成都华联商厦股份有限公司1999年年度报告摘要

股票简称:大通燃气 股票代码:000593

                 成都华联商厦股份有限公司1999年年度报告摘要

  重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
  (一) 公司简介
  公司法定中文名称:成都华联商厦股份有限公司
  公司英文名称:CHENGDU HUALIAN BUSINESS BUILDING CO.,LTD.
  公司法定代表人:付志明
  公司董事会秘书:蔡  明
  联系地址:四川省成都市建设路55号
  电    话:(028)4312393  4310018—20172
  传    真:(028)4299233
  电子信箱:hldb@mail.sc.cninfo.net
  公司注册及办公地址:四川省成都市建设路55号
  邮政编码:610051
  公司电子信箱:hldb@mail.sc.cninfo.net
  公司信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》
  公司刊登年度报告网址:http://www.cninfo.com.cn
  公司年度报告备置地点:本公司董事会办公室
  公司股票上市交易所:深圳证券交易所
  股票简称:成都华联
  股票代码:0593
  (二)会计数据和业务数据摘要
  1、 公司1999年度会计数据摘要
  项  目                               金   额(元)
  利润总额                            31,108,141.68
  净利润                              29,065,633.74
  扣除非经营性损益后的净利润*         22,318,513.90
  主营业务利润                        36,128,018.61
  其他业务利润                         3,723,387.72
  营业利润                            -4,031,910.91
  投资收益                            30,548,394.78
  补贴收入                                        0
  营业外收支净额                       4,591,657.81
  经营活动产生的现金流量净额          -7,611,679.22
  现金及现金等价物净增加额           -24,158,362.56
  *扣除非经营性损益的项目、 涉及的金额:转让超市分公司部分资产获利2,265,199.84元, 转让持有的银山化工法人股获得收益4,481,920.00元,共计6,747,119.84元。
  2、公司前三年的主要会计数据和财务指标
  项     目                  
    1999年                     1998年                1997年
                      调整后          调整前
  1、主营业务收入(元)    
306,475,678.76  268,911,343.46  268,911,343.46  270,364,812.89
  2、净利润(元)           
 29,065,633.74   27,025,488.89   29,078,636.80   17,819,620.24
  3、总资产(元)          
460,101,629.88  401,791,157.30  415,309,360.20  306,205,488.70
  4、股东权益(元)          
284,052,602.89  271,397,813.29  284,972,592.66  176,336,826.26
  5、每股收益(元/股) 摊薄         
         0.336            0.31            0.34            0.25
                    加权            
         0.336            0.35            0.35            0.25
  5、扣除非经常性损益后的每股收益   
         0.258
  7、每股净资产(元/股)            
          3.28            3.14            3.29            2.52
  8、调整后的每股净资产(元/股)    
          3.16            3.06            3.21            2.39
  9、净资产收益率(%)(摊薄)      
         10.23           10.20                           10.11
  10、每股经营活动产生的          
         -0.09                            0.17
  现金流量净额
  (2)计算方法:
  每股收益 = 净利润/年度末普通股股份总数
  每股净资产 = 年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
  调整后的每股净资产 = (年度末股东权益 - 三年以上的应收款项 - 待摊费用 - 待处理(流动、固定)资产净损失 -开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
  每股经营活动产生的现金流量净额 = 经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
  净资产收益率 = 净利润/年度末股东权益×100%
  3、报告期内股东权益变动情况
  项 目          
      股本        资本公积金       盈余公积金    法定公益金   
    未分配利润       股东权益合计
  期初数    
86,503,313.00   129,766,475.00   23,039,108.20  8,360,513.90  
    23,728,403.19  271,397,813.29
  本期增加                       
                     58,827.00    3,737,554.83  2,906,563.37 
    23,252,507.00   29,955,452.20
  本期减少                                                                
    17,300,662.60   17,300,662.60
  期末数  
86,503,313.00   129,825,302.00   26,776,663.03 11,267,077.27  
    29,680,247.59  284,052,602.89
  变动原因         权益增加       税后分配、   税后分配      
     税后分配转入                    权益增加                   
