江西万年青水泥股份有限公司一九九八年度中期报告

股票简称:*ST 江泥 股票代码:000789

          江西万年青水泥股份有限公司一九九八年度中期报告

                        重  要  提  示
    本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    一、公司简介
    1、公司法定中文名称:江西万年青水泥股份有限公司
    公司英文名称:JIANGXI  WANNIANQING  CEMENTCD.,LTD.
    2、公司注册地址:江西省万年县
    公司办公地址:江西省万年县江西水泥厂办公大楼
    邮政编码:335506
    3、公司法定代表人:杨石根
    4、公司董事会秘书:马欣
    联系地址:江西省万年县江西万年青水泥股份有限公司
    电话:0793—3839605、3839868
    传真:0793—3839776
    授权人姓名:吕皓
    5、公司股票上市地:深圳证券交易所
    股票简称:江西水泥
    股票代码:0789
    二、主要财务指标
  指标项目        1998年6月30日  1997年6月30日 98比97增减(%)
净利润(万元)   16,556,922.64    10,266,835.39    61.27%
股东权益(万元)  404,627,689.55   167,966,588.39   140.90%
每股收益(元)           0.054            0.079  -31.65%
净资产收益率(%)        4.09             6.11  -33.06%
每股净资产(元)          1.32             1.29     2.33%
调整后每股净资产(元)    1.31             1.26     3.97%
    注:1998年中期每股收益按实施1997年度资本公积金转增股本方案后总股本30600万股摊薄计算,1997年中期每股收益按上市前总股本13000万股计算(如按上市后总股本18000万股计算,每股收益为0.057元)98年中期净利润系按33%的税率计算。
    计算公式如下:
    每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
    每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
    净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
    调整后每股净资产=(报告期末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
    三、股本变动和主要股东持股情况
    1、公司股本变动情况
    报告期内公司股本变动情况数量                      单位:股
     期初数       本次变动增减(+、-)             期末数
             配股 送股 公积金转股 其他   小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
   130,000,000         91,000,000      91,000,000  221,000,000
外资法人持有股份
2、募集法人股
3、内部职工股
        95,900             67,130          67,130      163,030
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
   130,095,900         91,067,130      91,067,130  221,163,030
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股
    49,904,100         34,932,870      34,932,870   84,836,970
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
已流通股合计
    49,904,100         34,932,870      34,932,870   84,836,970
三、股份总数
   180,000,000        126,000,000     126,000,000  306,000,000
    (1)本公司内部职工股500万股,按有关规定,除高管人员持有的95900股外,其余4904100股已于1998年3月25日在深圳证券交易所上市流通。
    (2)本期股本变动增加的原因是实施1997年度股东大会审议批准的1997年度资本公积金转增股本方案,即以1997年底公司总股本18000万股为基数向全体股东按10:7的比例用资本公积金转增股本,共转增12600万股。上述方案实施后,公司总股本增至本期末的30600万股。
    (3)公司董事、监事及高级管理人员期初持股总数为95900股,实施资本公积金转增股本方案后,报告期末持股总数增至163030股,按规定尚未流通。
    2、股东情况介绍
    (1)截止1998年6月30日,公司股东总数为59133户,其中国有法人股股东1户,公司职工股股东17户,社会公众股股东59115户。
    (2)公司前十名股东情况:
名次    股东名称                    持股数(股)  占总股本%
  1  江西水泥厂(国有法人股)      221,000,000    72.222
  2  麦永泽                             999,700     0.327
  3  宗剑文                             500,000     0.163
  4  深圳市华宁丰投资发展有限公司       363,345     0.119
  5  王玉华                             291,210     0.095
  6  柯建鸿                             260,000     0.085
  7  苗金凤                             220,000     0.072
  8  廖伟流                             217,940     0.071
  9  钱树萍                             200,740     0.066
  10 郭永雪                             200,000     0.065
    注:公司国有法人股股东江西水泥厂持有72.22%的股份,江西水泥厂所持有的221,00万股国有法人股未曾质押。
    四、经营情况的回顾与展望
    1、上半年经营情况的回顾
    今年上半年,在公司董事会的正确领导下,得到全体股东的大力支持,全体员工团结一致,内抓管理,外拓市场,较好地完成了公司年初制定的各项经营目标,使公司上半年取得了较好的成绩。上半年共生产水泥49.75万吨,主营业务收入123,424,564.33万元,净利润1655.69万元,(按33%税率计)。
