监事 
2013 年 12 月
25 日 
 否 
三 、董 事、监 事、 高级管 理人 员报酬 情况 
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 
薪酬与考核委员会对董事和高级管理人员考评程序:  (一) 公司董事和
经理人员向董事会薪酬与考核委员会作述职和自我评价;  (二) 薪酬与
考核委员会按绩效评价标准和程序,对董事及经理人员进行绩效评价;  
(三) 根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及经理人员的报酬数
额和奖励方式,表决通过后,报公司董事会。 
董事、监事、高级管理人员报 酬确定依据 
公司董事、 监事和高级管理人员的报酬决策程序、 报酬确定依据: 董事、 监
事和高级管理人员的报酬按照公司《薪酬与考核委员会实施细则》的规定,
结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等为依据考核确定并发放。 
董事、 监事和高级管理人员报酬的实际支付情
况 
报告期,公司实际支付给董事、监事和高级管理人员 328.90 万元。 
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 
单位:万元 
姓名 职务 性别 年龄 任职状态 
从公司获得的
报酬总额 
从股东单位获
得的报酬总额 
报告期末实际
所得报酬 
王长田 
董事长、总经
理 
男  现任 66.91  66.91 
李晓萍 
董事、副总经
理 
女  现任 66.87  66.87 
李德来 
董事、副总经
理 
男  现任 66.87  66.87 
王牮 
董事、董事会
秘书、财务总
监 
女  现任 26.04  26.04 
刘春 董事 男  现任    
陈彤 独立董事 男  现任 6  6 
苗棣 独立董事 男  现任 6  6 
王雪春 独立董事 男  现任 6  6 
袁若苇 监事 女  现任 18.9  18.9 
侯俊 监事 男  现任 23.69  23.69 
张航 监事 男  现 任 41.62  41.62 
合计 -- -- -- -- 328.9 0 328.9 
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 
□ 适用 √ 不适用  北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
58 
四 、公 司董事 、监 事、高 级管 理人员 变动 情况 
姓名 担任的职务 类型 日期 原因 
黄宣德 独立董事 离职 
2012 年 07 月 31
日 
任期届满。 
査扬 独立董事 离职 
2012 年 04 月 04
日 
因个人原因辞去公司职务。 
王嫦春 监事 离职 
2012 年 03 月 08
日 
因个人原因辞去公司职务。 
王卫忠 财务总监 离职 
2012 年 08 月 20
日 
因个人原因辞去公司职务。 
包凡 董事 离职 
2013 年 04 月 11
日 
因个人原因辞去公司职务。 
五 、报 告期核 心技 术团队 或关 键技术 人员 变动情 况( 非董事 、监 事、高 级管 理人员 ) 
其他核心技术人员潘家全先生退休,公司非常感谢潘家全先生对公司的发展作出的贡献。 
六 、公 司员工 情况 
1. 员工专业结构 
公司2011 至2013 年年末在册员 工人数如下:(人员不含兼职、劳务、协议、经纪约人员) 
单位:人 
  2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 
员工人数 622 642 608 
 
截至2013 年12 月31 日,公司在 册员工人数及构成情况如下: 
单位:人 
专 业构成 2013-12-31 所 占比例 
生产人员 376 60.45% 
销售人员 108 17.36% 
技术人员 103 16.56% 
财务人员 12 1.93% 
行政人员 23 3.70% 
合计 622 100.00% 
 
 
 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
59 
截至2013 年12 月31 日,公司员 工受教育程度如下: 
单位:人 
 
学  历 员 工人数 所 占比例 
研究生 32 5.14% 
本  科 445 71.54% 
大专及以下 145 23.31% 
合 计 622 100.00% 
 
 
 
2. 公司没有需承担费用的离退 休员工。 
 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
60 
第八节 公司治理 
一 、公 司治理 的基 本状况 
报告期内, 公司严格按照 《公司法》 、 《证券法》 、 《上市公 司治理准则》 、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 等法律、 法规和中国证监会有关法律法规等的要求, 不断完善公司的法人
治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,促进了公司规范运作,提高了公司治理水平。
截至报告期末, 公司治理的实际状况符合 《上市公司治理准则》 和 《深圳证券交易所创业板 上 市公司规范运作指引》 的要求。 
 
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 
□ 是 √ 否  
二 、报 告期内 召开 的年度 股东 大会和 临时 股东大 会的 有关情 况 
1 、本报告期年度股 东大会 情况 
会议届次 召开日期 
会议决议刊登的指定网站查
询索引 
会议决议刊登的信息披露日
期 
2012 年度股东大会 2013 年 03 月 29 日 http://www.cninfo.com.cn 2013 年 03 月 30 日 
2 、本报告期临时股 东大会 情况 
会议届次 召开日期 
会议决议刊登的指定网站查
询索引 
会议决议刊登的信息披露日
期 
2013 年第一次股东大会 2013 年 11 月 13 日 http://www.cninfo.com.cn 2013 年 11 月 14 日 
三 、报 告期董 事会 召开情 况 
会议届次 召开日期 
会议决议刊登的指定网站查
询索引 
会议决议刊登的信息披露日
期 
第二届董事会第三次会议 2013 年 03 月 06 日 http://www.cninfo.com.cn 2013 年 03 月 08 日 
第二届董事会第四次会议 2013 年 04 月 22 日   
第二届董事会第五次会议 2013 年 06 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn 2013 年 06 月 25 日 
第二届董事会第六次会议 2013 年 07 月 23 日   
第二届董事会第七次会议 2013 年 10 月 22 日   
第二届董事会第八次会议 2013 年 10 月 26 日 http://www.cninfo.com.cn 2013 年 10 月 29 日 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
61 
四 、年 度报告 重大 差错责 任追 究制度 的建 立与执 行情 况 
公司第一届董事会第二十次会议于 2012 年 2 月 1 日审议通过 了 《年报信息披露重大差错责任追究制度》 , 进一步加强了
公司对年报等定期报告信息披露的管理,提高年报等定期报告披露质量,提升公司透明度。
 报告期内,公司未发生重大
会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告修正等情况。 
五 、监 事会工 作情 况 
监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 
□ 是 √ 否  
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
62 
第九节 财务报告 
一 、审 计报告 
审计意见类型 标准无保留审计意见 
审计报告签署日期 2014 年 03 月 25 日 
审计机构名称 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 
审计报告文号 [2014] 京会兴审字第 04010007 号 
注册会计师姓名 张庆栾、吴细平 
审计报告正文 
审  计  报  告 
 
 
[2014] 京 会兴审字第04010007 号 
北 京光线传 媒股份 有限公 司全体 股东: 
我们审计了后附的北京光线传媒股份有限公司 (以下简称贵公司) 财务报表, 包括2013 年12 月31日的合并及母公司资产
负债表,2013 年度的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。 
一 、管理层 对财务 报表的 责任 
编制和公允列报财务报表 是贵 公司管理层的责任,这种 责任 包括:(1 )按照企业会计准则 的规定编制财务报表,并使
其实现公允反映;(2 )设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重 大错报。 
二 、注册会 计师的 责任 
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。 
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制, 以设计恰当的审 计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 
三 、审计意 见 
我们认为, 贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了贵公司2013 年12 月31 日的合并及
母公司财务状况以及2013 年度 的合并及母公司经营成果和现金流量。 
 
 
此处加盖 
 
注师章 
 
北京兴华会计师事务所           中国注册会计师: 亲笔签名   北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
63 
( 特殊普通合伙)                                 张庆栾   
 
 
此处加盖 
 
注师章 
 
中国· 北京                     中国注册会计师: 亲笔签名   
二○ 一四年三月二十五日                           吴细平   
 
 
 
 
 
 
 
二 、财 务报表 
财务附注中报表的单位为:人民币元 
1 、合并资产负债表 
编制单位:北京光线传媒股份有限公司 
单位:元 
项目 期末余额 期初余额 
流动资产:   
  货币资金 621,607,767.92 651,765,182.58 
  结算备付金   
  拆出资金   
  交易性金融资产 575,309.54  
  应收票据 332,993.74  
  应收账款 317,788,208.21 619,866,292.65 
  预付款项 207,836,766.47 430,203,647.50 
  应收保费   
  应收分保账款   
  应收分保合同准备金   
  应收利息 3,130,419.07 2,148,826.96 
  应收股利 3,125,000.00  北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
64 
  其他应收款 3,154,260.24 14,169,552.31 
  买入返售金融资产   
  存货 185,732,694.44 132,325,230.11 
  一年内到期的非流动资产   
  其他流动资产   
流动资产合计 1,343,283,419.63 1,850,478,732.11 
非流动资产:   
  发放委托贷款及垫款   
  可供出售金融资产   
  持有至到期投资   
  长期应收款   
  长期股权投资 1,136,169,248.75 152,668,204.88 
  投资性房地产   
  固定资产 25,217,423.20 22,066,742.17 
  在建工程   
  工程物资   
  固定资产清理   
  生产性生物资产   
  油气资产   
  无形资产 1,986,337.67 641,981.00 
  开发支出   
  商誉 43,257,374.00 43,257,374.00 
  长期待摊费用 24,398,716.92 24,940,304.11 
  递延所得税资产 12,831,366.21 12,783,142.58 
  其他非流动资产 3,500,000.00 50,000,000.00 
非流动资产合计 1,247,360,466.75 306,357,748.74 
资产总计 2,590,643,886.38 2,156,836,480.85 
流动负债:   
  短期借款   
  向中央银行借款   
  吸收存款及同业存放   
  拆入资金   
  交易性金融负债   
  应付票据   北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
65 
  应付账款 78,770,037.45 101,849,854.49 
  预收款项 534,000.00 354,000.00 
  卖出回购金融资产款   
  应付手续费及佣金   
  应付职工薪酬 524,844.13 2,662,106.41 
  应交税费 19,752,327.33 57,811,171.70 
  应付利息   
  应付股利   
  其他应付款 271,454,582.77 4,542,745.24 
  应付分保账款   
  保险合同准备金   
  代理买卖证券款   
  代理承销证券款   
  一年内到期的非流动负债 228,053.80  
  其他流动负债   
流动 负债合计 371,263,845.48 167,219,877.84 
非流动负债:   
  长期借款   
  应付债券   
  长期应付款   
  专项应付款   
  预计负债   
  递延所得税负债   
  其他非流动负债  770,472.95 
非流动负债合计  770,472.95 
负债合计 371,263,845.48 167,990,350.79 
所有者权益(或股东权益) :   
  实收资本(或股本) 506,352,000.00 241,120,000.00 
  资本公 积 1,001,894,629.38 1,267,126,629.38 
  减:库存股   
  专项储备   
  盈余公积 61,291,309.88 42,790,559.82 
  一般风险准备   
  未分配利润 651,109,460.73 438,114,580.01 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
66 
  外币报表折算差额 -1,267,359.09 -305,639.15 
归属于母公司所有者权益合计 2,219,380,040.90 1,988,846,130.06 
  少数股东权益   
所有者权益(或股东权益) 合计 2,219,380,040.90 1,988,846,130.06 
负债和所有者权益(或股东权益)总
计 
2,590,643,886.38 2,156,836,480.85 
法定代表人:王长田                      主管会计工作负 责人:王牮                      会计机构负责人:黄怡 
2 、母公司资产负债 表 
编制单位:北京光线传媒股份有限公司 
单位:元 
项目 期末余额 期初余额 
流动资产:   
  货币资金 260,646,687.17 465,688,406.53 
  交易性金融资产   
  应收票据   
  应收账款 211,836,496.06 173,206,777.43 
  预付款项 181,842,220.35 234,485,095.56 
  应收利息 1,505,031.55 1,888,246.96 
  应收股利 2,500,000.00 31,100,000.00 
  其他应收款 97,363,159.10 330,533,325.68 
  存货 19,247,390.62 28,682,578.00 
  一年内到期的非流 动资产   
  其他流动资产   
流动资产合计 774,940,984.85 1,265,584,430.16 
非流动资产:   
  可供出售金融资产   
  持有至到期投资   
  长期应收款   
  长期股权投资 1,461,874,730.98 513,880,780.54 
  投资性房地产   
  固定资产 24,254,878.24 20,920,637.56 
  在建工程   
  工程物资   北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
67 
  固定资产清理   
  生产性生物资产   
  油气资产   
  无形资产 1,943,867.67 565,503.00 
  开发支出   
  商誉   
  长期待摊费用 24,398,716.92 24,940,304.11 
  递延所得税资产 4,251,535.57 4,031,632.39 
  其他非流动资产 3,500,000.00 40,000,000.00 
非流动资产合计 1,520,223,729.38 604,338,857.60 
资产总计 2,295,164,714.23 1,869,923,287.76 
流动负债:   
  短期借款   
  交易性金融负债   
  应付票据   
  应付账款 10,082,026.57 30,051,768.51 
  预收款项  304,000.00 
  应付职工薪酬 77,544.01 139,506.48 
  应交税费 20,553,473.63 9,582,079.18 
  应付利息   
  应付股利   
  其他应付款 404,030,865.06 57,442,210.11 
  一年内到期的非流动负债 228,053.80  
  其他流动负债   
流动负债合计 434,971,963.07 97,519,564.28 
非流动负债:   
  长期借款   
  应付债券   
  长期应付款   
  专项应付款   
  预计负债   
  递延所得税负债   
  其他非流动负债  770,472.95 
非流动负债合计  770,472.95 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
68 
负债合计 434,971,963.07 98,290,037.23 
所有者权益(或股东权益) :   
  实收资本(或股本) 506,352,000.00 241,120,000.00 
  资本公积 989,281,899.46 1,254,513,899.46 
  减:库存股   
  专项储备   
  盈余公积 61,291,309.88 42,790,559.82 
  一般风险准备   
  未分配利润 303,267,541.82 233,208,791.25 
  外币报表折算差额   
所有者权益(或股东权益)合计 1,860,192,751.16 1,771,633,250.53 
负债和所有者权益(或股东权益)总
计 
2,295,164,714.23 1,869,923,287.76 
法定代表人:王 长田                      主管会计工作负 责人:王牮                      会计机构负责人:黄怡 
3 、合并利润表 
编制单位:北京光线传媒股份有限公司 
单位:元 
项目 本期金额 上期金额 
一、营业总收入 904,171,794.58 1,033,855,314.50 
  其中:营业收入 904,171,794.58 1,033,855,314.50 
     利息收入   
     已赚保费   
     手续费及佣金收入   
二、营业总成本 538,274,856.95 663,807,169.01 
  其中:营业成本 485,656,681.72 582,933,529.02 
     利息支出   
     手续费及佣金支出   
     退保金   
     赔付支出净额   
     提取保险合同准备金净额   
     保单红利支出   
     分保费用   
     营业税金及附加 7,237,662.96 21,461,213.94 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
69 
     销售费用 11,788,270.61 17,133,198.97 
     管理费用 50,079,598.67 49,511,664.45 
     财务费用 -17,614,917.58 -19,931,027.70 
     资产减值损失 1,127,560.57 12,698,590.33 
  加:公允价值变动收益(损失以
“ -” 号填列) 
-31,841.71  
     投资收益(损失以“ -” 号
填列) 
19,152,450.44 1,268,204.88 
     其中:对联营企业和合营
企业的投资收益 
11,339,950.44 1,268,204.88 
     汇兑收益 (损失以“-” 号填
列) 
  
三、营业利润(亏损以“ -” 号 填列) 385,017,546.36 371,316,350.37 
  加:营业外收入 24,630,223.92 21,214,523.56 
  减:营业外支出 3,500,814.90 108,772.29 
     其中:非流动资产处置损
失 
1,614.90 8,772.29 
四、利润总额(亏损总额以“ -” 号填
列) 
406,146,955.38 392,422,101.64 
  减:所得税费用 78,203,324.60 82,202,167.05 
五、净利润(净亏损以“ -” 号 填列) 327,943,630.78 310,219,934.59 
  其中:被合并方在合并前实现的
净利润 
0.00 0.00 
  归属于母公司所有者的净利润 327,943,630.78 310,219,934.59 
  少数股东损益   
六、每股收益: -- -- 
  (一)基本每股收益 0.65 0.61 
  (二)稀释每股收益 0.65 0.61 
七、其他综合收益 -961,719.94 -55,881.21 
八、综合收益总额 326,981,910.84 310,164,053.38 
  归属于母公司所有者的综合收益
总额 
326,981,910.84 310,164,053.38 
  归属于少数股东的综合收益总额   
法定代表人:王长田                      主管会计工作负 责人:王牮                      会计机构负责人:黄怡 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
70 
4 、母公司利润表 
编制单位:北京光线传媒股份有限公司 
单位:元 
项目 本期金额 上期金额 
一、营业收入 408,639,308.01 446,841,724.21 
  减:营业成本 186,643,903.99 236,688,315.51 
    营业税金及附加 6,942,098.80 19,900,625.66 
    销售费用 8,455,520.99 10,060,440.85 
    管理费用 39,292,640.82 38,172,665.92 
    财务费用 -11,208,662.37 -17,387,547.13 
    资产减值损失 2,408,440.48 1,458,745.36 
  加:公允价值变动收益(损失以
“ -” 号填列) 
  
    投资收益(损失以“ -” 号填
列) 
17,589,950.44 32,368,204.88 
    其中:对联营企业和合营企
业的投资收益 
11,339,950.44 1,268,204.88 
二、营业利润(亏损以“ -” 号 填列) 193,695,315.74 190,316,682.92 
  加:营业外收入 20,922,160.92 12,688,377.82 
  减:营业外支出 25,000.00 105,349.29 
    其中:非流动资产处置损失  5,349.29 
三、利润总额(亏损总额以“ -” 号填
列) 
214,592,476.66 202,899,711.45 
  减:所得税费用 29,584,976.03 25,620,835.36 
四、净利润(净亏损以“ -” 号 填列) 185,007,500.63 177,278,876.09 
五、每股收益: -- -- 
  (一)基本每股收益   
  (二)稀释每股收益   
六、其他综合收益   
七、综合收益总额 185,007,500.63 177,278,876.09 
法定代表人:王长田                      主管会计工作负 责人:王牮                      会计机构负责人:黄怡 
5 、合并现金流量表 
编制单位:北京光线传媒股份有限公司 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
71 
单位:元 
项目 本期金额 上期金额 
一、经营活动产生的现金流量:   
  销售商品、提供劳务收到的现金 1,433,296,843.66 686,627,375.01 
  客户存款和同业存放款项净增加
额 
  
  向中央银行借款净增加额   
  向其他金融机构拆入资金净增加
额 
  
  收到原保险合同保费取得的现金   
  收到再 保险业务现金净额   
  保户储金及投资款净增加额   
  处置交易性金融资产净增加额   
  收取利息、手续费及佣金的现金   
  拆入资金净增加额   
  回购业务资金净增加额   
  收到的税费返还 765,077.00 2,371,736.00 
  收到其他与经营活动有关的现金 40,069,433.08 40,972,790.03 
经营活动现金流入小计 1,474,131,353.74 729,971,901.04 
  购买商品、接受劳务支付的现金 444,622,395.39 608,408,364.93 
  客户贷款及垫款净增加额   
  存放中央银行和同业款项净增加
额 
  
  支付原保险合同赔付款项的现金   
  支付利息、手续费及佣金的现金   
  支付保单红利的现金   
  支付给职工以及为职工支付的现
金 
81,812,770.87 75,793,026.89 
  支付的各项税费 152,590,691.84 94,898,010.58 
  支付其他与经营活动有关的现金 40,858,276.14 59,566,647.43 
经营活动现金流出小计 719,884,134.24 838,666,049.83 
经营活动产生的现金流量净额 754,247,219.50 -108,694,148.79 
二、投资活动产生的现金流量:   
  收回投资收到的现金   
  取得投资收益所收到的现金 7,503,500.00  北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
72 
  处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 
40,000.00 58,800.00 
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额 
  
  收到其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流入小计 7,543,500.00 58,800.00 
  购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 
15,761,375.39 11,994,588.79 
  投资支付的现金 679,699,093.43 201,000,000.00 
  质押贷款净增加额   
  取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额 
  
  支付其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流出小计 695,460,468.82 212,994,588.79 
投资活动产生的现金流量净额 -687,916,968.82 -212,935,788.79 
三、 筹资活动产生的现金流量:   
  吸收投资收到的现金   
  其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金 
  
  取得借款收到的现金   
  发行债券收到的现金   
  收到其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流入小计   
  偿还债务支付的现金   
  分配股利、利润或偿付利息支付
的现金 
96,448,000.00 109,600,000.00 
  其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润 
  
  支付其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流出小计 96,448,000.00 109,600,000.00 
筹资活动产生的现金流量净额 -96,448,000.00 -109,600,000.00 
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 
-39,665.34 42,429.55 
五、现金及现金等价物净增加额 -30,157,414.66 -431,187,508.03 
  加:期初现金及现金等价物余额 651,765,182.58 1,082,952,690.61 
六、期末现金及现金等价物余额 621,607,767.92 651,765,182.58 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
73 
法定代表人:王长田                      主管会计工作负 责人:王牮                      会计机构负责人:黄怡 
6 、母公司现金流量 表 
编制单位:北京光线传媒股份有限公司 
单位:元 
项目 本期金额 上期金额 
一、经营活动产生的现金流量:   
  销售商品、提供劳务收到的现金 578,162,380.18 409,322,966.69 
  收到的税费返还   
  收到其他与经营活动有关的现金 429,189,743.53 56,576,114.83 
经营活动现金流入小计 1,007,352,123.71 465,899,081.52 
  购买商品、接受劳务支付的现金 267,386,721.32 191,624,242.46 
  支付给职工以及为职工支付的现
金 
62,530,911.03 58,578,648.58 
  支付的各项税费 50,778,241.42 68,196,963.07 
  支付其他与经营活动有关的现金 71,904,645.19 308,171,506.98 
经营活动现金流出小计 452,600,518.96 626,571,361.09 
经营活动产生 的现金流量净额 554,751,604.75 -160,672,279.57 
二、投资活动产生的现金流量:   
  收回投资收到的现金   
  取得投资收益所收到的现金 6,566,000.00  
  处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 
40,000.00 49,800.00 
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额 
  
  收到其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流入小计 6,606,000.00 49,800.00 
  购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现 金 
15,759,324.11 11,957,701.35 
  投资支付的现金 654,192,000.00 291,000,000.00 
  取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额 
  
  支付其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流出小计 669,951,324.11 302,957,701.35 
投资活动产生的现金流量净额 -663,345,324.11 -302,907,901.35 
三、筹资活动产生的现金流量:   北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
74 
  吸收投资收到的现金   
  取得借款收到的现金   
  发行债券收到的现金   
  收到其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流入小计   
  偿还债务支付的现金   
  分配股利、利润或偿付利息支付
的现金 
96,448,000.00 109,600,000.00 
  支付其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流出小计 96,448,000.00 109,600,000.00 
筹资活动产生的现金流量净额 -96,448,000.00 -109,600,000.00 
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 
  
五、现金及现金等价物净增加额 -205,041,719.36 -573,180,180.92 
  加:期初现金及现金等价物余额 465,688,406.53 1,038,868,587.45 
六、期末现金及现金等价物余额 260,646,687.17 465,688,406.53 
法定代表人:王长田                      主管会计工作负 责人:王牮                      会计机构负责人:黄怡 
7 、合并所有者权益 变动表 
编制单位:北京光线传媒股份有限公司 
本期金额 
单位:元 
项目 
本期金额 
归属于母公司所有者权益 
少数股东
权益 
所有者权
益合计 
实收资
本(或
股本) 
资本公
积 
减: 库存
股 
专项储
备 
盈余公
积 
一般风
险准备 
未分配
利润 
其他 
一、上年年末余额 
241,120
,000.00 
1,267,12
6,629.38 
  
