翔鹭钨业:定期现场检查报告    查看PDF公告

股票简称:翔鹭钨业 股票代码:002842

定期现场检查报告 
 
保荐机构名称:广发证券股份有限公司 被保荐公司简称:翔鹭钨业 
保荐代表人姓名:陈昱民 联系电话:020-66338888 
保荐代表人姓名:林义炳 联系电话:020-66338888 
现场检查人员姓名:陈昱民、刘银冰 
现场检查对应期间:2020年度 
现场检查时间:12月 16日-12月 31日 
一、现场检查事项 现场检查意见 
(一)公司治理 是 否 不适用 
现场检查手段(包括但不限于本指引第 33条所列): 
对公司主要管理人员进行访谈; 
查阅公司公开披露的信息; 
查阅公司章程、总经理会议纪要、三会相关资料及董事会专门委员会资料。 
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √   
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √   
3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会议内
容等要件是否齐备,会议资料是否保存完整 
√   
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √   
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
范性文件和本所相关业务规则履行职责 
√   
6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序和信息
披露义务 
  √ 
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履行了相
应程序和信息披露义务 
  √ 
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √   
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √   
(二)内部控制  
现场检查手段(包括但不限于本指引第 33条所列): 
对公司主要管理人员进行访谈; 
查看内部审计部门经营场所及工作制度; 
査阅内部控制报告及整改报告、会计师内部控制鉴证报告。 
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
(如适用) 
√   
2.是否在股票上市后 6个月内建立内部审计制度并设立内部
审计部门(如适用) 
√   
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规(如适用) √   
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内部审计 √   
部门提交的工作计划和报告等(如适用) 
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
作进度、质量及发现的重大问题等(如适用) 
√   
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
(如适用) 
√   
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
况进行一次审计(如适用) 
√   
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
委员会提交次一年度内部审计工作计划(如适用) 
√   
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
委员会提交年度内部审计工作报告(如适用) 
√   
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
控制评价报告(如适用) 
√   
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
了完备、合规的内控制度 
√   
(三)信息披露  
现场检查手段(包括但不限于本指引第 33条所列): 
对公司主要管理人员进行访谈; 
查阅公司信息披露文件清单及相应的信息披露审批单;报送交易所全套文件、信息
披露文稿;报送给其他监管机构的重要文件;业绩发布会、投资者活动记录文件等。 
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √   
2.公司已披露的内容是否完整 √   
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √   
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √   
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
息披露管理制度的相关规定 
√   
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √   
(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况  
现场检查手段(包括但不限于本指引第 33条所列): 
对公司主要管理人员进行访谈; 
查阅重大财产的权属凭证、关联交易及对外担保等事项的相关合同及决策文件;主
要股东股权变动情况及相关文件。 
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度 
√   
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
接占用上市公司资金或者其他资源的情形 
√   
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义   √ 
务 
4.关联交易价格是否公允   √ 
5.是否不存在关联交易非关联化的情形   √ 
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √   
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
务等情形 
√   
8.被担保债务到期后如继续提供担保,是否重新履行了相应
的审批程序和披露义务 
√   
(五)募集资金使用  
现场检查手段(包括但不限于本指引第 33条所列): 
对公司主要管理人员进行访谈; 
査阅公司募集资金验资、使用情况的相关资料; 
调査发行人募集资金是否真实投入股东大会决议的项目,核査募集资金投资项目所 
形成的资产情况及募集资金剩余情况; 
査阅募集资金项目的核算资料,比较募集资金实际效益和预期的使用效益是否存在 
差异并分析差异原因。 
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √   
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √   
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情
形 
√   
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 
√   
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或
者偿还银行贷款的,公司是否未在承诺期间进行风险投资 
√   
6.募集资金使用与已披露情况是否一致,项目进度、投资效
益是否与招股说明书等相符 
√   
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √   
(六)业绩情况  
现场检查手段(包括但不限于本指引第 33条所列): 
对公司主要管理人员进行访谈;与同行业上市公司业绩进行对比分析;对公司主要
经营场所进行现场检查 
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √   
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √   
3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显异常 √   
(七)公司及股东承诺履行情况  
现场检查手段(包括但不限于本指引第 33条所列): 
对公司主要管理人员进行访谈; 
核查公司股东持股变动情况; 
审阅公司提供的说明。 
1.公司是否完全履行了相关承诺 √   
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √   
(八)其他重要事项  
现场检查手段(包括但不限于本指引第 33条所列): 
对公司主要管理人员进行访谈; 
查阅公司章程及现金分红制度;查阅大额资金往来明细;对公司经营场所进行现场
检查。 
1.是否完全执行了现金分红制度,并如实披露 √   
2.对外提供财务资助是否合法合规,并如实披露   √ 
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √   
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
者风险 
√   
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √   
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
关要求予以整改 
  √ 
二、现场检查发现的问题及说明 
无。 
 
 
(本页无正文,为《广发证券股份有限公司关于广东翔鹭钨业股份有限公司
持续督导之 2020年度现场检查工作报告》之签字盖章页) 
 
保荐代表人签名:陈昱民     2021年 1 月 8 日 
林义炳     2021年 1 月 8 日 
 
 
 
 
保荐机构:广发证券股份有限公司       2021年 1月 8日 
 
(加盖公章)