    上半年公司在经营方面主要做了以下几项工作:
    (1)积极开拓市场
    为保证公司的市场占有率,公司在认真做好市场细分工作的同时,及时调整营销策略,上半年的水泥市场未见明显的起色,公司积极开拓农村市场,加强与重点工程的联系,上半年的市场得到进一步扩大。
    (2)开发新产品
    公司开发的石灰石水泥迅速的打入了市场,复合水泥在农村和民用住房建筑工程中得到青睐,这两个品种使产品的生产成本进一步下降,也为扩大市场覆盖面作出了成绩。
    (3)狠抓内部管理
    公司董事会年初就提出今年的工作重点之一就是要狠抓内部管理,降低生产成本,以保证效益的提高。公司首先抓住原材料采购这一关,降低采购费用,减少材料库存,其次是狠抓原材料的消耗,第三是抓了销售费用的管理,公司在管理上严要求,严格考核,使得生产成本大幅下降。
    (4)今年1-4月份因受厄尔尼诺现象影响,江西降雨达70多天,使公司的水泥生产受严重影响,加之6月份江西赣东北地区遭受特大洪水灾害,公司的销售严重受阻(公路、铁路一度全部中断),水灾导致工程停工,致使公司外欠货款进一步增加,但公司动员所有流通单位为公司贮存水泥,保证了生产未停产。
    2、公司投资情况
    (1)募集资金使用情况:
    公司于1997年8月获准发行人民币普通股5000万股,每股发行价4.26元,扣除发行费用,实际募集资金20450万元,所募资金按公司《招股说明书》披露的资金用途,主要用于公司一号窑技术改造项目,情况如下:
承诺投资项目  计划投资(万元) 实际投资(万元) 项目进度(%)
一号窑技改工程      30825          3893.59         12.6%
    公司一号窑技改项目工程初步设计于98年6月初获国家批准,工程开工前的准备工作现已全面铺开。1997年度股东大会曾对该项目的投资总额进行了调整,投资总额由64547万元压缩为30825万元(详情见年报)。募股资金除投入项目外,公司投资4500万元购买国债,以增加收益,用1500万元暂时补充流动资金,其余存入江西省万年县建行。
    (2)其他投资情况:
    公司董事会于98年3月6日决定投资兴建余热发电工程,该项目计划投资1954.42万元,现实际投入724.38万元。该项目在97年度股东大会中审议通过。
    (3)下半年工作计划
    国家今年重点投资基础设施和房地产,公司判断今年第四季度水泥市场将有好转,加之水灾过后重建工程对水泥有较大需求,下半年水泥市场总体将好于上半年,公司目前正积极走访各重点工程项目,以保证稳定的市场份额。
    3、公司下半年要着重做好以下几项工作:
    (1)继续抓好内部管理,确保降低成本目标的实现;
    (2)努力做好外拓市场工作,保证全年任务的实现;
    (3)着重抓好外欠货款的清欠工作,提高资金使用效率;
    (4)重点抓好一号窑技改工程,做到生产经营和技改两不误。
    五、重要事项
    1、本公司1998年中期不进行利润分配。
    2、公司1998年4月13日召开的1997年度股东大会作出决议:按97年末公司总股本18000万股为基数,用资本公积金每10股转增股本7股,并已于98年4月24日上市流通。
    3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    4、公司董事会于98年3月6日召开会议,决定以828.7万元协议收购万年青经济技术开发有限公司。该公司经江西会计师事务所评估确认净资产为1116.12万元,该公司拥有一台年产10万吨水泥的机械化立窑,收购后将使本公司的生产能力由年产110万吨水泥提高到年产120万吨水泥。
    5、关联交易:
    见会计报表附注。
    6、报告期内,公司会计师事务所无变更。
    7、报告期内,公司无重大合同(担保、抵押)等事项。
    8、报告期内,公司无其他未披露的重大事项。
    六、财务报告(未经审计)
    1、会计报表(见附表)
    2、会计报表附注:
    (1)执行的会计制度:公司本年度执行的《股份公司会计制度》,并按照新制度规定填列资产负债表项目的“年初数”和利润表项目的“上年数”。
    (2)会计核算方法:公司本期执行的会计政策和核算方法与上年度执行的会计政策和核算方法相同。
    短期投资、存货等未提跌价准备。
    (3)报表主要项目注释:
    1)应收帐款
  帐龄          年初数     比率%       期末数      比率%
一年以内   100,206,498.76   85.57   136,871,726.63   84.53
一年至二年  13,489,816.08   11.52    19,511,467.00   12.05
二年至三年   3,405,144.65    2.91     5,537,694.37    3.42
合计       117,101,459.49    100    161,920,888.00    100
    注:无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
    2)短期投资
    项目      金额(万元)   收益率(%)   期限
    国债         4500            6.6     98.4-99.4
    3)预付帐款
  帐龄          年初数     比率%      期末数     比率%
一年以内    11,512,072.66   87.25   2,597,534.40   69.49
一年至二年   1,682,133.62   12.75   1,140,512.43   30.51
合计        13,195,206.28    100    3,738,046.83    100
    注:有持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    4)其他应收款
  帐龄         年初数    比率%     期末数      比率%
一年以内    1,116,169.06   100   1,033,410.62    53.61
一年至二年        -       -      894,270.15    46.39
合计        1,116,169.06   100   1,927,680.77      100
    注:无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    5)待摊费用
          项目               年初数        年末数
    94年期初分离进项税额  3,594,066.00  3,594,066.00
    财产保险费                -          414,973.29
    合计                  3,594,066.00  4,009,039.29
    6)存货
      项目          年初数           年末数
