三木集团:关于2021年度计提资产减值准备的公告    查看PDF公告

股票简称:三木集团 股票代码:000632

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证券代码:000632      证券简称:三木集团      公告编号:2022-39 
 
福建三木集团股份有限公司 
关于 2021年度计提资产减值准备的公告 
 
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。 
 
福建三木集团股份有限公司(以下简称“公司”)根据《深圳证券交易所股票
上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号—业务办理》等有关
规定,将公司 2021年度计提资产减值准备的有关情况公告如下: 
 
一、本次计提资产减值准备的情况概述  
(一)本次计提资产减值准备的原因 
公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业会计准则》等相关法律法
规及公司会计政策的有关规定,为了真实、准确地反映公司的财务状况、资产价值
及经营成果,基于审慎性原则,对公司截止 2021年 12月 31日存在减值迹象的资产
进行了减值测试,本着谨慎性原则,对可能发生减值损失的资产计提了减值准备。 
(二)本次计提资产减值准备的资产范围、总金额、拟计入的报告期间  
经公司及下属子公司对截至 2021年 12月 31日可能存在减值迹象的资产进行初
步预估后,2021年度计提各项资产减值准备 2,091.09万元(经审计),计入的报告
期间为 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日,具体明细如下: 
资产名称 项目 
2021年度计提减值准
备金额(万元) 
占 2021年度经审计归属
于上市公司股东的净利
润绝对值的比例 
信用减值损失 
应收账款坏账 -30.88  -1.21% 
其他应收款坏账 -2,390.31  -93.63% 
资产减值损失 存货跌价 4,512.28  176.74% 
合计 2,091.09  81.91% 
1、重要的其他应收款坏账准备收回或转回金额(单位:万元): 
单位名称 收回或转回金额 归母净利润影响金额 
长沙市人民政府财贸办公室 2,496.91 1,872.68 
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说明:2004年公司子公司长沙三兆实业开发有限公司(以下简称“长沙三兆”)
代长沙市政府垫付黄兴南路步行商业街市政工程资金24,969,078.24元形成其它应
收款,根据长沙市政府[长府阅[2007]35号]会议纪要,明确此应收款在长沙三兆新
开发项目中抵扣相关财政收费。因长沙三兆后续未开发新项目,经公司评估,按账
龄分析法计提坏账准备,5年以上应收款按100%计提坏账。经长沙三兆与长沙市政府
多次沟通协调,截至2021年12月31日已全部收回。 
2、存货跌价准备计提情况 
2021年存货跌价准备计提情况如下(单位:万元) 
区域 项目名称 存货跌价计提金额 持股比例  
净利润影响金
额 
归母净利润
影响金额 
福州 三木幸福里 3,923.61 100% -3,923.61 -3,923.61 
福州 三木海立方 588.67 100% -588.67 -588.67 
合计 4,512.28 
 
-4,512.28 -4,512.28 
存货跌价准备计提依据:对于房地产开发项目,公司结合各项目所处区域的房
地产市场具体情况及变化趋势、周边可比项目市场价格等信息对各项开发成本和开
发产品进行存货跌价准备测算。期末房地产开发项目存货按照成本与可变现净值孰
低计量,可变现净值按照项目的估计售价减去估计的项目总成本、销售费用和相关
税费后的金额确定,并考虑了特定房地产开发项目的具体因素。 
(三)本次计提资产减值准备的审批程序   
本次计提资产减值准备事项是按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业
会计准则》等相关法律法规及公司会计政策的有关规定执行,本次计提资产减值准
备事项需履行信息披露义务,无需提交董事会及股东大会审议。 
 
二、本次计提资产减值准备的合理性说明  
本次计提资产减值准备事项遵照了《企业会计准则》和公司相关会计政策的规
定,符合谨慎性原则,计提资产减值准备依据充分,符合公司实际情况。计提资产
减值准备后,能够真实、准确地反映公司 2021年度的财务状况、资产价值及经营成
果。 
 
三、本次计提资产减值准备对公司的影响 
2021年度,公司计提各项资产减值准备金额合计 2,091.09万元,公司 2021年
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度归属于母公司所有者的净利润将减少 2,730.43万元,归属于母公司所有者权益减
少 2,730.43万元。 
 
特此公告。  
 
 
福建三木集团股份有限公司 
董事会 
2022年 4月 22日