42,790,
559.82 
 
438,114,
580.01 
-305,63
9.15 
 
1,988,846,
130.06 
  加:会计政策变更           
    前期差错更正           
    其他           
二、本年年初余额 
241,120
,000.00 
1,267,12
6,629.38 
  
42,790,
559.82 
 
438,114,
580.01 
-305,63
9.15 
 
1,988,846,
130.06 
三、 本期增减变动金额 (减少 265,232 -265,23  18,500, 212,994, -961,71 230,533,91北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
75 
以“ -” 号填列) ,000.00 2,000.00 750.06 880.72 9.94 0.84 
(一)净利润       
327,943,
630.78 
  
327,943,63
0.78 
(二) 其他综合收益        
-961,71
9.94 
 
-961,719.9

上述(一)和(二)小计       
327,943,
630.78 
-961,71
9.94 
 
326,981,91
0.84 
(三) 所有者投入和减少资本           
1 .所有者投入资本           
2 .股份支付计入所有者权益
的金额 
          
3 .其他           
(四)利润分配     
18,500,
750.06 
 
-114,94
8,750.06 
  
-96,448,00
0.00 
1 .提取盈余公积     
18,500,
750.06 
 
-18,500,
750.06 
   
2 .提取一般风险准备           
3 .对所有者(或股东)的分
配 
      
-96,448,
000.00 
  
-96,448,00
0.00 
4 .其他           
(五)所有者权益内部结转 
265,232
,000.00 
-265,23
2,000.00 
        
1 .资本公积转增资本(或股
本) 
265,232
,000.00 
-265,23
2,000.00 
        
2 .盈余公积转增资本( 或股
本) 
          
3 .盈余公积弥补亏损           
4 .其他           
(六)专项储备           
1 .本期提取           
2 .本期使用           
(七)其他           
四、本期期末余额 
506,352
,000.00 
1,001,89
4,629.38 
  
61,291,
309.88 
 
651,109,
460.73 
-1,267,3
59.09 
 
2,219,380,
040.90 
上年金额 
单位:元 
项目 上年金额 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
76 
归属于母公司所有者权益 
少数股东
权益 
所有者权
益合计 
实收资
本(或
股本) 
资本公
积 
减: 库存
股 
专项储
备 
盈余公
积 
一般风
险准备 
未分配
利润 
其他 
一、上年年末余额 
109,600
,000.00 
1,398,64
6,629.38 
  
25,062,
672.21 
 
255,222,
533.03 
-249,75
7.94 
 
1,788,282,
076.68 
  加: 同一控制下企业合并
产生的追溯调整 
          
  加:会计政策变更           
    前期差错更正           
    其他          0.00 
二、本年年初余额 
109,600
,000.00 
1,398,64
6,629.38 
  
25,062,
672.21 
 
255,222,
533.03 
-249,75
7.94 
 
1,788,282,
076.68 
三、 本期增减变动金额 (减少
以“ -” 号填列) 
131,520
,000.00 
-131,52
0,000.00 
  
17,727,
887.61 
 
182,892,
046.98 
-55,881.
21 
 
200,564,05
3.38 
(一)净利润       
310,219,
934.59 
  
310,219,93
4.59 
(二)其他综合收益        
-55,881.
21 
 -55,881.21 
上述(一)和(二)小计       
310,219,
934.59 
-55,881.
21 
 
310,164,05
3.38 
(三) 所有者投入和减少资本           
1 .所有者投入资本           
2 .股份支付计入所有者权益
的金额 
          
3 .其他          
-109,600,0
00.00 
(四)利润分配     
17,727,
887.61 
 
-127,32
7,887.61 
  
-109,600,0
00.00 
1 .提取盈余公积     
17,727,
887.61 
 
-17,727,
887.61 
   
2 .提取一般风险准备           
3 .对所有者(或股东)的分
配 
         
-109,600,0
00.00 
4 .其他       
-109,60
0,000.00 
  
-109,600,0
00.00 
(五)所有者权益内部结转 
131,520
,000.00 
-131,52
0,000.00 
        北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
77 
1 .资本公积转增资本(或股
本) 
131,520
,000.00 
-131,52
0,000.00 
        
2 .盈余公积转增资本(或股
本) 
          
3 .盈余公积弥补亏损           
4 .其他           
(六)专项储备           
1 .本期提取           
2 .本期使用           
(七)其他          0.00 
四、本期期末余额 
241,120
,000.00 
1,267,12
6,629.38 
  
42,790,
559.82 
 
438,114,
580.01 
-305,63
9.15 
 
1,988,846,
130.06 
法定代表人:王长田                      主管会计工作负 责人:王牮                      会计机构负责人:黄怡 
8 、母公司所有者权 益变动 表 
编制单位:北京光线传媒股份有限公司 
本期金额 
单位:元 
项目 
本期金额 
实收资本
(或股本) 
资本公积 减: 库存股 专项储备 盈余公积 
一般风险
准备 
未分配利
润 
所有者权
益合计 
一、上年年末余额 
241,120,00
0.00 
1,254,513,
899.46 
  
42,790,559
.82 
 
233,208,79
1.25 
1,771,633,
250.53 
  加:会计政策变更         
    前期差错更正         
    其他         
二、本年年初余额 
241,120,00
0.00 
1,254,513,
899.46 
  
42,790,559
.82 
 
233,208,79
1.25 
1,771,633,
250.53 
三、本期增减变动金额(减少
以“ -” 号填列) 
265,232,00
0.00 
-265,232,0
00.00 
  
18,500,750
.06 
 
70,058,750
.57 
88,559,500
.63 
(一)净利润       
185,007,50
0.63 
185,007,50
0.63 
(二)其他综合收益         
上述(一)和(二)小计       
185,007,50
0.63 
185,007,50
0.63 
(三)所有者投入和减少资本         北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
78 
1 .所有者投入资本         
2 . 股份支付计入所有者权益的
金额 
        
3 .其他         
(四)利润分配     
18,500,750
.06 
 
-114,948,7
50.06 
-96,448,00
0.00 
1 .提取盈余公积     
18,500,750
.06 
 
-18,500,75
0.06 
 
2 .提取一般风险准备         
3 . 对所有者 (或股东 ) 的分配       
-96,448,00
0.00 
-96,448,00
0.00 
4 .其他         
(五)所有者权益内部结转 
265,232,00
0.00 
-265,232,0
00.00 
      
1 . 资本公积转增资本 (或股本) 
265,232,00
0.00 
-265,232,0
00.00 
      
2 . 盈余公积转增资本 (或股本)         
3 .盈余公积弥补亏损         
4 .其他         
(六)专项储备         
1 .本期提取         
2 .本期使用         
(七)其他         
四、本期期末余额 
506,352,00
0.00 
989,281,89
9.46 
  
61,291,309
.88 
 
303,267,54
1.82 
1,860,192,
751.16 
上年金额 
单位:元 
项目 
上年金额 
实收资本
(或股本) 
资本公积 减: 库存股 专项储备 盈余公积 
一般风险
准备 
未分配利
润 
所有者权
益合计 
一、上年年末余额 
109,600,00
0.00 
1,386,033,
899.46 
  
25,062,672
.21 
 
183,257,80
2.77 
1,703,954,
374.44 
  加:会计政策变更         
    前期差错更正         
    其他         
二、本年年初余额 
109,600,00
0.00 
1,386,033,
899.46 
  
25,062,672
.21 
 
183,257,80
2.77 
1,703,954,
374.44 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
79 
三、 本期增减变动金额 (减少以
“ -” 号填列) 
131,520,00
0.00 
-131,520,0
00.00 
  
17,727,887
.61 
 
49,950,988
.48 
67,678,876
.09 
(一)净利润       
177,278,87
6.09 
177,278,87
6.09 
(二)其他综合收益         
上述(一)和(二)小计       
177,278,87
6.09 
177,278,87
6.09 
(三)所有者投入和减少 资本         
1 .所有者投入资本         
2 .股份支付计入所有者权益的
金额 
        
3 .其他         
(四)利润分配     
17,727,887
.61 
 
-127,327,8
87.61 
-109,600,0
00.00 
1 .提取盈余公积     
17,727,887
.61 
 
-17,727,88
7.61 
 
2 .提取一般风险准备         
3 .对所有者(或股东)的分配       
-109,600,0
00.00 
-109,600,0
00.00 
4 .其他         
(五)所有者权益内部结转 
131,520,00
0.00 
-131,520,0
00.00 
      
1 . 资本公积转增资本 (或股本) 
131,520,00
0.00 
-131,520,0
00.00 
      
2 . 盈余公积转增资本 (或股本)         
3 .盈余公积弥补亏损         
4 .其他         
(六)专项储备         
1 .本期提取         
2 .本期使用         
(七)其他         
四、本期期末余额 
241,120,00
0.00 
1,254,513,
899.46 
  
42,790,559
.82 
 
233,208,79
1.25 
1,771,633,
250.53 
法定代表人:王长田                      主管会计工作负 责人:王牮                      会计机构负责人:黄怡 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
80 
三 、公 司基本 情况 
1. 公司历史沿革 
北京光 线传 媒股 份有 限公 司 ( 以下 简称“ 光线 传媒” 、 “ 本公 司” 或“ 公司” ) 前身 为 北京光 线广 告有 限
公司 , 系 由股 东王 长田 、 杜英莲 共同 发起 设立 的有 限责任 公司 , 于2000 年4 月24日取 得北 京市 工商 行 政
管理局 海淀 分局 ( 以下 对各 工商局 统称“ 工 商局” ) 核发 的 《 企业 法人 营业 执照 》 , 注 册号 : 1100002130282 。
光线传 媒以2009 年6 月30 日 为基准 日, 整体 变更 为股 份 有限公 司, 于2009 年8月7 日 完成了 工商 变更 登记 ,
取得注册号为110000001302829 《企业法人营业执照 》。2011年7月14日根据中 国证券监督管理委员会
证监许 可[2011]1106 号 文 《 关于核 准北 京光 线传 媒股 份有限 公司 首次 公开 发行 股票并 在创 业板 上市 的批
复》 、2011 年 8 月1 日深 圳证券 交易 所“ 深证 上【2011 】230 号” 文 核准 ,公 司 首 次公 开发 行人 民币 普通
股2,740.00 万股, 每股 面值1元, 并 于2011 年8月3 日 在深圳 证券 交易 所挂 牌交 易。 股 票简 称“ 光 线传 媒” ,
股票代码“300251” ,发行后总股本10,960.00 万股。2012 年5 月16 日公司实施资本公积转增股本,以
109,600,000 股 为 基 数 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 12 股 , 共 计 转 增 131,520,000 股 , 注 册 资 本 增 加 为
241,120,000.00 元,2013 年5月8日 公司 实施 资本 公积 转增股 本, 以241,120,000 股为基 数向 全体 股东 每10
股转增11 股,共计转增265,232,000股,注册资 本增加 为506,352,000 元,注册地 址为北京市东城区方家
胡同19 号340 室 ,法 定代 表 人为王 长田 。 
1. 公司行业性质 
根据国 家统 计局2002 年颁 布的《 国民 经济 行业 分类 》,公 司归 属于 商业 服务 业中广 告业(L7440) 、
广播、 电视、 电影 和音 像 业(R89) 和文 化艺 术业(R9010) ; 根据 中国 证监 会发 布 的 《上 市公 司行 业分 类指
引》, 公司 归属 于广 播电 影电视 业(L10) 、艺术 业(L15) 和社 会服 务业 中广 告业(K2005) 。 
1. 公司经营范围 
公司经营范围包括:许可 经营项目:广播电视节目 的制作、发行;经营演出 及经纪业 务。一般经
营项目:设计、制作、代 理、发布国内及外商来华 广告;信息咨询(除中介 除外);承办展览展示 ;
组织文 化艺 术交 流活 动; 技术开 发、 技术 服务 。 
1. 公司主要产品及业务 
公司的 主营 业务 是栏 目制 作与广 告、 演艺 活动 、影 视剧的 投资 及发 行业 务。 
 
 
四 、公 司主要 会计 政策、 会计 估计和 前期 差错 
1 、财务报表的编制 基础 
公 司以持 续经营 为基础 ,根 据实际 发生的 交易和 事项 ,按照 财政部 于2006 年2月15日颁 布的《 企业会
计准则—基 本准 则》 和38 项具体 会计 准则 、 以 及其 后颁布 的企 业会 计准 则应 用指南 、 企业 会计准 则解 释 以
及其他 相关 规定 (以 下简 称“ 企 业会 计准则” ) 、以 及中国 证券 监督 管理 委员 会《公 开发 行证 券的 公司 信息
披露编 报规 则第15 号—— 财务报 告的 一般 规定 》(2010 年修 订) 的 披露 规定 编制 财务报 表。 
 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
81 
2 、遵循企业会计准 则的声 明 
公司所 编制 的财 务报 表符 合企业 会计 准则 的要 求, 真实 、 完 整地 反映了 报告 期公司 的财 务状 况、 经 营
成果、 现金 流量 等有 关信 息。 
 
3 、会计期间 
自公历1月1 日至12月31 日 止为一 个会 计年 度。 
 
4 、记账本位币 
本公司 及境 内子 公司 以人 民币为 记账 本位 币 。 本 公 司之境 外子 公司 香港 光线 影业国 际有 限公 司记 账本
位币为 美元 , 本 公司 之境 外子公 司香 港影 业国 际有 限公司 记账 本位 币为 港元 。 本集 团编 制本 财务 报表 时所
采用的 货币 为人 民币 。 
 
5 、同一控制下和非 同一控 制下企业合并的会计 处理 方法 
(1 )同一控制下企 业合并 
参与合 并的 企业 在合 并前 后均受 同一 方或 相同 的多 方最终 控制 且该 控制 并非 暂时性 的 , 为 同一 控制 下
的企业 合并 。合 并日 为合 并方实 际取 得对 被合 并方 控制权 的日 期。 
本公司 在企 业合 并中 取得 的资产 和负 债, 按照 合并 日在被 合并 方的 账面 价值 计量。 被合 并各 方采 用的
会计政 策与 本公 司不 一致 的, 本 公司 在合 并日 按照 本公司 会计 政策 进行 调整 , 在此 基础 上按 照调 整后 的账
面价值 确认 。 
在合并 中取 得 的 净资 产账 面价值 与支 付的 合并 对价 账面价 值 (或 发行股 份面 值总额 ) 的差 额, 调整 资
本公积 中的 股本 溢价 ,资 本公积 中的 股本 溢价 不足 冲减的 ,调 整留 存收 益。 
本公司 为进 行企 业合 并而 发生的 各项 直接 相关 费用 , 包括 为进 行企 业合 并而 支付的 审计 费用 、 评 估费
用、法 律服 务费 等, 于发 生时计 入当 期损 益。 
企业合 并中 发行 权益 性证 券发生 的手 续费 、 佣 金等, 抵减权 益性 证券 溢价 收入 , 溢价 收入 不足 冲减 的,
冲减留 存收 益。 
 
(2 )非同一控制下 的企业 合并 
参与合 并的 各方 在合 并前 后不受 同一 方或 相同 的多 方最终 控制 的, 为非 同一 控制下 的企 业合 并。 
本公司 在购 买日 对作 为企 业合并 对价 付出 的资 产、 发生或 承担 的负 债按 照公 允价值 计量 。 公 允价 值与
其账面 价值 的差 额, 计入 当期损 益。 
本公司 在购 买日 对合 并成 本进行 分配 , 确 认所 取得 的被购 买方 各项 可辨 认资 产、 负 债及 或有 负债 的公北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
82 
允价值 。 
本公司 对合 并成 本大 于合 并中取 得的 被购 买方 可辨 认净资 产公 允价 值份 额的 差额, 确认 为商 誉; 合 并
成本小 于合 并中 取得 的被 购买方 可辨 认净 资产 公允 价值份 额的 差额 ,经 复核 后,计 入当 期损 益。 
企业合 并中 取得 的被 购买 方除无 形资 产外 的其 他各 项资产 ( 不仅 限于被 购买 方原已 确认 的资 产) , 其
所带来 的经 济利 益很 可能 流入本 公司 且公 允价 值能 够可靠 计量 的, 单独 确认 并按公 允价 值计 量; 公允 价值
能够可 靠计 量的 无形 资产 , 单独 确认 为无 形资 产并 按公允 价值 计量 ; 取 得的 被购买 方除 或有 负债 以外 的其
他各项 负债 , 履 行有 关义 务很可 能导 致经 济利 益流 出本公 司且 公允 价值 能够 可靠计 量的 , 单 独确 认并 按照
公允价 值计 量 ; 取得 的被 购买方 或有 负债 , 其 公允 价值能 可靠 计量 的, 单独 确认为 负债 并按 照公 允价 值 计
量。 
对合并 中取 得的 被购 买方 资产进 行初 始确 认时 , 应 当对被 购买 方拥 有的 但在 其财务 报表 中未 确认 的无
形资产 进行 充分 辨认 和合 理判断 , 满足 以下条 件之 一的 , 应 确认 为无形 资产 : ① 源于 合同 性权利 或其 他 法
定 权利 ;② 能够 从被 购买 方中分 离或 者划 分出 来, 并能单 独或 与相 关合 同、 资产和 负债 一起 ,用 于出 售 、
转移、 授予 许可 、租 赁或 交换。 
本公司 在企 业合 并中 取得 的被购 买方 的可 抵扣 暂时 性差异 , 在购 买日 不符 合 递延所 得税 资产 确认 条件
的, 不予 以确 认 。 购 买日 后12个 月内 , 如取 得新 的 或进一 步的 信息 表明 购买 日的相 关情 况已 经存 在 , 预期
被购买 方在 购买 日可 抵扣 暂时性 差异 带来 的经 济利 益能够 实现 的, 确认 相关 的递延 所得 税资 产, 同时 减少
商誉 , 商 誉不 足冲 减的 , 差额部 分确 认为 当期 损益 ; 除 上述 情况 以外 , 确认 与企业 合并 相关 的递 延所 得税
资产, 计入 当期 损益 。 
非同 一 控制 下企 业合 并, 购买方 为企 业合 并发 生的 审计 、 法 律服 务、 评估 咨 询等中 介费 用以 及其 他相
关管理 费用 , 应 当于 发生 时计入 当期 损益 ; 购 买方 作为合 并对 价发 行的 权益 性证券 或债 务性 证券 的交 易费
用,应 当计 入权 益性 证券 或债务 性证 券的 初始 确认 金额。 
企业通 过多 次交 易分 步实 现非同 一控 制下 企业 合并 的, 区分 个别 财务 报表 和 合并财 务报 表进 行相 关会
计 处理:(1 )在 个别财 务报 表中,应 当以购买 日之前 所持被购 买方的股 权投资 的账面价 值与购买 日新增
投资成 本之 和, 作为 该项 投资的 初始 投资 成本 ;购 买日之 前持 有的 被购 买方 的股权 涉及 其他 综合 收益 的 ,
应当在 处置 该 项 投资 时将 与其相 关的 其他 综合 收益 (例如, 可供 出售 金融 资 产公允 价值 变动 计入 资本 公积
的 部分,下 同)转入 当期投 资收益。 (2) 在合并 财务 报表中, 对于购买 日之前 持有的被 购买方的 股权,
应当按 照该 股权 在购 买日 的公允 价值 进行 重新 计量 , 公允 价值 与其 账面 价值 的差额 计入 当期 投资 收益 ; 购
买日之 前持 有的 被购 买方 的股权 涉及 其他 综合 收益 的, 与其 相关 的其 他综 合 收益应 当转 为购 买日 所属 当期
投资收 益。 
6 、分步处置股权至 丧失控 制权相关的具体会计 政策 
(1 ) “ 一揽子交易 ” 的判断原则 
公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的, 应在丧失控制 权的报告期披露: 处置对子公司股权投资的各项交
易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理: 
(1 )这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; 
(2 )这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; 
(3 )一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; 
(4 )一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。) 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
83 
(2 ) “ 一揽子交易 ” 的会计处理方法 
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的, 应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失 控制权的
交易进行会计处理; 但是, 在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额, 在合并财
务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 
 
 
(3 )非“ 一揽子交易 ” 的会计处理方法 
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在个别财务报表中,对于处置的股权,进行结转;
同时, 对于剩余股权, 应当按 其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。 处置后的剩余股权能够对原有子公司实
施共同控制或重大影响的, 按 有关成本法转为权益法的相关规定进行 会计处理。 在合并财 务报表中, 对于剩余股权, 应 当按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和, 减去按原持股比例计算应享
有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额, 计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益, 应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 企业应当在附注中披露处置后的剩余股权在丧失控制权日的
公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 
7 、合并财务报表的 编制方 法 
(1 )合并财务报表 的编制 方法 
本公司 合并 财务 报表 的合 并范围 以控 制为 基础 确定 ,所有 子公 司均 纳入 合并 财务报 表。 
所有纳 入合 并财 务报 表合 并范围 的子 公司 所采 用的 会计政 策、 会计 期间 与本 公司一 致, 如子 公司 采用
的会计 政策 、 会计 期间 与 本公司 不一 致的 , 在编 制 合并财 务报 表时 , 按本 公 司的会 计政 策 、 会 计期 间 进行
必要的 调整 。 对 于非 同一 控制下 企业 合并 取得 的子 公司, 以购 买日 可辨 认净 资产公 允价 值为 基础 对其 财务
报表进 行调 整 。 合并 财务 报表以 本公 司及 子公 司的 财务报 表为 基础 , 根 据其 他有关 资料 , 按照权 益法 调 整
对子公 司的 长期 股权 投资 后,由 本公 司编 制。 
合并财 务报 表时 抵销 本公 司与各 子公 司、 各子 公司 相互之 间发 生的 内部 交易 对合并 资产 负债 表、 合并
利润表 、合 并现 金流 量表 、合并 所有 者权 益变 动表 的影响 。 
子 公 司 少 数 股 东 应 占 的 权 益 和 损 益 分 别 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 和 合 并 利 润 表 中 净 利
润项目 下单 独列 示 。 子 公 司少数 股东 分担 的当 期亏 损超过 了少 数股 东在 该子 公司期 初所 有者 权益 中所 享有
份额而 形成 的余 额, 冲减 少数股 东权 益。 
在报告 期内 , 若因同 一控 制下企 业合 并增 加子 公司 的, 则调 整合 并资产 负债 表的期 初数 ; 将子公 司 合
并当期 期初 至报 告期 末的 收入 、 费 用、 利润 纳入 合 并利润 表 ; 将 子公司 合并 当期期 初至 报告 期末 的现 金流
量纳入 合并 现金 流量 表, 同 时对 比较 报表 的相 关项 目进行 调整 , 视 同合 并后 的报告 主体 在以 前期 间一 直存
在。 
在报告 期内 , 若因非 同一 控制下 企业 合并 增加 子公 司的 , 则 不调 整合并 资产 负债表 期初 数 ; 将子 公 司
自购买 日至 报告 期末 的收 入、 费用 、 利 润纳 入合 并 利润表 ; 该子 公司自 购买 日至报 告期 末的 现金 流量 纳入
合并现 金流 量表 。 通 过多 次交易 分步 实现 非同 一控 制下企 业合 并时 , 对 于购 买日之 前持 有的 被购 买方 的股
权, 本 公司 按照 该股 权在 购买日 的公 允价 值进 行重 新计量 , 公 允价 值与 其账 面价值 的差 额计 入当 期投 资收
益。 购 买日 之前 持有 的被 购买方 的股 权涉 及其 他综 合收益 的, 与其 相关 的其 他综合 收 益 转为 购买 日所 属当
期投资 收益 。 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
84 
在报告 期内 , 本 公司 处置 子公司 , 则 该子 公司 期初 至处置 日的 收入 、 费 用、 利润纳 入合 并利 润表 ; 该
子公司 期初 至处 置日 的现 金流量 纳入 合并 现金 流量 表。 因处 置部 分股 权投 资 或其他 原因 丧失 了对 原有 子公
司控制 权时 , 对于处 置后 的剩余 股权 投资 , 本 公司 按照其 在丧 失控 制权 日的 公允价 值进 行重 新计 量。 处 置
股权取 得的 对价 与剩 余股 权公允 价值 之和 , 减去 按 原持股 比例 计算 应享 有原 有子公 司自 购买 日开 始持 续计
算的净 资产 的份 额之 间的 差额, 计入 丧失 控制 权当 期的投 资收 益。 与原 有子 公司股 权投 资相 关的 其他 综合
收益, 在丧 失控 制权 时转 为 当期 投资 收益 。  
本 公 司 因 购 买 少 数 股 权 新 取 得 的 长 期 股 权 投 资 与 按 照 新 增 持 股 比 例 计 算 应 享 有 子 公 司 的 可 辨 认 净 资
产份额 之间 的差 额 , 以 及 在不丧 失控 制权 的情 况下 因部分 处置 对子 公司 的股 权投资 而取 得的 处置 价款 与处
置 长 期 股 权 投 资 相 对 应 享 有 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额 , 均 调 整 合 并 资 产 负 债 表 中 的 资 本 公 积 中 的 股 本 溢
价,资 本公 积中 的股 本溢 价不足 冲减 的, 调整 留存 收益。 
 
