珠江钢琴:关于公司2022年度日常关联交易预计的公告    查看PDF公告

股票简称:珠江钢琴 股票代码:002678

证券代码:002678          证券简称:珠江钢琴          公告编号:2022-003  
广州珠江钢琴集团股份有限公司 
关于公司2022年度日常关联交易预计的公告 
 
 
     
一、日常关联交易基本情况 
(一)关联交易概述 
1、广州珠江钢琴集团股份有限公司(以下简称“集团公司”或“公司”)于
2022 年 1月 13日召开第四届董事会第五次会议审议通过《关于公司 2022年度
日常关联交易预计的议案》。公司独立董事对本次关联交易预计事项发表了事前
认可和同意的独立意见。 
根据公司生产经营需要,公司(含子公司)2022 年预计与关联方惠州市力
创五金制品有限公司(以下简称“力创五金”)、福建珠江埃诺教育管理有限公司
(以下简称“珠江埃诺”)及其控制的公司、广州市城市建设投资集团有限公司
(以下简称“广州城投”)及其控制的公司、广州产业投资控股集团有限公司(以
下简称“广州产投”)及其控制的公司发生日常经营性关联交易。公司(含子公
司)2022年度日常关联交易预计总金额为 8,270万元(人民币,下同)。 
2、本次公司(含子公司)2022年度日常关联交易预计的议案无需提交股东
大会审议。 
(二)预计日常关联交易类别和金额                       单位:万元 
关联交易类
别 
关联方 关联交易内容 
关联交易定
价原则 
预计金
额 
截至披露
日已发生
金额 
上年发生金
额(未经审
计) 
接受关联方
劳务、服务 
力创五金 接受加工劳务 
参照市场公
允价格定价 
4,000 0 3,488 
广州产投及其
控制的公司 
接受服务 20 0 新增关联方 
小计 4,020 0 3,488 
向关联方销
售产品、商品 
珠江埃诺及其
控制的公司 
销售钢琴、数码乐
器等乐器产品 
参照市场公
允价格定价 
3,500 0 2,439 
小计 3,500 0 2,439 
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。 
向关联方购
买产品、商品 
珠江埃诺及其
控制的公司 
购买教学配套设
施及服务等产品 参照市场公
允价格定价 
50 0 5 
广州城投及其
控制的公司 
购买商品 50 0 新增关联方 
小计 100 0 5 
向关联方采
购燃料、动力 
广州产投及其
控制的公司 
购买天然气、电力 
参照市场公
允价格定价 
650 0 新增关联方 
小计 650 0 - 
(三)上一年度日常关联交易实际发生情况            单位:万元 
关联交易
类别 
关联
人 
关联交易
内容 
实际发生
金额(未
经审计) 
预计
金额 
实际发生
额占同类
业务比例
(%) 
实际发生
额与预计
金额差异
(%) 
披露日期及索引 
接受关联
方劳务 
力创
五金 
接受加工
劳务 
3,488 4,000 60.00 -12.80 
2021年 1月 15日登
载于巨潮资讯网
( www.cninfo.com.