     税后分配转出
  (三)、股东情况介绍
  (1)报告期末股东总数
  截止1999年12月31日,本公司共有股东6984户, 其中:高级管理人员股东6户。
  序号  股  东  名  称                      
          期初数           本 次 变 动         期末数
 持有股数     持股比例(%) 增减(+、-)    持有股数    持股比例
                                                         (%)
  1    四川郎酒集团有限责任公司            
         0            0    +22,840,000   22,840,000      26.40
  2    成都市国有资产管理局         
22,389,494        25.88    -15,000,000    7,389,494       8.54
  3     重庆市证券公司               
 4,496,723         5.20              0    4,496,723       5.20
  4     四川成都全兴集团有限公司     
 3,640,000         4.21              0    3,640,000       4.21
  5     成都华盛实业公司             
 2,800,000         3.24       +460,000    3,260,000       3.77
  6     深圳阳光基金管理有限公司     
 2,240,000         2.59              0    2,240,000       2.59
  7     深圳南光联合发展公司         
 1,680,000         1.94              0    1,680,000       1.94
  8     天歌集团深圳四海羽绒制造公司 
 1,400,000         1.62              0    1,400,000       1.62
  9     天歌集团深圳鑫海轻纺有限公司 
 1,400,000         1.62              0    1,400,000       1.62
  10     中国航空技术进出口深圳公司  
 1,400,000         1.62              0    1,400,000       1.62
  注:1)持有本公司5%以上(含5%)股份的股东,其所持股份均未发生质押、冻结情况。
  2)国家股持股单位为成都市国有资产管理局。
  3)前十名股东中天歌集团深圳四海羽绒制造公司和天歌集团深圳鑫海轻纺有限公司均为歌集团 控股企业,存在关联关系,所持股份均为法人股股份。 其余前十位股东之间不存在关联关系。
  (2)持股10%以上的法人股东介绍
  四川郎酒集团有限责任公司, 持有本公司股份 22,840,000股,占总股本的26.40%,为公司第一大股东。法定代表人:付志明先生; 公司经营范围:白酒酿造、中西成药、电力生产、供应等。
  (四)股东大会简介
  本报告期内公司召开了三次股东大会,即公司 1998年年度股东大会、1999年度第一次临时股东大会和 1999年度第二次临时股东大会。
  (1)1999年4月28日上午在成都市建设路55 号成都华联宾馆会议室由董事长主持召开了公司1998 年度股东大会。审议通过了《公司1998 年度董事会工作报告》、《公司1998年度监事会工作报告》、《公司1998 年度财务决算报告》、《公司1998年度利润分配方案》、 《关于公司第四届董事会换届改选的议案》、 《关于公司第四届监事会换届改选的议案》此次股东大会决议公告于1999年4月29日刊登在《证券时报》及《中国证券报》上。
  (2)1999年3月12日上午在成都市建设路55 号成都华联宾馆会议室召开了公司1999 年度第一次临时股东大会。审议通过了《关于改聘会计师事务所的议案》, 此次股东大会决议公告于1999年3月13日刊登在《证券时报》及《中国证券报》上。
  (3)1999年6月25日上午在成都市建设路55 号本公司会议室召开了公司1999年第二次临时股东大会。 审议通过了《关于修改配股资金用途和收购四川省古蔺名优酒销售公司部分股权的议案》, 此次股东大会决议公告于1999年6月26日刊登在《证券时报》及《中国证券报》上。
  (五)董事会报告
  1、 公司经营情况
  (1) 公司所处行业及在本行业中的地位
  本公司所处行业为商业贸易零售业。 在报告期内被四川省经济评价中心、四川省统计局、 四川省财政办公室评选为“1999四川省贸易企业最佳效益10 强”、 “1999四川省零售贸易企业最大规模10强”; 1999年10月荣获中质协全国用户委员会销售服务“全国用户满意服务”等荣誉称号。
  (2)公司主营业务的范围及其经营状况
  公司主营业务范围是批发零售、代购代销、 百货、针纺织品、五金家电、工艺美术品、土特产及其它食品、餐饮娱乐住宿、仓储服务等。
  报告期,公司实现主营业务收入 30,647.57万 元(不含税),比1998年实绩增长13.97%,主营业务利润3,612.80万元,比上年下降23.26%。 主营业务销售结构发生变化:百货类销售收入10,298.18万元,比上年下降13.18%;五金家电类销售收入15,565.80万元, 比上年增长72.41%;副食品类销售收入4,454.01万元,比上年下降 22.30%;服务行业类销售收入329.58万元, 比上年增长22.64 %。
  (3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
  报告期公司经营中出现的问题主要是:面对持续低迷的消费市场及商业微利时代的到来, 在努力扩销创利前提下稳定了主营业务收入,并较1998年略有增长, 但商品经营毛利率持续下降,经营成本增加, 严重影响了主营业务利润。发展连锁与超市经营模式, 由于旧的经营管理不能适应新的业态,一直处于亏损状态, 致使公司主营业务盈利能力下降,竞争能力不强, 报告年度营业利润出现亏损。为解决出现的问题和面临的困难, 公司提出和坚决贯彻了“深化改革,转换机制,调整结构,搞好主业,稳步发展”的基本工作方针,以市场为导向,采取了一系列有效措施:
  1)大力扩销创利,千方百计稳定主营业务。对公司主营业务的的经营能力和竞争能力进行分析调研, 针对市场变化制定了相应的营销策略,加强了营销宣传工作,调整了商品经营结构和布局, 对传统的购销管理体制进行了改革, 初步实现了购销分离的新的商品购销体系和核算体系,加强了商品购销流程管理, 统一了商品购进和配送工作,商品采购成本成本有所降低, 初步稳定了主营业务规模和市场份额。
  2)坚持以市场为导向,做好公司资产结构调整。大力盘活存量资产。针对商品零售行业的现状和公司实际,经股东大会批准停止执行了配股募集资金部分运用项目,将配股募集资金中未使用部分加上公司部分盈余资金,收购了四川省古蔺名优酒销售公司20%的股权; 根据董事会决议剥离了长期处于亏损状态的超市分公司、 连锁公司等不良资产。