8 、现金及现金等价 物的确 定标准 
在编制 现金 流量 表时 , 将 本公司 库存 现金 以及 可以 随时用 于支 付的 存款 确认 为现金 。 将 同时 具备 期限
短(从 购买 日起 三个 月内 到期) 、流 动性 强、 易于 转换为 已 知 现金 、价 值变 动风险 很小 四个 条件 的投 资 ,
确定为 现金 等价 物。 
9 、外币业务和外币 报表折 算 
(1 )外币业务 
外币业 务采 用交 易发 生日 的即期 汇率 作为 折算 汇率 将外币 金额 折合 成人 民币 记账。 
外币货 币性 项目 余额 按资 产负债 表日 即期 汇率 折算 , 由此 产生 的汇 兑差 额, 除属于 与购 建符 合资 本化
条件的 资产 相关 的外 币专 门借款 产生 的汇 兑差 额按 照借款 费用 资本 化的 原则 处理外 , 均 计入 当期 损益 。 以
历史成 本计 量的 外币 非货 币性项 目 , 仍 采用交 易发 生日的 即期 汇率 折算 , 不 改变其 记账 本位 币金 额。 以 公
允价值 计量 的外 币非 货币 性项目 , 采 用公 允价 值确 定日的 即期 汇率 折算 , 由 此产生 的汇 兑差 额计 入当 期损
益或资 本公 积。 
 
(2 )外币财务报表 的折算 
资 产负 债表 中的资 产和 负债 项目 ,采 用资产 负债 表日 的即 期汇 率折算 ;所 有者 权益 项目 除“ 未分 配利
润” 项 目外 ,其他 项目 采用发 生时 的即期 汇率折 算。利 润表 中的收 入和费 用项目 ,采 用交易 发生日 的即期
汇率折 算。 按照 上述 折算 产生的 外币 财务 报表 折算 差额, 在资 产负 债表 所有 者权益 项目 下单 独列 示。 
处置境 外经 营时 , 将 资产 负债表 中所 有者 权益 项目 下列示 的、 与该 境外 经营 相关的 外币 财务 报表 折算
差额 , 自 所有 者权益 项目 转入处 置当 期损 益; 部分 处置境 外经 营的 , 按 处置 的比例 计算 处置 部分 的外 币 财
务报表 折算 差额 ,转 入处 置当期 损益 。 
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10 、金融工具 
金融工 具包 括金 融资 产、 金融负 债和 权益 工具 。 
 
(1 )金融工具的分 类 
管理层 按照 取得 持有 金融 资产和 承担 金融 负债 的目 的, 将 其划 分为: 以公 允 价值计 量且 其变 动计 入当
期损益 的金 融资 产或 金融 负债 , 包 括交 易性 金融 资 产或金 融负 债和 直接 指定 为以公 允价 值计 量且 其变 动计
入当期 损益 的金 融资 产或 金融负 债; 持有 至到 期投 资;应 收款 项; 可供 出售 金融资 产; 其他 金融 负 债 等 。 
 
(2 )金融工具的确 认依据 和计量方法 
(1) 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产( 金融 负债 ) 
取得时 以公 允价 值 ( 扣除 已宣告 但尚 未发 放的 现金 股利或 已到 付息 期但 尚未 领取的 债券 利息 ) 作 为初
始确认 金额 ,相 关的 交易 费用计 入当 期损 益。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 ,期末 将公 允价 值变 动计 入当期 损益 。 
处置时 ,其 公允 价值 与初 始入账 金额 之间 的差 额确 认为投 资收 益, 同时 调整 公允价 值变 动损 益。 
(2) 持有 至到 期投 资 
取 得时按 公允价 值(扣 除已 到付息 期但尚 未领取 的债 券利息 )和相 关交易 费用 之和作 为初始 确认金
额。 
持有期 间按 照摊 余成 本和 实际利 率计 算确 认利 息收 入, 计入 投资 收益 。 实 际 利率在 取得 时确 定, 在该
预期存 续期 间或 适 用 的更 短期间 内保 持不 变。 
处置时 ,将 所取 得价 款与 该投资 账面 价值 之间 的差 额计入 投资 收益 。 
(3) 应收 款项 
公司对 外销 售商 品或 提供 劳务形 成的 应收 债权 , 以 及公司 持有 的其 他企 业的 不包括 在活 跃市 场上 有报
价的债 务工 具的 债权 , 包 括应收 账款 、 其 他应 收款 、 应收 票据 、 预 付账 款等 , 以向 购货 方应 收的 合同 或协
议价款 作为 初始 确认 金额 ;具有 融资 性质 的, 按其 现值进 行初 始确 认。 
收回或 处置 时, 将取 得的 价款与 该应 收款 项账 面价 值之间 的差 额计 入当 期损 益。 
(4) 可供 出售 金融 资产 
取得时 按公 允价 值 ( 扣除 已宣告 但尚 未发 放的 现金 股利或 已到 付息 期但 尚未 领 取的 债券 利息 ) 和 相关
交易费 用之 和作 为初 始确 认金额 。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 。 期 末以 公允 价值 计量 且 将公允 价值 变动 计入 资本
公积( 其他 资本 公积 )。 
处置时 , 将取 得的 价款 与 该金融 资产 账面 价值 之间 的差额 , 计入 投资 损益 ; 同时 , 将 原直 接计 入所 有
者权益 的公 允价 值变 动累 计额对 应处 置部 分的 金额 转出, 计入 投资 损益 。 
(5) 其他 金融 负债 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
86 
按其公 允价 值和 相关 交易 费用之 和作 为初 始确 认金 额。采 用摊 余成 本进 行后 续计量 。 
 
(3 )金融资产转移 的确认 依据和计量方法 
公司发 生金 融资 产转 移时 , 如已 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的 风 险和 报酬 转移给 转入 方, 则终 止确
认该金 融资 产; 如保 留了 金融资 产所 有权 上几 乎所 有的风 险和 报酬 的, 则不 终止确 认该 金融 资产 。 
在判断 金融 资产 转移 是否 满足上 述金 融资 产终 止确 认条件 时, 采用 实质 重于 形式的 原则 。 公 司将 金融
资产转 移区 分为 金融 资产 整体转 移和 部分 转移 。 金 融资产 整体 转移 满足 终止 确认条 件的 , 将 下列 两项 金额
的差额 计入 当期 损益 : 
(1 ) 所转 移金 融资 产的 账 面价值 ; 
(2)因 转移而收 到的对 价, 与原直接 计入所有 者权益 的公允价 值变动累 计额( 涉及转移 的金融资 产
为可供 出售 金融 资产 的情 形)之 和。 
金融资 产部 分转 移满 足终 止确认 条件 的 , 将所 转移 金融资 产整 体的 账面 价值 , 在终 止确 认部 分和 未终
止确认 部分 之间 ,按 照各 自的相 对公 允价 值进 行分 摊,并 将下 列两 项金 额的 差额计 入当 期损 益: 
(1 ) 终止 确认 部分 的账 面 价值; 
(2)终 止确认部 分的对 价, 与原直接 计入所有 者权益 的公允价 值变动累 计额中 对应终止 确认部分 的
金额( 涉及 转移 的金 融资 产为可 供出 售金 融资 产的 情形) 之和 。 
金融资 产转 移不 满足 终止 确认条 件的 ,继 续确 认该 金融资 产, 所收 到的 对价 确认为 一项 金融 负债 。 
 
(4 )金融负债终止 确认条 件 
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 则终 止确认 该金 融负 债或 其一 部分; 本公 司若 与债 权人
签定协 议, 以承 担新 金融 负债方 式替 换现 存金 融负 债, 且 新金 融负 债与 现存 金融负 债的 合同 条款 实质 上不
同的, 则终 止确 认现 存金 融负债 ,并 同时 确认 新金 融负债 。 
对现存 金融 负债 全部 或部 分合同 条款 作出 实质 性修 改的, 则终 止确 认现 存金 融负债 或其 一部 分, 同时
将修改 条款 后的 金融 负债 确认为 一项 新金 融负 债。 
金融负 债全 部或 部分 终止 确认时 , 终 止确 认的 金融 负债账 面价 值与 支付 对价 (包括 转出 的非 现金 资产
或承担 的新 金融 负债 )之 间的差 额, 计入 当期 损益 。 
本公司 若回 购部 分金 融负 债的, 在回 购日 按照 继续 确认部 分与 终止 确认 部分 的相对 公允 价值 , 将 该金
融负债 整体 的账 面价 值进 行分配 。 分 配给 终止 确认 部分的 账面 价值 与支 付的 对价 ( 包括 转出 的非 现金 资产
或承担 的新 金融 负债 )之 间的差 额, 计入 当期 损益 。 
 
(5 )金融资产和金 融负债 公允价值的确定方法 
本公司 采用 公允 价值 计量 的金融 资产 和金 融负 债全 部直接 参考 期末 活跃 市场 中的报 价。 
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87 
(6 )金融资产(不 含应收 款项)减值测试方法 、减 值准备计提方法 
除以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产外 , 本 公司 于资 产负 债 表日对 金融 资产 的账 面价
值进行 检查 ,如 果有 客观 证据表 明某 项金 融资 产发 生减值 的, 计提 减值 准备 。 
(1) 可供 出售 金融 资产 的 减值: 
期末如 果可 供出 售金 融资 产的公 允价 值发 生较 大幅 度下降 , 或 在综 合考 虑各 种相关 因素 后, 预期 这种
下降趋 势属 于非 暂时 性的 , 就认 定其 已发 生减 值, 将原直 接计 入所 有者 权益 的公允 价值 下降 形成 的累 计损
失一并 转出 ,确 认减 值损 失。 
    认 定其已发生减值,将原直接计 入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转 出,确认减值损
失。 对 于已 确认 减值 损失 的可供 出售 债务 工具 , 在 随后的 会计 期间 公允 价值 已上升 且客 观上 与确 认原 减值
损失确 认后 发生 的事 项有 关的, 原确 认的 减值 损失 予以转 回, 计入 当期 损益 。 
可供出 售权 益工 具投 资发 生的减 值损 失, 不得 通过 损益转 回。 
(2) 持有 至到 期投 资的 减 值准备 : 
持有至 到期 投资 减值 损失 的计量 比照 应收 款项 减值 损失计 量方 法处 理。 
 
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 
对于可 供出 售金 融资 产由 于下列 损失 事项 影响 其预 计未来 现金 流量 减少,并 且 能够可 靠计 量, 将认 定
其发生 减值:   
1. 债务人 发生 严重 财务 困难 ; 
2. 债务人 违反 了合 同条 款, 如 偿付利 息或 本金 发生 违约 或逾期 ; 
3. 本公司 出于 经济 或法 律等 方面因 素的 考虑,对 发生 财 务困难 的债 务人 做出 让步 ; 
4. 债务人 很可 能倒 闭或 进行 其他财 务重 组; 
5. 因发行 方发 生重 大财 务困 难,该 金融 资产 无法 在活 跃 市场继 续 交 易; 
       6.权益工 具发 行方 经 营所处 的技 术、 市场 、经 济或法 律环 境等 发生 重大 不利变 化, 使权 益工 具投 资
人可能 无法 收回 投资 成本 ; 
       7.权益工 具投 资的 公 允价值 发生 严重 或非 暂时 性下跌 。 
 
11 、应收款项坏账准备的 确认标准和计提方法 
期末如 果有 客观 证据 表明 应收款 项发 生减 值, 则将 其账面 价值 减记 至可 收回 金额, 减记 的金 额确 认为
资产减 值损 失 , 计 入当 期 损益 。 可 收回 金额 是通 过 对其未 来现 金流 量 (不 包 括尚未 发生 的信 用损 失 ) 按原
实际利 率折 现确 定 , 并 考 虑相关 担保 物的 价值 ( 扣 除预计 处置 费用 等 ) 。 原 实际利 率是 初始 确认 该应 收款
项时计 算确 定的 实际 利率 。 短 期应 收款 项的 预计 未 来现金 流量 与其 现值 相差 很小 , 在 确定 相关 减值 损 失时,
不对其 预计 未来 现金 流量 进行折 现。 
 
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88 
(1 )单项金额重大 的应收 款项坏账准备 
单项金额重大的判断依据或金额标准 
本集团将金额为人民币 100 万 元以上的应收款项确认为单
项金额重大的应收款项。 
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试, 单
独测试未发生减值的金融资产, 包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试。 单项测试已确认减
值损失的应收款项, 不再包括在具 有类似信用风险特征的
应收款项组合中进行减值测试。 
(2 )按组合计提坏 账准备 的应收款项 
组合名称 
按组合计提坏账准备的计
提方法 
确定组合的依据 
账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合 
内部及关联方应收款项 其他方法 内部员工备用金和与本公司的关联关系 
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的 
√ 适用 □ 不适用  
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 
1 年以内(含 1 年) 3% 3% 
1 -2 年 10% 10% 
2 -3 年 20% 20% 
3 -4 年 40% 40% 
4 -5 年 60% 60% 
5 年以上 100% 100% 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的 
√ 适用 □ 不适用  
组合名称 方法说明 
内部及关联方应收款项 单独测试无特别风险的不计提 
(3 )单项金额虽不 重大但 单项计提坏账准备的 应收 账款 
单项计提坏账准备的理由 
本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项, 单独进行减值测试。
如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明
显迹象表明债务人很可能无法履行还 款义务的应收款项等。 
坏账准备的计提方法 
本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,根据其未来现金流
量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
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12 、存货 
(1 )存货的分类 
存货 , 是 指企 业在日 常活 动中持 有以 备出 售的 产成 品或商 品 、 处 在生产 过程 中的在 产品 、 在生产 过 程
或提供 劳务 过程 中耗 用的 材料和 物料 等。 
存 货同 时满 足下列 条件 的, 才能 予以 确认:a. 与 该存 货有 关的 经济利 益很 可能 流入 企业 ;b. 该存货 的
成本能 够可 靠地 计量 。 
存货分 类为 原材 料、 低值 易耗品 、库 存商 品、 在产 品。 
在产品 是指 制作 中的 电视 节目、 电影、 电视剧 等成 本, 待 拍摄完 成取 得 《电 影公映 许可 证》 《电 视 剧
发行许 可证 》后 转入 已入 库电视 节目 、电 影、 电视 剧成本 。 
库存商 品包 含本 公司 已入 库的电 视节 目、 电影 、电 视剧等 各种 产成 品之 实际 成本。 
存货应 当按 照成 本进 行初 始计量 。存 货成 本包 括采 购成本 、加 工成 本和 其他 成本。 
 a. 本公 司存 货的 购入 和入 库按实 际成 本法 计价 。 
 b.栏目 制作 与广 告 
鉴于公 司的 栏目 与广 告为 日播或 周播 的形 式, 相关 支出在 发生 时直 接计 入成 本。 
 c. 演艺 活动 
    在相关 活动 发生 时确 认 成本。 
 d.摄制 影视 剧业 务的 核算 方法 
 1) 、自 制拍 摄 影视 剧根 据 实际发 生的 支出 核算 成本 。 
 2) 、 本 公司 除自 制拍 摄影 视剧外 , 委托 其他 单位 拍 摄影视 剧的 , 公司 预付 给 受托方 的制 片款 项 , 先 通 过“ 预
付款项” 科 目核 算; 当完 成 摄制并 结算 后, 按实 际结 算金额 转做 库存 商品 成本 。 
 e. 外购 的存 货成 本 , 包 括 购买价 款 、 相 关税 费 、 运 输费 、 装 卸费 、 保险 费以 及其他 可归 属于 存货 采购 成本
的费用 。 
 f. 存货的 加工 成本 ,包 括 直接人 工以 及按 照一 定方 法分配 的制 造费 用。 
 g.存货 的其 他成 本, 是指 除采购 成本 、加 工成 本以 外的, 使存 货达 到目 前场 所和状 态所 发生 的其 他 支 出 。 
 h.应计 入存 货成 本的 借款 费用, 按照 《企 业会 计准 则第17 号—— 借 款费 用》 处理。 
 i. 投资者 投入 存货 的成 本 , 应 当按 照投 资合 同或 协 议约定 的价 值确 定 , 但 合 同或协 议约 定价 值不 公允 的除
外。 
 j. 非货币 性资 产交 换具 备 商业实 质和 换入 资产 或换 出资产 的公 允价 值能 够可 靠计量 的前 提下 , 换 入的 存货
以换出 资产 的公 允价 值为 基础确 定其 入账 价值 , 除 非有确 凿证 据表 明换 入存 货的公 允价 值更 加可 靠; 不满
足上述 前提 的非 货币 性资 产交换 , 以 换出 资产 的账 面价值 和应 支付 的相 关税 费作为 换入 存货 的成 本, 不确北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
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认损益 。 
 k.债务 重组 取得 债务 人用 以清偿 债务 的存 货 , 按 其 公允价 值入 账 , 重 组债 权 的 账面 余额 与受 让存 货的 公允
价值之 间的 差额 ,计 入当 期损益 。 
 l. 同一控 制下 的企 业吸 收 合并方 式取 得的 存货 按其 在被合 并方 的账 面价 值确 定其入 账价 值; 以非 同一 控制
下的企 业吸 收合 并方 式取 得的存 货按 其公 允价 值确 定其入 账价 值。 
 m. 企 业 提 供劳 务的, 所发生 的从 事劳 务提供 人员 的直 接人 工和 其他直 接费 用以 及可 归属 的间接 费用 ,计
入存货 成本 。 
 
 
 
(2 )发出存货的计 价方法 
计价方法:个别认定法 
成本结 转 
一次结 转 : 以 一次性 卖断 国内全 部著 作权 的, 在收 到卖断 价款 时 , 将其 全部 实际成 本一 次性 结转 销 售
成本。 
分次结 转: 采用 按票 款、 发行收 入等 分账 结算 方式 , 或采 用多 次、 局 部( 特 定 院线或 一定 区域 、 一 定时
期内) 将 发行 权、 放映 权转 让给部 分电 影院 线( 发 行公 司) 或电 视台 等, 且仍 可继 续向其 他单 位发 行、 销 售 的
影片, 应在 符合 收入 确认 条件之 日起 , 不 超过24 个 月的期 间内( 主要 提供 给电 视台播 映的 美术 片、 电视 剧片
可 在不超 过五年 的期间 内) , 采用计 划收入 比例法 计算 公式将 其全部 实际成 本逐 笔( 期) 结 转销售 成本。“ 计
划 收入 比例法” 是 指从 首次确 认销 售收入 之日起 ,在各 收入 确认的 期间内 ,以本 期确 认收入 占预计 总收入
的比例 为权 数 , 计 算确 定 本期应 结转 的销 售成 本 , 即当期 应结 转的 销售 成本 =总成 本× ( 当期 收入÷ 预 计总
收入) 。 
 
(3 )存货可变现净 值的确 定依据及存货跌价准 备的 计提方法 
期末对 存货 进行 全面 清查 后,按 存货 的成 本与 可变 现净值 孰低 提取 或调 整存 货跌价 准备 。 
产成品 、 库存 商品和 用于 出售的 材料 等直 接用 于出 售的商 品存 货 , 在正 常生 产经营 过程 中 , 以该 存 货
的估计 售价 减去 估计 的销 售费用 和相 关税 费后 的金 额, 确定 其可 变现净 值 ; 需要经 过加 工的 材料 存货 , 在
正常生 产经 营过 程中 , 以 所生产 的产 成品 的估 计售 价减去 至完 工时 估计 将要 发生的 成本 、 估 计的 销售 费用
和相关 税费 后的 金额 , 确 定其可 变现 净值 ; 为 执行 销售合 同或 者劳 务合 同而 持有的 存货 , 其可变 现净 值 以
合同价 格为 基础 计算 , 若 持有存 货的 数量 多于 销售 合同订 购数 量的 , 超 出部 分的存 货的 可变 现净 值以 一般
销售价 格为 基础 计算 。 
期末按 照单 个存 货项 目计 提存货 跌价 准备 ; 但 对于 数量繁 多 、 单 价较低 的存 货, 按照 存货 类别计 提 存
货跌价 准备 ; 与在同 一地 区生产 和销 售的 产品 系列 相关 、 具 有相 同或类 似最 终用途 或目 的 , 且难 以与 其 他
项目分 开计 量的 存货 ,则 合并计 提存 货跌 价准 备。 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
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以前减 记存 货价 值的 影响 因素已 经消 失的 , 减 记的 金额予 以恢 复, 并在 原已 计提的 存货 跌价 准备 金额
内转回 ,转 回的 金额 计入 当期损 益。 
 
(4 )存货的盘存制 度 
盘存制 度:永续盘存制 
(5 )低值易耗品和 包装物 的摊销方法 
低值易耗品 
摊销方法:一次摊销法 
 
 
 
包装物 
摊销方法:一次摊销法 
13 、长期股权投资 
(1 )投资成本的确 定 
企业合并形成的长期股权投资
 同一控制下的企业合并: 公 司以支付现金、 转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的, 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 长期股
权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额, 调整资本公积中的股本溢价; 资本公积中的股本溢价不足冲减的, 调整留
存收益。 合并发生的各项直 接相关费用, 包括为进行合并而支付的审计费用、 评估费用、 法律服务费用等, 于发生时计入当
期损益。
 非同一控制下的企 业合并: 公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 合并成本为购买
日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 购买方为企业合
并而发生的审计、 法律服务、 评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益; 购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 通过多次交易分步实现的非同 一控
制下企业合并, 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和, 作为该项投资的初始投资成
本。 本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分, 按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。