cn)、《证券时报》、
《中国证券报》及
《证券日报》上的
《关于公司 2021年
度日常关联交易预
计的公告》(公告编
号:2021-005)。 
向关联方
销售产
品、商品 
珠江
埃诺
及其
控制
的公
司 
销售钢
琴、数码
乐器等乐
器产品 
2,439 3,300 1.46 -26.09 
向关联方
购买产
品、商品 
购买教学
配套设施
及服务等
产品 
5 60 100.00 -91.67 
公司董事会对日常关联交易实际发生情
况与预计存在较大差异的说明(如适用) 
2021 年,公司(含子公司)与关联方珠江埃诺日常
关联交易的实际发生总金额不足预计总金额的 80%,
公司(含子公司)向珠江埃诺销售乐器产品的实际交
易金额减少,主要原因是受市场环境影响,珠江埃诺
需求低于预期;公司(含子公司)向珠江埃诺采购教
学配套设施及服务等产品的实际交易金额减少,主要
是公司(含子公司)增设音乐教育培训社区店的计划
暂缓,对教学配套设施及服务等产品的采购需求减
少。 
公司独立董事对日常关联交易实际发生
情况与预计存在较大差异的说明(如适
用) 
经核查,公司(含子公司)2021年度日常关联交易
实际发生金额与预计值存在差异原因符合公司实际
情况,未违反相关制度和审批程序,不存在损害公司
及全体股东,特别是中小股东利益的情形。  
二、关联人介绍和关联关系 
(一)关联方一介绍 
1、关联方基本情况: 
(1)名称:惠州市力创五金制品有限公司 
(2)法定代表人:黄旭初 
(3)注册地址:惠州市博罗县龙华镇柳村村柳村小组大路下 
(4)注册资本:2,357万元 
(5)成立时间:2011年 1月 25日 
(6)经营范围:生产、加工、销售:五金制品、塑胶制品、木制品、及钢
琴配件;销售:钢材;货物进出口、技术进出口;自有物业租赁。(法律、行政
法规禁止的项目除外;法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营)。(依
法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 
(7)财务状况: 
截至 2020 年 12 月 31 日,力创五金资产总额为 4,610.25 万元,净资产为
1,843.38万元;2020年 1月至 12月,主营业务收入为 4,240.92万元,净利润为
84.69万元(已经审计)。 
截至 2021 年 11 月 30 日,力创五金资产总额为 6,123.56 万元,净资产为
1,994.02万元;2021年 1月至 11月,主营业务收入为 5,904.69万元,净利润为
146.14万元(未经审计)。 
(8)股权结构 
序号 股东名称 持股比例 
1 黄旭初 35% 
2 何生辉 35% 
3 广州珠江钢琴集团股份有限公司 30% 
合计 100% 
2、与上市公司的关联关系:公司持有力创五金 30%的股权,根据《深圳证
券交易所股票上市规则》6.3.3 及《企业会计准则》的有关规定,力创五金与集
团公司(含子公司)的交易构成关联交易。 
3、履约能力分析:截至目前,力创五金依法存续且经营正常,以前年度与
公司(含子公司)发生日常关联交易履约情况一直良好,未发生违约等异常现象,
力创五金与集团公司(含子公司)2022 年度日常关联交易的履约能力预计不会
受到重大影响。 
4、经查询,力创五金不属于失信被执行人。 
(二)关联人二介绍 
1、关联方基本情况: 
(1)公司名称:福建珠江埃诺教育管理有限公司 
(2)法定代表人:郑建军 
(3)注册地址:福建省福州市闽侯县鸿尾乡石佛头街 427号 
(4)注册资本:1,600万元 
(5)成立时间:2015年 12月 25日 
(6)经营范围:对教育业的投资管理;教具、教材、教育管理系统的软硬
件、乐器、玩具、电子电器产品、仪器仪表、五金、交电(不含电动自行车)产
品、计算机软硬件设计开发、销售;教育信息咨询;文化艺术交流策划(除中介);
展览展示服务;会务服务;舞台艺术造型策划、礼仪服务;大型活动组织策划;
日用百货、文化用品、工艺美术、健身器材、办公用品的批发、代购代销;装修
材料工程设计、施工;乐器的加工、生产(另设分支机构经营)及销售。(依法
须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 
