青岛双星鞋业股份有限公司1998年度报告摘要

股票简称:青岛双星 股票代码:000599

                青岛双星鞋业股份有限公司1998年度报告摘要                        

    重要提示: 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。山东江德会计师事务所为本公司出具的审计报告为有解释性说明段的报告, 本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。本年度报告摘要自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
    (一)公司简介:
    1.公司的法定名称:青岛双星鞋业股份有限公司
      英文名称:QINGDAO DOUBLESTAR SHOE MANUFACTURINGCO.,LTD
    2.公司法定代表人:汪  海
    3.公司董事会秘书:郭维顺
      联系地址:青岛市贵州路5号海富楼三楼
      电话:0532-2657986
      传真:0532-2657986
    4.公司注册地址:青岛市经济技术开发区新街口工业区
      邮政编码:266510
      公司办公地址:青岛市城阳双星工业园
      邮政编码:266229
    5.公司年度报告备置地点:青岛市贵州路5号双星集团股份公司董事会秘书办公室
    6.公司股票上市交易所:深圳证券交易所
      股票简称:青岛双星
      股票代码:0599
    (二)会计数据和业务数据摘要
    1.本年度利润总额及构成(单位:元)
    利润总额                             54513865.44
    净利润                               41633474.50
    主营业务利润                         44752337.16
    其他业务利润                          3906814.56
    投资收益                                    0
    补贴收入                             12843397.62
    营业外收支净额                         660780.46
    经营活动产生的现金流量净额           -1682194.18
    现金及现金等价物净增加额            -40458363.42
    2.公司近三年主要会计数据及财务指标
    项目                  1998年      1997年      1996年
主营业务收入(万元)       25139.14     26921.2      22227
净利润(万元)              4163.35      4019.2       4058
总资产(万元)             48607.84     45782.6      38850
股东权益(万元)           40161.71     36116.4      28577
每股收益(元)                0.315       0.304      0.406
每股净资产(元)               3.04       2.735       2.86
净产收益率(%)              10.37       11.13      14.20
调整后每股净产(元)          2.998       2.692
加权将资产收益率(%)        10.92       12.43
    每股收益、每股净资产、净准资产收益率和调整后的每股净资产等财务指标的计算公式如下:
    每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
    每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
    净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
    调整后的每股净资产=(年度末股东权益一三年以上的应收款项一待摊费用一待处理(流动、固定)资产净损失一开办费一长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
    加权平均净资产收益率=当期净利润/[ (期初净资产+期末净资产)/2+当期发行股新或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
    注1.应收款项包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款
    注2.报告期内报报告期末至摘要披露日公司的股本未发生变化,所以加权平均每股收益与每股收益相同。
    3.报告期内股东权益变动情况(单位:万元)
项目 股本   资本公积  盈余公积  法定公益金 未分配利润   合计
期初数
  13205.36  19243.29   1252.56    254.36    2415.19   36116.39
本期增加    
      0                 634.80    197.82    4163.35    4798.15
本期减少
      0        66.55                         686.28     752.83
期末数
  13205.36  19176.75   1887.36    452.18    5892.25   40161.71
变动原因:
  资本公积:评估增值多提的折旧冲减
  盈余公积:按规定提取的公积金、公益金
  法定公益金:按5%提取公益金
  未分配利润:98利润
    (三)股本变动及股东情况
    1.公司股份变动情况表                        数量单位:股
                           本年增减变动情况(+/-)
                    期初数    配股 送股 公积金 小计   期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份:    81600000                          81600000
其中:国家拥有股份 81600000                          81600000
境内法人持  有股份
外资法人持  有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、国有法人股转配   2453571                           2453571
5、优先股或其他
尚未流通股份合计   84053571                          84053571
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股             48000000                          48000000 
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计     48000000                          48000000 
三、股份总数      132053571                         132053571
    2.股东情况介绍:
    (1)截止1998年12月31日,本公司股东总数为31730户,无内部职工股和公司职工股股东
    (2)主要股东持股情况
序号  股东名称                 年末持有股数   占总股份比例(%)
  1  青岛双星集团公司             81600000         61.793
  2  张玉莲                         393600          0.298
  3  福建闽发证券公司投银部         390000          0.295
  4  兴华证券投资基金               318300          0.241
  5  刘兆军                         306483          0.232
  6  姚凤艳                         304170          0.230
  7  王秀珍                         296600          0.225
  8  韩雪红                         295193          0.224
  9  肖承芸                         292583          0.222
 10  江复兴                         282550          0.214
    青岛双星集团公司为本公司的发起人母公司,法人代表是双星集团公司总裁江海,注册地点青岛市贵州路5号,经营范围:鞋类生产、销售,兼营国内外贸易、饮食服务、房地产开发等,双星集团持有的股份为国家股,所持股份不存在质押或冻结。
    (3)责任董事、监事和高级管理人员均未持  有公司股份。
    (四)股东大会简介:
    1.本公司于1998年3月20日在深圳《证券时报》上刊登了关于召开1997年度股东大会的通知, 于1998年 4月21日召开了1997年度股东年会,实到股东及股东代表11人,代表股份81601300股,占公司总股份132053571的61.8%,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
    大会审议通过了如下决议:
    (1)1997年度董事会工作报告:
    (2)1997年度监事会工作报告:
    (3)1997年度财务报告:
    (4)1997年度利润分配方案:
    本公司1997年度实现税后利润40196248.57元,提取10%的法定公积金4308300.57元,提取5%的法定公益金2154150.28元,加上以前年度未分配利润16828785.52元,可供股东分配的利润的50562584.24元,决定对全体股东按每10股送红利2:00元(含税),计送出红利26410714.20元,尚余可分配利润24151869.04元转入下一年度。
    (5)按《上市公司章程指引》修改的《公司章程》,对董事会授予4000万元以下的投资决策权。
    (6)改选胡明、王红军为公司董事。
    2.公司责任董事、监事情况
    董事长江海,男,57岁,任期自96年4月起,工资报酬在青岛双星集团公司按国有企业工资.资金的原则标准领取,本公司不支付报酬。
    董事王增胜,男,43岁,任期自96年4月起,工资报酬在青岛双星集团按工资标准和贡献大小领取,本公司不支付报酬。
    董事陈宾华,男,58岁,任期自97年5月起,工资报酬在青岛双星集团按工资标准和贡献大小领取,本公司不支付报酬。
    董事、总经理耿成志,男,41岁,任期自97年5月起,工资报酬按双星集团规定的工资标准和贡献大小在股份公司领取,计4085万元。
    董事胡明,男,40岁,任期自98年4月起,工资报酬在青岛双星集团公司按工资标准和贡献大小领取,本公司不支付报酬。
    董事宋新,女,45岁,任期自97年5月起,工资报酬在青岛双星集团按工资标准和贡献大小领取,本公司不支付报酬。
    董事、副总经理王红军,男,36岁,任期自98年4月起,工资报酬按双星集团规定的工资标准和贡献大小在服从公司领取,计1.89万元。
    监事长付耀东,男,52岁,任期自96年4月起,工资报酬在青岛双星集团按工资标准和贡献大小领取,本公司不支付报酬。
    监事王幸友,男,45岁,任期自96年4月起,工资报酬在青岛双星集团按工资标准和贡献大小领取,本公司不支付报酬。
    监事张中一,男,42岁,任期自96年4月起,工资报酬在青岛双星集团公司按工资标准和贡献大小领取,本公司不支付报酬。
    监事李恒绪,男,56岁,任期自96年4月起,工资报酬按青岛双星集团规定的工资标准和贡献大小领取,本公司不支付报酬。
    监事邓铁强,男,31岁,任期自96年4月起,工资报酬在青岛双星集团按工资标准和贡献大小领取,本公司不支付报酬。
    3.报告期内公司董事、监事离任情况
    公司原董事孙金东、孙可谦因工作变动原因在97年度股东年会上辞去公司董事职务,公司职工代表监事李恒绪因于1998年10月被批准退休辞去监事职务。
    (五)董事会报告
    1.董事会工作报告
    本报告期内,公司董事会于1998年3月16日、1998年7月27日分别召开了一届六次、七次会议,就1997年度报告和1998年中期报告进行了审议,审议的主要内容如下:
    1998年3月16日,董事会一届六次会议审议通过了1997年度报告和报告摘要、财务报告、《公司章程》修改方案和97年度利润分配方案(按每10股送红利2:00元含税),决定改聘耿成志为公司总经理。
    1998年7月27日,董事会一届七次会议审议通过了1998年度中期报告。
    (2)报告年度内聘任耿成志为公司部经理,解聘孙可谦的部经理职务,余均未改聘。
    董事会认为:关联交易是客观存在的,也是难以避免,我公司在招股说明书中就曾对此作过阐述:原材料供应和产品销售与双星集团签订委托协议代理。合是公开、公平、合理的,公司借助双星集团的供应体系,销售网络和自营进出口的优势,这不仅可以降低企业的生产成本,也有利于公司集中精力抓生产,通过与双星集团的密切合作,实现优势互补,不会损害公司和股东的利益。