(2 )其他方式取得的长期股权投资
 以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
 投资者投入的长期股权投
资, 按照投资合同或协议约定 的价值 (扣除已宣告但尚未发 放的现金股利或利润) 作为 初 始投资成本, 但合同或协议约 定 价
值不公允的除外。 
 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本, 除非有确凿证据表明换入资产的公允价
值更加可靠; 不满足上述前提的非货币性资产交换, 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初
始投资成本。
 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
 
(2 )后续计量及损 益确认 
(1 )后续计量
 公司对子公司的长期股权投资 ,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
 对被投资
单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
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 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资, 采用权益法核算。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的差额, 不调整长期股权投资的初始投资成本; 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的差额, 计入当期损益。
 被投资单位 除净损益以外所有者权益其他变动的处理: 对于被投资单位除净
损益以外所有者 权益的其他变动, 在持股比例不变的情况下, 公司按照持股比例计算应享有或承担的部分, 调整长期股权投
资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积) 。
 (2 )损益确认
 成本法下,除取得投资时实际支付的价款或
对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

 权益法下, 在被投资单位账 面净利润的基础上考虑: 被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致, 按本公司的
会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整; 以取得投资时被投资单位固定资产、 无形资产的公 允价值为基础计提
的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响; 对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未
实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后, 确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
 在公司确认应分担 被投
资单位发生的亏损时, 按照以下顺序进行处理: 首先, 冲减长期股权投资的账面价值。 其次, 长期股权投资的账面价值不足
以冲减的, 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失, 冲减长期应收项目等的账面
价值。 最后, 经过上述处理, 按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义 务的, 按预计承担的义务确认预计负债, 计入当期
投资损失。 被投资单位以后期 间实现盈利的, 公司在扣除未 确认的亏损分担额后, 按与上 述相反的顺序处理, 减记已确 认 预
计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。

 在持有投资期间, 被投资单位 能够提供合并财务报表的, 应当 以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。


 
(3 )确定对被投资 单位具 有共同控制、重大影 响的 依据 
共同控制, 是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制, 仅在与该项经济活动相关的重要财 务和经营决策需要分享控制
权的投资方一致同意时存在。 投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的, 被投资单位为其合营企业。
 重大影响, 是
指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 投资企业
能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。
 
(4 )减值测试方法 及减值 准备计提方法 
重大影响以下的、 在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资, 其减值损失是根据其账面价值与按类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。 
 除因企业 合并形成的商誉以外的存在减值
迹象的其他长期股权投资, 如果可收回金额的计量结果表明, 该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的, 将差额确认
为减值损失。
 长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
 
14 、投资性房地产 
投资性 房地 产是 指为 赚取 租金或 资本 增值 ,或 两者 兼有而 持有 的房 地产 ,包 括已出 租的 土地 使用 权 、
持有并 准备 增值 后转 让的 土地使 用权 、 已 出租 的建 筑物 ( 含自 行建 造或 开发 活动完 成后 用于 出租 的建 筑物
以及正 在建 造或 开发 过程 中将来 用于 出租 的建 筑物 )。 
公司对 现有 投资 性房 地产 采用成 本模 式计 量 。 对 按 照成本 模式 计量 的投 资性 房地产 -出 租用 建筑 物采
用与本 公司 固定 资产 相同 的折旧 政策 ,出 租用 土地 使用权 按与 无形 资产 相同 的摊销 政策 执行 。 
公司对 存在 减值 迹象 的, 估计其 可收 回金 额, 可收 回金额 低于 其账 面价 值的 ,确认 相应 的减 值 损 失 。 
投资性 房地 产减 值损 失一 经确认 ,不 再转 回。 
 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
93 
15 、固定资产 
(1 )固定资产确认 条件 
固定资产指为生产商品、 提供劳务、 出租或经营管理而持有, 并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 固定资产分类为:
电子设备、 运输设备、 其他设 备。 固定资产在同时满足下列 条件时予以确认: 固定资产在 同时满足下列条件时予以确认:

(1 )与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
 (2 )该固定资产的成本能够可靠地计量。
 
(2 )融资租入固定 资产的 认定依据、计价方法 
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
 (1 )租赁期满后租赁资产的所有
权归属于本公司;
 (2 )公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
 (3 )租赁期占
所租赁资产使用寿命的大部分;
 (4 )租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
 公
司在承租开始日, 将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现 值两者中较低者作为租入资产的入账价值, 将最低租赁付款额作
为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。
 
(3 )各类固定资产 的折旧 方法 
固定资 产折 旧采 用年 限平 均法分 类计 提, 根据 固定 资产类 别、 预计 使用 寿命 和预计 净残 值率 确定 折旧
率。 如 固定 资产 各组 成部 分的使 用寿 命不 同或 者以 不同方 式为 企业 提供 经济 利益, 则选 择不 同折 旧率 或折
旧方法 ,分 别计 提折 旧。 
融资租 赁方 式租 入的 固定 资产, 能合 理确 定租 赁期 届满时 将会 取得 租赁 资产 所有权 的, 在租 赁资 产尚
可使用 年限 内计 提折 旧; 无法合 理确 定租 赁期 届满 时能够 取得 租赁 资产 所有 权的, 在租 赁期 与租 赁资 产尚
可使用 年限 两者 中较 短的 期间内 计提 折旧 。 
 
类别 折旧年限(年) 残值率(% ) 年折旧率 
电子设备 5  3% 19.400% 
运输设备 8 3% 12.125% 
其他 5 3% 19.400% 
(4 )固定资产的减 值测试 方法、减值准备计提 方法 
公司在 每期 末判 断固 定资 产是否 存在 可能 发生 减值 的迹象 。 
固定资 产存 在减 值迹 象的 , 估计 其可 收回 金额。 可 收回金 额根 据固 定资 产的 公允价 值减 去处 置费 用后
的净额 与固 定资 产预 计未 来现金 流量 的现 值两 者之 间较高 者确 定。 
当固定 资产 的可 收回 金额 低于其 账面 价值 的, 将固 定资 产 的账 面价 值减 记至 可收回 金额 , 减 记的 金额
确认为 固定 资产 减值 损失 ,计入 当期 损益 ,同 时计 提相应 的固 定资 产减 值准 备。 
固定资 产减 值损 失确 认后 , 减值 固定 资产 的折 旧在 未来期 间作 相应 调整 , 以 使该固 定资 产在 剩余 使用
寿命内 ,系 统地 分摊 调整 后的固 定资 产账 面价 值( 扣除预 计净 残值 )。 
固定资 产的 减值 损失 一经 确认, 在以 后会 计期 间不 再转回 。 
有迹象 表明 一项 固定 资产 可能发 生减 值的 , 企 业以 单项固 定资 产为 基础 估计 其可收 回金 额。 企业 难以北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
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对单项 固定 资产 的可 收回 金额进 行估 计的 ,以 该固 定资产 所属 的资 产组 为基 础确定 资产 组的 可收 回 金 额 。 
 
(5 )其他 说明 
固定资 产出 售、 转让 、报 废或毁 损的 处置 收入 扣除 其账面 价值 和相 关税 费后 的金额 计入 当期 损益 。 
 
16 、在建工程 
(1 )在建工程的类 别 
在建工程以立项项目分类核算。 
(2 )在建工程结转 为固定 资产的标准和时点 
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出, 作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建
工程已达到预定可使用状态, 但尚未办理竣工决算的, 自达 到预定可使用状态之日起, 根 据工程预算、 造价或者工程实 际 成
本等, 按估计的价值转入固定 资产, 并按本公司固定资产折 旧政策计提固定资产的折旧, 待办理竣工决 算后, 再按实际 成 本
调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。 
(3 )在建工程的减 值测试 方法、减值准备计提 方法 
公司在 每期 末判 断在 建工 程是否 存在 可能 发生 减值 的迹象 。 
在建工 程存 在减 值迹 象的 , 估 计其 可收 回金额 。 有 迹象表 明一 项在 建工 程可 能发生 减值 的 , 企业 以单
项在建 工程 为基 础估 计其 可收回 金额 。 企 业难 以对 单项在 建工 程的 可收 回金 额进行 估计 的, 以该 在建 工程
所属的 资产 组为 基础 确定 资产组 的可 收回 金额 。 
可 收 回 金 额 根 据 在 建 工 程 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 在 建 工 程 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两
者之间 较高 者确 定。 
当在建 工程 的可 收回 金额 低于其 账面 价值 的, 将在 建工程 的账 面价 值减 记至 可收回 金额 , 减 记的 金额
确认为 在建 工程 减值 损失 ,计入 当期 损益 ,同 时计 提相应 的在 建工 程减 值准 备。 
在建工 程的 减值 损失 一经 确认, 在以 后会 计期 间不 再转回 。 
17 、借款费用 
(1 )借款费用资本 化的确 认原则 
借款费 用, 包括 借款 利息 、折价 或者 溢价 的摊 销、 辅助费 用以 及因 外币 借款 而发生 的汇 兑差 额等 。 
公司发 生的 借款 费用 , 可 直接归 属于 符合 资本 化条 件的资 产的 购建 或者 生产 的, 予以 资本 化, 计入 相
关资产 成本 ;其 他借 款费 用,在 发生 时根 据其 发生 额确认 为费 用, 计入 当期 损益。 
符合资 本化 条件 的资 产 , 是指需 要经 过相 当长 时间 的购建 或者 生产 活动 才能 达到预 定可 使用 或者 可销
售状态 的固 定资 产、 投资 性房地 产和 存货 等资 产。 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
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借款费 用同 时满 足下 列条 件时开 始资 本化 :  
(1)资 产支出 已经发 生,资 产支出 包括为购 建或者生 产符合 资本化条 件的资产 而以支 付现金、 转移
非现金 资产 或者 承担 带息 债务形 式发 生的 支出 ;  
(2) 借款 费用 已经 发生 ;  
(3) 为使 资产 达到 预定 可 使用或 者可 销售 状态 所必 要的购 建或 者生 产活 动已 经开始 。 
 
(2 )借款费用资本 化期间 
资本化 期间 , 指 从借 款费 用开始 资本 化时 点到 停止 资本化 时点 的期 间, 借款 费用暂 停资 本化 的 期 间不
包括在 内。 
当购建 或者 生产 符合 资本 化条件 的资 产达 到预 定可 使用或 者可 销售 状态 时, 借款费 用停 止资 本化 。 
当购建 或者 生产 符合 资本 化条件 的资 产中 部分 项目 分别完 工且 可单 独使 用时 , 该 部分 资产 借款 费用 停
止资本 化。 
购建或 者生 产的 资产 的各 部分分 别完 工, 但必 须等 到整体 完工 后才 可使 用或 可对外 销售 的, 在该 资产
整体完 工时 停止 借款 费用 资本化 。 
 
(3 )暂停资本化期 间 
符 合资本 化条件 的资产在购 建或生 产过程中 发生的非 正常中 断、且中 断时间连 续超过3个月 的,则 借
款费用 暂停 资本 化 ; 该 项 中断如 是所 购建 或生 产的 符合资 本化 条件 的资 产达 到预定 可 使 用状 态或 者可 销售
状态必 要的 程序 , 则 借款 费用继 续资 本化 。 在 中断 期间发 生的 借款 费用 确认 为当期 损益 , 直至资 产的 购 建
或者生 产活 动重 新开 始后 借款费 用继 续资 本化 。 
 
(4 )借款费用资本 化金额 的计算方法 
对 于 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 的 专 门 借 款 , 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 借 款 费
用, 减 去尚 未动 用的 借款 资金存 入银 行取 得的 利息 收入或 进行 暂时 性投 资取 得的投 资收 益后 的金 额, 来确
定借款 费用 的资 本化 金额 。 
对于为 购建 或者 生产 符合 资本化 条件 的资 产而 占用 的一般 借款 , 根据 累计 资 产支出 超过 专门 借款 部分
的资产 支出 加权 平均 数乘 以所占 用一 般借 款的 资本 化率, 计算 确定 一般 借款 应予资 本化 的利 息金 额。 资本
化率根 据一 般借 款加 权平 均利率 计算 确定 。 
借款存 在折 价或 者溢 价的 , 按照 实际 利率 法确 定每 一会计 期间 应摊 销的 折价 或者溢 价金 额, 调整 每期
利息金 额。  
 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
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18 、无形资产 
(1 )无形资产的计 价方法 
(1) 公司 取得 无形 资产 时 按成本 进行 初始 计量 ; 
外购无 形资 产的 成本 , 包 括购买 价款 、 相 关税 费以 及直接 归属 于使 该项 资产 达到预 定用 途所 发生 的其
他支出 。 购买 无形资 产的 价款超 过正 常信 用条 件延 期支付 , 实质 上具有 融资 性质的 , 无形 资产的 成本 以 购
买价款 的现 值为 基础 确定 。 
债务重 组取 得债 务人 用以 抵债的 无形 资产 , 以 该无 形资产 的公 允价 值为 基础 确定其 入账 价值 , 并 将重
组债务 的账 面价 值与 该用 以抵债 的无 形资 产公 允价 值之间 的差 额, 计入 当期 损益; 
在非货 币性 资产 交换 具备 商业实 质且 换入 资产 或换 出资产 的公 允价 值能 够可 靠计量 的前 提下 , 非货 币
性资产 交换 换入 的无 形资 产以换 出资 产的 公允 价值 为基础 确定 其入 账价 值 , 除非有 确凿 证据 表明 换入 资产
的公允 价值 更加 可靠 ; 不 满足上 述前 提的 非货 币性 资产交 换, 以换 出资 产的 账面价 值和 应支 付的 相关 税费
作为换 入无 形资 产的 成本 ,不确 认损 益。 
以同一 控制 下的 企业 吸收 合并方 式取 得的 无形 资产 按被合 并方 的账 面价 值确 定其入 账价 值 ; 以 非同 一
控制下 的企 业吸 收合 并方 式取得 的无 形资 产按 公允 价值确 定其 入账 价值 。 
内部自 行开 发的 无形 资产 , 其成 本包 括: 开发 该无 形资产 时耗 用的 材料 、 劳 务成本 、 注 册费 、 在 开发
过程中 使用 的其 他专 利权 和特许 权的 摊销 以及 满足 资本化 条件 的利 息费 用 , 以及为 使该 无形 资产 达到 预定
用途前 所发 生的 其他 直接 费用。 
(2) 后续 计量 
在取得 无形 资产 时分 析判 断其使 用寿 命。 
对于使 用寿 命有 限的 无形 资产, 在为 企业 带来 经济 利益的 期限 内按 直线 法摊 销; 无 法预 见无 形资 产为
企业带 来经 济利 益期 限的 ,视为 使用 寿命 不确 定的 无形资 产, 不 予 摊销 。 
内部研 究开 发项 目开 发阶 段的支 出, 同时 满足 下列 条件时 确认 为无 形资 产: 
(1) 完成 该无 形资 产以 使 其能够 使用 或出 售在 技术 上具有 可行 性; 
(2) 具有 完成 该无 形资 产 并使用 或出 售的 意图 ; 
(3)无 形资产 产生经 济利益 的方式 ,包括能 够证明运 用该无 形资产生 产的产品 存在市 场或无形 资产
自身存 在市 场, 无形 资产 将在内 部使 用的 ,能 够证 明其有 用性 ; 
(4)有 足够的 技术、 财务资 源和其 他资源支 持,以完 成该无 形资产的 开发,并 有能力 使用或出 售该
无形资 产; 
(5) 归属 于该 无形 资产 开 发阶段 的支 出能 够可 靠地 计量。 
开发阶 段的 支出 , 若不 满 足上 列 条件 的 , 于 发生 时 计入当 期损 益 。 研 究阶 段 的支出 , 在发 生时 计入 当
期损益 。 
 
(2 )使用寿命有限 的无形 资产的使用寿命估计 情况 
每期末 ,对 使用 寿命 有限 的无形 资产 的使 用寿 命及 摊销方 法进 行复 核。 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
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经复核 ,本 年期 末无 形资 产的使 用寿 命及 摊销 方法 与以前 估计 未有 不同 。 
 
项目 预计使用寿命 依据 
软件 5 年 预计使用年限 
专利技术 5 年 预计使用年限 
(3 )使用寿命不确 定的无 形资产的判断依据 
截至资 产负 债表 日, 本公 司 没有使 用寿 命不 确定 的无 形资产 。 
(4 )无形资产减值 准备的 计提 
对于使 用寿 命确 定的 无形 资产, 如有 明显 减值 迹 象 的,期 末进 行减 值测 试。 
对于使 用寿 命不 确定 的无 形资产 ,每 期末 进行 减值 测试。 
对无形 资产 进行 减值 测试 , 估 计其 可收 回金额 。 有 迹象表 明一 项无 形资 产可 能发生 减值 的 , 公司 以单
项无形 资产 为基 础估 计其 可收回 金额 。 公 司难 以对 单项资 产的 可收 回金 额进 行估计 的, 以该 无形 资产 所属
的资产 组为 基础 确定 无形 资产组 的可 收回 金额 。 
可 收 回 金 额 根 据 无 形 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 无 形 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两
者之间 较高 者确 定。 
当无形 资产 的可 收回 金额 低于其 账面 价值 的, 将无 形资产 的账 面价 值减 记至 可收回 金额 , 减 记的 金额
确认为 无形 资产 减 值 损失 ,计入 当期 损益 ,同 时计 提相应 的无 形资 产减 值准 备。 
无形资 产减 值损 失确 认后 , 减值 无形 资产 的折 耗或 者摊销 费用 在未 来期 间作 相应调 整, 以使 该无 形资
产在剩 余使 用寿 命内 ,系 统地分 摊调 整后 的无 形资 产账面 价值 (扣 除预 计净 残值) 。 
无形资 产的 减值 损失 一经 确认, 在以 后会 计期 间不 再转回 。 
 
(5 )划分公司内部 研究开 发项目的研究阶段和 开发 阶段具体标准 
公司内 部研 究开 发项 目的 支出分 为研 究阶 段支 出和 开发阶 段支 出。 
研究阶 段: 为获 取并 理解 新的科 学或 技术 知识 等而 进行的 独创 性的 有计 划调 查、研 究活 动的 阶段 。 
开发阶 段 : 在 进行商 业性 生产或 使用 前 , 将研 究成 果或其 他知 识应 用于 某项 计划或 设计 , 以生产 出 新
的或具 有实 质性 改进 的材 料、装 置、 产品 等活 动的 阶段。 
 
(6 )内部研究开发 项目支 出的核算 
内部研 究开 发项 目开 发阶 段的支 出, 同时 满足 下列 条件时 确认 为无 形资 产: 
(1) 完成 该无 形资 产以 使 其能够 使用 或出 售在 技术 上具有 可行 性; 
(2) 具有 完成 该无 形资 产 并使用 或出 售的 意图 ; 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
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(3)无 形资产 产生经 济利益 的方式 ,包括能 够证明运 用该无 形资产生 产的产品 存在市 场或无形 资产
自身存 在市 场, 无形 资产 将在内 部使 用的 ,能 够证 明其有 用性 ; 
(4)有 足够的 技术、 财务资 源和其 他资源支 持 ,以完 成该无 形资产的 开发,并 有能力 使用或出 售该
无形资 产; 
(5) 归属 于该 无形 资产 开 发阶段 的支 出能 够可 靠地 计量。 
开发阶 段的 支出 , 若不 满 足上列 条件 的 , 于 发生 时 计入当 期损 益 。 研 究阶 段 的支出 , 在发 生时 计入 当
期损益 。 
 
19 、长期待摊费用 
对 于已经 发生但 应由本期和 以后各 期负担的 分摊期限 在1年 以上的 各项费 用,包 括经营 租入固定 资产
改良支 出, 作为 长期 待摊 费用按 预计 受益 年限 分期 摊销。 如果 长期 待摊 费用 项目不 能使 以后 会计 期间 受益
的,则 将其 尚未 摊销 的摊 余价值 全部 转入 当期 损益 。 
 
20 、附回购条件的资产转 让 
公司销 售产 品或 转让 其他 资产时 , 与 购买 方签 订了 所销售 的产 品或 转让 资产 回购协 议, 根据 协议 条款
判断销 售商 品是 否满 足收 入确认 条件 。 如售后 回购 属于融 资交 易 , 则在 交付 产品或 资产 时 , 本公 司不 确 认
销售收 入。 回购 价款 大于 销售价 款的 差额 ,在 回购 期间按 期计 提利 息, 计入 财务费 用。 
 
21 、预计负债 
本公司 涉及 诉讼 、 债务 担 保、 亏损 合同 、 重 组事 项 时, 如该 等事 项很 可能 需 要未来 以交 付资 产或 提供 劳务、
其金额 能够 可靠 计量 的, 确认为 预计 负债 。 
(1 )预计负债的确 认标准 
预计负 债按 照履 行相 关现 时义务 所需 支出 的最 佳估 计数进 行初 始计 量, 并综 合考虑 与或 有事 项有 关的 风
险、 不确 定性 和货币 时间 价值等 因素 。 货币时 间价 值影响 重大 的 , 通过 对相 关未来 现金 流出 进行 折现 后 确
定最佳 估计 数; 因随 着时 间推移 所进 行的 折现 还原 而导致 的预 计负 债账 面价 值的增 加金 额, 确认 为利 息费
用。 
(2 )预计负债的计 量方法 
于资产 负债 表日 ,对 预计 负债的 账面 价值 进行 复核 并作适 当调 整, 以反 映当 前的最 佳估 计数 。 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
99 
22 、股份支付及权益工具 
(1 )股份支付的种 类 
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。 股份支付分为以权益
结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

 
(2 )权益工具公允 价 值的 确定方法 
(1 )以权益结算的股份支付 
公司的股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付, 以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。 在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权, 在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础, 按照权益工具
授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。 
(2 )以现金结算的股份支付 
公司的股票增值权计划为以现金结算的股份支付, 按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。 该
以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达 到规定业绩条件以后才可行权, 在等待期的每个资产负债表日以对可行权
情况的最佳估计为基础, 按照 公司承担负债的公允价值金额, 将当期取得的服务计入成本 或费用, 相应增加负债。 在相 关负
债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损(2 )权益工具公允价值的确定
方法 
对于授予职工的股份, 其公允价值按公司股份的市场价格计量, 同时考虑授予股份所依据的条款和条件 (不包括市场条件之
外的可行权条件)进行调整。 
对于授予职工的股票期权,通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 
(3 )确认可行权权 益 工具 最佳估计的依据 
在等待期内每个资产负债表日, 公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计, 修正预计可行权的权益
工具数量。 
(4 )实施、修改、 终止股 份支付计划的相关会 计处 理 
如果股 份支 付计 划的 修改 增加了 所授 予的 权益 工具 的公允 价值 , 应按 照权 益 工具公 允价 值的 增加 相应
地确认 取得 服务 的增 加。 
如果股 份支 付计 划的 修改 增加了 所授 予的 权益 工具 的数量 , 应将 增加 的权 益 工具的 公允 价值 相应 地确
认为取 得服 务的 增加 。 
如果公 司按 照有 利于 职工 的方式 修改 可行 权条 件, 如缩短 等待 期 、 变更 或取 消业绩 条件 ( 而非市 场 条
件), 公司 在 处 理可 行权 条件时 ,应 当考 虑修 改后 的可行 权条 件。 
如果公 司以 减少 股份 支付 公允价 值总 额的 方式 或其 他不利 于职 工的 方式 修改 条款和 条件 , 公司 仍应 继
续对取 得的 服务 进行 会计 处理, 如同 该变 更从 未发 生,除 非公 司取 消了 部分 或全部 已授 予的 权益 工具 。 
在等待 期内 如果 取消 了授 予的权 益工 具, 对取 消所 授予的 权益 性工 具作 为加 速行权 处理 , 剩 余等 待期
内应确 认的 金额 立即 计入 当期损 益, 同时 确认 资本 公积。 职工 或其 他方 能够 选择满 足非 可行 权条 件但 在等
待期内 未满 足的 ,将 其作 为授予 权益 工具 的取 消处 理。 
 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
100 
23 、回购本公司股份 
公司为 减少 注册 资本 或奖 励本公 司 职 工等 原因 而收 购本公 司股 份时 ,按 实际 支付的 金额 记入 库 存 股 。 
公司根 据以 权益 结算 的股 份支付 协议 将收 购的 股份 奖励给 本公 司职 工时 , 按 奖励库 存股 账面 余额 与职
工所支 付现 金及 授予 权益 工具时 确认 的资 本公 积之 间的差 额, 计入 资本 公积 (股本 溢价 )。 
注销库 存股 时 , 按 所注 销 库存股 面值 总额 注销 股本 , 按 所注 销库 存股 的账 面 余额 , 冲 减库 存股 , 按其
差额冲 减资 本公 积( 股本 溢价) ,股 本溢 价不 足冲 减的, 调整 留存 收益 。 
 