(7)财务状况 
截至 2020年 12月 31日,珠江埃诺的资产总额为 2,664.49万元,净资产为
760.29万元;2020年 1月至 12月,营业收入为 3,514.03万元,净利润为-388.33
万元(已经审计)。 
截至 2021年 11月 30日,珠江埃诺的资产总额为 2,601.52万元,净资产为
349.82万元;2021年 1月至 11月,营业收入为 3,885.07万元,净利润为-412.62
万元(未经审计)。 
(8)股权结构 
序号 股东名称 持股比例 
1 珠海市广证珠江壹号文化教育投资企业(有限合伙) 21% 
2 广州珠江钢琴文化教育投资有限公司  30% 
3 福建埃诺教育投资管理有限公司  49% 
合计 100% 
2、与上市公司的关联关系:珠江埃诺是公司全资子公司广州珠江钢琴文化
教育投资有限公司(以下简称“文化教育投资公司”)的参股子公司,亦是集团
公司的三级参股企业。根据珠江埃诺的《章程》规定,珠江埃诺的股东对其进行
共同控制,珠江埃诺为文化教育投资公司的联营企业。集团公司董事会秘书兼财
务负责人梁永恒在文化教育投资公司担任董事长职务。根据《深圳证券交易所股
票上市规则》6.3.3 及《企业会计准则》的有关规定,珠江埃诺及其控制的公司
与集团公司(含子公司)的交易构成关联交易。 
3、履约能力分析:截至目前,珠江埃诺依法存续且经营正常,以前年度与
公司(含子公司)发生日常关联交易履约情况一直良好,未发生违约等异常现象,
珠江埃诺及其控制的公司与集团公司(含子公司)2022 年度日常关联交易的履
约能力预计不会受到重大影响。 
4、经查询,珠江埃诺不属于失信被执行人。 
(三)关联方三介绍 
1、关联方基本情况: 
(1)公司名称:广州市城市建设投资集团有限公司 
(2)法定代表人:陈强 
(3)注册地址:广州市越秀区中山四路 228号 5-7楼 11-12楼 
(4)注册资本:1,752,424.2473万人民币 
(5)成立时间:2008年 12月 9日 
(6)经营范围:资产管理(不含许可审批项目);旅游景区规划设计、开发、
管理;企业自有资金投资;停车场经营;市政设施管理;投资管理服务;自有房
地产经营活动;房地产开发经营;艺术表演场馆管理服务;工程项目管理服务;
风险投资;投资咨询服务;信息技术咨询服务;信息系统集成服务;数据处理和
存储服务;电气机械设备销售;五金产品批发;通讯设备及配套设备批发;广播
设备及其配件批发;电视设备及其配件批发;电子产品批发;软件批发;计算机
零配件批发;软件开发;计算机房维护服务;物业管理;受托管理股权投资基金
(具体经营项目以金融管理部门核发批文为准);股权投资;股权投资管理;物
联网服务。 
(7)财务状况 
截至 2020年 12月 31日,广州城投的资产总额为 24,027,267.6万元,净资
产为 12,566,351.19万元;2020年 1月至 12月,营业收入为 3,320,528.37万元,
净利润为 43,054.13万元(已经审计)。 
截至 2021年 11月 30日,广州城投资产总额为 25,553,870万元,净资产为
11,607,099 万元;2021 年 1 月至 11 月,营业收入为 1,794,099 万元,净利润为
34,369万元(未经审计)。 
(8)股权结构 
序号 股东名称 持股比例 
1 广州市人民政府国有资产监督管理委员会 90% 
2 广东省财政厅 10% 
合计 100% 
2、与上市公司的关联关系:公司控股股东及实际控制人广州市人民政府国
有资产监督管理委员会(以下简称“广州市国资委”)与广州城投于 2021年 11
月 17 日签署了《国有产权无偿划转协议》,将其直接持有的公司 51%国有股权
无偿划转给广州城投。目前正履行经营者集中申报相关程序,尚未完成过户登记
手续。完成过户登记手续后,公司控股股东将变更为广州城投,广州市国资委仍
为公司实际控制人。根据《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3 相关规定,公
司基于谨慎原则,将广州城投认定为公司关联法人,广州城投及其控制的公司与
集团公司(含子公司)的交易构成关联交易。 
3、履约能力分析:广州城投依法存续且经营正常,具备良好的履约能力。 
4、经查询,广州城投不属于失信被执行人。 