    董事会关于对审计报告中有解释性说明段的说明。
    2.本次利润分配预案:
    1998年度公司共实现净利润41633474.50元,子公司按章程规定提取三项基金及母公司按10%的比例合计提取法定公益金4575227.26元,按5%的比例提取法定公益金2287613.63元,加1997年末未分配利润24151869.04元,可供股东分配的利润58922502.65元。考虑公司的长期发展并鉴于公司的实际情况,公司董事会决议1998年度利润不分配,也不转增股本。
    3.报告期内公司利润分配方案执行情况
    公司97年度利润分配方案经青岛市证券管理办公室同意,于1998年6月实施了分红派息,按每10股派送现金2.00元(含税,扣税后个人股东实际每10股派1.60元现金),派息股权登记日为1998年6月19日,除息日为1998年6月22日。
    (六)监事会报告
    1.报告期内,公司监事会于1998年3月16日和1998年7月27日召开了两次会议,分别就1997年度报告、监事会报告和1998年中期报告进行了审议,均未提出异议。
    一年来公司监事会按照《公司章程》及评临会和深交所的有关规定,依法、依章对青岛双星鞋业股份有限公司的重大问题进行了监督,公司董事会、生产经营领导班子能够依法运作,依章办事。全体董事、经理和高级管理人员能够同广大员工同民同德,团结一致,为公司的发展和维护广大股东的利益尽心尽职、勤奋工作,没有出现任何违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
    公司于1997年度实施了增资配股,所募集的资金基本按计划投入,原承诺的投资项目未发生变更。
    2.监事会关于对审计报告中有解释性说明段的说明
    由于双星集团是本公司的发起人母公司,当时以几个冷粘鞋生产厂组建上市,虽然在生产品种上不存在关联竞争,然而在原材料供应、产品销售、外贸进出系口等方面必然存在着较密切的关联交易,公司主要是借助双星集团的供应体系,销售网络和自营进出口的优势,可以减少因机构和人员重迭而千万的浪费,并可使公司的领导集中精力抓好质量,搞好生产,本公司在关联交易中都能按合同委托集团公司代理有关业务,其方式、价格和服务等欤民属的单位都是平等的,有的代理业务不加收任何额外费用,有的按合同规定合理收取必要的费用,不存在损害公司及股东利益的问题。
    (七)业务报告摘要
    1.报告期内公司的经营情况
    (1)公司主营业务情况
    本公司的主营业务是冷粘鞋类(运动鞋、皮鞋、专业鞋等)的制造和销售,96年发行股票上市时具有十条生产流水线,年生产能力可达500万双,96年实际完成产量356万双,实现销售收入2.22亿元,按招股说明书的承诺利用募股资金新建成十条流水线,其中四条已于1997年初正式投入生产,97年完成产量500.4万双,比96年增长40%,另六条新线也已于98年下半年开始陆续投入了生产,98年完成产量529.69万双(其中上半年200.6万双,下半年329.09万双),比97年有所增长。由于制鞋业的进入壁垒低,全国乃至全世界的鞋类生产严重供大于求,随着国外制鞋商大举向国内转移,大批个体、乡镇制鞋企业的兴起,他们以政策、技术和成本的优势和假冒伪劣产品的冲击,再加上东南亚金融危机和国内银要偏紧、市场疲软,给公司的生产经营带来了巨大的压力,很难做到每条生产线都满负荷生产。公司的生产经营既要让利给消费者促销,以价格竞争来争夺市场,又要以优质材料保证产品质量去树立名牌形象,还要坚持创造较高的经济效益以给广大股东良好的回报,这重重的困难既是压力也是激励双星人的动力。一年来,公司在生产强化以资金为中心的管理,在降低生产成本上不断挖掘内部潜力,在新产品、新品种上加大开发力度,在市场销售上扩大营销网络和出品份额、提高服务质量,加快双星名牌覆盖的步伐。虽然公司的发展自1997年下半年以来也随全国的制鞋企业的不景气相对进入了一个代谷时期,但相比大多数国有制鞋企业亏损和停产或半停产的局面,在恶劣的经营环境和严峻的市场形势下,公司在董事会和汪海董事长的带领下,开拓市场,顽强拼搏,下半年的生产开始回升,1998年仍然取得了可喜的成绩。
    本公司属青岛双星集团专门门生产高档冷粘运动鞋的企业,现已向皮鞋、专业鞋等领域拓展,装备先进,技术精良,以价值21.28亿元无形资产的全国驰名商标-“双星”做为本公司产品的商标,是民族制鞋工业的骄子,生产规模和产品质量都属国内领先,在国际上也有较高的知名度。公司的产品先后曾被国家技术监督局、中国消费者协从“政府向社会推荐商品”,被国内贸易部评为“金桥奖”四连冠,被国家体委评为“全国体育用品金凤凰奖”,被中国职工生活进步调查委员会评定为“中国最具竞争力的民族品牌”、“山东名牌”和“山东市场畅销产品”等称号,5连续年获国家统计局“全国鞋类销量第一”的桂冠1998年“双星”运动鞋又获国家的商检局“出口免验”证书,属全国鞋类生产唯一的一家,“双星”运动鞋、“双星”皮鞋还通过了全国28个大中协作城市及其管辖范围内质量互认,享受免检和推荐,“双星”运动鞋还获得“98山东省消费者认定的市场品牌”和福州“98中国体育用品博览会金奖”,“双星”网球鞋获化工部“质量好产品”等荣誉称号,双星股份公司技术开发中心也在97年被评为国家级技术开发中心,成为全国制鞋行业目前唯一的国家级技术开发中心。随着双星名牌发展战略的实施,“双星”在本行业的龙头地位定会更加巩固、前景更加美好。
    (2)公司财务状况及经营情况
    报告期内,公司财务状况继续保持良好,资产负债率为15.5%,流动比率为4.93%,表明公司财务结构较佳,经营稳健。主要财务指标较上年增减变动及主要原因如下表所示:
         1998年度(元)  1997年度(元) 增长率(%) 主要变化原因
资产总额 486078368.36  457826634.12    6.17        利润
股东权益 401617094.51  361163942.12   11.20        利润
主营利润  44752337.16   45286355.87   -0.98      价格下调
净利润    41633474.50   40196248.57    3.58 补贴收入及内部挖潜
长期负债         0         18364.00    -100    偿还长期负债
    (3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
    本公司按现在的生产能力比1996年可翻一番,但在国际国内鞋类市场严重供大于求的情况下,生产能力得不到充分发挥,而且随同全国制鞋企业的不景气,97年下半年开始,公司的生产发展也相对进入了一个低谷时期,公司的生产经营在外资、合资、乡镇、个体制鞋企业的多重压力下,不得不以减少销售利润以抢占市场,东南亚的金融危机和出口退税率的降低,也影响了公司出口生产的快速增长。市场如战场,竞争如战争,不胜则败。双星人始终坚持“市场是检验企业一切工作  的标准”,以市场的要求为,从自身工作上下功夫,主要采取了六条措施:一是进一步强化以资金为中心的管理,节能降耗,压缩关成品占用和各项费用,降低生产成本,提高产品在市场上的竞争力;二是抓紧新建工程,发挥募股资金建设项目的作用,提高企业生产的自我配套能力,扩大生产规模;三是加快技术开发中心在人才、技术、设备等方面的建设步伐,以新材料、新技术、新款式、新产品吸引顾客,抢占市场;四是深入开展以百分之二百的工作  质量和服务质量确保百分之百的产品质量的活动,以双星名牌的优质产品征服人心,站稳市场;五是以双星集团开展“百、千、万”活动(即在全国百座城市、建起千余家双星专卖店、安排万余名下岗女工再就业)为依托,扩大销售网络,带动生产;六是充分利用好“双星”名牌这一无形资产,扩大出口生产的份额和加快名牌覆盖的步伐,开拓国外市场巩固国内市场。随着这些措施的实施落实,公司的生产经营已从1998年7月开始走出低谷,有望步入一个新的发展时期。
    3.公司投资情况
    (1)募集资金的使用情况
    本公司1996年4月10日发售新股募集资金15114万元,现已按招股说明书的投资计划项目如期完成,其中新建成十条冷粘鞋生产线,从97年初开始陆续投入生产使用,鞋用材料配套抚恤项目也按计划建成投产,为提高企业的生产自我配套能力、降低生产成本、扩大生产规模发挥了重要作用。由于市场疲软,新建项目的生产能力没有得到充分发挥,为抢占市场份额,让利参与市场竞争,也影响了理应体现出的经济效益。相对大批制鞋企业的亏损、停产和半停产状况,双星股份公司能站稳市场并取得可观的经济效益已实属不易。随着双星名牌的不断深入人心,我们坚信双星股份公司的业绩定会不断提高。
    公司于1997年9月实施了配股,按配股说明书的投资计划需资金14867万元, 因国有法人股转配未能全部实现, 实际募集资金5936万元,依照配股说明书中投资项目的顺序决定优先实施扩大出口鞋技改项目,部分实施技术开发中心改造项目,暂缓实施500万双高档鞋帮改造项目。公司为集中精力搞好主营业务生产,并借助双星集团在管理、技术、人才、协调等方面的优质, 公司将上述项目全权委托双星集团代建,按计划进度预付拔款,工程完工验收后如实结算,双星集团不加收任何费用,报告期内尚未进行决算,已投入费用由双星集团公司垫付,配股资金5936万元暂存入银行。
    募集资金的使用情况如下表所示:
序号 项目名称 募集资金额 项目计划      实际投入         合计
                          投资额        使用额
                (万元)     (万元)        (万元)         (万元)
                                   1996   1997  1998
一.96年发行新股  15114     15114                         15114
1.冷粘鞋技改项目            4930    3769 927.67 35.85  4732.52
2.鞋用材料配套技改项目      4230  3072.5 274.26 83.39  3430.15
3.流动资金                  5954    2000   4950  1.33  6951.33
二.97年配股       5936     14867
1.扩大出口鞋技改项目        3600
2.技术开发中心技改项目      4418
3.500万双高档鞋帮技改项目   3900
4.流动资金                  2949
    (2)非募集资金的投资情况:报告期内,本公司无非募集资金投资项目。
    4.新年度的业务发展计划
    本公司投资新建的十条生产流水线和鞋用材料配套技改项目已于报告期内全部完成,例公司的生产能力翻了一番,生产自我配套能力也大大提高,为降低生产成本,提高产品的市场竞争力奠定了坚实基础,投资扩大出口鞋技术改造项目中的出口包装印刷工程也已投产,使出口产品提高了档次,增强了在国际市场上的竞争力,做为国家级的技术开发中心的技改项目正在进行之中,部分设备、设施已陆续投入使用,为提高企业新产品的开发能力和设计水平奠定了物质基础,随着项目的全部完成,定将使公司的产品大大提高技术含量和双星名牌的含金量,为公司的健康发展提供有力保证。
    由于鞋类的生产属市场调节的民用微利产业,市场竞争极其激烈,公司的生产发展虽已走出低谷,但新的挑战会使企业的生产经营不容乐观,尤其是冷粘运动鞋的市场需求普通滑坡,公司面对的形势仍然是相当严峻的,但公司将会继续坚持“战略上蔑视、战术上重视”,“只有疲软的产品,没有疲软的市场”的经营理念,充分发挥双星在品牌、规模、质量、管理等方面的优质,处处争取主动,抓紧投资项目的建设,在稳步发展冷粘运动鞋的基础上,加快皮鞋和专业鞋的生产,使鞋子的产量和销售收入有较大的提高,1999年计划生产600万双,实现销售收入30000万元,尽最大努力增加效益以给凤东较满意的回报。
    (八)重大事项
    报告期内,公司未发生《股票条例》第六十条和《信息细则》第十七所列的重大事件
    1.重大诉讼、仲裁事项
      本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
    2.重大关联交易事项(详见财务报表附注)
    3.公司没有逾期未收回的委托收款或贷款
    4.公司继续聘任山东汇德会计师事务所(山东青岛会计师事务所)做1998年度的审计工作  
    5.计算机2000年问题
    本公司根据上级有关文件精神,针对2000年问题成立了领导小组,已组织有关人员对公司内部的计算机系统全面地进行了有关测试,对有关设备、软件进行详细调查、研究,做到心中有数,相信2000年问题不会对公司下一世纪的生产经营、日常办公、财务会计等系统产生重大不良影响。
    6.报告期内公司未有应公告的其他重大事项
    (九)财务报告
    1.审计报告
    审计报告
    (99)汇所审字第5-025号
    青岛双星鞋业股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的合并资产负债表及1998年度合并利润及利润分配表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中1国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定,在所在重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    此外,我们还注意到:如附注35所述,根据贵公司上市时与青岛双星集团公司签订的采购及委托销售协议,贵公司1998年度与青岛双星集团公司存在较大的关联交易。
    中国注册会计师:牟敦谭
                    吴春芬
                            山东汇德会计师事务所
                                  1999年2月14日