24 、收入 
(1 )销售商品收入 确认时 间的具体判断标准 
1 、销售商品收入确认时间的具体判断标准
 公司已将商品所有权上的主要风险和 报酬转移给购买方;公司既没有保留与所
有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施有效控制; 收入的金额能够可靠地计量; 相关的经济利益很可能流入
企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
2 、栏目制作与广告的收入确认
 栏目
制作与广告通过两种方式实现收入: 栏目直接销售和以栏目换取广告时间、 通过广告营销实现收入。
 栏目直接销售的 收入
确认方式: 根据与客户签订的节目销售合同, 公司制作相关栏目并提供给客户, 按照提供栏目的进度确认收入。
 栏目换取
广告时间、 通过广告营销实现 收入的收入确认方式 : 公司以 自制的节目换取节目广告时间, 客户的广告发布后, 由公司 委托
第三方监播公司提供日常监播报告,核实广告的播出情况,根据广告的播出进度确认收入,收入= 合同金额× 已经播出的 期
数占合同要求总期数的比例。
3 、电影、电视剧销售
1) 电影票房分账收入:在影片完成摄制取得《电影片公映许可证》 ,
于影院上映后, 院线公司提供票房总额结算单 (如存在跨期, 则提供每期的票房结算单) , 电影投资方对院线提供的结算单进
行确认后, 按照合同约定的分账比例确认收入。 通常影片当日票房收入由院线统计后于次日传真给公司, 院线与公司在影片
放映结束后 就票房分账结算一次。
2) 电影代理发行收入: 电 影发行方收取的固定比例的佣金收入, 且于票房结算完成后根
据合同约定按照票房的一定比例确认收入。
 电影版权收入:在影片取得《电影公映许可证》 、母带已经交付,且交易相 关
的经济利益很可能流入本公司时确认。
3) 电视剧销售收入:在电视剧完成摄制取得《电视剧发行许可证》 ,电视剧播出带
或其他载体转移给购货方、 相关经济利益很可能流入本公司时确认。
4) 电影、 电视剧完成 摄制前采取全部或部分卖断, 或
者承诺给予影片首( 播) 映权等方式,预售影片发行权、放( 播) 映权或其他权利所取得的款项 ,待电影、电视剧完成摄制并按
合同约定提供给预付款人使用时,确认销售收入实现。
4 、演艺活动
 在活动的总收入和总成本能够可靠地计量,与交易
相关的经济利益很可能流入企业,在相关活动发生时确认收入。
 
(2 )确认让渡资产 使用权 收入的依据 
与交易 相关 的经 济利 益很 可能流 入企 业, 收入 的金 额能够 可靠 地计 量时 。 分 别下列 情况 确定 让渡 资产
使用权 收入 金额 : 
(1) 利息 收入 金额 ,按 照 他人使 用本 企业 货币 资金 的时间 和实 际利 率计 算确 定。 
(2) 使用 费收 入金 额, 按 照有关 合同 或协 议约 定的 收费时 间和 方法 计算 确定 。 
 
(3 )确认提供劳务 收入的 依 据 
在资产 负债 表日 提供 劳务 交易的 结果 能够 可靠 估计 的, 采 用完 工百 分比 法确 认提供 劳务 收入 。 提 供劳
务交易 的完 工进 度, 依据 已完工 作的 测量 确定 。  北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
101 
本公司 在资 产负 债表 日提 供劳务 交易 结果 不能 够可 靠估计 的, 分别 下列 情况 处理: 
(1)已 发生的 劳务成 本预计 能够得 到补偿, 应按已经 发生的 劳务成本 金额确认 提供劳 务收入, 并按
相同金 额结 转劳 务成 本。 
(2)已 经发生 的劳务 成本预 计不能 够得到补 偿的,将 已经发 生的劳务 成本计入 当期损 益,不确 认提
供劳务 收入 。 
 
(4 )按完工百分比 法确认 提供劳务的收入和建 造合 同收入时,确定合同 完工 进度的依据和方法 
1 、本公 司在资产 负债表 日, 建造合同 的结果能 够可靠 估计的, 根据完工 百分比 法确认合 同收入和 费
用。 完工 百分 比法 , 是 指 根据合 同完 工进 度确 认收 入与费 用的 方法 。 本 公司 采用累 计实 际发 生的 合同 成本
占合同 预计 总成 本的 比例 确定合 同完 工进 度根 据累 计实际 发生 的合 同成 本占 合同预 计总 成本 的比 例 确 定 。 
固定造 价合 同的 结果 能够 可靠估 计确 定依 据为 : ① 合同总 收入 能够 可靠 地计 量; ② 与合 同相 关的 经济
利益很 可能 流入 本公 司; ③实际 发生 的合 同成 本能 够清楚 地区 分和 可靠 地计 量; ④ 合同 完工 进度 和为 完成
合同尚 需发 生的 成本 能够 可靠地 确定 。 
成本加 成合 同的 结果 能 够 可靠估 计 , 确 定依据 为 : ①与合 同相 关的 经济 利益 很可能 流入 本公 司; ②实
际发生 的合 同成 本能 够清 楚地区 分和 可靠 地计 量。 
2 、建造 合同的 结果不 能可靠 估计的 ,分别情 况进行处 理:① 合同成本 能够收回 的,合 同收入根 据能
够收回 的实 际合 同成 本予 以确认 ,合 同成 本在 其发 生的当 期确 认为 合同 费用 ;②合 同成 本不 可能 收回 的 ,
在发生 时立 即确 认为 合同 费用, 不确 认合 同收 入。 
 
25 、政府补助 
(1 )类型 
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 公司取得的、 用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助属于与资产相关的政府补助;除与资 产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。 
(2 )会计政策 
与资产 相关 的政 府补 助, 确认为 递延 收益 ,并 在相 关资产 使用 寿命 内平 均分 配,计 入当 期损 益。 
与收益 相关 的政 府补 助, 分别下 列情 况处 理: 
1 、用于 补偿公 司以后 期间的 相关费 用或损失 的,确认 为递延 收益,并 在确认相 关费用 的期间, 计入
当期损 益。 
2、用 于补 偿公 司已 发生 的 相关费 用或 损失 的, 直接 计入当 期损 益。 
政府补 助在 实际 收到 款项 时按照 到账 的实 际金 额确 认和计 量 。 只 有存 在确 凿 证据表 明该 项补 助是 按照
固 定 的 定 额 标 准 拨 付 的 以 及 有 确 凿 证 据 表 明 能 够 符 合 财 政 扶 持 政 策 规 定 的 相 关 条 件 且 预 计 能 够 收 到 财 政
扶持资 金时 ,可 以按 应收 金额予 以确 认和 计量 。 
 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
102 
26 、递延所得税资产和递 延所得税负债 
(1 )确认递延所得 税资产 的依据 
对于可抵扣暂时性差异, 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限, 确认相关的递延所得税资产。
此外, 与商誉的初始确认相关的, 以及与既不是企业合并、 发生时也不影响会计利润和应纳税所得额( 或可抵扣亏损) 的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异, 不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵
扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

 
(2 )确认递延所得 税负债 的依据 
本公司确认与子公司、 联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债, 除非本公司能够控制暂时
性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
 
27 、经营租赁、融资租赁 
(1 )经营租赁会计 处理 
(1)公 司租入 资产所 支付的 租赁费 ,在不扣 除免租期 的整个 租赁期内 ,按直线 法进行 分摊,计 入当
期费用 。公 司支 付的 与租 赁交易 相关 的初 始直 接费 用,计 入当 期费 用。 
资产出 租方 承担 了应 由公 司承担 的 与 租赁 相关 的费 用时, 公司 将该 部分 费用 从租金 总额 中扣 除, 按扣
除后的 租金 费用 在租 赁期 内分摊 ,计 入当 期费 用。 
(2)公 司出租 资产所 收取的 租赁费 ,在不扣 除免租期 的整个 租赁期内 ,按直线 法进行 分摊,确 认为
租赁收 入。 公司 支付 的与 租赁交 易相 关的 初始 直接 费用, 计入 当期 费用 ;如 金额较 大的 ,则 予以 资本 化 ,
在整个 租赁 期间 内按 照与 租赁收 入确 认相 同的 基础 分期计 入当 期收 益。 
公司承 担了 应由 承租 方承 担的与 租赁 相关 的费 用时 , 公司 将该 部分 费用 从租 金收入 总额 中扣 除, 按扣
除后的 租金 费用 在租 赁期 内分配 。 
 
28 、持有待售资产 
(1 )持有待售资产 确认标准 
本公司 将同 时符 合下 列条 件的非 流动 资产 确认 为持 有待售 资产 : 
(1) 公司 已就 该资 产出 售 事项作 出决 议 
(2) 公司 已与 对方 签订 了 不可撤 消的 转让 协议 
(3) 该资 产转 让将 在一 年 内完成 。 
 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
103 
(2 )持有待售资产 的会计 处理方法 
符合持有待售条件的非流动资产( 不包括金融资产及递延所得税资产) ,以账面价值与公允价值减去处
置费用 孰低 的金 额列 示为 其他流 动资 产。 公允 价值 减去处 置费 用低 于原 账面 价值的 金额 , 确 认为 资产 减值
损失。 
 
29 、主要会计政策、会计 估计的变更 
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 
□ 是 √ 否  
本报告 期公 司主 要会 计政 策未发 生变 更。 
本报告 期公 司主 要会 计估 计未发 生变 更。 
 
30 、前期会计差错更正 
本报告期是否发现前期会计差错 
□ 是 √ 否  
本报告 期未 发生 采用 追溯 重述法 的前 期会 计差 错更 正事项 。 
本报告 期未 发生 采用 未来 适用法 的前 期会 计差 错更 正事项 。 
 
 
31 、其他主要会计政策、 会计估计和财务报表 编制 方法 
无。 
 
五 、税 项 
1 、公司主要税种和 税率 
税种 计税依据 税率 
增值税 
一般纳税人按税法规定计算的应税劳
务收入为基础计算销项税额, 在 扣除当
期允许抵扣的进项税额后, 差额 部分为
应交增值税, 小规模纳税人的计 税依据
为应税收入。 
3% 、6% 
营业税 应税收入 5% 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
104 
城市维护建设税 应纳流转税额 5% 、7% 
企业所得税 应纳税所得额 15% 、25% 
教育费附加 应纳流转税额 3% 
地方教育费附加 应纳流转税额 2% 
文化事业建设费 广告业和娱乐业营业额 3% 
各分公司、分厂执行的所得税税率 
 除下述 情况 外, 按应 纳税 所得额 的25% 计 算缴 纳: 
a. 本公司2012 年5 月24 日经 北 京市科 学技 术委 员会 、 北 京市财 政局 、 北京 市国 家 税务局 、 北京 市地 方税 务
局的复 审取 得GF201211000428 号 高新 技术 企业 资格 证书,2012 年至2014 年享 受15% 优惠 税率 。 
b. 子公司山南光线影业有限 公司根据国家税务总局《 关于深入实施西部大开发 战略有关企业所得税问 题
的公告》(国家税务总局 公告2012年第12号) ,《 西藏自治区人民政府关于 我区企业所得税税率问 题
的通知 》( 藏政 发[2011]14 号), 本公 司执 行15% 的 企业所 得税 税率 。 
 
2 、税收优惠及批文 
1. 增值税、营业税:根据财 政部、国家税务总局关于 支持文化企业发展若干税 收政策问题的通知(财 税
【2009 】31号),广 播电 影电视行政主管部门(包 括中央、省、地市及县级 )按照各自职能权限批 准
从事电影制片、发行 、放 映的电影集团公司(含成 员企业)、电影制片厂及 其他电影企业取得的销 售
电影拷贝收入、转让电影 版权收入、电影发行收入 以及在农村取得的电影放 映收入免征增值税和营 业
税。税 收优 惠政 策执 行期 限为2009 年1月1 日至2013 年12月31日。 
 
1. 本公司2012 年5 月24 日经 北 京市科 学技 术委 员会 、 北 京市财 政局 、 北京 市国 家 税务局 、 北京 市地 方税 务
局的复 审取 得GF201211000428 号 高新 技术 企业 资格 证书,2012 年至2014 年享 受15% 优惠 税率 。 
2. 子公司山南光线影业有限 公司根据国家税务总局《 关于深入实施西部大开发 战略有关企 业所得税问 题
的公告》(国家税务总局 公告2012年第12号) ,《 西藏自治区人民政府关于 我区企业所得税税率问 题
的通知 》( 藏政 发[2011]14 号), 本公 司执 行15% 的 企业所 得税 税率 。 
 
3 、其他说明 
城市维 护建 设税 :本 公司 税率7% ,所 属子 公司 传媒 之光、 孙公 司东 阳传 奇、 东阳光 线影 业税 率为5%、其
他子公 司税 率为7% , 按应 缴流转 税额 计缴 。 
六 、企 业合并 及合 并财务 报表 
1 、子公司情况 
(1 )通过设立或投 资等方 式取得的子公司 
单位: 元 
子公司 子公司
注册地 
业务性 注册资 经营范 期末实 实质上 持股比 表决权 是否合 少数股 少数股 从母公北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
105 
全称 类型 质 本 围 际投资
额 
构成对
子公司
净投资
的其他
项目余
额 
例(%) 比例
(%) 
并报表 东权益 东权益
中用于
冲减少
数股东
损益的
金额 
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额 
北京传
媒之光
广告有
限公司 
有限责
任公司 
北京 广告 
100000

设计、
制作、
代理、
发布国
内及外
商来华
广告 
1,000,0
00.00 
 100% 100% 是    
北京光
线易视
网络科
技有限
公司 
有限责
任公司 
北京 
网络信
息 
100000
00 
许可经
营项
目:互
联网信
息服务
业务
(除新
闻、出
版、教
育、医
疗保
健、药
品、医
疗器械
以外的
内容) 。 
10,000,
000.00 
 100% 100% 是    
上海光
线电视
传播有
有限责
任公司 
上海 广告 
300000

电视节
目、音
像制品
3,000,0
00.00 
 100% 100% 是    北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
106 
限公司 制作经
营,影
视项目
策划,
咨询服
务,承
接各类
广告设
计、制
作,代
理国内
广告业
务。 (以
上涉及
许可经
营的凭
许可证
经营) 。 
北京英
事达形
象包装
顾问有
限公司 
有限责
任公司 
北京 
包装策
划 
100000

形象策
划;形
象包
装;影
视策
划;广
告设计
制作;
印刷设
计;承
办展览
展示;
动画制
作及摄
影技术
的培
训;动
画制
作;摄
影服
务;工
艺礼品
设计;
公关服
务。 
1,000,0
00.00 
 100% 100% 是    
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
107 
(2 )同一控制下企 业合并 取得的子公司 
单位: 元 
子公司
全称 
子公司
类型 
注册地 
业务性
质 
注册资
本 
经营范
围 
期末实
际投资
额 
实质上
构成对
子公司
净投资
的其他
项目余
额 
持股比
例(%) 
表决权
比例
(%) 
是否合
并报表 
少数股
东权益 
少数股
东权益
中用于
冲减少
数股东
损益的
金额 
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额 
北京光
线影业
有限公
司 
有限责
任公司 
北京 影视 
290000
000 
 
290,000
,000.00 
 100% 100% 是    
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 
(3 )非同一控制下 企业合 并取得的子公司 
单位: 元 
子公司
全称 
子公司
类型 
注册地 
业务性
质 
注册资
本 
经营范
围 
期末实
际投资
额 
实质上
构成对
子公司
净投资
的其他
项目余
额 
持股比
例(%) 
表决权
比例
(%) 
是否合
并报表 
少数股
东权益 
少数股
东权益
中用于
冲减少
数股东
损益的
金额 
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
108 
有者权
益中所
享有份
额后的
余额 
北京东
方传奇
国际传
媒有限
公司 
有限责
任公司 
北京 影视 
200000
00 
许可经
营项
目:制
作电视
剧、电
视节
目;一
般经营
项目:
从事文
化经纪
业务;
组织文
化艺术
交流活
动;展
览服
务;会
议和礼
仪服
务;电
脑图文
设计、
制作;
营销策
划;企
业策
划;市
场调
查;设
计、制
作广
告。 
21,560,
000.00 
 100% 100% 是    
北京嘉
华丽音
国际文
化发展
有限公
有限责
任公司 
北京 
演艺活
动组织 
500000

许可经
营项
目:经
营演出
及经纪
业务。
48,441,
800.00 
 100% 100% 是    北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
109 
司 一般经
营项
目:组
织文化
艺术交
流活
动;从
事房地
产经纪
业务;
承办展
览展示
活动;
摄影服
务;广
告设
计、制
作、代
理、发
布;电
脑图文
设计、
制作;
技术推
广服
务;文
化经
纪。 
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 
2 、特殊目的主体或 通过受 托经营或承租等方式 形成 控制权的经营实体 
单位: 元 
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形 成控制权的经营实体的其他说明 
3 、合并范围发生变 更的说 明 
合并报表范围发生变更说明 
√ 适用 □ 不适用  
与上年相比本年(期)新增合并单位 2 家,原因为 
子公司 北京 光线 影业 有限 公司新 设了2家 子公 司山 南 光线影 业有 限公 司和 天津 夜线影 业有 限公 司。 
 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
110 
与上年相比本年(期)减少合并单位家,原因为 
4 、报告期内新纳入 合并范 围的主体和报告期内 不再 纳入合并范围的主体 
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 
单位: 元 
名称 期末净资产 本期净利润 
天津夜线影业有限公司 10,384,267.04 384,267.04 
山南影业影业有限公司 9,942,482.51 -57,517.49 
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 
单位: 元 
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 
本期无 不再 纳入 合并 范围 的子公 司、 特殊 目的 主体 、通过 受托 经营 或承 租等 方式形 成控 制权 的经 营实 体 。
5 、报告期内发生的 同一控 制下企业合并 
单位: 元 
被合并方 
属于同一控制下企
业合并的判断依据 
同一控制的实际控
制人 
合并本期期初至合
并日的收入 
合并本期至合并日
的净利润 
合并本期至合并日
的经营活动现金流 
同一控制下企业合并的其他说明 
1. 本期没有发生的同一 控制 下企业合并。 
 
6 、报告期内发生的 非同一 控制下企业合并 
单位: 元 
被合并方 商誉金额 商誉计算方法 
非同一控制下企业合并的其他说明 
1. 本期没有发生的非同 一控 制下企业合并。 
 
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 
□ 适用 √ 不适用  
7 、报告期内出售丧 失控制 权的股权而减少子公 司 
子公司名称 出售日 损益确认方法 
出售丧 失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
111 
□ 适用 √ 不适用  
8 、报告期内发生的 反向购 买 
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 
合并中确认的商誉或计入当
期的损益的计算方法 
反向购买的其他说明 
1. 本期没有发生的反向 购买 。 
 
9 、本报告期发生的 吸收合 并 
单位: 元 
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 
吸收合并的其他说明 
1. 本期没有发生的吸收 合并 。 
 
10 、境外经营实体主要报 表项目的折算汇率 
币种 平均汇 率 期末汇 率 
2013 年 2012 年 2013年 2012年 
美元 6.1912 6.2932 6.0969 6.2855 
港元 0.7985 0.8108 0.7862 0.8108 
 
七 、合 并财务 报表 主要项 目注 释 
1 、货币资金 
单位: 元 
项目 
期末数 期初数 
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 
现金: -- -- 148,052.65 -- -- 113,103.49 
人民币 -- -- 148,052.65 -- -- 113,103.49 
银行存款: -- -- 621,459,715.27 -- -- 651,652,079.09 
人民币 -- -- 593,756,308.26 -- -- 637,600,656.17 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
112 
美元 4,540,610.40 6.0969 27,683,647.55 2,200,535.08 6.2855 13,831,463.25 
港币 25,132.87 0.7862 19,759.46 271,287.21 0.8108 219,959.67 
合计 -- -- 621,607,767.92 -- -- 651,765,182.58 
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 
2 、交易性金融资产 
(1 )交易性金融资 产 
单位: 元 
项目 期末公允价值 期初公允价值 
交易性权益工具投资 575,309.54  
合计 575,309.54  
3 、应收票据 
(1 )应收票据的分 类 
单位: 元 
种类 期末数 期初数 
银行承兑汇票 332,993.74  
合计 332,993.74  
4 、应收股利 
单位: 元 
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 
相关款项是否发
生减值 
账龄一年以内的
应收股利 
 7,812,500.00 4,687,500.00 3,125,000.00   
其中: -- -- -- -- -- -- 
北京天神互动科
技有限公司 
 7,812,500.00 4,687,500.00 3,125,000.00 尚未支付 否 
其中: -- -- -- -- -- -- 
合计  7,812,500.00 4,687,500.00 3,125,000.00 -- -- 
说明 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
113 
5 、应收利息 
(1 )应收利息 
单位: 元 
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
招商银行数字化改造户
506 
43,503.13 764,675.83 656,758.55 151,420.41 
招商银行电视剧购买户
108 
46,610.49 179,394.71 226,005.20  
北京银行节目制作户
722 
190,000.00  190,000.00  
北京银行演播室扩建户
843 
452,333.32 1,330,208.57 1,478,208.56 304,333.33 
北 京银行超募账户 758 1,155,800.02 2,901,224.53 3,499,691.21 557,333.34 
北京银行基本账户 814  4,661,616.69 4,169,672.22 491,944.47 
北京银行-7 天通知-707
户 
 272,362.50 272,362.50  
北京银行- 定期存款
-707 户 
 3,802,944.43 2,232,694.43 1,570,250.00 
北京银行-7 天通知-988
户 
 48,757.50 7,920.00 40,837.50 
北 京银行- 定期存款
-988 户 
260,580.00 590,814.35 837,094.33 14,300.02 
合计 2,148,826.96 14,551,999.11 13,570,407.00 3,130,419.07 
6 、应收账款 
(1 )应收账款按种 类披露 
单位: 元 
种类 
期末数 期初数 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 
按组合计提坏账准备的应收账款 
其中:    账龄组合 
339,198,28
8.14 
100% 
21,410,079.
93 
6.31% 
649,512,5
99.44 
100% 
29,646,306.7

4.56% 
组合小计 
339,198,28
8.14 
100% 
21,410,079.
93 
6.31% 
649,512,5
99.44 
100% 
29,646,306.7

4.56% 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
114 
合计 
339,198,28
8.14 
-- 
21,410,079.
93 
-- 
649,512,5
99.44 
-- 
29,646,306.7

