超图软件:反舞弊制度    查看PDF公告

股票简称:超图软件 股票代码:300036

  
 
 
 
 
北京超图软件股份有限公司 
反舞弊制度 
 
 
 
 
 
二〇二〇年十月 
 
 
 
 
  
目录 
1目的...................................................................................................................... 3 
2范围....................................................................................................................... 3 
3术语及定义........................................................................................................... 3 
4职责....................................................................................................................... 4 
5舞弊的预防和控制............................................................................................... 6 
6舞弊的举报及调查............................................................................................... 6 
7举报人保护及保密要求....................................................................................... 8 
8舞弊的补救措施及处罚....................................................................................... 8 
9解释权................................................................................................................... 9 
10有效期................................................................................................................. 9 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
1、目的 
为加强公司治理和内部控制,防治舞弊,降低公司风险,规范经营行为,
维护公司和股东合法权益,确保公司持续、稳定、健康发展,根据《公司法》、
《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《公司
章程》,结合公司实际情况,特制定本制度。 
2、范围 
北京超图软件股份有限公司及分支机构、全资/控股子公司和全资/控股孙
公司全体员工。 
3、术语及定义 
3.1 舞弊 
指公司员工或内外人员相勾结采用欺骗、隐瞒以及其他的违法、违规手段,
谋取个人不正当利益,损害公司正当利益的行为;或谋取公司利益同时可能为
个人带来不正当利益的行为。 
3.2 舞弊行为 
包括但不限于以下情形: 
(1)索取、收受贿赂或回扣; 
(2)骗取、挪用、盗窃、侵占或其他非法使用公司资产或与他人内外勾结,
套取侵吞公司资产; 
(3)未经公司审批,将正常情况下可以使公司获利的交易事项转移给他人; 
(4)泄露公司商业或技术秘密信息(指不为公众所获知的,可以为公司带
来利益的信息); 
(5)虚构或谎报交易事项,使公司为虚假的交易事项支付款项或者公司据
此做出错误决定,导致损失的(无论金额大小,不论经济损失还是声誉损失); 
(6)未经公司审批,从事与公司有商业竞争的行为; 
(7)利用职务便利,为自己、利害关系人或他人谋取不正当利益; 
(8)未经授权或者违反授权内容或者授权过期后,以公司名义为本人或利
害关系人进行任何形式的谋利活动; 
  
(9)盗用、冒用印鉴; 
(10)违反员工廉洁自律承诺书的行为; 
(11)其他违反公司规章制度且损害公司利益的行为。 
3.3道德遵从委员会 
道德遵从委员会是负责反舞弊制度建设、组织舞弊行为调查及其处分方案
制定的领导机构。该委员会由 3-5名委员组成,任期一年,任期从每年 10月 1
日-次年 9月 30日,每年轮换部分委员。 
4、职责 
4.1道德遵从委员会 
(1)负责反舞弊制度的审批; 
(2)负责组织舞弊行为调查; 
(3)负责审核人力资源中心上报的舞弊人员处分方案。 
4.2内审法务部 
(1)建立健全反舞弊机制,制定反舞弊相关制度,并在内部审计过程中合
理关注和检查可能存在的舞弊行为; 
(2)受理舞弊举报事项,实施舞弊事项调查,形成书面记录并出具调查报
告向道德遵从委员会汇报调查结果; 
(3)配合人力资源中心制定处分方案; 
(4)负责将符合立案条件的舞弊案件移送司法机关; 
(5)负责代表公司对涉案人员提起法律诉讼; 
(6)对举报和调查处理后的舞弊事项材料及时立卷归档。 
4.3人力资源中心 
(1)负责将在人力资源管理及审核活动中发现的舞弊线索及时移交给内审
法务部; 
(2)建设和完善“阳光廉洁”的企业环境、员工廉洁自律承诺机制等; 
(3)牵头会同内审法务部对员工舞弊行为作出处分方案并上报道德遵从委
员会审核; 
(4)对员工的舞弊行为记录在档,纳入诚信管理,并将信息在“阳光诚信
  