                            地址:青岛市东海路37号
                                  金都花园金海大厦14层
                            电话:(0532)5830917
                            传真:(0532)5722264
    2.会计报表(附后)
    3.会计报表附注(附后)
    (十)公司的其他有关资料
    1.公司首次注册登记日期:1996年4月24目
      公司变更注册登记日期:1997年12月51日
      注册地点:青岛市工商行政管理局
    2.企业法人营业执照注册号:26460643-6
    3.税务登记号码:370211264606436
    4.公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
    5.公司报告期内证券主承销机构名称:无
    6.公司聘请的会计师事务所名称:山东青岛会计师事务所
      办公地址:青岛市东海路37号金都花园金海大厦14层
    备查文件
    1.载有法定代表人.财务负责人.会计经办人员签名并盖章的会计报表;
    2.载有会计师事务所盖章.注册会计师签名并盖章的审计报告正文;
    3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
    4.公司章程
    以上备查文件均完整置于公司董事会秘书办公室

                                      青岛双星鞋业股份有限公司
                                            1999年3月10日

                 青岛双星鞋业股份有限公司
                     合并会计报表附注
                      1998年12月31日
    附注1、公司概况
    青岛双星鞋业股份有限公司(以下简称“本公司”)是经青岛市人民政府青政字 [1995] 64号文批准,由青岛双星集团公司作为独家发起人,以募集方式设立的股份有限公司,于1996年4月19日在深圳证券交易所挂牌交易。
    本公司经营范围为:鞋类制造及销售。
    附注2、主要会计政策
    (1)会计制度
    本公司原执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定,自1998年1月1目执行中华人民共和国《股份有限公司会计制度》,子公司青岛天星运动鞋有限公司执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》。
    (2)会计期间
    按公历年度,每年1月1日至12月31日。
    (3)记帐本位币
    记帐本位币为人民币。
    (4)记帐方法
    采用借贷复式记帐法。
    (5)记帐基础及计价原则
    记帐基础为权责发生制,计价原则为历史成本。
    (6)外币业务核算方法
    本公司年度内发生的非本位经济业务,按业务发生当月一日的市场汇价折为人民币记帐,月末各外币帐户余额按月末市场汇价进行调整,产生的汇兑损益记入当期费用。
    (7)现金等价物的确定标准
    本公司现金等价物的确定标准是:持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (8)坏帐核算方法
    A.坏帐的确认标准是因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能怍回的应收帐款。
    B.本公司不提取坏帐准备,发生坏帐时采用直接转销法计入当期费用。
    (9)存货核算方法
    存货包括原材料、产成品、低值易耗品等。原材料、产成品按实际成本计价,发出采用加权平均法计算;低值易耗品按“五五摊销法”摊销。
    本公司不计提存货跌价准备。
    (10)长期投资核算方法
    A.长期股东投资:本公司股票投资按实际支会的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐,其他长期投资按投出现及固定资产(无形资产)帐面将值(或:经评估确认的将值加应缴纳的增值税等流转税)计价入帐。取得长期股权时的成本与被投资单位所有者权益中所占份额的差额,分年(或按合同规定的投资期限)平均摊销。
    B.长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入帐,债权投资实际成本与债券票面价值的溢价(或折价),采用直线法于债券存续期内摊销。
    本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法:对占被投资企业权益性资本20%以下的采用成本法核算;对占被投资企业权益性资本至20%至50%时采用权益法核算;对占被投资企业权益性资本50%以上(不含50%)的采用权益法核算并合并会计报表。
    本公司不计提长期投资减值准备。
    (11)固定资产计价及累计折旧方法
    固定资产按实际成本计价,以使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上为标准。固定资产折旧采用直线法平均计算,残值率3%,并按固定资产类别确定其使用年限。
    固定资产类别           使用年限        年折旧率
    房屋建筑物              30-40年      3.233%-2.425%
    机器设备                10-15年       9.70%-6.47%
    运输设备                 5-10年      19.40%-9.70%
    办公设备                 5-10年      19.40%-9.70%
    其中青岛天星运动鞋有限公司是一家中外合资经营企业,其固定资产残值率为10%,按固定资产类别确定其使用年限如下:
    固定资产类别            使用年限        年折旧率
    房屋建筑物                20年           4.25%
    机器设备                  10年           9.00%
    运输设备                   5年          18.00%
    办公设备                   5年          18.00%
    (12)在建工程的核算方法
    在建工程按照实际成本计价,完工交付使用,依据工程峻工决算报告日期确认转入固定资产的时点。
    在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。  
    (13)无形资产计价和摊销方法
    无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价和摊销并按直线法返销。
    本公司的无形资产指土地使用权,原按10年平均摊销,1998年起根据国有土地使用证黄国用(95)字第220号规定,改按48年平均摊销,不留残值。
    (14)开办费的摊销方法
    开办费分5年平均摊销,不留残值。
    (15)长期待摊费用的摊销方法  
    长期待摊销费用主要包括鞋楦、模具费、固定资产大修理支出。
    其中:鞋楦、模具费在预计可使用年限内平均摊销,不留残值。
    固定资产大修理支出分5年平均摊销,不留残值。
    (16)收入确认原则
    销售收入实现以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (17)所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
    (18)合并会计报表的编制方法
    本公司执行财政部件颁布的《合并会计报表暂行规定》及其补充规定。以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一规定,相同项目的数据逐项汇总,母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销,母公司与子公司之间、子公司与子公司之间的重大内部交易和内部往来予以抵销。
    附注3、税项
    税  种                计税依据                  税率
    增值税            当期销项税额减当期进项税额    17%
    营业税            租赁收入或劳务收入             5%
    城市维护建设税    应纳流转税额                   7%
    教育费附加        应纳流转税额                   3%
    企业所得税 * * *  应纳税所得额                  33%
    *    根据青岛市人民政府青政字[1998]47号文件《关于对青岛双星鞋业股份有限公司实行所得税优惠的批复》,1998年所纳所得税先按33%的税率征收,再按18%返还。
    **   根据青岛经济技术开发区财政局青开财发[1998]第41号文件《关于对青岛双星鞋业股份有限公司申请延长所得税优惠政策报告的批复》,1998年所纳所得税以230万元为基数,超基数7.5%的税负,超税负部分的所得税予以返还。      
    附注4、合并会计报表范围
 被投资         注册地     法定    经营范围  注册资本  母公司                        
单位名称                  代表人                      持股比例
青岛天星运动   青岛经济    汪海   生产高中档 200万美元   75%
鞋有限公司     术开发区           冷粘运动鞋
    附注5、货币资金 
 项  目         1998.12.31       1997.12.31
现    金          11622.90          7309.21
银行存款       65341385.68     105804062.79
合    计       65353008.58     105811372.00
    1998年末余额比1997年减少38.24%,其中母公司减少36.56%,原因是支付了股利等。
    附注6、应收票据
    1998年末银行承兑汇票均已到期兑付。
    附注7、应收帐款
                 1998.12.31              1997.12.31
帐龄          金额         比例        金额        比例
1年以内    115494113.03   64.80%   84615466.89   58.99%
1-2年       50649470.72   28.42%   49610606.77   34.58%
2-3年       12095430.13    6.78%    9224105.89    6.43%
合计       178239013.88  100.00%  143450179.55  100.00%
    1998年末余额中无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
    附注8、应收补贴款
    1998年末余额2720867.12元为根据青岛经济技术开发区财政局青开财发[1998]第41号文件《关于对青岛双星鞋业股份有限公司申请延长所得税优惠政策报告的批复》,应收本年度返还的企业所得税款。
    该款项已于1999年1月收讫入帐。
    附注9、其他应收款
                 1998.12.31              1997.12.31
帐龄            金额         比例        金额         比例
1年以内      4517306.80   78.31%    18245166.40   83.89%
1-2年         848451.50   14.71%     2753253.11   12.66%
2-3年         402706.50    6098%      750553.18    3.45%
合计         5768464.80  100.00%    21748972.69  100.00%
    1998年末余额比1997年末减少73.48%,其中母公司减少64.56%,为委托青岛双星集团公司代建技改项目款1600万元已结转(指首次募集资金委托集团公司代建项目在本年度的结转)。
    1998年末余额中无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
    附注10、存货
    项目              1998.12.31      1997.12.31
    原材料            20503749.14    26594915.50
    在产品            11848690.25    17856520.86
    产成品            80070342.56    35928294.02
    包装物              693962.62      774343.38
    低值易耗品            2862.50        2408.13
    委托加工材料       3257774.34     4895163.57
    合计             116377381.41    86051645.46