  3)推行制度创新,加快企业内部改革和组织建设。为利于商业经营资产的业态调整和规模优势的培育, 撤消了华联商厦各经营部建制, 成立了华联商厦分公司、家电分公司和物定管理三个专业性分公司, 逐步建立一种激励和约束机制相结合的内部运行机制; 加强企业调研工作, 聘请专家共同拟定公司未来发展的战略框架,逐步实现向以新型业态的商业经营为核心、 新兴产业等其他产业为依托的控股型集团公司的战略转型。
  2、公司财务状况
  报告期内公司财务状况良好,资本结构合理, 现金流转和经营情况正常,经营总成果较好。
  项  目           1999年(元)      1998年(元)       增减(%)
  总资产         460,101,629.88   415,309,360.20     +10.79
  长期负债           542,982.28       467,326.16     +16.19
  股东权益       284,052,602.89   284,972,592.66      -0.32
  主营业务利润    36,128,018.61    47,076,123.97     -23.26
  净利润          29,065,633.74    29,078,636.80      -0.04
  *增减变动主要原因详见会计报表附注。
  3、公司投资情况
  报告期内,新增对内投资511,935.18元, 主要用于华联商厦六楼餐厅及宾馆配套设施的改良装修, 现已正常营业。
  报告期末公司对外长期投资总额193,555,268.30元,其中,长期股权投资153,002,768.30元, 长期债券投资40,552,500.00元。公司新增对外长期股权投资净额 62,501,949.50元,其中:修改配股资金运用项目收购四川省古蔺名优酒销售公司20%权益,增加长期投资63,277,200.00元;合资设立由本公司控股的四川成都华联拍卖行有限责任公司,增加长期投资600,000.00元, 该项目尚处创建初期,尚无业务经营活动; 追加对成都庄士中心开发有限公司投资224,749.50元; 转让银山化工法人股减少对外投资1,600,000.00元。 参股企业按权益法核算增加16,384,929.62元。长期债券投资增加  31, 680,000.00元,主要系委托金融机构贷款增加。
  按权益法核算的被投公司情况:
  被投公司名称                   主要经营活动 投资金额(万元)      
    本年权益     累计权益     期末余额(万元)   占被投资公司
 增减额(万元)  增减额(万元)                     股权的比例%
  四川古蔺名优酒销售公司          名优酒销售        6,327.72        
    1,401.19     1,401.19        7,728.91         20.00
  四川成都华联拍卖行有限公司           拍卖            60.00            
       0.00          0.00           60.00         60.00
  成都华商实业有限责任公司           实业投资         900.00          
     259.90        252.61        1,152.61         90.00
  成都华联商厦兴贸有限公司             商业           130.24          
     -29.44        -42.52           87.72         97.90
  四川郎中华联医药连锁有限责任公司   医药销售          43.96            
       6.85          7.14           51.10         31.85
  募股资金使用情况
  ①承诺投资项目与改变募集资金投资项目
    ②项目变更情况
  报告期内对1997年度配股募集资金进行了变更。 由于行业景气持续低迷,居民收入增幅降低, 市场购买力分流,各类型商业零售企业数量大量增加, 再加上国际大型商业零售企业大量进入内地零售市场, 行业竞争加剧,盈利能力大幅度降低,并且由于自身经营规模较小,旧的经营管理机制不能适应新的业态, 竞争能力相对下降, 已投入的用于开设连锁商场和连锁超市的资金运用实际效果较差, 新开设的连锁商场和超市均出现较大幅度的亏损,其他投入项目由于尚处于初期, 效益尚不明朗。为此,本着对股东负责, 对公司长远发展负责的态度,为充分利用好剩余的募集资金, 发挥最大的投资效益,尽快给广大投资者带来稳定的收益和回报,1999年4月25日公司董事会召开会议, 审议通过了《关于修改配股资金用途和收购四川省古蔺名优酒销售公司部分股权的议案》,决定停止执行1997 年度配股募集资金运用项目,将前次配股募集资金中未使用部分60,585,932.86元,加上公司部分盈余资金,共计6,327.72 万元用于收购四川郎酒集团有限责任公司全资拥有的四川省古蔺名优酒销售公司20%的股权, 利用全国华联商厦集团的信誉和网络优势, 共同开拓以郎牌郎酒及其系列酒为重点的四川名优酒的全国性市场,  为投资者谋取最大的收益。1999年6月25日公司召开1999年度第二次临时股东大会审议该议案, 在四川郎酒集团作为关联股东申请回避表决的情况下,审议通过了以上议案。 本次受让股权的投资总额为6,327.72万元(含未投入使用的配股资金60,585,932,86元),占被投资企业权益的比例为20%。报告期内按权益法核算获得收益1,401.19万元.。
  4、新年度业务发展计划
  2000年,公司工作的基本方针是“深化改革、 加快调整、强化管理、扩销创利、开拓前进。 ”公司将重点抓好以下五个方面的工作:
  (1)继续深化公司后重组工作,通过资产重组后的企业战略管理和企业再造,做好企业战略规划管理工作。发挥上市公司的融资优势,逐步调整产业结构, 实施产业升级。以商品经营和酒业经营为基础, 积极发展和培育新兴产业。
  (2)完善激励、考核机制,充分发挥各级员工的积极性和创造力。 公司要在今年继续深化用工分配制度的改革,积极培养、选拔、引进开拓性人才, 形成在坚持效益优先原则下的有效激励机制。
  (3)加快经营结构调整,确保主业稳步发展。2000年华联商厦分公司、家电分公司、 物业分公司已开始正式运营, 要加快建立和完善经营性分公司的组织体制建设,树立以利润为核心、销售为中心的经营观念, 培育公司主营业务的核心竞争能力,提高公司经营管理水平。
  (4)抓住国家西部大开发的良好机遇,调整投资策略,努力盘活存量资产,提高资产收益率, 积极开发培育新兴产业,加大对与高新技术相关产业的投入, 找准传统产业和新兴产业的结合点,稳步做好公司经营战略、产业结构和经营结构的调整。
  (5)实行管理制度创新,加强企业管理。建立和完善精简高效、分工协调的管理组织架构; 加强基础管理工作建设,强化基础管理工作;以目标管理为纲, 强化各项专业管理, 从管理上确保公司改革和发展工作的顺利进行。
  5、董事会日常工作情况
  (1) 报告期内董事会的会议情况及决议内容
  本报告期, 公司董事会共召开了七次董事会会议。情况如下:
    (2)董事会严格执行了公司1998年度股东大会审议通过的《公司1998年度利润分配方案》, 向全体股东按每10股派发现金股利1.00元(含税), 共计派发现金股利8,650,331.30元。《分红派息公告》刊登在1999年6月2日的《证券时报》和《中国证券报》上,本次派息股权登记日为1999年6月9 日,除息日为1999年6月10日。
  6、公司董事、监事、高级管理人员