联盟”内部成员间进行公示。 
4.4采购管理部 
(1)负责将在采购管理及审核活动中发现的舞弊线索及时移交给内审法务
部; 
(2)建立和完善供应商廉洁承诺机制; 
(3)建设和完善供应商审核及评价机制; 
(4)协助提供相关资料,必要时协调供应商配合内审法务部的舞弊调查工
作。 
4.5财务中心 
(1)负责将在财务管理及审核活动中发现的舞弊线索及时移交给内审法务
部; 
(2)协助提供相关资料,配合内审法务部的舞弊调查工作; 
(3)负责在舞弊事项调查结束前冻结相关责任人的一切业务资金支出和费
用支付。 
4.6质量与流程信息中心 
(1)负责将在合同管理及审核、项目管理及审核、印鉴管理及使用等活动
中发现的舞弊线索及时移交给内审法务部; 
(2)建设和完善公司的业务流程,解决可能造成舞弊行为的流程缺陷和流
程漏洞问题(比如采购与支付,采购与入库必须由不同人员担当等不相容角色
机制问题); 
(3)协助提供相关资料,配合内审法务部的舞弊调查工作。 
4.7各单位 
(1)负责将在经营和管理活动中发现的舞弊线索及时移交给内审法务部; 
(2)协助提供相关资料,配合内审法务部的舞弊调查工作。 
4.8全体员工 
(1)恪守“正直”、“诚信”的价值观,自觉遵守《员工廉洁自律承诺书》; 
(2)及时向相关部门反映在工作中发现的舞弊行为及其他可能造成舞弊行
为的流程缺陷和流程漏洞问题,并将发现的舞弊线索及时移交给内审法务部; 
(3)协助提供相关资料,配合内审法务部的舞弊调查工作。 
  
5、舞弊的预防和控制 
5.1 舞弊的预防 
公司倡导诚信正直的企业文化,营造反舞弊的企业文化氛围,包括但不限
于以下形式: 
(1)所有在职员工签署《员工廉洁自律承诺书》; 
(2)以多种形式进行宣传或培训,确保员工了解有关的法律法规和职业道
德规范; 
(3)将公司反舞弊的相关制度和措施以适当的形式广泛告知与公司直接或
者间接发生业务关系的利益关联方,包括供应商、合作伙伴、客户等,向他们
传递公司反舞弊工作的相关信息及要求; 
(4)在公司范围内公示重大舞弊事件的处理结果,让广大员工充分认识舞
弊行为事件的危害性,引以为戒; 
(5)公司对准备聘用的人员应进行背景调查,例如教育背景、工作经历、
诚信记录等,背景调查过程应有正式的文字记录,并保存在档案中; 
(6)公司鼓励针对不道德行为和非诚信行为进行实名或匿名举报,并对提
供举报线索的人员给予保护。 
5.2 舞弊的控制 
公司各部门对舞弊行为的持续监督应融入到日常的控制活动中,评估舞弊
风险并建立具体的控制程序和机制,以减少舞弊发生的机会。包括日常的财务
管理、采购管理、合同管理、印鉴管理、人力资源管理、销售管理等,同时通
过定期开展各项专项审计,增强舞弊风险的识别能力和预防舞弊发生的控制能
力。 
6、舞弊的举报及调查 
6.1 举报范围 
本制度 3.2 舞弊行为所列所有违反公司制度、职业道德与行为规范的舞弊
行为均在举报范围内。 
6.2 举报途径 
(1)举报邮箱:lianjie@supermap.com 
  