    1998年末余额比1997年末增加35.24%,其中母公司增加33.75%,为年末增加出口产品备货和内销储备。
    附注11、待摊费用
    项目                     1998.12.31      1997.12.31
    94年期初存货进项税额      934667.15       934667.15
    模具费                   1055199.44       906603.57
    保险费                    190889.50       131302.24
    其他                      155086.97       339934.62
    合计                     2335843.06      2312507.58
    附注12、固定资产及累计折旧
    (一):固定资产
固定资产类别   期初价值    本期增加    本期减少    期末价值
房屋建筑物 19468282.46                            19468282.46
机器设备   50441044.30   10503165.26   47502.88   60896706.68
运输设备    3665062.00    1508248.86  345588.41    4827722.45
办公设备     568210.00                              568210.00
合计       74142598.76   12011414.12  393091.29   85760921.59
其中由在建工程转入7992636.09元,明细如下:
    机器设备      7223136.09元
    运输设备       769500.00元
    固定资产无抵押、担保、置换的情况。
    (二):累计折旧
固定资产类别     期初价值    本期增加    本期减少    期末价值
房屋建筑物       993179.75   515935.44              1509115.19
机器设备       16194791.00  6840137.09   22088.79  23012839.30
运输设备        1333085.65   441659.64   88112.40   1686632.89
办公设备         101957.83   114125.00  216082.83
合计           18623014.23  7911857.17  110201.19  26424670.21
    1998年末余额比1997年末增加41.89%,其中母公司增加55.03%,为本年度计提折旧增加所致。
    (三):净值
    期初价值          期末价值
    55519584.53     59336251.38
    附注13、在建工程                              单位:元
工程名称 预算数   期初数     本期增加   本期减少    期末余额  
  资金来源    工程进度 
年产600万双高档鞋技改项目
         4930  22811936.03  1524065.19 7069265.74  17266735.48
  募股资金      完工
鞋用材料配套生产技改项目
         4930  14005617.42 19508326.63  739920.35  32774023.70
  募股资金      完工
合计           36817553.45 21032391.82 7809186.09  50040759.18
其中无利息资本化金额。
    附注14、无形资产
种类  原始金额  期初数 本期 本期转出    本期摊销     期末数 
剩余摊销年限  
                       增加                            
土地使用权
    2491866.00  2118086.10  -269952.06   51913.92   2336124.24   
  45年
    土地使用权原按10年平均摊销,1998年起根据国有土地使用  证黄国用(95)字第220号规定,改按48年平均摊销。
    (1)摊销年限的延长影响本年度无形资产摊销额减少197272.68元。    
    (2)1998年6月冲回以前年度多摊土地使用费269952.06元。
    附注15、开办费
种类        期初数      本期增加      本期摊销      期末数
开办费    687013.05                  235808.72     451204.33
    附注16、长期待摊费用
种类        期初数      本期增加     本期摊销      期末数
鞋楦      1160625.55    261192.62   202505.37     1219312.80
模具       181500.00    777670.91   232593.13      726577.78
固定资产  1337594.16    411444.36   926149.80
大修理支出
合计      2679719.71   1038863.53    846542.86    2872040.38
    附注17、短期借款
借款类别          1998.12.31          1997.12.31
信用借款                              3900000.00
担保借款          16700000.00        18000000.00
合计              16700000.00        21900000.00
    附注18、应付帐款
    1998年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    附注19、预收帐款
    1998年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    附注20、未交税金
                    1998.12.31          1997.12.31
增值税             -7998332.02        -12601823.68  
所得税              1553165.72           625572.00
营业税              6907684.92
城市维护建设税       378200.64            96364.17
合计               -5441393.66         -5597774.59
    附注21、其他应交款
项目          1998.12.31     1997.12.31        计缴标准
水利基金       103497.37      450492.93    按营业收入0.1%计提
教育费附加     117565.98       56688.51    按应缴增值税3%计提   
合计           221063.35      507181.44
    1998年末余额比1997年末减少56.41%,其中母公司减少52.89%,为1998年缴纳水利基金等所致。
    附注22、其他应付款
    1998年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    附注23、股本
                                              数量单位:股
                            本年增减变动情况(+/-)
                   期初数    配股 送股 公积金 小计    期末数
                                       转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份:   81600000                           81600000
其中:国有法人股  81600000                           81600000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、国有法人股转配  2453571                            2453571
5、优先股或其他
尚未流通股份合计  84053571                           81053571
二、已流通股份
1、境内上市的人民 48000000                           48000000
币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计    48000000                           48000000
三、股份总数     132053571                          132053571
    附注24、资本公积
项目             期初数  本期增加  本期减少    期末数
股本溢价     166919268.08                     166919268.08 
资产评估增值  22776599.68         665472.36*   22111127.32   
税款返还       2737057.00                       2737057.00
合计         192432924.76         665472.36*  191767452.40
    *为根据财政部财会字[1998]16号文件《关于股份有限公司有关会计问题解答》规定,1998年因评估增值多提的折旧冲减“资本公积-资产评估增值”所致。
    附注25、盈余公积
项目            期初数     本期增加    本期减少    期末数
法定盈余公积  9982000.00  4369777.08           14351777.08
公益金        2543577.32  1978214.06            4521791.38
合计         12525577.32  6347991.14           18873568.46
    1998 年末余额比1997年末余额增加50.68%,其中母公司增加47.02%,为按税后净利润的10%计提法定公积金,按5%计提公益金所致;子公司青岛天星运动鞋有限公司各按税后净利润的5%计提储备基金、企业发展基金、职工奖励及福利基金。
    附注26、未分配利润
      期初数       本期增加      本期减少      期末数
    24151869.04   41633474.50   6862840.89   58922502.65
    本公司董事会依据《中华人民共和国公司法》对1998年度税后利润拟进行如下分配:1998年税后利润不向股东进行分配。
    附注27、主营业务收入
                 1998年度         1997年度
运动鞋收入     251391433.68     269212713.39
    附注28、主营业务成本
                 1998年度         1997年度
运动鞋收入     205590676.68      223264608.71
    附注29、其他业务利润
                 1998年度         1997年度
销售材料        2788714.56       2896676.21
厂房租赁        1115100.00*    
合计            3903814.56       2896676.21
    *青岛双星集团公司印刷包装公司租赁本公司位于青岛经济技术开发区新街口工业内厂房一处,1998年收取该公司本年度租赁费1115100.00元。
    附注30、财务费用
    类别                1998年度         1997年度    
    利息支出           1902051.80      2754082.43
    减:利息收入       9251587.10     12443124.97
    汇兑损失                             10697.98
    减:汇兑收益         13088.21        14970.05
    其他                  3327.28        86213.67
    合计              -7359296.23     -9607100.94
    附注31、补贴收入
    项目                1998年度
    返还增值税        4242531.50
    返还企业所得税    8600866.12
    合计             12843397.62
    系根据青岛市人民政府青政字[1998]47号《关于对青岛双星鞋业股份有限公司实行所得税优惠的批复》、青岛经济技术开发区财政局青开财发[1998]第41号文件《关于对青岛双星鞋业有限公司申请税收优惠政策的批复》,为鼓励公司加快发展,返还企业所得阁8600866.12元,返还增值税4242531.50元。
    附注32、营业外收入
