中金岭南:关于可转换公司债券2022年付息公告    查看PDF公告

股票简称:中金岭南 股票代码:000060


 
证券代码:000060        证券简称:中金岭南        公告编号:2022-067
债券代码:127020        债券简称:中金转债 
 
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 
可转换公司债券2022年付息公告 
 
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。 
 
特别提示: 
1、“中金转债”将于 2022 年 7 月 20 日按面值支付第二
年利息,本期债券票面利率为 0.4%,每 10 张“中金转债”
(面值 1,000.00 元)利息为 4.00 元(含税)。 
2、债权登记日:2022 年 7 月 19 日。 
3、除息日:2022 年 7 月 20 日。 
4、付息日:2022 年 7 月 20 日。 
5、“中金转债”票面利率:第一年 0.20%、第二年 0.40%、
第三年 0.60%、第四年 1.00%、第五年 1.50%、第六年 2.00%。 
6、“中金转债”本次付息的债权登记日为 2022 年 7 月
19 日,凡在 2022 年 7 月 19 日(含)前买入并持有本期债券
的投资者享有本次派发的利息;2022 年 7 月 19 日卖出本期
债券的投资者不享有本次派发的利息。 
7、下一付息期起息日:2022 年 7 月 20 日。 
8、下一付息期间利率:0.60% 
 

 
 
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕1181 号文
核准,深圳市中金岭南有色金属股份有限公司(以下简称“公
司”)于 2020 年 7 月 20 日公开发行了 38,000,000 张可转
换公司债券,每张面值 100 元,发行总额 380,000 万元。根
据《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司公开发行可转换
公司债券之上市公告书》有关条款的规定,在“中金转债”
的计息期限内,每年付息一次,现将“中金转债”2021 年 7 月
20 日至 2022 年 7 月 19 日期间的付息事项公告如下: 
一、可转债基本情况 
1、可转债简称:中金转债 
2、可转债代码:127020 
3、可转债发行量:380,000 万元(38,000,000 张) 
4、可转债上市量:380,000 万元(38,000,000 张) 
5、可转债上市时间:2020 年 8 月 14 日 
6、可转债存续的起止日期:2020 年 7 月 20 日至 2026
年 7 月 19 日 
7、可转债转股的起止日期:2021 年 1 月 25 日至 2026
年 7 月 19 日 
8、可转债利息:第一年 0.20%、第二年 0.40%、第三年
0.60%、第四年 1.00%、第五年 1.50%、第六年 2.00%。 
9、付息的期限和方式: 
本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式,到期
归还本金和最后一年利息。 

 
(1)年利息计算 
计息年度的利息(以下简称“年利息”)指可转债持有
人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每满一
年可享受的当期利息。 
年利息的计算公式为:I=B×i 
I:指年利息额; 
B:指本次发行的可转债持有人在计息年度(以下简称
“当年”或“每年”)付息债权登记日持有的可转债票面总
金额; 
i:指可转债当年票面利率。 
(2)付息方式 
①本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式,计
息起始日为可转债发行首日。 
②付息日:每年的付息日为本次发行的可转债发行首日
起每满一年的当日,如该日为法定节假日或休息日,则顺延
至下一个交易日,顺延期间不另付息。 每相邻的两个付息
日之间为一个计息年度。 
③付息债权登记日:每年的付息债权登记日为每年付息
日的前一交易日,公司将在每年付息日之后的五个交易日内
支付当年利息。在付息债权登记日前(包括付息债权登记日)
申请转换成公司 A 股股票的可转债,公司不再向其持有人支
付本计息年度及以后计息年度的利息。 
④可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有人
承担。 