-- 
应收账款种类的说明 
分为按账龄组合计提坏账准备的应收账款和 按内部及关联方组合计提的坏账准备。 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
账龄 
期末数 期初数 
账面余额 
坏账准备 
账面余额 
坏账准备 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以内 
其中: -- -- -- -- -- -- 
1 年以内小计 266,428,099.47 78.55% 7,992,842.99 590,043,381.82 90.85% 17,701,301.45 
1 至 2 年 52,308,496.91 15.42% 5,230,849.69 44,741,533.99 6.89% 4,474,153.40 
2 至 3 年 12,908,774.94 3.81% 2,581,754.99 4,443,214.98 0.68% 888,643.00 
3 至 4 年 808,390.45 0.23% 323,356.18 4,818,472.86 0.74% 1,927,389.15 
4 至 5 年 3,658,125.72 1.08% 2,194,875.43 2,027,940.00 0.31% 1,216,764.00 
5 年以上 3,086,400.65 0.91% 3,086,400.65 3,438,055.79 0.53% 3,438,055.79 
合计 339,198,288.14 -- 21,410,079.93 649,512,599.44 -- 29,646,306.79 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款 
□ 适用 √ 不适用  
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 
□ 适用 √ 不适用  
(2 )本报告期转回 或收回 的应收账款情况 
单位: 元 
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 
转回或收回前累计已计
提坏账准备金额 
转回或收回金额 
中国科健股份有限公司- 广
告款 
债务重组 账龄比例法 1,862,364.78 765,817.30 
湖南绿色创意文化传媒有
限责任公司- 电视剧发行款 
债务重组 账龄比例法 126,252.00 2,104,200.00 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
115 
合计 -- -- 1,988,616.78 -- 
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏 账准备计提 
单位: 元 
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(% ) 理由 
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 
(3 )本报告期实际 核销的 应收账款情况 
单位: 元 
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 
是否因关联交易产
生 
中国科健股份有限
公司 
应收广告费  1,096,547.48 债务重组和解 否 
湖南绿色创意文化
传媒有限责任公司 
应收电视剧发行款  2,104,200.00 债务重组和解 否 
合计 -- -- 3,200,747.48 -- -- 
应收账款核销说明 
(4 )应收账款中金 额前五 名单位情况 
单位: 元 
单位名称 与本公司关系 金额 年限 
占应收账款总额的比例
(%) 
中影数字电影发展(北
京)有限公司 
非关联方 59,258,990.48 1 年以内 17.47% 
国信(海南)龙沐湾投
资控股有限公司 
非关联方 50,000,000.00 1 年之内 14.74% 
中央电视台 非关联方 25,200,000.00 1 年之内 7.43% 
北京世纪伙伴文化传媒
股份有限公司 
非关联方 15,779,400.00 1 年之内 4.65% 
欢瑞世 纪影视传媒股份
有限公司 
非关联方 14,251,590.26 2 年之内 4.2% 
合计 -- 164,489,980.74 -- 48.49% 
7 、其他应收款 
(1 )其他应收款按 种类披 露 
单位: 元 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
116 
种类 
期末数 期初数 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 
按组合计提坏账准备的其他应收款 
其中:    账龄组合 1,291,613.24 37.7% 271,373.18 21.01% 5,045,919.24 34.76% 345,156.62 6.84% 
内部及关联方组合 2,134,020.18 62.3%   9,468,789.69 65.24%   
组合小计 3,425,633.42 100% 271,373.18 7.92% 
14,514,708.9

100% 345,156.62 2.38% 
合计 3,425,633.42 -- 271,373.18 -- 
14,514,708.9

-- 345,156.62 -- 
其他应收款种类的说明 
其他应收款分为按账龄组合计提坏账准备的其他应收款和按内部 及关联方组合计提坏账准备的其他应收款。 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
账龄 
期末数 期初数 
账面余额 
坏账准备 
账面余额 
坏账准备 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
1 年以内 
其中:       
1 年以内小计 745,694.00 57.74% 22,370.82 4,505,812.80 89.29% 135,174.38 
1 至 2 年 5,812.80 0.45% 581.28 356,012.80 7.06% 35,601.28 
2 至 3 年 356,012.80 27.56% 71,202.56 6,000.00 0.12% 1,200.00 
3 至 4 年 6,000.00 0.47% 2,400.00 8,187.80 0.16% 3,275.12 
4 至 5 年 8,187.80 0.63% 4,912.68    
5 年以上 169,905.84 13.15% 169,905.84 169,905.84 3.37% 169,905.84 
合计 1,291,613.24 -- 271,373.18 5,045,919.24 -- 345,156.62 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
组合名称 账面余额 坏账准备 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
117 
内部及关联方组合 2,134,020.18  
合计 2,134,020.18  
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 
□ 适用 √ 不适用  
(2 )其他应收款金 额前五 名单位情况 
单位: 元 
单位名称 与本公司关系 金额 年限 
占其他应收款总额的比
例(%) 
陈志良 非关联方 425,100.00 1 年以内 12.41% 
中国国际贸易促进委员
会法律事务部 
非关联方 415,920.00 1 年以内 12.14% 
中国中央电视台 非关联方 300,000.00 1 年以内 8.76% 
中国电影合作制片公司 非关联方 250,000.00 2-3 年 7.3% 
上海申冠职业发展有限
公司 
非关联方 128,493.40 1 年以上 3.75% 
合计 -- 1,519,513.40 -- 44.36% 
8 、预付款项 
(1 )预付款项按账 龄列示 
单位: 元 
账龄 
期末数 期初数 
金额 比例(% ) 金额 比例(% ) 
1 年以内 139,462,806.73 67.1% 316,600,048.40 73.59% 
1 至 2 年 64,887,173.36 31.22% 113,358,404.99 26.35% 
2 至 3 年 3,298,404.99 1.59% 245,194.11 0.06% 
3 年以上 188,381.39 0.09%   
合计 207,836,766.47 -- 430,203,647.50 -- 
预付 款项账龄的说明 
1. 账龄超过1 年的重要预付款项 
序号 债务人 期末余 额 未及时 结算 的原 因 
1 欢瑞世纪影视传媒股份有
限公司  
55,035,866.35  项目未 结束  
2 天翔制 作有 限公 司   6,000,000.00   项目未 结束  
3 上海守 道影 视文 化工 作室   1,950,000.00   项目未 结束  北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
118 
 
(2 )预付款项金额 前五名 单位情况 
单位: 元 
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 
欢瑞世纪影视传媒股份
有限公司 
非关联方 127,781,256.35 2 年以内 项目未完成 
东阳盟将威影视文化有
限公司 
非关联方 35,700,000.00 1 年以内 项目未完成 
北京光彩世纪文化艺术
有限公司 
非关联方 12,000,000.00 1 年以内 项目未完成 
北京亚环时代传媒投资
有限公司 
非关联方 6,750,000.00 2 年以内 项目未完成 
天翔制作有限公司 非关联方 6,000,000.00 1-2 年 项目未完成 
合计 -- 188,231,256.35 -- -- 
预付款项主要单位的说明 
9 、存货 
(1 )存货分类 
单位: 元 
项目 
期末数 期初数 
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
原材料 9,953,358.00  9,953,358.00 10,820,025.00  10,820,025.00 
在产品 137,767,597.75  137,767,597.75 104,254,391.18  104,254,391.18 
库存商品 46,352,762.08 8,341,023.39 38,011,738.69 17,250,813.93  17,250,813.93 
合计 194,073,717.83 8,341,023.39 185,732,694.44 132,325,230.11  132,325,230.11 
(2 )存货跌价准备 
单位: 元 
存货种类 期初账面余额 本期计提额 
本期减少 
期末账面余额 
转回 转销 
库存商品  8,341,023.39   8,341,023.39 
合 计  8,341,023.39   8,341,023.39 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
119 
(3 )存货跌价准备 情况 
项目 计提存货跌价准备的依据 
本期转回存货跌价准备的原
因 
本期转回金额占该项存货期
末余额的比例(% ) 
库存商品 可变现净值低于存货成本   
存货的说明 
1. 期末存货前五名 
名称 拍摄或 者制 作进 度 
《四大 名捕3》 取得拍 摄许 可证 ,后 期制 作中 
《分手 大师 》 取得拍 摄许 可证 ,后 期制 作中 
《四大 名捕2》 已拍摄 完成 ,正 在出 售中 
《我的 情敌 是超 人》 取得拍 摄许 可证 ,后 期制 作中 
《同桌 的你 》 取得拍 摄许 可证 ,后 期制 作中 
 
项目 合计账 面余 额 占公司 全部 存货 余额 的比 例 
存货前 五名 160,616,942.10 82.76 
 
10 、对合营企业投资和联 营企业投资 
单位: 元 
被投资单位名
称 
本企业持股比
例(%) 
本企业在被投
资单位表决权
比例(%) 
期末资产总额 期末负债总额 
期末净资产总
额 
本期营业收入
总额 
本期净利润 
一、合营企业 
二、联营企业 
天津橙子映像
传媒有限公司 
27% 27% 2,993,734.75 20.00 2,993,714.75  -6,285.25 
彼岸天 (北京)
文化有限公司 
30% 30% 10,676,046.78 3,335,868.69 7,340,178.09 378,066.46 -1,294,680.48 
金华长风信息
技术有限公司 
28.16% 28.16% 253,726,399.82 201,602,431.59 52,123,968.23 106,207,874.26 -21,662,342.02 
新丽传媒股份
有限公司 
27.64% 27.64% 
1,052,803,065.
64 
525,412,486.84 527,390,578.80 443,498,181.23 127,399,669.30 
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
120 
11 、长期股权投资 
(1 )长期股权投资 明细情 况 
单位: 元 
被投资单
位 
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 
在被投资
单位持股
比例(%) 
在被投资
单位表决
权比例
(%) 
在被投资
单位持股
比例与表
决权比例
不一致的
说明 
减值准备 
本期计提
减值准备 
本期现金
红利 
金华长风
信息技术
有限公司 
权益法 
70,000,00
0.00 
71,268,20
4.88 
-8,742,67
4.48 
62,525,53
0.40 
28.16% 28.16%    
2,816,000
.00 
天津橙子
映像传媒
有限公司 
权益法 
810,000.0

 
808,302.9

808,302.9

27% 27%     
新丽传媒
股份 有限
公司 
权益法 
829,260,0
00.00 
 
846,839,4
55.10 
846,839,4
55.10 
27.64% 27.64%     
彼岸天
(北京)
文化有限
公司 
权益法 
6,400,000
.00 
 
6,088,866
.84 
6,088,866
.84 
30% 30%     
众大合联
市场咨询
(北京)
有限公司 
成本法 
400,000.0

400,000.0

 
400,000.0

10% 10%     
北京天神
互动科技
有限公司 
成本法 
128,750,0
00.00 
 
128,750,0
00.00 
128,750,0
00.00 
12.5% 12.5%    
7,812,500
.00 
欢瑞世纪
影视传媒
股份有限
公司 
成本法 
81,000,00
0.00 
81,000,00
0.00 
 
81,000,00
0.00 
4.56% 4.56%     
HERO 
VENTUR
ES LLC 
成本法 
9,757,093
.43 
 
9,757,093
.43 
9,757,093
.43 
7.69% 7.69%     
合计 -- 
1,126,377
,093.43 
152,668,2
04.88 
983,501,0
43.87 
1,136,169
,248.75 
-- -- --   
10,628,50
0.00 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
121 
12 、固定资产 
(1 )固定资产情况 
单位: 元 
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 
一、账面原值合计: 56,239,437.48 11,024,743.19 370,130.00 66,894,050.67 
   运输工具 2,977,723.00 777,400.00 316,300.00 3,438,823.00 
电子设备 52,076,255.38 10,247,343.19 53,830.00 62,269,768.57 
其他 1,185,459.10   1,185,459.10 
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 
二、累计折旧合计: 34,172,695.31  7,862,958.26 359,026.10 41,676,627.47 
   运输工具 1,734,537.56  252,934.01 306,811.00 1,680,660.57 
电子设备 31,371,800.65  7,599,397.74 52,215.10 38,918,983.29 
其他 1,066,357.10  10,626.51  1,076,983.61 
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额 
三、 固定资产账面净值合计 22,066,742.17 -- 25,217,423.20 
   运输工具 1,243,185.44 -- 1,758,162.43 
电子设备 20,704,454.73 -- 23,350,785.28 
其他 119,102.00 -- 108,475.49 
电子设备  --  
其他  --  
五、 固定资产账面价值合计 22,066,742.17 -- 25,217,423.20 
   运输工具 1,243,185.44 -- 1,758,162.43 
电子设备 20,704,454.73 -- 23,350,785.28 
其他 119,102.00 -- 108,475.49 
本期折旧额 7,862,958.26 元; 本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。 
13 、无形资产 
(1 )无形资产情况 
单位: 元 
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 
一、账面原值合计 5,998,972.10 1,917,948.67  7,916,920.77 
商标 4,000,000.00   4,000,000.00 
著作权 595,238.10   595,238.10 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
122 
软件 1,403,734.00 1,917,948.67  3,321,682.67 
二、累计摊销合计 1,356,991.10 573,592.00  1,930,583.10 
商标     
著作权 595,238.10   595,238.10 
软件 761,753.00 573,592.00  1,335,345.00 
三、 无形资产账面净值合计 4,641,981.00 1,344,356.67  5,986,337.67 
商标 4,000,000.00   4,000,000.00 
著作权     
软件 641,981.00 1,344,356.67  1,986,337.67 
四、减值准备合计 4,000,000.00   4,000,000.00 
商标 4,000,000.00   4,000,000.00 
著作权     
软件     
无形资产账面价值合计 641,981.00 1,344,356.67  1,986,337.67 
商标     
著作权     
软件 641,981.00 1,344,356.67  1,986,337.67 
本期摊销额 573,592.00 元。 
14 、商誉 
单位: 元 
被投资单位名称或形成商誉的
事项 
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 
北京东方传奇国际传媒有限公
司 
13,557,944.15   13,557,944.15  
北京嘉华丽音国际文化发展有
限公司 
47,095,305.22   47,095,305.22 17,523,432.60 
东阳光线影业有限公司 127,557.23   127,557.23  
合计 60,780,806.60   60,780,806.60 17,523,432.60 
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 
本公司 在年 末对 与商 誉相 关的资 产组 或资 产组 组合 进行了 减值 测试 , 未发 现 与商誉 相关 的资 产组 或资
产组组 合存 在减 值迹 象。 
 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
123 
15 、长期待摊费用 
单位: 元 
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 
装修费 24,940,304.11 2,818,683.53 3,360,270.72  24,398,716.92  
合计 24,940,304.11 2,818,683.53 3,360,270.72  24,398,716.92 -- 
长期待摊费用的说明 
本期增 加的 长期 待摊 费用 为公司 租赁 的新 演播 室装 修投入 。 
摊销方 法: 按10 年直 线法 摊销。 
 
16 、递延所得税资产和递 延所得税负债 
(1 )递延所得税资 产和递 延所得税负债不以抵 销后 的净额列示 
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 
单位: 元 
项目 期末数 期初数 
递延所得税资产: 
资产减值准备 6,682,829.75 6,989,501.53 
可抵扣亏损 3,477,853.08 3,049,555.22 
商誉 2,628,514.89 2,628,514.89 
递延收益 34,208.06 115,570.94 
交易性金融资产 7,960.43  
小计 12,831,366.21 12,783,142.58 
递延所得税负债: 
未确认递延所得税资产明细 
单位: 元 
项目 期末数 期初数 
可抵扣亏损 483,995.17  
合计 483,995.17  
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 
单位: 元 
年份 期末数 期初数 备注 
2014    
2015    北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
124 
2016    
2017    
2018 1,935,980.66   
合计 1,935,980.66  -- 
应纳税差异和可抵扣差异项目明细 
单位: 元 
项目 
暂时性差异金额 
期末 期初 
应纳税差异项目 
应收账款 21,410,079.93 29,646,306.79 
其他应收款 271,373.18 345,156.62 
存货 8,341,023.39  
无形资产 1,000,000.00 1,400,000.00 
商誉 17,523,432.60 17,523,432.60 
递延收益 228,053.80 770,472.95 
税前可抵扣亏损 15,236,416.89 12,198,220.87 
交易性金融资产 31,841.71  
小计 64,042,221.50 61,883,589.83 
可抵扣差异项目 
(2 )递延所得税资 产和递 延所得税负债以抵销 后的 净额列示 
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 
单位: 元 
项目 
报告期末互抵后的
递延所得税资产或
负债 
报告期末互抵后的
可抵扣或应纳税 暂
时性差异 
报告期初互抵后的
递延所得税资产或
负债 
报告期初互抵后的
可抵扣或应纳税暂
时性差异 
递延所得税资产 12,831,366.21  12,783,142.58  
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 
单位: 元 
项目 本期互抵金额 
递延所得税资产和递延所得税负债的说明 
17 、资产减值准备明细 
单位: 元 
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
125 
转回 转销 
一、坏账准备 29,991,463.41 3,701,775.21 10,915,238.03 1,096,547.48 21,681,453.11 
二、存货跌价准备  8,341,023.39   8,341,023.39 
十二、无形资产减值准备 4,000,000.00    4,000,000.00 
十三、商誉减值准备 17,523,432.60    17,523,432.60 
合计 51,514,896.01 12,042,798.60 10,915,238.03 1,096,547.48 51,545,909.10 
资产减值明细情况的说明 
18 、其他非流动资产 
单位: 元 
项目 期末数 期初数 
北京天神互动科技有限公司  50,000,000.00 
北京卓研时代科技有限公司 3,500,000.00  
合计 3,500,000.00 50,000,000.00 
其他非流动资产的说明 
本期增 加的 其他 非流 动资 产为预 付的 投资 款项 。 
19 、应付账款 
(1 )应付账款情况 
单位: 元 
项目 期末数 期初数 
1 年以内 68,937,424.26 95,003,062.52 
1-2 年 7,669,783.02 5,066,299.30 
2-3 年 382,337.50 0.00 
3 年以上 1,780,492.67 1,780,492.67 
合计 78,770,037.45 101,849,854.49 
(2 )账龄超过一年 的大额 应付账款情况的说明 
单位名称 期末余额 未结转原因 备注(报表日后已还款的应予注明) 
安徽广播电视台  2,475,525.59  项目未结束  
晶艺电影事业有限公司  740,483.67  项目未结束  
北京铮之声影视投资有限公司  632,404.00  项目未结束  北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
126 
20 、预收账款 
(1 )预收账款情况 
单位: 元 
项目 期末数 期初数 
1 年以内 534,000.00 354,000.00 
合计 534,000.00 354,000.00 
21 、应付职工薪酬 
单位: 元 
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 
一、 工资、 奖金、 津
贴和补贴 
2,000,750.00 58,536,919.75 60,536,919.75 750.00 
二、职工福利费  669,365.63 669,365.63  
三、社会保险费  15,347,901.42 15,347,901.42  
其中: 基本养老保险  9,946,119.95 9,946,119.95  
基本医疗保险  4,409,813.01 4,409,813.01  
失业保险  446,184.76 446,184.76  
工伤保险  227,163.22 227,163.22  
生育保险  318,620.48 318,620.48  
补充养老保险     
补充医疗保险     
四、住房公积金  5,105,030.69 5,105,030.69  
六、其他 661,356.41 16,291.10 153,553.38 524,094.13 
工会经费和职工教
育经费 
661,356.41 16,291.10 153,553.38 524,094.13 
合计 2,662,106.41 79,675,508.59 81,812,770.87 524,844.13 
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 
工会经费和职工教育经费金额 524,094.13 元,非货币性福利 金额 0.00 元,因解除劳动关系 给予补偿 0.00 元。 
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 
22 、应交税费 
单位: 元 
项目 期末数 期初数 
增值税 5,080,499.26 3,505,267.98 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
127 
营业税 24,911.07 -56,405.08 
企业所得税 13,246,475.89 52,879,545.67 
个人所得税 410,622.28 299,370.04 
城市维护建设税 390,902.71 257,093.25 
教育费附加 167,529.72 110,204.83 
地方教育费附加 111,829.99 73,587.70 
文化事业建设费 79,614.19 591,930.55 
水利建设专项资金 4,305.30 808.63 
印花税 235,616.92 149,768.13 
残疾人保障基金 20.00  
合计 19,752,327.33 57,811,171.70 
应交税费说明,所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的,应说明税款计算过程 
23 、其他应付款 
(1 )其他应付款情 况 
单位: 元 
项目 期末数 期初数 
1 年以内 267,867,398.88 959,766.50 
1-2 年 13,916.48 64,113.27 
2-3 年 59,342.27 4,122.01 
3 年以上 3,513,925.14 3,514,743.46 
合计 271,454,582.77 4,542,745.24 
(2 )账龄超过一年 的大额 其他应付款情况的说 明 
单位名 称 期末余 额 未结转 原因 备注 
北京亚 环传 媒科 技有 限公 司 3,500,000.00 项目尚 未结 束  
 
(3 )金额较大的其 他应付 款说明内容 
单位名 称 期末余 额 性质或 内容 备注 
王子文 248,778,000.00 应付投 资款  
上海慧 形慧 影影 视文 化工 作室 14,400,000.00 项目合 作款  
北京亚 环传 媒科 技有 限公 司 3,500,000.00 项目合 作款  
应付王 子文 投资 款248,778,000.00 元, 见承 诺事 项的 说明。 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
128 
 
 
(4 ) 期末数中欠关联方 情况 
单位: 元 
单位名称 期末数 期初数 
天津橙子映像传媒有限公司  1,600,000.00  
合计 1,600,000.00  
 
24 、一年内到期的非流动 负债 
(1 )一年内到期的 非流动 负债情况 
单位: 元 
项目 期末数 期初数 
1 年内到期的长期应付款 228,053.80  
合计 228,053.80  
25 、其他非流动负债 
单位: 元 
项目 期末账面余额 期初账面余额 
递延收益  770,472.95 
合计  770,472.95 
其他非流动负债说明 
涉及政府补助的负债项目 
单位: 元 
负债项目 期初余额 
本期新增补助
金额 
本期计入营业外
收入金额 
其他变动 期末余额 
与资产相关/ 与收益
相关 
26 、股本 
单位:元 
 期初数 
本期变动增减(+、-) 
期末数 
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 
股份总数 241,120,000.00   265,232,000.00  265,232,000.00 506,352,000.00 
股本变动情况说明,本报告期内有增资或减资行为的,应披露执行验资的会计师事务所名称 和验资报告文号;运行不足 3北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
129 
年的股份有限公司,设立前的年份只需说明净资产情况;有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 
项目 年初余额 本期增减变动 期末余额 
金额 
(万元) 
比例
(% ) 
发行新
股 
送股 公积金转股
(万元) 
其他 小计 
(万元) 
金额 
(万元) 
比例
(% ) 
1 .有限售条件股份          
(1) 国家持股          
(2) 国有法人持股          
(3) 其他内资持股 17,601.21 73.00   19,361.33 -569.65 18,791.69 36,392.90 71.87 
其中:境内非国有法人持股 13,031.86 54.05   14,335.04 - 14,335.04 27,366.90 54.05 
      境内自然人持股 4,569.35  18.95   5,026.29 -569.65 4,456.64 9,025.99 17.83 
(4) 外资持股     - - - - - 
 其中:境外法人持股     - - - - - 
       境外自然人持股     - - - - - 
有限售条件股份 小计 17,601.21 73.00   19,361.33 -569.65 18,791.69 36,392.90 71.87 
2 .无限售条件股份     - - - - - 
(1) 人民币普通股 6,510.79 27.00   7,161.87 569.65 7,731.52 14,242.31 28.13 
(2) 境内上市的外资股     - - - - - 
(3) 境外上市的外资股     - - - - - 
(4) 其 他     - - - - - 
无限售条件股份小计 6,510.79 27.00   7,161.87 569.65 7,731.52 14,242.31 28.13 
股份合计 24,112.00 100.00   26,523.20 - 26,523.20 50,635.20 100.00 
2013 年 4 月12 日实 施资 本公积 转增 股本, 以241,120,000.00 股 为基 数向 全体 股东每10股 转增11股, 共
计转增265,232,000.00 股, 上述转 增股 本已 经北 京兴 华会计 师事 务所 有限 责任 公司出 具了 报告 号为[2013] 京
会兴验 字第04010098 号的 《验 资报告 》 验证 。2013 年1 月14 日 包锦 堂解 除限 售股份 数量 为678,150 股 , 占
公 司 总 股 本 的 比 例 为0.28% 。2013 年10 月23 日 公 司 自 然 人 股 东 包 锦 堂 限 售 期 限 承 诺 届 满 自 动 解 除 股 份 限
售, 此次解除限 售股份的数量 为4,272,345 股 ,占公司股 本总额的0.84% 。包锦堂上 述限售股份 解除后,所
持股份 均为 无限 售条 件股 份。 
 
