凯撒文化:浙商证券股份有限公司关于凯撒(中国)文化股份有限公司2021年定期现场检查报告    查看PDF公告

股票简称:凯撒文化 股票代码:002425

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浙商证券股份有限公司 
关于凯撒(中国)文化股份有限公司 
2021年定期现场检查报告 
保荐机构名称:浙商证券股份有限公司 被保荐公司简称:凯撒文化 
保荐代表人姓名:王新 联系电话:13809885560 
保荐代表人姓名:刘海燕 联系电话:13802271871 
现场检查人员姓名:刘海燕、许王俊 
现场检查对应期间:2021年度 
现场检查时间:2021年12月30日至12月31日 
一、现场检查事项 现场检查意见 
(一)公司治理 是 否 不适用 
现场检查手段: 
查阅公司章程、三会议事规则、内部决策制度等各项制度;查阅三会会议资料;取得
董事、监事、高级管理人员变动决策文件,以及信息披露文件;实地查看公司主要管
理场所;对公司高级管理人员等进行访谈。 
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √   
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √   
3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会议内容等
要件是否齐备,会议资料是否保存完整 
√   
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √   
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性
文件和本所相关业务规则履行职责 
√   
6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序和信息披露
义务 
  √ 
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履行了相应程
序和信息披露义务 
  √ 
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √   
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9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √   
(二)内部控制  
现场检查手段:查阅公司的内部审计制度、内部审计报告等文件资料,对董事、监事、
高管等进行访谈。 
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门(如
适用)  
√   
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计
部门(如适用)  
√   
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规(如适用)  √   
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内部审计部门
提交的工作计划和报告等(如适用)  
√   
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作
进度、质量及发现的重大问题等(如适用)  
√   
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等(如适
用)  
√   
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况
进行一次审计(如适用)  
√   
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委
员会提交次一年度内部审计工作计划(如适用)  
√   
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委
员会提交年度内部审计工作报告(如适用)  
  √ 
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制
评价报告(如适用)  
√   
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了
完备、合规的内控制度  
√   
(三)信息披露  
现场检查手段:查阅公司信息披露文件并核对相关基础材料、投资者关系活动记录表、
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重大信息传递记录等文件资料,对公司董事、监事、高管等进行访谈。 
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √   
2.公司已披露的内容是否完整 √   
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √   
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √   
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披
露管理制度的相关规定 
√   
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √   
(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况  
现场检查手段:查阅关联交易合同、大额资金往来记录、现场查看公司的办公经营场
所、对董监高进行访谈等 
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间
接占用上市公司资金或者其他资源的制度 
√   
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占
用上市公司资金或者其他资源的情形 
√   
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √   
4.关联交易价格是否公允 √   
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √   
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务   √ 
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等
情形 
  √ 
8.被担保债务到期后如继续提供担保,是否重新履行了相应的审
批程序和披露义务 
  √ 
(五)募集资金使用   
现场检查手段:查阅公司募集资金三方监管协议、募集资金账户对账单、大额支出凭
证等资料,访谈公司有关高管人员等。 
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √   
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √   
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 √   
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4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充
流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 
√   
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为
永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还
银行贷款的,公司是否未在承诺期间进行风险投资 
  √ 
6.募集资金使用与已披露情况是否一致,项目进度、投资效益是
否与招股说明书等相符 
√   
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √   
(六)业绩情况    
现场检查手段:对董事、高管等进行访谈,查阅公司财务报表、相关行业研究报告、
同行业上市公司财务报告 
1.业绩是否存在大幅波动的情况  √  
2.业绩大幅波动是否存在合理解释   √ 
3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显异常 √   
(七)公司及股东承诺履行情况  
现场检查手段:查阅相关承诺、公告等文件资料,对董事、高管等进行访谈 
1.公司是否完全履行了相关承诺 √   
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √   
(八)其他重要事项  
现场检查手段:查阅公司章程中的利润分配程序及机制,查阅资金往来凭证、重大合
同等文件资料,对公司董事、监事、高管等进行访谈。 
1.是否完全执行了现金分红制度,并如实披露 √   
2.对外提供财务资助是否合法合规,并如实披露   √ 
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √   
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风
险 
√   
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √   
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要
求予以整改 
  √ 
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二、现场检查发现的问题及说明 
无 
 
 
 
 
 
 
 
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(本页无正文,为《浙商证券股份有限公司关于凯撒(中国)文化股份有限公司
2021年定期现场检查报告》之签字盖章页) 
 
 
 
 
 
保荐代表人(签名):                                                
                           王  新                        刘海燕 
         
 
 
                                             
 
 
             浙商证券股份有限公司 
                                             2022 年 01 月 10 日