  (1) 公司董事、监事、高管人员情况
  职   务                姓名    性别   年龄      
 任期起止日期   年初持股数    年末持股数       *年度报酬(元)
  董 事 长              付志明    男    40岁   
1999.05--2002.05       0股        0股       本公司未支付报酬
  副董事长、总经理      陈  炜    男    55岁   
1999.05--2002.05   10,920股    10,920股           19,857
  董事、副总经理        张念宁    男    41岁   
1999.05--2002.05    7,280股     7,280股     本公司未支付报酬
  董事、总经济师        李能发    男    51岁   
1999.05--2002.05        0股        0股            15,546
  董    事              姜培兴    男    32岁   
1999.05--2002.05        0股        0股       本公司未支付报酬
  董    事              邓禄银    男    52岁   
1999.05--2002.05        0股       0股       本公司未支付报酬
  董    事              杨大金    男    48岁   
1999.05--2002.05        0股        0股       本公司未支付报酬
  董    事              罗文伟    男    31岁   
1999.05--2002.05        0股        0股       本公司未支付报酬
  董    事              武  强    男    35岁   
1999.05--2002.05        0股        0股       本公司未支付报酬
  监事会主席            伍贵森    男    47岁   
1999.05--2002.05        0股        0股             16,527
  监    事              俞俊棠    女    52岁   
1999.05--2002.05    9,100股    9,100股             16,170
  监    事              何  军    男    54岁   
1999.05--2002.05        0股        0股       本公司未支付报酬
  监    事              刘玲杰    男    43岁   
1999.05--2002.05        0股        0股       本公司未支付报酬
  监    事              杜生慧    女    51岁   
1999.05--2002.05    7,280股   7,280股              12,795
  董事会秘书            蔡  明    男    34岁   
1999.05--2002.05        0股       0股        本公司未支付报酬
  副总经理              王永平    男    48岁   
1999.05--2002.05    7,280股   7,280股              15,270
  总会计师              黎  利    女    43岁   
1999.05--2002.05    7,280股   7,280股              15,270
  报告期内公司对第四届董、 监事会进行换届改选。公司董事刘光明、俞俊棠、马容生、 罗蜀杭不再担任公司董事,监事王祖秀不再担任公司监事。
  报告期内重新聘任了公司总经理和董事会秘书,1999年4月28日公司第五届董事会第一次会议聘任陈炜先生担任公司总经理,聘任蔡明先生担任董事会秘书。
  7、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
  1999年度实现利润总额31,108,141.68元,缴纳所得税(15%)2,042,507.94元,净利润总额为29,065,633.74元,加上年未分配利润23,728,403.19元,1999 年度可供分配利润52,794,036.93元。
  (1)按1999年度净利润的10%提取法定盈余公积金2,906,563.37 元;
  (2)按1999 年度净利润的 10%提取法定公益金2,906,563.37元;
  (3)可供股东分配的利润为46,980,910.19元。
  1999年度股利分配预案为:向全体股东按每10 股派发现金股利2.00元(含税),共计派发现金股利17,300,662.60元,本报告期末未分配利润余额29,680,247. 59元,结转以后年度分配。
  1999年度不进行资本公积金转增股本。
  以上分配预案须提交公司1999 年度股东大会审议,待股东大会审议通过并报证券监督部门审核后实施。
  8、其它报告事项
  报告期内本公司选定的信息披露报刊为中国证监会指定披露上市公司信息报刊:《证券时报》、 《中国证券报》。
  (六)监事会报告
  本报告年度内,监事会依法召开了四次会议, 列席了报告期内历次董事会会议,参加了公司1998 年年度和两次临时股东大会,认真履行了监督职责, 较好地维护了股东权益。
  1、监事会会议召开情况:
  召开会议时间及届次  
        审议内容                        信息披露报纸及日期
  1999年3月22日        
审议通过了1998年度监事会工作报告;
  第四届监事会第七次   
第四届监事会任期届满拟换届改选的议案; 
第四届董事会第十三次会议提交年度股东
大会审议的有关文件
  1999年4月23日             
审议关于成都华联商厦股份有限公司第四届      1999年4月27日
  第四届监事会第八次        
监事会换届改选的议案及监事会人名单提案      《中国证券报》
                                            《证券时报》
  1999年4月28日             
选举伍贵森先生为第五届监事会召集人          1999年4月29日
  第五届监事会第一次                      《中国证券报》
                                         《证券时报》
  1999年7月15日           
审议通过了1999年中期报告,1999年中期
  第五届监事会第二次                       分配方案
  2、监事会履行监督职责的情况
  对公司依法运作进行了监督, 公司能够严格按照《公司法》和有关法律法规依法运作,及时、 完整地披露公司有关信息,没有出现违规现象,决策程序合法, 内部控制制度基本健全。公司董事、 总经理及其他高级管理人员在执行公司职务时,认真履行职责, 严格执行了报告期内各次股东大会的决议,忠于职守, 勤奋务实,未发现违反法律法规的行为。