 
10、可转债登记结算机构:中国证券登记结算有限责任
公司深圳分公司(以下简称“中国结算深圳分公司”) 
11、保荐机构(主承销商):中信建投证券股份有限公
司 
12、可转债的担保情况:本次发行的可转债未提供担保。 
13、“中金转债”信用评级:中诚信国际信用评级有限
责任公司(简称“中诚信”)对“中金转债”发行进行了评
级,根据《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司公开发行
可转换公司债券信用评级报告》(信评委函字【2019】G696
号),评定公司主体信用等级为 AA+,评级展望稳定;本次
发行的可转债信用等级为 AA+。 
根据中诚信出具的《深圳市中金岭南有色金属股份有限
公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告(2021)》(信评
委函字【2021】跟踪 0289 号),维持公司主体信用等级为 
AA+,评级展望为稳定;维持“中金转债”的信用等级为 AA+。 
根据中诚信出具的《深圳市中金岭南有色金属股份有限
公司 2022 年度跟踪评级报告》(信评委函字【2022】跟踪 0236 
号),维持公司主体信用等级为 AA+,评级展望为稳定;维
持“中金转债”的信用等级为 AA+。 
二、本次付息方案  
根据《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司公开发行
可转换公司债券上市公告书》,本次付息为“中金转债”第
二年付息,计息期间为 2021 年 7 月 20 日至 2022 年 7 月 19
日,本期债券票面利率为 0.4%,本次付息每 10 张“中金转

 
债”(面值 1,000 元)债券派发利息人民币 4.00 元(含税)。  
对于持有“中金转债”的个人投资者和证券投资基金
债券持有人,利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%
的税率代扣代缴,公司不代扣代缴所得税,实际每 10 张派发
利息为 3.20 元;对于持有“中金转债”的合格境外投资者
(QFII 和 RQFII),根据《关于延续境外机构投资境内债券
市场企业所得税、增值税政策的公告》(财政部税务总局公
告 2021 年 34 号)规定,暂免征收企业所得税和增值税,
实际每 10 张派发利息 4.00 元;对于持有“中金转债”的其
他债券持有者,每 10 张派发利息 4.00 元,其他债券持有者
自行缴纳债券利息所得税,公司不代扣代缴所得税。 
三、本次付息债券登记日、除息日及付息日 
1、债权登记日:2022 年 7 月 19 日(星期二) 
2、除息日:2022 年 7 月 20 日(星期三) 
3、付息日:2022 年 7 月 20 日(星期三) 
四、付息对象 
本期债券付息对象为截至 2022 年 7 月 19 日下午深圳证
券交易所收市后,在中国结算深圳分公司登记在册的全体
“中金转债”持有人(界定标准请参见本公告的“特别提示”)。 
五、付息办法 
公司委托中国结算深圳分公司进行本次付息,并向中国
结算深圳分公司指定的银行账户划付本期利息资金。中国结
算深圳分公司收到款项后,通过资金结算系统将本期债券利
息划付给相应的付息网点(由债券持有人指定的证券公司营

 
业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构)。 
六、关于债券利息所得税的说明 
1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明 
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税
收法规和文件的规定, 本期债券个人(包括证券投资基金)
债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税, 征税税率为
利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息
个人所得税代扣代缴工作的通知》(国税函[2003]612 号)规
定,本期债券利息个人所得税统一由各付息兑付网点在向债
券持有人支付利息时负责代扣代缴,就地入库。 
2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明 
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、
《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税
政策的公告》(财政部税务总局公告 2021 年 34 号)等规定,
自 2021 年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止,对境
外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企
业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税、增值税的范
围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、
场所有实际联系的债券利息。故本期债券非居民企业(包括 
QFII、RQFII)债券持有者取得的本期债券利息暂免征收企
业所得税。 
3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明 
对于其他债券持有者,其债券利息所得税需自行缴纳。 
七、其他 

 
投资者如需了解“中金转债”的其他相关内容,请查阅
2020 年 7 月 16 日刊载于《中国证券报》、《证券时报》的《深
圳市中金岭南有色金属股份有限公司公开发行可转换公司
债 券 募 集 说 明 书 摘 要 》 及 巨 潮 资 讯 网
(http://www.cninfo.com.cn)的《深圳市中金岭南有色金属
股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》全文。 
咨询部门:资本运营部(董事会办公室) 
咨询电话: 0755-82839363 
传真:0755-83474889 
特此公告。 
 
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司董事会 
           2022 年 7 月 13 日