    库存材料    16,117,244.80    14,911,378.83
    在产品       5,893,763.56     3,110,246.54
    库存商品     7,557,907.61    10,762,263.05
    低值易耗品      27,020.00        27,020.00
    材料成本差异   367,711.71   -1,029,162.14
    合  计      29,963,647.68    27,781,746.28
    7)长期待摊费用
      项  目         年初数           年末数
    锁定资金利息 -6,900,000.00  -6,900,000.00
    8)在建工程
  工程名称
     预算数        年初数     本期增加        期末数  资金来源
未完安装工程
  2,901,000.00   203,189.75  1,386,320.74  1,589,510.49  自筹
未完大修工程
  2,174,000.00    94,279.32  1,119,538.59  1,213,817.91  自筹
一号窑技改工程
               2,636,494.12 36,299,392.92 38,935,887.04  募股  
                                                         资金
其中:
前期工程       2,636,494.12                2,636,494.12
预付备料款           -     35,103,172.36 35,103,172.36
预付工程款           -      1,196,220.56  1,196,220.56
余热发电工程
 19,544,200.00       -      7,243,827.20  7,243,827.20  自筹
合计
 24,619,200.00 2,933,963.19 46,049,079.45 48,983,042.64
    9)未交税金
                   年初数         期末数
    增值税      944,383.79  -1,350,213.99
    营业税      16,855.75         7,602.10
    城建税     116,606.29        92,869.41
    房产税      57,891.58        57,891.58
    印花税                       12,825.26
    企业所得税-97,377.07     5,057,525.12
    合计     1,038,360.34     3,878,499.48
    10)预提费用
    类别        年初数            期末数           原因
    电费   5,048,814.19      2,941,698.73   预提6月份电费
    大修         -          1,087,200.00   固定资产大修
    合计   5,048,814.19      4,028,898.73
    11)股本
    期初数       180,000,000
    本期增加     126,000,000
    期末数       306,000,000
    注:1998年4月13日召开的97年度股东大会审议通过:以97年末总股本18000万股为基数,每10股转增股本7股。经江西会计师事务所赣会师股验(1998)第001号验资报告验证。
    12)资本公积
    期初数       182,231,383.49
    本期增加数             0.00
    本期减少数   126,000,000.00
    期末数        56,231,383.49
    13)财务费用
    类别               金额
    利息收入      4,554,081.02
    减:利息支出  2,292,600.12
    工本费            4,798.50
    合计          2,256,682.40
    14)其他业务利润
    业务种类       上年同期数     本年累计数
    让售材料      -99,905.00   -227,320.77
    出售窑灰       516,959.26         -
    合计           417,054.26   -227,320.77
    15)投资收益
    投资收益期末余额2,874,206.19元系公司收购万年青经济技术开发有限责任公司评估后净资产与收购价的差额。万年青经济技术开发有限公司聘请江西会计师事务所对其1998年1月31日的资产负债进行评估,评估确认的净资产为11,161,260.19元,经公司1998年3月6日董事会讨论以8,287,000元协议收购万年青经济技术开发有限公司。
    16)营业外收入
    项  目              97年1-6月    98年1-6月
    让售废旧机器一台    70,000.00      9,400.00
    其他收入                -        30,220.00
    合计                70,000.00     39,620.00
    17)营业外支出
      项  目           97年1-6月     98年1-6月
    污染村民稻田补偿   10,710.00         500.00
    捐赠灾区支出            -       200,000.00
    罚款支出                -        10,000.00
    合计               10,710.00     210,500.00
    (4)报表项目变动较大情况说明
    1、货币资金:较年初减少50.03%,系公司资金用于一号窑前期技改工程和短期债券投资。
    2、应收帐款:较年初增加38.27%系因上半年雨水天气较多,赊销增加,尤其今年6月赣东北地区普降暴雨,铁路、公路中断,致使货款回笼难度加大。
    3、其他应收款:较年初增加72.71%,系购置水泥用蓬布增加所致。
    4、应付帐款:较年初增加63.1%,系大宗原燃材料先验收后付款所致。
    5、在建工程:较年初增加1,569.52%,系公司一号窑技改工程用款所致。
    (5)关联方关系及其关联交易
    1、存在控制关系的关联方
企业名称     注册地址        主营业务    经济性质   法人代表
江西水泥厂  万年县陈营镇  生产石灰石、千    国有     杨石根
                          枚岩等水泥原料
    2、存在控股关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称     年初数  本年增加数 本年减少数  98.6.30日数