  对本报告期财务和会计报表进行了检查, 监事会派出专人协助四川华信(集团)会计师事务所对本公司1999年度财务决算进行了审计, 监事会确认由会计师事务所出具的无保留意见的审计报告真实、可靠、 合法,财务报告真实反应了公司的财务和经营成果, 公司的财务状况良好,各项财务活动真实合法, 未发现违反有关法规和公司《章程》的情况。 公司已建立了较完善的内部控制制度, 有关四项资产减值准备金的计提和核销的程序合法、依据充分。
  1998年初公司实施了1997年度增资配股方案,  募集资金按《配股说明书》中承诺的投资项目实际投资了2,761.03万元,配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。未使用部分60,585,932.86元,于报告期内经董事会和股东大会审议批准, 用于收购四川省古蔺名优酒销售公司20%的股权,配股资金运用项目变更合法。
  报告期内,公司在收购、 出售资产的交易中价格合理,没有发现内幕交易、 无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 所发生的关联交易为公平交易,没有损害公司利益的行为。
  (七)重要事项
  1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
  2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未有受监管部门处罚的情况。
  3、报告期内,四川郎酒集团有限责任公司通过协议方式受让了成都市国有资产管理局(原公司控股股东)所持有的国家股15,000,000股后, 又通过协议的方式受让了本公司部法人股7,840,000股,至此郎酒集团共计持有本公司股份数为22,840,000股,占总股本的26.40%,成为本公司第一大股东。股权转让公告分别刊登在 1999年3月22日和4月10日的 《证券时报》上。
  4、报告期内,公司董事会根据《公司法》和本公司《章程》的规定, 进行了换届改选:选举付志明先生担任本公司董事长,任期三年; 选举陈炜先生担任本公司副董事长,任期三年;经付志明董事长提名, 聘任陈炜先生担任本公司总经理,任期三年, 聘任蔡明先生担任本公司董事会秘书,任期三年。
  5、报告期内公司收购及出售资产事项
  报告期内,经公司董事会、股东大会审议批准, 将配股募集资金中未使用部分60,585,932.86元,加上公司部分盈余资金,共计6,327.72万, 用于收购了川郎酒集团全资拥有的四川省古蔺名优酒销售公司20 %的股权。现已完成股权收购有关事宜,报告期内实现利润1, 401.19万元,占公司利润总额的45.04 %。该事项公告刊登在1999年6月26日的《证券时报》上。
  报告期内,经董事会决议,按资产评估价值1, 280.41万元作为转让价格,将超市分公司部分资产转让给郎酒集团,郎酒集团三年内分五次支付转让价款。 该部分资产帐净值为1,006.57万元, 本公司报告年度获得转让收益226.52万元; 鉴于成都华联商厦连锁有限公司股东权益已为负值,郎酒集团以承担成都华联商厦连锁有限公司所欠本公司债务1349.73万元的方式,受让本公司持有华联连锁公司90%股权;将本公司持有的四川银山化工(集团)股份有限公司法人股353.60万股,按该公司1999 年中期每股净资产值1.72元转让给郎酒集团。 获得投资收益448.19万元。该事项日董事会决议公告刊登在1999 年月11月27 日有《证券时报》上。
  6、重大关联交易事项
  报告年度内所发生的重大关联交易, 均系与四川郎酒集团有限责任公司所发生的关于资产收购、 出让和股权转让的关联交易。 详见上款关于报告期内公司收购及出售资产事项。
  7、报告期内,本公司与控股股东在人员、资产、财务上是“三分开”的, 本公司相对于控股股东做到了人员独立、资产完整和财务独立。
  8、报告期内,经公司股东大会审议通过了关于改聘会计师事务所的议案,决定从1998 年度起本公司财务会计报表审计不再续聘成都市蜀都会计师事务所担任, 改为聘请四川华信(集团)会计师事务所担任本公司 1998年度和1999年度财务会计报表的审计。
  9、本年度公司无重大担保、租赁经营、委托经营等重大合同。
  10、本年度公司无更改名称及股票简称的情况。
  11、中国加入WTO可能对公司未来经营产生的影响
  中国加入WTO后贸易服务领域将加大对外开放的力度,国际大型商业集团的介入会会使本已竞争相当激烈的市场竞争进一步加剧。行业盈利水平进一步下降, 给公司的经营带来更多的困难,但这既是挑战又不失机遇, 上市商业公司可抓住加入WTO带来的新的商业机遇,通过多种合资、合作方式, 学习和借鉴国外商业企业先进的管理和营销经验,提高自身的经营管理水平。
  12、 资产减值准备金的计提和核销对公司财务状况和经营成果产生的影响
  按照财政部财会字[1999]35号文)的规定,本公司从1999年1月1 日起改变了四项资产减值准备金的计提和核销的有关会计政策,并采用追溯调整法对以前年度进行了调整。
  上述会计政策的变更采用追溯调整法,对1999年年初的累积影响利润减少13,518,202.90元(其中:减少1998年利润1,996,571.44元),其中:因坏帐准备计提方法变更的累积减少利润3,817,112.76元(其中:减少1998年利润1,627,798.27 元 ),存货计价方法变更的累积减少利润4,051,090.14元(其中:减少1998年利润368,773.17元) ,长期投资计价方法变更的累积减少利润5,650,000.00元。1999年运用新的会计政策影响本年损益1,379,132.44元。其中:因坏帐准备计提方法变更减少利润1,968,613. 96元、存货计价方法变更减少利润210,518.48元、 长期投资计价方法变更减少利润-800,000.00元。 上述会计政策变更累积影响为14,897,335.34元。
  (八)财务会计报告
  公司财务会计报表业经具有从事证券相关业务资格的四川华信(集团)会计师事务所张兰、 曾武注册会计师审计,并出具了[川华信审(2000)上字012号]无保留意见的审计报告。审  计  报  告成都华联商厦股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资产负债表及1999年度利润及利润分配表和1999 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
  我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12 月 31 日的财务状况及1999年度的经营成果和1999年度现金流量, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
  四川华信(集团)会计师事务所          中国注册会计师:张兰
           有限责任公司
           中 国.成 都               中国注册会计师:曾武
                                     二000年三月二十五日
  2、会计报表(见后附表)
  比较式资产负债表(附表1)
  比较式利润及利润分配表(附表2)
  现金流量表(附表3)
  现金流量表(续)(附表4)
  3、会计报表附注
  1、会计制度:执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
  2、会计年度:以公历每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度.