(四)关联方四介绍 
1、关联方基本情况: 
(1)公司名称:广州产业投资控股集团有限公司 
(2)法定代表人:高东旺 
(3)注册地址:广州市天河区临江大道 3号 901房(仅限办公用途) 
(4)注册资本:652,619.7357万人民币 
(5)成立时间:1989年 9月 26日 
(6)经营范围:企业自有资金投资;企业财务咨询服务;企业总部管理;
投资咨询服务;企业管理服务(涉及许可经营项目的除外);投资管理服务;商
品批发贸易(许可审批类商品除外);商品零售贸易(许可审批类商品除外);参
与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构;风险投资;资产管理(不含许可
审批项目);股权投资;股权投资管理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准
后方可开展经营活动) 
(7)财务状况 
截至 2020年 12月 31日,广州产投资产总额为 8,168,473.22万元,净资产
为 3,629,368.14万元;2020年 1月至 12月,营业收入为 3,926,853.74万元,净
利润为 245,233.97万元(已经审计)。 
截至 2021 年 11 月 30 日,广州产投资产总额为 8,993,110 万元,净资产为
3,823,106万元;2021年 1月至 11月,营业收入为 4,011,896万元,净利润为 88,679
万元(未经审计)。 
(8)股权结构 
序号 股东名称 持股比例 
1 广州市人民政府 90% 
2 广东省财政厅 10% 
合计 100% 
2、与上市公司的关联关系:广州市国资委与广州产投于 2021 年 12 月 20
日签署了《关于广州珠江钢琴集团股份有限公司之股份转让协议》,将其直接持
有的公司 16.40%股份以非公开协议转让方式转让予广州产投,目前尚未履行过
户登记手续。过户登记手续办理完成后,广州产投将直接持有公司 5%以上股份。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3 相关规定,公司基于谨慎原则,将
广州产投认定为公司关联法人,广州产投及其控制的公司与集团公司(含子公司)
的交易构成关联交易。 
3、履约能力分析:广州产投依法存续且经营正常,具备良好的履约能力。 
4、经查询,广州产投不属于失信被执行人。 
三、关联交易主要内容 
公司(含子公司)与关联方之间的关联交易价格经严格核算对比,遵循公平
公正的市场原则,以市场价格为基础,并参照市场公允价格执行,不存在损害公
司和全体股东利益的情形。 
四、关联交易目的和对上市公司的影响 
(一)必要性:公司(含子公司)与上述关联方的日常交易均属于正常的业
务购销活动,均是为了满足各方正常经营的实际需要,在一定程度上促进了公司
(含子公司)的生产经营和持续发展。 
(二)公允性:公司(含子公司)日常关联交易遵循市场经济规律,交易采
用平等自愿、互惠互利的原则,交易价格公允合理,维护了交易双方的利益,亦
没有损害中小股东的利益。 
(三)独立性:上述关联交易不会对公司的独立性构成影响,公司(含子公
司)的主要业务不会因此类交易而对关联方产生依赖或被控制。  
五、独立董事意见 
(一)独立董事事前认可情况:公司独立董事对公司提交的《关于公司 2022
年度日常关联交易预计的议案》进行了事前审查,对预计的关联交易行为予以事
前认可,并同意提交公司第四届董事会第五次会议审议。 
(二)独立意见:经核查,公司(含子公司)2022 年预计与关联方的日常
关联交易是基于公司日常生产经营需要而发生。关联交易价格均以市场价格为基
础,并参照市场公允价格执行,公允合理,不存在损害公司及全体股东,特别是
中小股东利益的情形。关联交易决策程序合法,符合有关法律、法规及《公司章
程》的规定。 
综上所述,独立董事一致同意《关于公司 2022年度日常关联交易预计的议
案》。 
六、备查文件 
(一)第四届董事会第五次会议决议;  
(二)独立董事事前认可意见及独立意见。 
特此公告。  
广州珠江钢琴集团股份有限公司 
                                                     董事会 
       二〇二二年一月十三日