    项目                         1998年度
因资产评估增值多提折旧结转       665472.36
固定资产清理收入                   7000.00
其他                               4454.10
合计                             676926.46
    附注33、支付的其他与经营活动有关的现金
    为支付1998年度期间费用和往来款项等。
    附注34、关联方关系披露
    一、存在控制关系的关联方
  企业名称
 注册地区    主营业务   与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
  青岛双星集团公司
青岛市市南   鞋类制造      母公司      全民所有制       汪海  
区贵州路5号  
  青岛天星运动鞋有限公司
青岛经济技  生产高中档     子公司    中外合资经营企业   汪海
术开发区武  冷粘运动鞋 
夷山路
    二、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
  企业名称          期初数   本期增加数 本期减少数   期末数
青岛双星集团公司  人民币3381万元                人民币3381万元
青岛天星运动鞋有  美元200万元                   美元200万元
限公司
    三、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:元)
企业名称         年初数    本期增加 本期减少      期末数
             金额      %  金额  % 金额  %  金额        % 
青岛双星集团公司
       81600000.00  61.79                    81600000.00 61.79
青岛天星运动鞋有限公司
        9837981.00  75.00                     9837981.00 75.00
    附注35、关联方关系披露
    (一)本公司关联方交易销售定价政策
    1、本公司产吕78.43%销售给青岛双星集团公司内的关联企业,销售价格是由本公司与青岛双星集团公司(内部各销售公司)协商确定的。
    2、本公司1998年度向青岛双星集团公司内部单位加工鞋材及销售获利2788714.56元,租赁厂房获利115100.00元。
    3、本公司原材料采购价格由本公司与青岛双星集团公司内部单位协商确定。
    (二)不存在控制关系的关联方关系性质
  企业名称                          与本企业的关系
青岛双星集团山东销售总公司      同属青岛双星集团公司
青岛双星集团华东销售总公司      同属青岛双星集团公司
青岛双星集团北方销售总公司      同属青岛双星集团公司
青岛双星集团中原销售总公司      同属青岛双星集团公司
青岛双星集团西北销售总公司      同属青岛双星集团公司
青岛双星集团中南销售总公司      同属青岛双星集团公司
青岛双星集团西南销售总公司      同属青岛双星集团公司
双星进出口业务                  同属青岛双星集团公司
双星染织公司                    同属青岛双星集团公司
双星化工公司                    同属青岛双星集团公司
双星高新技术开发公司            同属青岛双星集团公司
星港印刷公司(华信印刷厂)      同属青岛双星集团公司
莆田双星鞋业公司                同属青岛双星集团公司
青岛大信橡塑厂                  同属青岛双星集团公司
双星制鞋材料公司                同属青岛双星集团公司
双星印刷厂                      同属青岛双星集团公司
双星物资公司                    同属青岛双星集团公司
双星燃料公司                    同属青岛双星集团公司
双星鞋厂                        同属青岛双星集团公司
双星模具厂                      同属青岛双星集团公司
双星经贸公司                    同属青岛双星集团公司
双青经贸公司                    同属青岛双星集团公司
青岛高科园新兴公司              同属青岛双星集团公司
双星鞋材总汇                    同属青岛双星集团公司
双星皮革制品总公司              同属青岛双星集团公司
双星出口包装厂                  同属青岛双星集团公司
双星高档鞋经营公司              同属青岛双星集团公司
双星瀚海公司                    同属青岛双星集团公司
深圳双星鞋厂                    同属青岛双星集团公司
双星汽修厂                      同属青岛双星集团公司
星达鞋业公司                    同属青岛双星集团公司
双星关帅制帮厂                  同属青岛双星集团公司
黄岛运动鞋厂                    同属青岛双星集团公司
鲁中公司                        同属青岛双星集团公司
双星镭射制品公司                同属青岛双星集团公司
双星运动器械公司                同属青岛双星集团公司
双星南京高科技开发公司          同属青岛双星集团公司
双星出口鞋厂                    同属青岛双星集团公司
双星商贸科技公司                同属青岛双星集团公司
双星岙山加工厂                  同属青岛双星集团公司
双星加油站                      同属青岛双星集团公司
    (三)销售货物
    根据上市时本公司与青岛双星集团公司签订的委托销售协议,本公司1998年度向关联方销售货物有关明细资料如下(单位:元)
    (1)产品78.43%销售给青岛双星集团公司。
    (2)本公司向关联方销售金额明细:
    企业名称                    1998年度        1997年度
青岛双星集团山东销售总公司    50995163.70      50174841.96  
青岛双星集团华东销售总公司    14727661.76      1880/512.59 
青岛双星集团北方销售总公司    42196398.37      29367875.63
青岛双星集团西北销售总公司     1926453.51       1438064.42
青岛双星集团中南销售总公司     6351801.91       8254588.48
青岛双星集团西南销售总公司     6108533.39      10920826.61
青岛双星集团中原销售总公司    10204608.00      17648582.15
青岛双星集团其他销售公司      64645126.08      85891418.48
合      计                   197155746.72     222504710.32
占当年总销售额的比例              78.43%          82.65%
    (四)采购货物
    1、货物83.55%为向青岛双星集团内公司采购。
    2、本公司向关联方采购金额明细:(单位:元)
   企业名称          购入项目         1998年度      1997年度
双星进出口业务部    原材料、包装物等 102206424.70  92920695.09 
双星染织公司        原材料、包装物等   9384445.06  20166963.90
双星化工公司        原材料、包装物等  22564317.83  18876060.54
双星高新技术开发公司原材料、包装物等   1559008.37   6834988.83
星港印刷公司        原材料、包装物等   6032773.82   6302400.42
(华信印刷厂)        
莆田双星鞋业公司    原材料、包装物等                4688748.72
青岛大信橡塑厂      原材料、包装物等  11277322.84   3408124.88
双星皮革制品总公司  原材料、包装物等    178747.64   2676312.07
双星出口包装厂      原材料、包装物等   2944529.06   2552171.93
双星制鞋材料公司    原材料、包装物等   4901358.27   1997646.13
双星印刷厂          原材料、包装物等                 678710.47
双星物资公司        原材料、包装物等    339985.82    521846.84
双星燃料公司        原材料、包装物等    375945.75    446742.85
双星鞋厂            原材料、包装物等   2740896.96    418742.85
双星模具厂          原材料、包装物等    560585.20    286393.72
双青经贸公司        原材料、包装物等     76763.25    754848.03
青岛高科园新兴公司  原材料、包装物等    130542.99    101765.44  
双星高档鞋经营公司  原材料、包装物等                 568635.90
双星瀚海公司        原材料、包装物等   1286182.56
双星经贸公司        原材料、包装物等  11717611.64
双星鞋材总汇        原材料、包装物等    966037.11
双星加油站          原材料、包装物等    465312.82  
其他                原材料、包装物等   6235566.60    875451.61
合计                                 186034358.29 165076618.04
占当年总购货值的比例                      83.55%      79.71%
    (五)关联方应收应付款项
    项    目                1998年期末余额  1997年期末余额
应收帐款
青岛双星集团山东销售总公司   35118239.82      28263979.57
青岛双星集团华东销售总公司    9503034.35      10055078.08
青岛双星集团北方销售总公司   33241554.46      28893815.58
青岛双星集团西北销售总公司    1598614.20       1780910.41
青岛双星集团中南销售总公司    6665587.87       7694439.74
青岛双星集团西南销售总公司    7873006.82       6785740.03
青岛双星集团中原销售总公司    6930266.50      11886318.85
青岛双星集团其他销售公司     58874446.29      42158318.21
合      计                  159804750.31     137518600.47
占当年总销售额的比例              89.66%         95.87%
应付帐款
双星进出口业务部              -875758.06      12732943.82
双星染织公司                  1059688.85        594909.18
双星化工公司                   473442.97       1087518.73
星港印刷公司(华信印刷厂)       796568.96        120437.93
莆田双星鞋业公司                               3355836.00
青岛大信橡塑厂               -2595616.80      -2306680.81
双星出口包装厂                 311041.67        -67541.60
双星制鞋材料公司                               -771288.00
双星印刷厂                                       58937.62
双星物资公司                     7125.70         18065.52
双星燃料公司                    55958.09          -128.21
双星鞋厂                      -360617.04       -339012.06
双星模具厂                      18662.30         15750.00
双青经贸公司                     2300.27         56019.15
双星设备处                     -71865.16        -55009.27
青岛高科园新兴公司                               -3549.31
双星技校加工厂                                  295690.78
深圳双星鞋厂                                     12108.99