(2)举报电话:010-59896225 
(3)举报信箱:北京市朝阳区酒仙桥北路甲 10号院电子城 IT产业园 107
楼超图软件内审法务部;邮编:100015 
(4)现场举报:北京市朝阳区酒仙桥北路甲 10号院电子城 IT产业园 107
楼 5层超图软件内审法务部 
6.3举报形式 
(1)鼓励、提倡实名制举报,举报人应据实告知被举报人姓名、单位、部
门和违规、违纪的具体情节和证据(如:涉及违纪的时间、事件、金额、操作
方式、相关人员、人证、物证等)以便及时快速查处,原则上内审法务部优先
受理实名制并且有证据或者明确线索的举报,以便向举报人了解事实情况。为
保护举报人,将对举报人的相关信息严格保密,如有泄密此类情况,将严肃追
究泄密责任人责任; 
(2)根据相关法律规定,检举、控告、申诉人在检举、控告、申诉活动中
必须对所检举、控告、申诉的事实的真实性负责。在向举报人调查、询问时,
调查人员应履行提醒告知义务,举报人应如实提供情况和证据。如有诬陷、造
假行为,必须承担纪律和法律责任。 
6.4举报受理与调查 
(1)内审法务部收到举报信息后,应将举报人的姓名、举报内容、举报方
式、举报时间等基本信息进行登记,同时严格做好保密工作。通过电话形式或
当面口头形式进行举报的,征得对方同意时,可对举报内容进行录音,内审法
务部应做好详细记录,当面口头形式的举报人及受理人均应在《举报事项登记
表》上签字确认。内审法务部将在接到举报后三个工作日内填写《举报立项调
查审批表》并上报审批。鉴于举报事项的保密性,《举报立项调查审批表》通过
线下当面的方式进行审批。《举报立项调查审批表》审批通过后,内审法务部正
式立项调查,并在立项起十五个工作日内调查完毕;情况复杂的,经道德遵从
委员会审批后可以适当延长办理期限,但延长期限一般不超过三十个工作日; 
(2)待调查结束后,内审法务部应将举报调查结果上报道德遵从委员会,
形成处分方案; 
(3)内审法务部应在接到处分方案五个工作日内向举报人反馈处理结果。
  
举报人未署真实姓名、地址、电话,无法告知的,不适用此款规定; 
(4)调查过程中,如需相关单位配合,可成立联合调查小组,期间被调查
部门任何“捂盖子”及拒绝配合调查的行为,均视同舞弊处理。 
7、举报人保护及保密要求 
7.1 举报人保护 
举报人在协助调查工作中受到保护。公司禁止任何歧视或报复行为,或对
于参与调查的员工采取敌对措施。对违规泄露投诉举报人信息或对举报人采取
打击报复的人员,将予以降薪、撤职、解除劳动合同,触犯法律的,移送司法
机关依法处理。 
7.2 保密要求 
受理举报、登记、审批或负责舞弊事件调查处理的所有人员应当忠于职守,
保守秘密,遵守以下规定: 
(1)严禁泄露举报人的姓名、单位、住址等相关信息; 
(2)不得向被调查部门或被调查人出示举报信等涉及举报人个人信息的材
料; 
(3)所调查舞弊事项与参与调查人员或者其近亲属有利害关系的,应当回
避; 
(4)受理举报或参与舞弊调查的工作人员不得擅自向任何部门及个人提供
举报人的相关资料及举报内容;确因工作需要查阅举报相关资料的,应得到道
德遵从委员会的授权,查阅人员必须对查阅的内容、时间、查阅人员的有关情
况进行登记并保密。 
8、舞弊的补救措施及处罚 
8.1 舞弊的补救措施 
发生舞弊事件后,公司应及时采取补救措施,包括但不限于以下方式: 
(1)对受影响单位的内部控制进行重新的评估并改进; 
(2)暂停舞弊相关人员的一切业务资金支出和费用支付。 
8.2 舞弊的处罚 
  
(1)对证实有舞弊行为的员工,公司按相关规定进行追责和处罚,包括但
不限于警告、通报批评、降职、降薪、扣除绩效和/或年终奖金、开除、经济处
罚等。给公司造成损失的部门或个人,公司将追究相应损失责任,情节严重的
将依法移交司法机关处理。 
9、解释权 
本制度由内审法务部负责编制并解释。 
10、有效期 
本制度自发布之日起实行,至下一版本发布时废止。 
 
 
                                      北京超图软件股份有限公司 
                                          2020年 10月 23日