  3、记帐本位币: 公司以人民币作为记帐本位币。
  4、记帐基础和计价原则:会计核算采用权责发生制,会计计价以实际成本为基础。
  5、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
  6、坏帐核算方法:
  1)坏帐确认标准:а、债务人破产或死亡,以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的应收款项。ь、债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回, 经公司董事会批准确认为坏帐的应收款项。
  2)坏帐核算方法: 坏帐核算采用备抵法, 公司原按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。根据公司董事会决议,公司自1999年1月1日起按年末应收款项( 包括应收帐款和其他应收款)帐龄分析法计提坏帐准备, 并计入当期损益。坏帐准备计提比例列示如下:
  帐  龄                             计提比例
  一年以内                                0
  一至二年                               10%
  二至三年                               20%
  三至四年                               50%
  四至五年                               80%
  五年以上                              100%
  如有确凿证据表明应收款项不能收回或收回可能性很小,经批准后作为坏帐损失核销,冲销计提的坏帐准备。因零售企业各项应收款项占总资产的比例小,期限短, 回收的可能性大,故对一年内的应收款项不计提坏帐准备。
      7、存货核算方法:
  1)存货分类:在途商品、库存商品、库存材料、分期收款发出商品、低值易耗品、委托加工物资;
  2)存货计价方法: а库存材料和委托加工物资购入按实际成本计价,发出按加权平均法计价; ь低值易耗品一次领用在5万元以下的采用一次摊销法, 一次领用5 万元以上的采用分期摊销法;c在途商品、 分期收款发出商品采用分批实际成本法计价;d库存商品中,批发商品和零售商品中的大件商品按进价金额核算,采用先进先出法结转成本,其他零售商品中,按售价金额核算的,采用综合毛利率法结转成本,按进价金额核算的, 采用计算机单品管理的加权平均法结转成本。
  3)存货跌价准备的确认标准和计提方法:A、确认标准:公司年末对由于存货遭受损毁、 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。B、计提方法:按存货单个品种的成本高于其可变现净值的差额提取。
  8、短期投资核算方法
  ①短期投资按取得时的实际成本计价。
  ②收入确认以收到或取得索取收益的凭据时确认收益的实现。
  ③公司期末以分类按成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。
  9、长期投资核算方法
  ①债权投资:按购入时实际支付的价款扣除税金、手续费等相关费用后的实际成本计价。 债券的溢价或折价在债券存续期内分期平均摊销, 债权投资收益按权责发生制计算当期损益。
  ②股权投资:公司对外股权投资,按实际支付的价款计价;公司对被投资单位的投资额占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%(含20%)以上, 但不具有重大影响,按成本法核算;股权投资溢价按不超过10 年期限摊销,股权投资折价按不低于10年期限摊销; 公司对外投资额占被投资单位有表决权资本总额20%(含 20%)以上,或虽不足20%,但具有重大影响, 采用权益法核算。
  ③股权投资收益确认以收到或取得索取收益的凭据时确认收益的实现。
  ④长期投资减值准备的确认标准及计提方法:A、 确认标准:公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致其可收回金额低于帐面价值, 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额确认为长期投资减值准备。B、计提方法:按个别投资项目成本与可收回金额孰低计价。
  10、固定资产计价和折旧方法
  ①固定资产的标准:指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、 运输设备及其他不属于主要生产设备的,使用期限在二年以上、单位价值在2000元以上的设备、器具、工具等。
  ②固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、运输设备。
  ③固定资产计价:按实际成本计价。
  ④固定资产折旧方法:采用平均年限法计算,并按固定资产的原值和预计使用年限扣除残值(预计残值率为5%),确定其折旧率。分类折旧率如下:
  类 别            
            预计使用年限(年)    年折旧率(%)   预计残值率(%)
  房屋及建筑物              
                  30-35         3.17-2.71              5
  通用设备       4-20        23.75-4.75              5
  运输设备       8-12        11.89-7.92              5
  11、收入确认原则
  ①商品销售:公司已将商品发出, 并将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的凭据时,且与收入相关的商品成本能够可靠的计量时,确认收入的实现。
  ②提供劳务:劳务已经提供, 相关的成本能够可靠的计量,其经济利益能够流入,确认收入的实现。
  12、所得税的会计处理方法
  公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
  13、合并会计报表编制方法
  1、合并范围的确认原则: 公司对被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50 %但具有实质控制权的,该单位列入合并会计报表范围。
   2 、 合并所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定, 以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为合并依据, 合并各项目数额编制而成。合并时, 公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
  14、会计政策变更及影响
  本公司按照《股份有限公司会计制度》及《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》(财政部财会字[1999]35号文)的规定,从1999年1月1 日起改变如下会计政策,并采用追溯调整法对以前年度进行了调整。会计政策变更如下:
  ①坏帐准备原按应收帐款期末余额的5‰计提,现改按帐龄分析法计提,对于期末的应收款项( 含应收帐款和其他应收款), 根据债务单位的财务状况及现金流量等情况计提,即1年内的不计提;1至2年的计提10%;2至3年的计提20%;3至4年的计提50%;4至5年的计提80%;5 年以上的计提100%。
  ②期末存货原按库存商品年末余额5 ‰计提存货跌价准备,现改为按成本与可变现净值孰低计价, 并按期末存货单个品种计提存货跌价准备。
  ③期末短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低计价,并按期末投资分类计提短期投资跌价准备。
  ④期末长期投资原不计提减值准备, 现改按期末个别投资项目成本高于可收回金额的差额计提长期投资减值准备。
  上述会计政策的变更已采用追溯调整法,1999年度的比较会计报表的期初数已重新表述。
  上述会计政策变更对1999 年年初的累积影响利润减少13,518,202.90元(其中:减少1998年利润1,996,571.44元),其中:因坏帐准备计提方法变更的累积减少利润3,817,112.76元(其中:减少1998年利润1,627,798.27元),存货计价方法变更的累积减少利润4,051,090.14元(其中:减少1998年利润368,773.17元),长期投资计价方法变更的累积减少利润5,650,000.00元。
  1999年运用新的会计政策影响本年损益1,379, 132.44元。其中:因坏帐准备计提方法变更减少利润1,968,613.96元、存货计价方法变更减少利润210,518.48元、长期投资计价方法变更减少利润-800,000.00元。
  上述会计政策变更累积影响为14,897,335.34元。
  由于会计政策变更和税收检查,部分科目年初数的变动如下:
  科  目                   变更前          变更后
  坏帐准备                2,196.04    3,819,308.80
  存货跌价准备          266,324.61    4,317,414.75
  长期投资减值准备                    5,650,000.00
  应交税金            7,279,898.43    7,332,387.85
  其他应交款            355,376.34      359,463.39
  盈余公积           34,114,577.98   31,399,622.10
  其中:公益金         9,717,991.84    8,360,513.90
  未分配利润         34,588,226.68   23,728,403.19
  主营业务成本      220,280,663.56  220,347,224.11
  存货跌价损失          510,924.74      879,697.91
  管理费用           16,823,496.61   18,451,294.88
  所得税              5,091,156.22    5,081,172.14
  15、控股子公司及合营企业
  子公司名称                    注册地            法定代表人    
经营范围   注册资本(万元)    公司持股比例   是否合并报表
  四川成都华联拍卖行有限公司  成都市建设路55号     张念宁         拍卖           100.00              60%          否
  成都华商实业有限责任公司    成都高新区标准厂房   陈  炜       
实业投资     1,000.00              90%          否