双星汽修厂                                      -84107.01
星达鞋业公司                                     48868.24
双星出口鞋厂                     6692.56
双星瀚海公司                  1832911.19
双星经贸公司                  1015445.93
高新技术开发公司               143436.09
双星印刷厂                      18909.67
开发中心                      1381464.18
其他                           421035.98      -913298.29
合计                          3640827.35     13856471.40
占当年应付帐款期末余额的比例       928%         52.55%
其他应收款        
双星集团公司                                 16445337.30
双星莆田厂                                       2926.00
双星高档鞋经营公司             208959.26        27994.94
双星制帮厂(双星鞋厂)                           202080.00
双星官帅制帮厂                                1683167.36
双星出口鞋厂                                    88076.43
胶南运动鞋厂                                     1186.38
双星翰海公司                                     9726.44
黄岛运动鞋厂                     2885.16           87.77
双星制衣公司                                      677.38
开发区双星运输公司                               1700.00
中星律师事务所                   4000.00         4000.00
双星技术开发中心               120158.78         1150.47
大信橡塑厂                    1047208.68       817000.00
鲁中公司                       525903.22  
化工公司                        87765.26
双星食品公司                    50000.00 
双星驻闽办                     104449.30
莆田双星鞋厂                     2926.00
双星镭射制品公司               292448.83
双星运动器械公司               142895.61
合计                          2589600.10    19287110.47
占当年其他应收款期末余额的比例   44.89%        88.68%
其他应付款
双星南京高科技开发公司         426776.42   
莆田双星鞋业公司               386966.00      588876.00
中星装饰公司                     1073.83        1073.83
中星商贸公司                   -60000.00      -60000.00
双星商贸科技公司                10375.71 
双星高档鞋经营公司             370808.00
深圳双星鞋厂                     5530.00
双星车队                         6350.00
进出口业务部                    75818.53
开发中心                       118163.34
青岛橡胶九厂                                3088142.46
双星集团公司                                 245357.10
双星岙山加工厂                 196765.53
合计                          1538627.36    3863449.39
占当年其他应付款期末余额的比例    8.10%       26.00%
    (六)其他应披露事项
    1、19988年度支付给关键人员的报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等)总额为人民币  
83152.00元;1997年该报酬总额为110722.00元。
    2、截止1998年12月31日止,本公司为青岛双星集团公司提供贷款担保8830万元。
    附注36、或有事项
    截止1998年12月31日止,本公司无需要说明的或有关事项。
    附注37、承诺事项
    截止1998年12月31日止,本公司无需要说明的承诺事项。
    附注38、其他重大事项
    1、经青岛天星运动鞋有限公司董事会决议,1998年度实现利润不分配给外方,全部归青岛双星鞋业股份有限公司所有。
    2、经本公司与青岛双星集团公司协商,青岛双星集团公司决定免收本公司 1998年度各项费用3456591.65元(包括《青岛双星集团公司与青岛双星鞋业股份有限公司商标使用许可合同》《青岛双星集团公司与青岛双星鞋业股份有限公司进出口委托代理协议》两项合同所约定的费用)。
    (1)进出口代理费,按进出口额的1.5%计算,1998年度为1194068.75元;
    (2)商标使用费,按销售收入的0.9%计算,1998年度为2262522.90元。


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                    青岛双星鞋业股份有限公司
                           资产负债表
                        1998年12月31日        单位:人民币元
资产                                 年初数          期末数
流动资产:    
货币资金                           102461012.53    64997731.47
短期投资 
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据                              630000.00
应收股利
应收利息
应收帐款                           125936735.39   140448467.42
减:坏帐准备  
应收帐款净额                       125936735.39   140448467.42
预付帐款                                             247410.00
应收补贴款                                          2720867.12
其他应收款                          21453320.53     7602102.31
存货                                72772104.55    97332128.91
减:存货跌价准备     
存货净额                            72772104.55    97332128.91
待摊费用                             2033773.70     2034960.88
待处理流动资产净损失   
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                       325286946.70   315383668.11
长期投资:
长期股权投资                        73348581.64    79526778.63
长期债权投资 
长期投资合计                        73348581.64    79526778.63
减:长期投资减值准备   
长期投资净额                        73348581.64    79526778.63
固定资产:
固定资产原价                        60472490.51    72167404.22
减:累计折旧                        12716183.67    19716761.66
固定资产净值                        47754306.84    52450642.56
工程物资 
在建工程                            36817553.45    50040759.18
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计                        84571860.29   102491401.74
无形资产及其他资产:
无形资产                             2118086.10     2336124.24
开办费                                620406.73      451204.33
长期待摊费用                         1683665.41     2066526.54
其他长期资产   
无形资产及其他资产合计               4422158.24     4793855.11
递延税项:
递延税款借项
资产总计                           487629546.87   502195703.59
负债及股东权益
流动负债:
短期借款                            13900000.00    10000000.00 
应付票据 
应付帐款                            25503121.58    32183686.18
预收帐款                              166000.00     1674669.18
代销商品款  
应付工资                                             191736.87
应付福利费                           1739817.19     2256668.53
应付股利                            26410714.20  
应交税金                            -3604094.36    -5972617.76
其他应交款                            469272.24      221063.35
其他应付款                          51943589.87    52708292.99
预提费用                             1360151.05      282626.18
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                       117888571.77    93546125.35 
长期负债:
长期借款 
应付债券   
长期应付款
住房周转金   
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                           117888571.77    93546125.35         
股东权益:
股本                               132053571.00   132053571.00
资本公积                           194323380.08   193657907.72
盈余公积                            12625754.83    18561866.17
其中:公益金                         2543087.60     4521791.38
未分配利润                          30738269.19    64376233.35
股东权益合计                       369740975.10   408649578.24
负债及股东权益总计                 487629546.87   502195703.59


                青岛双星鞋业股份有限公司
                     利润及利润分配表
                         1998年度        单位:人民币元
 项目                             本期累计数     上年同期数
主营业务收入                     228864675.66    240061191.74   