江西水泥厂  208180000    -         -       208180000
    3、存在控股关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称      年初数    比率%  本年增加数  本年减少数
              98.6.30日数    比率
江西水泥厂  130000000   72.22%   91000000     -
               22100000      72.22%
    4、存在控股关系的关联方交易
    A、采购货物
    公司1998年1-6月向关联方采购的货物列示如下:
                    占1998年1-6月
序号 交易名称  企业名称      金额     购货百分比   计价标准
 1    石灰石  江西水泥厂  7950105.00    100%      15元/吨
 2    千枚岩  江西水泥厂  2231130.88    100%   33.76元/吨
 3      水    江西水泥厂   600000.00    100%    0.45元/吨
合计                     10781235.88    100%
    B、其他服务
     项  目           交易数量        交易单价      交易金额
1  土地租赁        88,867.4平方米                 490,574.52
2  房屋及建筑物         20座                    2,480,535.00
3  “万年青”商标                                 246,849.13
  (按销售收入2‰)
4  汽车运输服务                   0.5元/吨公里 1,040,287.00
 合  计                                         4,258,245.65
    C、关联方应收应付款项
    1998年6月30日关联方应收款项系预付江西水泥厂购材料款。
      项目           98年6月30日       占全部预付帐款的比重%
    预付帐款       1,200,812.17           32.12
    (6)承诺事项,或有事项
    截止到1998年6月30日,公司尚无任何重大担保,重大财务承诺及其他或有事项。
    (7)期后事项
    从1998年6月30日资产负债表日后到1998年7月27日报告出期间未发生对公司财务状况和经营成果产生重大影响的或有事项。
    七、备查文件
    1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
    2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。
    3、1997年度股东大会文件。
    4、公司章程。
    查询地址:江西万年青水泥股份有限公司证券部
    查询电话:0793-38396050793-3839868

                              江西万年青水泥股份有限公司董事会
                                   一九九八年七月二十七日



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                         资 产 负 债 表
                          1998年6月30日
编制单位:江西万年青水泥股份有限公司                    单位:元
         资产                      年初数          期末数
流动资产:
货币资金                        217383558.34    108620815.03
短期投资                                         45000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额                                     45000000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                        117101459.49    161920888.00
减:坏帐准备                        351304.38       485762.67
应收帐款净额                    116750155.11    161435125.33
预付帐款                         13195206.28      3738046.83
应收补贴款 
其他应收款                        1116169.06      1927680.77
存货                             29963647.68     27781746.28
减:存货跌价准备  
存货净额                         29963647.68     27781746.28
待摊费用                          3594066.00      4009039.29
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                    382002802.47    352512453.53
长期投资:
长期股权投资  
长期债权投资
长期投资合计  
减:长期投资减值准备
长期投资净额 
固定资产:
固定资产原值                    223374864.90   231964373.92
减:累计折旧                      83088202.36    29119351.67
固定资产净值                    140286662.54   139845022.25
工程物资     
在建工程                          2933963.19    48983042.64
固定资产清理      
待处理固定资产净损失
固定资产合计                    143220625.73   188828064.89
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费                             328225.11      328225.11
长期待摊费用                     -6900000.00    -6900000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计           -6571774.89    -6571774.89
递延税项:
递延税项借项