 
27 、资本公积 
单位: 元 
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
资本溢价(股本溢价) 1,267,126,629.38  265,232,000.00 1,001,894,629.38 
合计 1,267,126,629.38  265,232,000.00 1,001,894,629.38 
资本公积说明 
本期减 少的 股本 溢价 详见 附注股 本之 注释 。 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
130 
28 、盈余公积 
单位: 元 
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
法定盈余公积 42,790,559.82 18,500,750.06  61,291,309.88 
合计 42,790,559.82 18,500,750.06  61,291,309.88 
盈余公积说明,用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的,应说明有关决议 
本公司2013 年按 母公 司净 利润的10% 提取 法定 盈余 公积金 。 
29 、未分配利润 
单位: 元 
项目 金额 提取或分配比例 
调整前上年末未分配利润 438,114,580.01 -- 
调整后年初未分配利润 438,114,580.01 -- 
加:本期归属于母公司所有者的净利润 327,943,630.78 -- 
减:提取法定盈余公积 18,500,750.06  
应付普通股股利 96,448,000.00  
期末未分配利润 651,109,460.73 -- 
调整年初未分配利润明细: 
1) 、由于《企业会计准则 》及其相关新规定进行追溯调整,影响年初未分配利润 0.00 元。 
2) 、由于会计政策变更,影响年初未分配利润 0.00 元。 
3) 、由于重大会计差错更正,影响年初未分配利润 0.00 元。 
4) 、由于同一控制导致的合并范围变更,影响年初未分配利润 0.00 元。 
5) 、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 
未分配利润说明, 对于首次公开发行证券的公司, 如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有, 应明确予以
说明; 如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有, 公司应明确披露应付股利中老股东享有 的
经审计的利润数 
30 、营业收入、营业成本 
(1 )营业收入、营 业成本 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
主营业务收入 904,171,794.58 1,033,855,314.50 
营业成本 485,656,681.72 582,933,529.02 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
131 
(2 )主营业务(分 行业) 
单位: 元 
行业名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
传媒 904,171,794.58 485,656,681.72 1,033,855,314.50 582,933,529.02 
合计 904,171,794.58 485,656,681.72 1,033,855,314.50 582,933,529.02 
(3 )主营业务(分 产品) 
单位: 元 
产品名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
栏目制作与广告 332,676,487.58 175,235,155.60 388,957,182.37 221,410,517.51 
电影 501,125,826.19 287,622,401.74 582,807,238.70 327,940,452.88 
电视剧 70,369,480.81 22,799,124.38 62,090,893.43 33,582,558.63 
合计 904,171,794.58 485,656,681.72 1,033,855,314.50 582,933,529.02 
(4 )主营业务(分 地区) 
单位: 元 
地区名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
东北地区 29,739,697.77 10,318,962.67 56,181,841.35 29,481,097.41 
华北地区 596,332,107.98 338,468,415.74 672,097,436.95 390,638,669.65 
华东地区 72,293,708.05 36,003,057.60 177,645,890.27 93,104,991.48 
华南地区 140,569,875.74 71,704,085.20 84,006,901.74 45,159,004.79 
华中地区 4,255,956.78 736,413.17 7,095,616.08 3,933,836.66 
西北地区 288,773.59 23,424.39 7,603,036.04 4,047,403.20 
西南地区 23,160,057.48 6,569,467.95 26,936,532.78 15,176,754.58 
海外 37,531,617.19 21,832,855.00 2,288,059.29 1,391,771.25 
合计 904,171,794.58 485,656,681.72 1,033,855,314.50 582,933,529.02 
(5 )公司来自前五 名客户 的营业收入情况 
单位: 元 
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
132 
前五名客户收入总额 583,895,094.50 64.58% 
合计 583,895,094.50 64.58% 
营业收入的说明 
(6 ) 影视剧收入前五名 合计 
 
项目 2013年度 
前五部 影视 剧收 入总 额  432,832,913.26 
占全部 营业 收入 的比 例  47.87% 
影视剧前五名分别为电影《人再囧途之泰囧》、《不二神探》、《致我们终将逝去的青春》、《四大名捕2 》以及《厨子戏
子痞子》。 
 
31 、营业税金及附加 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 
营业税 875,504.87 14,712,418.70 应税收入的 5% 
城市维护建设税 1,309,928.07 1,500,354.97 应纳流转税额的 5% 、7% 
教育费附加 561,225.03 647,340.84 应纳流转税额的 3% 
地方教育费附加 374,150.05 431,560.56 应纳流转税额的 2% 
文化事业建设费 4,116,563.68 4,169,538.87 广告业和娱乐业营业额的 3% 
防洪费 291.26  应纳流转税额的 1% 
合计 7,237,662.96 21,461,213.94 -- 
营业税金及附加的说明 
32 、销售费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
人工费用 5,826,157.01 8,105,759.54 
办公费 3,365,813.84 4,632,134.92 
差旅费 410,843.09 1,170,424.10 
监播费 496,226.41 420,000.00 
会议费 154,090.00 964,221.60 
业务招待费 280,066.35 224,352.89 
其他 1,255,073.91 1,616,305.92 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
133 
合计 11,788,270.61 17,133,198.97 
33 、管理费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
人工费用 11,839,862.05 14,271,854.89 
房租及物业费 9,204,151.38 9,518,627.88 
折旧费 7,845,430.16 6,658,262.91 
办公费 6,986,390.84 5,493,336.03 
长期待摊费用摊销 3,360,270.72 1,876,409.71 
水电费及杂费 1,260,319.48 1,743,946.43 
差旅费 1,294,056.42 1,566,531.04 
电话费 353,628.48 423,657.87 
担保费 0.00 75,593.09 
服务费 3,970,749.51 3,824,856.79 
其他 3,964,739.63 4,058,587.81 
合计 50,079,598.67 49,511,664.45 
34 、财务费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
利息支出 -17,760,339.19 -19,967,951.17 
手续费支出 105,756.27 79,353.02 
汇兑损益 39,665.34 -42,429.55 
合计 -17,614,917.58 -19,931,027.70 
35 、公允价值变动收益 
单位: 元 
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 
交易性金融资产 -31,841.71  
合计 -31,841.71  
公允价值变动收益的说明 
债务重 组取 得*ST 科健 (股 票代码000035 ) 股 票53,969 股, 取得 日为11.25 元/股, 2013 年12 月31 日 股价 为10.66
元/ 股, 确 认 公允 价值 变动 损失31,841.71元。 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
134 
36 、投资收益 
(1 )投资收益明细 情况 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
成本法核算的长期股权投资收益 7,812,500.00  
权益法核算的长期股权投资收益 11,339,950.44 1,268,204.88 
合计 19,152,450.44 1,268,204.88 
(2 )按成本法核算 的长期 股权投资收益 
单位: 元 
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 
北京天神互动科技有限公司 7,812,500.00  
本年新增投 资利润分配而获得的收
益 
合计 7,812,500.00  -- 
(3 )按权益法核算 的长期 股权投资收益 
单位: 元 
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 
金华长风信息技术有限公司 -5,926,674.48 1,268,204.88 股权变更调整及本期投资损失 
天津橙子映像传媒有限公司 -1,697.02  本年为新增投资而获得的损失 
新丽传媒股份有限公司 17,579,455.10  本年为新增投资而获得的收益 
彼岸天(北京)文化有限公司 -311,133.16  本年为新增投资而获得的损失 
合计 11,339,950.44 1,268,204.88 -- 
投资收益的说明,若投资收益汇回有重大限制的,应予以说明。若不存在此类重大限制,也应做出说明 
37 、资产减值损失 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、坏账损失 -7,213,462.82 12,698,590.33 
二、存货跌价损失 8,341,023.39  
合计 1,127,560.57 12,698,590.33 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
135 
38 、营业外收入 
(1 )营业外收入情 况 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性损益的
金额 
非流动资产处置利得合计 29,741.77 344.46 29,741.77 
其中:固定资产处置利得 29,741.77 344.46 29,741.77 
政府补助 24,598,182.15 18,256,770.34 24,598,182.15 
其他 2,300.00 2,957,408.76 2,300.00 
合计 24,630,223.92 21,214,523.56 24,630,223.92 
营业外收入说明 
(2 )计入当期损益 的政府 补助 
单位: 元 
补助项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 是否属于非经常性损益 
东城区人民政府奖励 542,419.15 801,215.15 与资产相关 是 
东城区财政局产业发展
基金 
 2,500,000.00 与收益相关 是 
东城区财政局文化创意
产业发展基金 
3,705,600.00 6,764,254.50 与收益相关 是 
北京市文化创意类项目
专项支持资金 
3,270,000.00 1,000,000.00 与收益相关 是 
中关村科技园区补贴收
入款 
11,100,000.00  与收益相关 是 
中央文化产业补贴收入 4,000,000.00  与收益相关 是 
上海市市北工业园区管
理委员会财政补贴 
160,000.00 30,000.00 与收益相关 是 
上海市浦东新区人民政
府潍坊新村街道办事处
财政补贴 
12,986.00 28,000.00 与收益相关 是 
上海陆家嘴金融贸易区
管理委员会 
 14,000.00 与收益相关 是 
东城区产业和投资促进
局财政项目奖励 
582,100.00 4,070,000.00 与收益相关 是 
中关村企业促进会 10,000.00 2,500.00 与收益相关 是 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
136 
浙江横店影视产业实验
区管委会财政补贴 
765,077.00 2,371,736.00 与收益相关 是 
北京市东城区财政局贷
款贴息补助款 
 675,064.69 与收益相关 是 
国家电影事业发展专项
资金管理委员会办公室
扶持基金 
450,000.00  与收益相关 是 
合计 24,598,182.15 18,256,770.34 -- -- 
39 、营业外支出 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性损益
的金额 
非流动资产处置损失合计 1,614.90 8,772.29 1,614.90 
其中:固定资产处置损失 1,614.90 8,772.29 1,614.90 
债务重组损失 2,104,200.00  2,104,200.00 
对外捐赠 1,395,000.00 100,000.00 1,395,000.00 
合计 3,500,814.90 108,772.29 3,500,814.90 
营业外支出说明 
40 、所得税费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
按税法及相关规定计算的当期所得税 78,251,548.23 83,939,847.46 
递延所得 税调整 -48,223.63 -1,737,680.41 
合计 78,203,324.60 82,202,167.05 
41 、基本每股收益和稀释 每股收益的计算过程 
根 据《公 开发行 证券 公司信 息披露 编报规 则第9号—— 净资产 收益率 和每股 收益 的计算 及披露 (2010
年修订 )》 的规 定, 净资 产收益 率和 每股 收益 计算 过程列 示如 下: 
1. 加权平均净资产收益 率 
加权平 均净 资产 收益 率=P/ (E0 + NP÷ 2 + Ei× Mi÷ M0 - Ej× Mj÷ M0± Ek× Mk÷ M0 ) 
其中:P 分别对应于归属 于公司普通股股东的净利润、扣除非经 常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润 ;NP 为归属 于公司普通 股股东 的净利 润;E0 为 归属于公 司普通 股股东的年 初净资 产;Ei
为报告 期发 行新 股或 债转 股等新 增的 、 归 属于 公司 普通股 股东 的净 资产 ;Ej 为报告 期回 购或 现金 分红
等减少 的 、 归 属于 公司 普 通股股 东的 净资 产 ;M0 为报告 期月 份数 ;Mi 为 新 增净资 产下 一月 份起 至报北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
137 
告期期末的 月份数 ;Mj 为减少净资产 下一月 份起至 报告期期末 的月份 数;Ek 为因其他交 易或事 项引
起的净 资产 增减 变动 ;Mk 为发生 其他 净资 产增 减变 动下一 月份 起至 报告 期期 末的月 份数 。 
1. 基本每股收益 
基本每 股收 益=P÷ S 
S= S0 + S1 + Si× Mi÷ M0 - Sj× Mj÷ M0 -Sk 
其中: P 为归 属于 公司 普 通股股 东的 净利 润或 扣除 非经常 性损 益后 归属 于普 通股股 东的 净利 润; S
为发行 在外 的普 通股 加权 平 均数;S0 为 年初 股份 总数 ;S1 为 报告 期因 公积 金转 增股本 或股 票股 利分
配等增 加股 份数 ;Si 为 报 告期因 发行 新股 或债 转股 等增加 股份 数;Sj 为报 告 期因回 购等 减少 股份 数 ;
Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加 股份下一月份起至报告期 期末的月份数;Mj 为减
少股份 下一 月份 起至 报告 期期末 的月 份数 。 
1. 稀释每股收 益 
稀释每 股收 益=[P+ ( 已确 认为费 用的 稀释 性潜 在普 通股利 息- 转换 费用 ) × (1- 所得税率 ) ]/ (S0 + S1 
+ Si× Mi÷ M0 - Sj× Mj÷ M0—Sk+ 认股 权证 、股 份 期权、 可转 换债 券等 增加 的普通 股加 权平 均数 ) 
其中,P 为 归属 于公 司普 通股股 东的 净利 润或 扣除 非经常 性损 益后 归属 于公 司普通 股股 东的 净 利 润 。 
公司在 计算 稀释 每股 收益 时,已 考虑 所有 稀释 性潜 在普通 股的 影响 ,直 至稀 释每股 收益 达到 最小 。 
 
42 、其他综合收益 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
4. 外币财务报表折算差额 -961,719.94 -55,881.21 
小计 -961,719.94 -55,881.21 
合计 -961,719.94 -55,881.21 
其他综合收益说明 
43 、现金流量表附注 
(1 )收到的其他与 经营活 动有关的现金 
单位: 元 
项目 金额 
利息收入 16,778,747.08 
营业外收入 23,290,686.00 
合计 40,069,433.08 
收到的其他与经营活动有关的现金说明 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
138 
(2 )支付的其他与 经营活 动有关的现金 
单位: 元 
项目 金额 
销售费用 5,962,113.60 
管理费用 26,442,915.64 
营业外支出 1,395,000.00 
往来款 7,058,246.90 
合计 40,858,276.14 
支付的其他与经营活动有关的现金说明 
44 、现金流量表补充资料 
(1 )现金流量表补 充资料 
单位: 元 
补充资料 本期金额 上期金额 
1 .将净利润调节为经营活动现金流量: -- -- 
净利润 327,943,630.78 310,219,934.59 
加:资产减值准备 1,127,560.57 12,698,590.33 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,862,958.26 6,679,852.43 
无形资产摊销 573,592.00 310,880.10 
长期待摊费用摊销 3,360,270.72 2,024,409.71 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
以“ -” 号填列) 
-28,126.87 8,427.83 
公允价值变动损失(收益以“ -” 号填列) 31,841.71  
投资损失(收益以“ -” 号填列 ) -19,152,450.44 -1,268,204.88 
递延所得税资产减少(增加以“ -” 号填列) -48,223.63 -1,737,680.41 
存货的减少(增加以“ -” 号填 列) -61,748,487.72 -5,158,084.69 
经营性应收项目的减少(增加以“ -” 号填列) 541,849,376.41 -495,498,812.67 
经营性应付项目的增加(减少以“ -” 号填列) -47,564,387.63 63,068,968.42 
其他 39,665.34 -42,429.55 
经营活动产生的现金流量净额 754,247,219.50 -108,694,148.79 
2 .不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动: -- -- 
3 .现金及现金等价物净变动情况: -- -- 
现金的期末余额 621,607,767.92 651,765,182.58 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
139 
减:现金的期初余额 651,765,182.58 1,082,952,690.61 
现金及现金等价物净增加额 -30,157,414.66 -431,187,508.03 
(2 )现金和现金等 价物的 构成 
单位: 元 
项目 期末数 期初数 
一、现金 621,607,767.92 651,765,182.58 
其中:库存现金 148,052.65 113,103.49 
  可随时用于支付的银行存款 621,459,715.27 651,652,079.09 
三、期末现金及现金等价物余额 621,607,767.92 651,765,182.58 
现金流量表补充资料的说明 
八 、关 联方及 关联 交易 
1 、本企业的母公司 情况 
母公司名
称 
关联关系 企业类型 注册地 
法定代表
人 
业务性质 注册资本 
母公司对
本企业的
持股比例
(%) 
母公司对
本企业的
表决权比
例(%) 
本企业最
终控制方 
组织机构
代码 
上海光线
投资控股
有限公司 
控股股东 
有限责任
公司 
上海 王长田 
文化产业
的投资 
6,000,000.
00 
54.05% 54.05% 王长田 
68404666-

本企业的母公司情况的说明 
上 海光线 投资控 股有限 公司 系由股 东王长 田、王 牮共 同发起 设立, 于2009 年1月19日取 得上海 市市工
商 行政 管理 局浦东 新区 分局 核发 的《 企业法 人营 业执 照》 ,注册 号:310115001108212 , 住所 :上海市张
江高科 技园 区张 江路91号6 幢424 室。 股 权结 构为 : 王 长田570 万 元占 注册 资本 的95% , 王 牮30 万元 占注 册资
本的5% 。 
经营范 围: 文化 产业 的投 资 (除 股权 投资 和股 权投 资管理 ) ; 多媒 体产 品及 相关技 术 的 研发 , 并 提供
相关的 技术 咨询 、技 术服 务和技 术转 让。 
 
2 、本企业的子公司 情况 
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 
持股比例
(%) 
表决权比例
(%) 
组织机构代
码 
北京传媒之
光广告有限
控股子公司 
有限责任公
司 
北京 李晓萍 广告 100 100% 100% 74610758-4 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
140 
公司 
北京光线影
业有限公司 
控股子公司 
有限责任公
司 
北京 王长田 影视 29000 100% 100% 
76750647-

北京光线易
视网络科技
有限公司 
控股子公司 
有限责任公
司 
北京 李晓萍 网络信息 1000 100% 100% 77044797-6 
上海光线电
视传播有限
公司 
控股子公司 
有限责任公
司 
上海 王长田 广告 300 100% 100% 72939086-7 
北京英事达
形象包装顾
问有限公司 
控股子公司 
有限责任公
司 
北京 李德来 包装策划 100 100% 100% 78483430-1 
北京东方传
奇国际传媒
有限公司 
控股子公司 
有限责任公
司 
北京 王长田 影视 2000 100% 100% 77259509-1 
北京嘉华丽
音国际文化
发展有限公
司 
控股子公司 
有限责任公
司 
北京 王长田 
演艺活动组
织 
500 100% 100% 70012233-2 
3 、本企业的合营和 联营企 业情况 
被投资单
位名称 
企业类型 注册地 
法定代表
人 
业务性质 注册资本 
本企业持股
比例(%) 
本企业在被
投资单位表
决权比例
(%) 
关联关系 
组织机构代
码 
一、合营企业 
二、联营企业 
金华长风
信息技术
有限公司 
参股公司 
浙江省金华
市 
张宏涛 网络信息 1197 万元 28.16% 28.16% 联营企业 68313493-9 
天津橙子
映像传媒
有限公司 
参股公司 天津 钱瑞 文化传媒 300 万元 27% 27% 联营企业 07592165-6 
彼岸天 (北
京) 文化有
限公司 
参股公司 北京 张春 
文化信息技
术 
1000 万元 30% 30% 联营企业 77196285-7 
新丽传媒
股份有限
公司 
参股公司 
浙江省金华
市 
曹华益 文化传媒 16500 万元 27.64% 27.64% 联营企业 79857818-5 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
141 
4 、本企业的其他关 联方情 况 
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 
上海聚合广告有限公司 孙公司 78150543-0 
北京创新力国际文化传媒有限公司 孙公司 66216602-6 
东阳东方传奇传媒有限公司 孙公司 77571849-9 
东阳光线影业有限公司 孙公司 68311094-5 
天津夜线影业有限公司 孙公司 06122025-0 
山南光线影业有限公司 孙公司 06467993-X 
香港光线影业国际有限公司 孙公司 不适用 
香港影业国际有限公司 孙公司 不适用 
本企业的其他关联方情况的说明 
5 、关联方交易 
(1 )采购商品、接 受劳务 情况表 
单位: 元 
关联方 关联交易内容 
关联交易定价方
式及决策程序 
本期发生额 上期发生额 
金额 
占同类交
易金额的
比例 (% ) 
金额 
占同类交
易金额的
比例 (% ) 
出售商品、提供劳务情况表 
单位: 元 
关联方 关联交易内容 
关联交易定价方
式及决策程序 
本期发生额 上期发生额 
金额 
占同类交
易金额的
比例 (% ) 
金额 
占同类交
易金额的
比例 (% ) 
金华长风信息技术
有限公司 
提供劳务 市场定价 2,641,509.40 0.79%   
(2 )其他关联交易 
项目名称 本期发生 额 上期发生 额 
关键管理 人员报 酬 328.90 万元 348.76 万元 
 
6 、关联方应收应付 款项 
上市公司应收关联方款项 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
142 
单位: 元 
项目名称 关联方 
期末 期初 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
上市公司应付关联方款项 
单位: 元 
项目名称 关联方 期末金额 期初金额 
合作项目款 天津橙子映像传媒有限公司 1,600,000.00  
九 、或 有事项 
1 、未决诉讼或仲裁 形成的 或有负债及其财务影 响 
2013 年2月28 日, 《人 在囧 途》 片 方武 汉华 旗影 视制 作有限 公司 (以 下简 称? 武 汉华旗? ) 诉 北京 光线 传
媒股份 有限 公司 、 北 京光 线影业 有限 公司 、 北 京影 艺通影 视文 化传 媒有 限公 司、 北京 真乐 道文化 传播 有 限
公司四 家公 司不 正当 竞争 及著作 权侵 权纠 纷, 请求 法院依 法判 令三 被告 :1 、 其不正 当竞 争行 为构 成侵 权;
2 、 立即 停止 侵权、 消除 影 响、 赔 礼道 歉;3、 赔 偿武 汉华旗 经济 损失1亿 元人 民 币;4、 承 担本 案诉 讼费 用 ,
北京市 高级 人民 法院 受理 此案。2014 年1 月8日 北京 市高级 人民 法院 开庭 审理 此案, 目前 该案 正在 审理 中 ,
无法判 断该 事项 对本 公司 的影响 。 
 