  成都华联商厦兴贸有限公司    成都市二仙桥         王祖秀       
商业零售       133.04           97.90%          否
  注:由于以上三个子公司资产小,利润少, 按财政部财会二字(1996)2号文第一条“当子公司资产总额、销售收入及当期利润......的比率均在10%以下时, 根据重要性原则,该子公司可以不纳入合并范围。”故 1999年未予合并会计报表。
  16、或有事项
  本公司在成都市信托投资公司的借款1,377万元, 其中:有477万元已于1999年7月2日到期( 由成都市国有资产投资经营公司提供担保)。
  17、承诺事项
  截止1999年12月31日, 本公司无需要说明的承诺事项。
  18、期后事项
  预付帐款中的四川古蔺名优酒销售公司货款10,000,000.00元和其他应收款中为四川郎酒集团有限责任公司垫付款990,001.08元,已于2000年2月25日收回;四川郎酒集团有限责任公司欠股权和资产转让款20,302,260.29元,已于2000年3月23日收回2,560,800.00元。
  (九)备查文件
  1、载有董事长亲笔签署的成都华联商厦股份有限公司1999年年度报告正本。
  2、载有成都华联商厦股份有限公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
  3、载有四川华信(集团)会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
  4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
  5、《成都华联商厦股份有限公司章程》。

                              成都华联商厦股份有限公司董事会
                                            董事长:  付志明
                                              2OOO年3月31日


                                  利润及利润分配表
编制单位:成都华联商厦股份有限公司      1999年度            
                                             单位:元(会股02表)
        项目                            本年数        上年数
一、主营业务收入                     306475678.76 268911343.46
减:折扣与折让
主营业务收入净额                     306475678.76 268911343.46
减:主营业务成本                      269171867.90 220347224.11
主营业务税金及附加                     1175792.25   1554555.93
二、主营业务利润                      36128018.61  47009563.42
加:其他业务利润                        3723387.72   2934605.22
减:存货跌价损失                        1522708.40    879697.91
营业费用                              17840244.10  19821578.63
管理费用                              22916115.64  18451294.88
财务费用                               1604249.10    766211.37
三、营业利润                          -4031910.91  10025385.85
加:投资收益                           30548394.78  20124333.63
补贴收入
营业外收入                             4695500.37   2157941.71
减:营业外支出                           103842.56    201000.16
四、利润总额                          31108141.68  32106661.03
减:所得税                              2042507.94   5081172.14
五、净利润                            29065633.74  27025488.89
加:年初未分配利润                     23728403.19  10758343.38
盈余公积转入
六、可分配利润                        52794036.93  37783832.27
减:提取法定盈余公积                    2906563.37   2702548.89
提取法定公益金                         2906563.37   2702548.89
七、可供股东分配的利润                46980910.19  32378734.49
减:应付优先股股利
提取任意公积金
应付普通股股利                        17300662.60   8650331.30
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                        29680247.59  23728403.19


                                     资产负债表
编制单位:成都华联商厦股份有限公司  1999年12月31日          
                                             单位:元(会股01表)
资产                            年初数       期末数
流动资产:
货币资金                     69568631.94  45410269.38
短期投资                     39200000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额                 39200000.00
应收票据                      1385970.00
应收股利
应收利息                      1892041.83
应收账款                       439205.02    856737.33
其他应收款                   32138712.85  50675958.95
减:坏账准备                   3819308.80   5790010.41
应收账款净额                 28758609.07  45742685.87
预付帐款                      9193523.13  16601631.16
应收补贴款
存货                         58611305.85  52817922.65
减:存货跌价准备               4317414.75   4508553.95
存货净额                     54293891.10  48309368.70
待摊费用                       480330.68    138230.17
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权
其他流动资产
流动资产合计                204772997.75 156202185.28
长期投资:
长期股权投资                 74115889.18 153002768.30
其中:长期股权投资差额                     -2944557.85
长期债权投资                  8872500.00  40552500.00
长期投资合计                 82988389.18 193555268.30
减:长期投资减值准备           5650000.00   4850000.00
长期投资净额                 77338389.18 188705268.30
固定资产:
固定资产原价                134591472.22 124737445.61
减:累计折旧                  21947179.26  23018198.04
固定资产净值                112644292.96 101719247.57
工程物资
在建工程                         3304.00    849804.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计                112647596.96 102569051.57
无形资产及其他资产:
无形资产                      1080748.21   8970617.76
开办费                          88283.29
长期待摊费用                  5863141.91   3654506.97
其他长期资产无形资产及其他资产合计                 
                              7032173.41  12625124.73
递延税项:
递延税款借款
资产总计                    401791157.30 460101629.88
负债及所有者权益            
流动负债:
短期借款                     36970000.00  60270000.00
应付票据                      5309823.00  15000000.00
应付账款                     45620683.88  35856453.00
预收帐款                      5311398.15   2868592.50
代销商品款
应付工资                      2230991.14    961257.87
应付福利费                    1497223.22   1460311.00
应付股利                      8684490.70  17441919.83
应交税金                      7332387.85   4409999.81