减:折扣与折让       
主营业务收入净额                 228864675.66    240061191.74   
减:主营业务成本                 197746855.76    199623593.87 
主营业务税金及附加                 1048419.84       661748.81
主营业务利润                      30069400.06     39775849.06       
加:其他业务利润                   3903814.56       624413.88
减:存货跌价损失                  
营业费用                           5735520.76      2219764.81                    
管理费用                           5125715.96      6259519.94                  
财务费用                          -8981474.69    -10489530.66    
营业利润                          32093452.59     42410508.85
加:投资收益                       6178196.99      4016523.41
补贴收入                          12843397.62          
营业外收入                          673877.05        15340.84
减:营业外支出                        2380.00          814.60
利润总额                          51786511.25     46441558.50
减:所得税                        12212468.75      6363877.32
净利润                            39574075.50     40077681.18
加:年初未分配利润                30574075.50     23082954.26
盈余公积转入 
可供分配的利润                    70312344.69     63160635.44
减:提取法定盈余公积               3957407.56      4007768.04
提取法定公益金                     1978703.78      2003884.01
可供股东分配的利润                64376233.35     57148983.39
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                    26410714.20
转作股本的普通股股利  
未分配利润                        64376233.35     30738269.19


                青岛双星鞋业股份有限公司
                        现金流量表
                         1998年度        单位:人民币元        
项目                                                 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                      258401439.12
收取的租金                                          1180000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款               47390221.94
收到的除增值税以外的其他税费返还                    5879999.00
收到的其他与经营活动有关的现金                     35187642.46
现金流入小计                                      348039302.52
购买商品、接受劳务支付的现金                      232690326.59
经营租赁所支付的现金     
支付给职工以及为职工支付的现金                     18241817.14
支付的增值税款                                     43848572.97
支付的所得税款                                     17624353.55
支付的除增值税、所得税以外的其他税费                 697609.55
支付的其他与经营活动有关的现金                     35172882.54
现金流出小计                                      348275562.34
经营活动产生的现金流量净额                          -236259.82
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金                       374047.89
现金流入小计                                         374047.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金    6618315.49
权益性投资所支付的现金                   
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                        6618315.49
投资活动产生的现金流量净额                         -6244267.60
三、筹资活动产生的现金流量: 
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金                                   10000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                       10000000.00
偿还债务所支付的现金了                             13900000.00
发生筹资费用所支付的现金                                126.00
分配股利或利润所支付的现金                         26410714.20
偿付利息所支支付的现金                               671913.44
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                       40928753.64
筹资活动产生的现金流量净额                        -30982753.64
四、汇率变动对现金的影响    
五、现金及现金等价物净增加额                      -37463281.06
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                             39574075.50
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧                                        3544325.18
无形资产摊销                                         218038.14
待摊费用摊销
处置固定资产                                           6050.00
固定资产报废损失
财务费用                                            1041639.44
投资损失(减收益)                                   -6178196.99
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)                                -24560024.50
经营性应收项目的减少(减增加)                        7332816.05
经营性应付项目的增加(减减少)                      -22905420.72
增值税增加净额(减减少)                              1773177.25
其他                                                 -82739.17
经营活动产生的现金流量净额                          -236259.82
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                                 64997731.47
减:货币资金的期初余额                             102461012.53
现金等价物的期末余额                
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                          -37463281.06
                        

                青岛双星鞋业股份有限公司
                     合并资产负债表
                        1998年12月31日           单位:人民币元        
资产                                   年初数        期末数
流动资产:    
货币资金                            105811372.00   65353008.58
短期投资 
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据                               630000.00
应收股利
应收利息
应收帐款                            143450179.55  178239013.88
减:坏帐准备  
应收帐款净额                        143450179.55  178239013.88
预付帐款                                             247410.00
应收补贴款                                          2720867.12
其他应收款                           21748972.69    5768464.80
存货                                 86051645.46  116377381.41
减:存货跌价准备   
存货净额                             86051645.46  116377381.41
待摊费用                              2312507.58    2335843.06
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                        360004677.28  371041998.85
长期投资:          
长期股权投资 
长期债权投资 
长期投资合计 
减:长期投资减值准备   
长期投资净额 
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:        
固定资产原价                         74142598.76   85760921.59
减:累计折旧                         18623014.23   26424670.21
固定资产净值                         55519584.53   59336251.38
工程物资 
在建工程                             36817553.45   50040759.18
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计                         92337137.98  109377010.56
无形资产及其他资产:
无形资产                              2118086.10    2336124.24
开办费                                 687013.05     451204.33
长期待摊费用                          2679719.71    2872040.33
其他长期资产 