 
十 、承 诺事项 
1 、重大承诺事项 
根据光线传媒、 王子文和 新丽传媒股份有 限公司签 订的股权转让协 议,光线 传媒支付82,926 万元收 购 王子
文持 有新丽传媒 股份有限公司27.642% 的股权, 目前光线 传媒已经支 付58,048.20 万元的股权 转让款, 剩余
24,877.80 万 元尚 未支 付。 
 
2 、前期承诺履行情 况 
1. 根据光 线传 媒与 北京 航星 机械制 造公 司于2006 年1 月6日签 署的 《租 赁合 同》 及2009 年3 月1 日签 署的 《补
充协议 》 , 光线 传媒 租赁 位于北 京市 东城 区和 平里 东街11 号院 内研 发楼 内5,011 ㎡的 物业 用于 办公 ; 租
赁期限 自2006 年1月15 日起至2021 年1 月14 日止 ;年 租 金为5,150,000.00元。 
2. 根据光 线传 媒与 北京 航星 机械制 造公 司于2011 年4 月28日签 署的 《 租赁 合同 》 , 光线传 媒租 赁位 于北 京
市东城区和平里东街11 号院内的航星科技园3 号楼2 层为办公室;租赁面积为2,707.61 ㎡ ; 租 赁 期 限自
2011 年4月15 日 开始 至2016 年4月14 日 止 ; 年 租金 为3,600,000.00 元 , 但租 期满3年 后, 第4 年为3,708,000.00
元,第5年为3,819,240.00 元。 
以上两 项截 至2013 年12 月31 日本 公司 未来 最低 应支 付 租金汇 总如 下: 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
143 
年限 经营租赁 
第1年(2013 年12 月31 日--2014 年12 月31 日) 8,826,500.00 
第2年(2014 年12 月31 日--2015 年12 月31 日) 8,936,795.00 
第3年(2015 年12 月31 日--2016 年12 月31 日) 6,263,945.00 
3 年以 上(2016 年12 月31 日--2021年1月14 日) 20,814,583.33 
合计 44,841,823.33 
十 一、 资产负 债表 日后事 项 
1 、重要的资产负债 表日后 事项说明 
单位: 元 
项目 内容 
对财务状况和经营成果的影
响数 
无法估计影响数的原因 
2013 年度利润分配预案 
以截止 2013 年 12 月 31 日公
司总股本 506,352,000 股为基
数, 以资本公积金向全体股东
每 10 股转 增 10 股, 合计转增
股本 506,352,000 股,转增股
本后公司总股本变更为
1,012,704,000 股。 同时 以 2013
年 12 月 31 日的总股本
506,352,000 股为基数 , 拟按每
10 股派发现金股利人民币
1.00 元(含税) ,共计
50,635,200 元人民币。 
  
2 、其他资产负债表 日后事 项说明 
2014 年1月10 日 , 本公 司持 有12.5% 股权 的北 京天 神互 动科技 有限 公司 全体 股东 与上市 公司 大连 科冕 木 业 股
份有限 公司 (以 下简 称“ 科 冕木业” , 证券 代码002354 )及 其控 股股东NEWEST WISE LIMITED 签 订《 重 大
资产置 换暨 发行 股份 购买 资产 、 股 份转 让协议 》 , 科冕木 业拟 将以 其拥 有的 置出 资 产与 天神 互动 拥有 的置
入资产 的等 值部 分进 行置 换。 置出 资产 的预 估值 约为51,514.14 万 元 , 而 置入 资产 的预估 值约 为245,000万元。
置入资 产预 估值 超出 置出 资产预 估值 的差 额部 分, 即约193,485.86 万元 ,由 科 冕木业 依据 天神 互动 各股 东
持有的 股权 比例 向其 发行 股份购 买 , 资 产折股 数不 足一股 的余 额 , 计入 科冕 木业资 本公 积 。 科冕 木业 发 行
股份的 价格 不低 于定 价基 准日前20个 交易 日均 价, 即14.94 元/ 股 。据 此计 算, 科冕木 业合 计发 行股 份约
12,950.86 万 股。 依据 上述 置入资 产预 估值 及科 冕木 业本次 非公 开发 行价 格14.94 元/ 股 计算 ,交 易完 成后 ,
公司拟 以持 有的 天神 互动 股权认 购科 冕木 业非 公开 发行股 票约 为1295.09 万 股 , 约 占本 次重组 后科 冕木 业 总
股本的5.81% ,公 司与 全资 子公司 光线 影业 拟以 持有 的天神 互动 股权 认购 科冕 木业非 公开 发行 股票 总计 约
为1618.86 万股 , 约 占本 次 重组后 科冕 木业 总股 本的7.26% 。 置出 资产 由为 新公 司指定 的承 接主 体负 责承 接。
同为新 公司 将其 持有 的639 万股科 冕木 业无 限售 条件 流通股 转让 予天 神互 动股 东朱晔 和石 波涛 ,二 人将 在
本次重 组后 直接 或间 接控 制科冕 木业 约8,528.68 万 股 股份, 约占 本次 重组 后科 冕木业 总股 本的38.24%,将
成为科 冕木 业的 控股 股东 和实际 控制 人, 本次 重组 将导致 科冕 木业 实际 控制 权变更 , 而 北京 天神 互动 科技北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
144 
有限公 司实 现借 壳上 市。 目前借 壳上 市正 在处 于国 家证券 主管 部门 的审 批过 程中。 
十 二、 其他重 要事 项 
1 、以公允价值计量 的资产 和负债 
单位: 元 
项目 期初金额 
本期公允价值变动
损益 
计入权益的累计公
允价值变动 
本期计提的减值 期末金额 
金融资产 
1. 以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
融资产 (不含衍生金融资
产) 
 -31,841.71   575,309.54 
上述合计 0.00 -31,841.71   575,309.54 
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
十 三、 母公司 财务 报表主 要项 目注释 
1 、应收账款 
(1 )应收账款 
单位: 元 
种类 
期末数 期初数 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
按组合计提坏账准备的应收账款 
其中:账龄组合 192,886,622.78 
87.12

9,558,230.10 4.96% 132,154,638.74 73.32% 7,034,572.84 5.32% 
内部及关联方组合 28,508,103.38 
12.88

  48,086,711.53 26.68%   
组合小计 221,394,726.16 100% 9,558,230.10 4.32% 180,241,350.27 100% 7,034,572.84 3.9% 
合计 221,394,726.16 -- 9,558,230.10 -- 180,241,350.27 -- 7,034,572.84 -- 
应收账款种类的说明 
分为按账龄组合计提坏账准备的应收账款和按内部及关联方组合计 提的坏账准备。 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
145 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
账龄 
期末数 期初数 
账面余额 
坏账准备 
账面余额 
坏账准备 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
1 年以内 
其中: -- -- -- -- -- -- 
1 年以内小
计 
156,672,709.57 81.23% 4,700,181.29 105,829,163.12 80.08% 3,174,874.89 
1 至 2 年 28,878,298.38 14.97% 2,887,829.84 21,508,096.99 16.27% 2,150,809.70 
2 至 3 年 6,126,734.83 3.17% 1,225,346.97 2,772,657.13 2.1% 554,531.43 
3 至 4 年 454,640.00 0.24% 181,856.00 1,483,941.14 1.12% 593,576.46 
4 至 5 年 478,060.00 0.25% 286,836.00    
5 年以上 276,180.00 0.14% 276,180.00 560,780.36 0.43% 560,780.36 
合计 192,886,622.78 -- 9,558,230.10 132,154,638.74 -- 7,034,572.84 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
组合名称 账面余额 坏账准备 
内部及关联方组合 28,508,103.38  
合计 28,508,103.38  
期末单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 
□ 适用 √ 不适用  
(2 )应收账款中金 额前五 名单位情况 
单位: 元 
单位名称 与本公司关系 金额 年限 
占应收账款总额的比例
(%) 
国信(海南)龙沐湾投
资控股有限公司 
非关联方 50,000,000.00 1 年之内 22.58% 
中央电视台 非关联方 25,200,000.00 1 年之内 11.38% 
北京世纪伙伴文化传媒
股份有限公司 
非关联方 15,779,400.00 1 年之内 7.13% 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
146 
北京光线影业有限公司 关联方 18,200,000.00 1 年之内 8.22% 
欢瑞世纪影视传媒股份
有限公司 
非关联方 14,251,590.26 2 年之内 6.44% 
合计 -- 123,430,990.26 -- 55.75% 
(3 )应收关联方账 款情况 
单位: 元 
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 
北京光线影业有限公司 子公司 18,200,000.00 8.22% 
上海聚合广告有限公司 孙公司 548,324.04 0.25% 
上海光线电视传播有限公司 子公司 9,759,779.34 4.41% 
合计 -- 28,508,103.38 12.88% 
2 、其他应收款 
(1 )其他应收款 
单位: 元 
种类 
期末数 期初数 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
按组合计提坏账准备的其他应收款 
其中:账龄组合 423,824.84 0.44% 33,854.06 7.99% 4,605,050.84 1.39% 149,070.84 3.24% 
内部及关联方组合 96,973,188.32 
99.56

  326,077,345.68 
98.61

  
组合小计 97,397,013.16 100% 33,854.06 0.03% 330,682,396.52 100% 149,070.84 0.05% 
合计 97,397,013.16 -- 33,854.06 -- 330,682,396.52 -- 149,070.84 -- 
其他应收款种类的说明 
其他应收款分为按账龄组合计提坏账准备的其他应收款和按内部及关联方组合计提坏账准备的其他应收款。 
 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他 应收款 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
账龄 期末数 期初数 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
147 
账面余额 
坏账准备 
账面余额 
坏账准备 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
1 年以内 
其中: -- -- -- -- -- -- 
1 年以内小计 318,774.00 75.21% 9,563.22 4,500,000.00 97.72% 135,000.00 
1 至 2 年    100,200.00 2.18% 10,020.00 
2 至 3 年 100,200.00 23.64% 20,040.00 1,000.00 0.02% 200.00 
3 至 4 年 1,000.00 0.24% 400.00    
5 年以上 3,850.84 0.91% 3,850.84 3,850.84 0.08% 3,850.84 
合计 423,824.84 -- 33,854.06 4,605,050.84 -- 149,070.84 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
组合名称 账面余额 坏账准备 
内部及关联方组合 96,973,188.32 0.00 
合计 96,973,188.32 0.00 
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 
□ 适用 √ 不适用  
(2 )其他应收款金 额前五 名单位情况 
单位: 元 
单位名称 与本公司关系 金额 年限 
占其他应收款总额的比
例(%) 
东阳光线影业有限公司 关联方 84,966,000.00 1-2 年 87.24% 
北京传媒之光广告有限
公司 
关联方 7,142,549.08 5 年以内 7.33% 
北京英事达形象包装顾
问有限公司 
关联方 3,880,650.00 2 年以内 3.98% 
中国中央电视台 非关联方 300,000.00 1 年以内 0.31% 
潘家全 职员 116,100.00 1 年以内 0.12% 
合计 -- 96,405,299.08 -- 98.98% 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
148 
(3 )其他应收关联 方账款 情况 
单位: 元 
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 
北京传媒之光广告有限公司 关联方 7,142,549.08 7.33% 
北京东方传奇国际传媒有限
公司 
关联方 20,000.00 0.02% 
北京英事达形象包装顾问有
限公司 
关联方 3,880,650.00 3.98% 
东阳光线影业有限公司 关联方 84,966,000.00 87.24% 
合计 -- 96,009,199.08 98.57% 
3 、长期股权投资 
单位: 元 
被投资单
位 
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 
在被投资
单位持股
比例(%) 
在被投资
单位表决
权比例
(%) 
在被投资
单位持股
比例与表
决权比例
不一致的
说明 
减值准备 
本期计提
减值准备 
本期现金
红利 
北京传媒
之光广告
有限公司 
成本法 
1,000,000
.00 
1,000,000
.00 
 
1,000,000
.00 
100% 100%     
上海光线
电视传播
有限公司 
成本法 
3,000,000
.00 
3,000,000
.00 
 
3,000,000
.00 
100% 100%     
北京英事
达形象包
装顾问有
限公司 
成本法 
1,000,000
.00 
1,000,000
.00 
 
1,000,000
.00 
100% 100%     
北京东方
传奇国际
传媒有限
公司 
成本法 
21,560,00
0.00 
21,560,00
0.00 
 
21,560,00
0.00 
100% 100%     
北京光线
易视网络
科技有限
公司 
成本 法 
10,000,00
0.00 
10,000,00
0.00 
 
10,000,00
0.00 
100% 100%     
北京嘉华 成本法 48,441,82 48,441,82 48,441,82 100% 100%  17,523,43  北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
149 
丽音国际
文化发展
有限公司 
2.00 2.00 2.00 2.60 
北京光线
影业有限
公司 
成本法 
290,000,0
00.00 
294,134,1
86.26 
 
294,134,1
86.26 
100% 100%     
金华长风
信息技术
有限公司 
权益法 
70,000,00
0.00 
71,268,20
4.88 
-8,742,67
4.48 
62,525,53
0.40 
28.16% 28.16%    
2,816,000
.00 
天津橙子
映像传媒
有限公司 
权益法 
810,000.0

 
808,302.9

808,302.9

27% 27%     
新丽传媒
股份有限
公司 
权益法 
829,260,0
00.00 
 
846,839,4
55.10 
846,839,4
55.10 
27.64% 27.64%     
彼岸天
(北京)
文化有限
公司 
权益法 
6,400,000
.00 
 
6,088,866
.84 
6,088,866
.84 
30% 30%     
欢瑞世纪
影视传媒
股份有限
公司 
成本法 
81,000,00
0.00 
81,000,00
0.00 
 
81,000,00
0.00 
4.56% 4.56%     
北京天神
互动科技
有限公司 
成本法 
103,000,0
00.00 
 
103,000,0
00.00 
103,000,0
00.00 
10% 10%    
6,250,000
.00 
合计 -- 
1,465,471
,822.00 
531,404,2
13.14 
947,993,9
50.44 
1,479,398
,163.58 
-- -- -- 
17,523,43
2.60 
 
9,066,000
.00 
长期股权投资的说明 
4 、营业收入和营业 成本 
(1 )营业收入 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
主营业务收入 408,639,308.01 446,041,724.21 
其他业务收入  800,000.00 
合计 408,639,308.01 446,841,724.21 
营业成本 186,643,903.99 236,688,315.51 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
150 
(2 )主营业务(分 行业) 
单位: 元 
行业名 称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
传媒行业 408,639,308.01 186,643,903.99 446,041,724.21 236,688,315.51 
合计 408,639,308.01 186,643,903.99 446,041,724.21 236,688,315.51 
(3 )主营业务(分 产品) 
单位: 元 
产品名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
栏目制作与广告 338,516,615.94 163,858,899.61 400,809,650.78 208,811,072.57 
电影     
电视剧 70,122,692.07 22,785,004.38 45,232,073.43 27,877,242.94 
合计 408,639,308.01 186,643,903.99 446,041,724.21 236,688,315.51 
(4 )主营业务(分 地区) 
单位: 元 
地区名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
东北地区 29,659,877.36 10,319,970.78 55,870,004.72 29,294,240.97 
华北地区 161,238,337.17 71,906,464.48 142,725,028.43 76,077,713.36 
华东地区 62,924,522.89 33,162,302.58 159,373,843.62 85,137,248.99 
华南地区 127,400,580.01 64,106,510.47 64,694,731.40 33,921,297.50 
华中地区 4,159,363.21 643,218.75 2,109,666.22 1,106,158.32 
西北地区 288,773.59 23,424.39 6,877,413.78 3,606,024.69 
西南地区 22,967,853.78 6,482,012.54 14,391,036.04 7,545,631.68 
合计 408,639,308.01 186,643,903.99 446,041,724.21 236,688,315.51 
(5 )公司来自前五 名客户 的营业收入情况 
单位: 元 
客户名称 营业收入总额 
占公司全部营业收入的
比例(%) 
前五名客户收入总额 189,301,734.12 46.32% 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
151 
合计 189,301,734.12 46.32% 
营业收入的说明 
5 、投资收益 
(1 )投资收益明细 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
成本法核算的长期股权投资收益 6,250,000.00 31,100,000.00 
权益法核算的长期股权投资收益 11,339,950.44 1,268,204.88 
合计 17,589,950.44 32,368,204.88 
(2 )按成本法核算 的长期 股权投资收益 
单位: 元 
被投资单 位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 
北京天神互动科技有限公司 6,250,000.00  本期实施了分红 
北京东方传奇国际传媒有限公司  19,500,000.00 上期实施了分红 
北京嘉华丽音国际文化发展有限公司  11,600,000.00 上期实施了分红 
合计 6,250,000.00 31,100,000.00 -- 
(3 )按权益法核算 的长期 股权投资收益 
单位: 元 
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 
金华长风信息技术有限公司 -5,926,674.48 1,268,204.88 股权变更调整及本期投资损失 
天津橙子映像传媒有限公司 -1,697.02  本年为新增投资而获得的损失 
新丽传媒股份有限公司 17,579,455.10  本年为新增投资而获得的收益 
彼岸天(北京)文化有限公司 -311,133.16  本年为新增投资而获得的损失 
合计 11,339,950.44 1,268,204.88 -- 
投资收益的说明 
6 、现金流量表补充 资料 
单位: 元 
补充资料 本期金额 上期金额 
1 .将净利润调节为经营活动现金流量: -- -- 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
152 
净利润 185,007,500.63 177,278,876.09 
加:资产减值准备 2,408,440.48 1,458,745.36 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,678,962.23 6,446,539.76 
无形资产摊销 539,584.00 208,634.00 
长期待摊费用摊销 3,360,270.72 1,876,409.71 
处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“ -” 号
填列) 
-29,741.77 5,349.29 
投资损失(收益以“ -” 号填列 ) -17,589,950.44 -32,368,204.88 
递延所得税资产减少(增加以“ -” 号填列) -219,903.18 -38,629.54 
存货的减少(增加以“ -” 号填 列) 9,435,187.38 -23,385,102.33 
经营性应收项目的减少(增加以“ -” 号填列) 276,257,328.86 -337,605,929.16 
经营性应付项目的增加(减少以“ -” 号填列) 87,903,925.84 45,451,032.13 
经营活动产生的现金流量净额 554,751,604.75 -160,672,279.57 
2 .不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: -- -- 
3 .现金及现金等价物净变动情况: -- -- 
现金的期末余额 260,646,687.17 465,688,406.53 
减:现金的期初余额 465,688,406.53 1,038,868,587.45 
现金及现金等价物净增加额 -205,041,719.36 -573,180,180.92 
十 四、 补充资 料 
1 、当期非经常性损 益明细 表 
单位: 元 
项目 金额 说明 
非流动资产处置损益(包括已计提资产 减值准备的冲销部分) 28,126.87  
计入当期损益的政府补助 (与 企业业务密切相关, 按照国家 统
一标准定额或定量享受的政府补助除外) 
24,598,182.15 
主要为收到各种支持文化产业
发展的资金 
债务重组损益 -2,104,200.00  
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,392,700.00  
减:所得税影响额 3,192,636.16  
合计 17,936,772.86 -- 
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目,应说明逐项披露认定理由。 
□ 适用 √ 不适用  北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
153 
2 、境内外 会计准则 下会计 数据差异 
(1 )同时按照国际 会计准 则与按照中国会计准 则披 露的财务报告中净利 润和 净资产差异情况 
单位: 元 
 
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 
本期数 上期数 期末数 期初数 
按中国会计准则 327,943,630.78 310,219,934.59 2,219,380,040.90 1,988,846,130.06 
按国际会计准则调整的项目及金额 
(2 )同时按照境外 会计准 则与按照中国会计准 则披 露的财务报告中净利 润和 净资产差异情况 
单位: 元 
 
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 
本期数 上期数 期末数 期初数 
按中国会计准则 327,943,630.78 310,219,934.59 2,219,380,040.90 1,988,846,130.06 
按境外会计准则调整的项目及金额 
(3 )境内外会计准 则下会 计数据差异原因说明 
3 、净资产收益率及 每股收 益 
单位:元 
报告期利润 
加权平均净资产收益率
(% ) 
每股收益 
基本每股收益 稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的净利润 15.7% 0.65 0.65 
扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东
的净利润 
14.84% 0.61 0.61 
4 、公司主要会计报 表项目 的异常情况及原因的 说明 
报表项目 期末余额 
(或本期金额) 
年初余额 
(或上期金额) 
变动比率
(% ) 
变动原因 
应收账款 317,788,208.21 619,866,292.65 -48.73 主 要 是 收 回 泰 囧 的 票 房 分
账款 
预付款项 207,836,766.47 430,203,647.50 -51.69 预 付 的 电 影 电 视 投 资 款 减
少 
应收利息 3,130,419.07 2,148,826.96 45.68 定期存款增加 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
154 
其他应收款 3,154,260.24 14,169,552.31 -77.74 应收的往来款减少 
存货 185,732,694.44 132,325,230.11 40.36 在拍的电影增加 
长期股权投资 1,136,169,248.75 152,668,204.88 644.21 对 新 丽 传 媒 和 天 神 互 动 的
投资增加 
无形资产 1,986,337.67 641,981.00 209.41 购买微软软件增加 
其他非流动资产 3,500,000.00 50,000,000.00 -93.00 期 初 其 他 非 流 动 资 产 转 为
长期股权投资 
预收款项 534,000.00 354,000.00 50.85 预收的广告款增加 
应付职工薪酬 524,844.13 2,662,106.41 -80.28 提取的奖金减少 
应交税费 19,752,327.33 57,811,171.70 -65.83 未付的企业所得税减少 
其他应付款 271,454,582.77 4,542,745.24 5875.56 应付股权投资款增加 
其他非流动负债  770,472.95 -100.00 1 年以上的递延收益减少 
股本 506,352,000.00 241,120,000.00 110.00 本 期 实 施 了 资 本 公 积 转 增
股本 
资本公积 1,001,894,629.38 1,267,126,629.38 -20.93 本 期 实 施 了 资 本 公 积 转 增
股本 
盈余公积 61,291,309.88 42,790,559.82 43.24 提取了法定盈余公积 
未分配利润 651,109,460.73 438,114,580.01 48.62 净利润增加 
外币报表折算差额 -1,267,359.09 -305,639.15 -314.66 汇 率 变 化 引 起 的 资 产 折 算
差额 
营业收入 904,171,794.58 1,033,855,314.50 -12.54 电 视 栏 目 制 作 与 广 告 和 电
影收入下降 
营业成本 485,656,681.72 582,933,529.02 -16.69 收入下降引起的成本下降 
营业税金及附加 7,237,662.96 21,461,213.94 -66.28 营改增引起的营业税减少 
销售费用 11,788,270.61 17,133,198.97 -31.20 销售收入减少、 销售人员调
整导致工资和办公费减少 
资产减值损失 1,127,560.57 12,698,590.33 -91.12 应 收 减 少 引 起 计 提 的 坏 账
减少。 
投资收益 19,152,450.44 1,268,204.88 1410.20 投 资 分 红 和 权 益 法 核 算 收
益的增加 
营业外支出 3,500,814.90 108,772.29 3118.48 债 务 重 组 损 失 和 捐 赠 的 增
加 
其他综合收益 -961,719.94 -55,881.21 -1621.01 外币报表折算差额的增加 
 北京光线传媒股份有限公司 2013 年度报告全文 
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第十节 备 查 文 件目 录 
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财 务报表; 
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件; 
三、在中国证监会指定网站上公开披露过的公司年度报告的正本及公告的原稿。