其他应交款                     359463.39    302938.52
其他应付款                   15973086.10   6244769.55
预提费用                       636470.42    689802.63
一年内到期的长期负债                      30000000.00
其他流动负债
流动负债合计                129926017.85 175506044.71
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款                     198588.39    198588.39
住房周转金                     268737.77    344393.89
其他长期负债
长期负债合计                   467326.16    542982.28
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                    130393344.01 176049026.99
股东权益:
股本                         86503313.00  86503313.00
资本公积                    129766475.00 129825302.00
盈余公积                     31399622.10  38043740.30
其中:公益金                   8360513.90  11267077.27
未分配利润                   23728403.19  29680247.59
所有者权益合计              271397813.29 284052602.89
负债及所有者权益总计        401791157.30 460101629.88


                                     现金流量表
编制单位:成都华联商厦股份有限公司     1999年度            金额单位:人民币元
            项目                          行次     金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                1 349486053.97
收取的租金                                  2   4801465.96
收到的增值税销项税额和退回的增值税款        3
收到的除增值税以外的其他税费返还                     
收到的其他与经营活动有关的现金              8   3837489.91
现金流入小计                                9 358125009.84
购买商品、接受劳务支付的现金               10 315042059.69
经营租赁所支付的现金                       11    400000.00
支付给职工以及为职工支付的现金             12  16688279.79
支付的增值税项                             13   7087390.15
支付的所得税项                             14   4025485.37
支付的除增值税、所得税以外的其他税费       15   3648445.13
支付的其他与经营活动有关的现金             20  18845028.93
现金流出小计                               21 365736689.06
经营活动产生的现金流量净额                 22  -7611679.22
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                       23  83806438.52
分得股利或利润所收到的现金                 24   2000000.00
取得债券利息收入所收到的现金                          
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额               
                                           25   4620834.29
收到的其他与投资活动有关的现金             30  11287384.82
现金流入小计                               31 101714657.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                   
                                           32   5832366.40
权益性投资所支付的现金                     33  63501949.50
债权性投资所支付的现金                     34  30000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金             32  58621164.13
现金流出小计                               41 157955480.03
投资活动产生的现金流量净额                 42 -56240822.40
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金                 43
发行债券所收到的现金                       44
借款所收到的现金                           45 126500000.00
内部往来收到的其他与筹资活动有关的现金     50
现金流入小计                               51 126500000.00
偿还债务所支付的现金                       52  73200000.00
发生筹资费用所支付的现金                   53    100000.00
分配股利或利润所支付的现金                 54   8297922.69
偿付利息所支付的现金                       55   4937510.17
融资租赁所支付的现金                       56
减少注册资本所支付的现金                   57
支付的其他与筹资活动有关的现金             62    270428.08
现金流出小计                               63  86805860.94
筹资活动产生的现金流量净额                 64  39694139.06
四、汇率变动对现金的影响                   65
五、现金及现金等价物净增加额               66 -24158362.56
项目        
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动               
以固定资产偿还债务        
以投资偿还债务          
以固定资产进行长期投资      
以存货偿还债务          
融资租赁固定资产         
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                     73  29065633.74
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐              74   1970701.61
计提的存货跌价准备                              1522708.40
固定资产折旧                               75   5819829.13
无形资产摊销                               76    168017.89
待摊费用减少(减:增加)                      77    342100.51
预提费用增加(减:减少)                      78     53332.21
开办费摊销                                 79     88283.29
长期待摊费用摊销                           80   1282108.10
计提的住房公积金                           81    140096.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)     
                                           82  -1459166.99
固定资产报废损失                           83     52271.47
财务费用                                   84   1150913.80
投资损失                                   85 -30548394.78
递延税项贷项(减借项)                       86
存货的减少(减增加)                         87   4461814.00
经营性应收项目的减少(减增加)               88  -7455357.04
经营性应付项目的增加(减减少)               89 -14266570.56
增值税增加净额(减减少)                     90
其他                                       91 
经营活动产生的现金流量净额                 92  -7611679.22 
3、现金及现金等价物净增加情况: 
货币资金的期末余额                         93  45410269.38
减:货币资金的期初余额                      94  69568631.94
现金等价物的期末余额                       95
减:现金等价物的期初余额                    96
现金及现金等价物净增加额                   97 -24158362.56