无形资产及其他资产合计                5484818.86    5659368.95
递延税项:
递延税款借项
资产总计                            457826634.12  486078368.36
负债及股东权益
流动负债:        
短期借款                             21900000.00   16700000.00
应付票据 
应付帐款                             26366404.59   39230399.26
预收帐款                               166000.00    1674669.18
代销商品款
应付工资                                             191736.87
应付福利费                            1739817.19    3474126.80
应付股利                             26410714.20
应交税金                             -5597774.59   -5441393.66
其他应交款                             507181.44     221063.35
其他应付款                           14860361.56   18990633.41
预提费用   
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                         87712855.44   75323861.39
长期负债:
长期借款 
应付债券   
长期应付款
住房周转金   
其他长期负债                            18364.00
长期负债合计                            18364.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                             87731219.44   75323861.39
少数股东权益                          8931472.56    9137412.46
股东权益:
股本                                132053571.00  132053571.00
资本公积                            192432924.76  191767452.40
盈余公积                             12525577.32   18873568.46
其中:公益金                          2543577.32    4521791.38
未分配利润                           24151869.04   58922502.65
外币报表折算差额
股东权益合计                        361163942.12  401617094.51 
负债及股东权益总计                  457826634.12  486078368.36


                青岛双星鞋业股份有限公司
                  合并利润及利润分配表
                         1998年度                单位:人民币元
 项目                               本期累计数     上年同期数
主营业务收入                       251391433.68   269212713.39
减:折扣与折让     
主营业务收入净额                   251391433.68   269212713.39
减:主营业务成本                   205590676.68   223264608.71
主营业务税金及附加                   1048419.84      661748.81 
主营业务利润                        44752337.16    45286366.87
加:其他业务利润                     3903814.56     2896676.21
减:存货跌价损失                  
营业费用                             6888539.33     2914083.01     
管理费用                             8117230.26     8003663.06
财务费用                            -7359296.23    -9607100.94
营业利润                            41009678.36    46872386.95
加:投资收益                                           9423.00
补贴收入                            12843397.62        
营业外收入                            676926.46       15340.84
减:营业外支出                         16146.00       11276.60
利润总额                            54513856.44    46885874.19
减:所得税                          12880381.94     6689625.62
净利润                              41633474.50    40196248.57
加:年初未分配利润                  24151869.04    16828785.52
盈余公积转入 
可供分配的利润                      65785343.54    57025034.09
减:提取法定盈余公积                 4575227.26     4308300.57
提取法定公益金                       2287613.63     2154150.28
可供股东分配的利润                  58922502.65    50562583.24
减:应付优先股股利  
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                     26410714.20
转作股本的普通股股利
未分配利润                          58922502.65    24151869.04


                青岛双星鞋业股份有限公司
                     合并现金流量表
                         1998年度                单位:人民币元
项目                                               金  额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                      312777557.16
收取的租金                                          1180000.00  
收到的增值税销项税额和退回的增值税款               56634167.11
收到的除增值税以外的其他税费返还                    5879999.00
收到的其他与经营活动有关的现金                     38749093.61
现金流入小计                                      415220816.88
购买商品、接受劳务支付的现金                      289696856.15
经营租赁所支付的现金 
支付给职工以及为职工支付的现金                     18840339.70
支付的增值税款                                     54648623.70
支付的所得税款                                     18116486.42
支付的除增值税、所得税以外的其他税费                 697609.55
支付的其他与经营活动有关的现金                     34903011.06
现金流出小计                                      416903011.06
经营活动产生的现金流量净额                         -1682194.18
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金        800.00 
收到的其他与投资活动有关的现金                       374847.89
现金流入小计                                         374847.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金    6618315.49
权益性投资所支付的现金  
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                        6618315.49
投资活动产生的现金流量净额                         -6243467.60
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金                                   16700000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                       16700000.00
偿还债务所支付的现金                               21900000.00
发生筹资费用所支付的现金                                126.00
分配股利或利润所支付的现金                         26410714.20
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金                               921861.44
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                       49232701.64
筹资活动产生的现金流量净额                        -32532701.64
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                      -40458363.42
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                             41633474.50
加:少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧                                        4347403.17
无形资产摊销                                         218038.14
处置固定资产收益                                       6850.00
固定资产报废损失
财务费用                                            1805769.78
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)                                -30325736.09
经营性应收项目的减少(减增加)                       42585185.07
经营性应付项目的增加(减减少)                      -65732335.17
增值税增加净额(减减少)                              3861895.59
其他                                                 -82739.17
经营活动产生的现金流量净额                         -1682194.18
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                                 65353008.58
减:货币资金的期初余额                             105811372.00
现金等价物的期末余额          
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                          -40458363.42