资产总计                        518651653.31   534768743.53
负债和股东权益 
流动负债:
短期借款                         43000000.00    43000000.00
应付票据                           500000.00
应付帐款                         18193805.27    29674128.78
预收帐款                          2714086.07     4713188.61
代销商品款
应付工资     
应付福利费                         524713.41     1181152.60
应付股利                         16681904.86
应交税金                          1038360.34     3878499.48
其他应交款                          69961.77       55791.87
其他应付款                        1913097.99     2713251.41
预提费用                          5048814.19     4028898.73
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                     89684743.90    89244911.48
长期负债:
长期借款                         40896142.50    40896142.50
应付债券
长期应付款  
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计                     40896142.50    40896142.50
递延税款
递延税款贷项
负债合计                        130580886.40   130141053.98
股东权益:
股本                            180000000.00   306000000.00
资本公积                        182231383.49    56231383.49
盈余公积                          8504257.66     8504257.66
其中:公益金                       4252128.83     4252128.83
未分配利润                       17335125.76    33892048.40
股东权益合计                    388070766.91   404627689.55 
负债和股东权益总计              518651653.31   534768743.53


                           利润表
                        1998年6月30日
编制单位:江西万年青水泥股份有限公司                    单位:元
     项  目                        上年同期数     本期累计数
一.主营业务收入                   142964136.18   123424564.33
减:折扣与折让
主营业务收入净额                  142964136.18   123424564.33 
减:主营业务成本                    95769431.93    79586630.48
主营业务税金及附加                   703109.89      618941.41
二.主营业务利润                    46491594.36    43218992.44
加:其他业务利润                      417054.26     -227320.77
减:存货跌价损失    
营业费用                           18693542.07    16681277.95
管理费用                           10833986.21     6558577.48
财务费用                            2116775.43    -2256682.40
三.营业利润                        15264344.91    22008498.64
加:投资收益                                        2874206.19
补贴收入
营业外收入                            70000.00       39620.00
减:营业外支出                         10710.00      210500.00
四.利润总额                        15323634.91    24711824.83
减:所得税                           5056799.52     8154902.19
五.净利润                          10266835.39    16556922.64
加:年初未分配利润                   2298545.24     3706773.72
盈余公积转入                     
六.可供分配的利润                  13025089.67    21005051.11
附注:
     非常项目                     上年实际数     本年累计数
1.出售.处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他

                          利润分配表
                         1998年6月30日
编制单位:江西万年青水泥股份有限公司                    单位:元
     项  目                         上年同期数     本期累计数
一.净利润                           10266835.39   16556922.64
加:年初未分配利润                                 17335125.76
   盈余公积转入数
二.可分配的利润                     10266835.39   33892048.40
减:提取法定公积金
   提取法定公益金
三.可供股东分配的利润               10266835.39   33892048.40
减:已分配优先股股利
   提取任意公积金
   已分配普通股股利
八.未分配利润                       10366835.39   33892048.40