江苏悦达股份有限公司1997年年度报告摘要   

股票简称:悦达投资 股票代码:600805

          江苏悦达股份有限公司1997年年度报告摘要

    一、公司简介
    1.公司名称
    法定中文名称:江苏悦达股份有限公司
    英文名称:JIANGSU YUEDA COMPANY LIMTED
    2.公司注册地址:江苏盐城市通榆中路36号三楼
    邮政编码:224002
    3.公司法定代表人:胡友林
    4.公司咨询服务机构:公司证券部
    联系地址:江苏省城市通榆中路36号三楼
    联系电话:0515-8332667
    传真电话:0515-8334601
    信息披露事务联系人:周亚来 葛胜
    5.公司股票上市地:上海证券交易所
    股票简称:江苏悦达
    股票代码:600805
    二、会计数据及业务数据摘要
    1.公司本年度实现利润总额8107.2万元,其中主营业务利润3969.5万元,其他业务利润3162.2万元,投资收益707万元,营业外收支净额268万元。
    2.截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标
                                   金额单位:人民币万元
项目              1997年      1996年     1995年
1.主营业务收入     87032      118093      88439
2.净利润            7219        6382       5171
3.总资产          124617      100109      80786
4.股东权益         70240       63021      38189
              摊簿  加权
5.每股收益(元)0.36  0.36        0.32       0.42
6.每股净资产(元)    3.52        3.16       3.07
7.净资产收益率(%) 10.28       10.13      13.54
8.调整后的每股净资产3.41
    注:主要财务指标的计算方法
    每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
    每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
    净资产收益率=净利润/年度末股东权益X100%
    调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
    加权每股收益-净利润/[(年初普通股股份总数+年末普通股股份总 数)/2]
    加权净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2X100 %
    3.报告期内股东权益变动情况
                                  单位:人民币元
项目           期初数      本期增加  本期减少      期末数
股本        199240000.00                         199240000.00
资本公积    319197603.94                         319197603.94
盈余公积     50666456.47 20242665.76              70909122.23
其中:公益金  10133291.30  4341079.88              14474271.18
未分配利润   61105640.32 51951595.44             113057235.76
合计        630209700.73 72194261.20             702403961.93
    1)盈余公积系公司及所属子公司按规定计提法定公积、公益金、任意盈余公积金所致。
    2)公益金为本期净利润计提转入。
    3)未分配利润为本期净利润计提"两金"后转入。
    注:公司经中国证监会批准,于1998年元月23日实施1997年度配股 方案,并于1998年3月27日在上海证券报刊股份变动公告书,公司总股 本由1997年末的19924万股增至25858.066万股。
    三、股本变动及股东情况介绍
    1.股本结构情况:               单位:万股
                  期初数      本次变动增减(+.-)    期末数
                               送股 配股 小计
(一)尚未流通股份
1.发起人股份      
其中:
国家拥有股份      4495.2200                     4495.2200
境内法人持股      5477.7131                     5477.7131
2.募集法人股       143.7800                      143.7800
3.优先股或其他    4446.1669                     4446.1669
尚未流通股份合计 14562.8800                    14562.8800
(二)已流通股份
境内上市的人民
币普通股          5361.1200                     5361.1200
已流通股份合计    5361.1200                     5361.1200
(三)股份总额     19924.0000                    19924.0000
    2.截至本报告期末,本公司股东总数为36841户,其中国家股股东1户,法人股东26户,社会公众股东36814户。
    3.公司主要股东持股情况:
股东名称              持有数量(股)    持股比例(%)
江苏悦达实业集团         54777131       27.493
盐城市国有资产经营公司   49952200       25.071
    (国家股)
杨浦天合泰富              3000000        1.510
中信上海                  2841627        1.420
福建华福证券              2500000        1.250
中信南京                  2276781        1.140
中信上证                  1384746        0.690
中信天证                  1365168        0.680
王东                       932233        0.460 
丁一娈                     916800        0.460
    4.持股10%以上法人股东情况
    (1)江苏悦达实业集团
    法人代表:胡友林
    经营范围:商业、物资供销、加工制造等。
    股票质押情况:97年8月21日,江苏悦达实业集团以其持有的我公司法人股3169.091万股作为质押物。为其控股的盐城悦银汽车有限公司向浙江兴业银行香港分行贷款1800万美元提供担保,质押期限5年,宽限 期2年,共计7年。
    5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名    职务                  年初持股数    年末持股数
胡友林  董事长、总经理            13484        13484
陆道斌  副董事长、副总经理         9934         9934
陈启民  副董事长、副总经理         9934         9934 
陈云华  董事、副总经理             9934         9934
王均亮  董事、副总经理             9934         9934
刘晓光  董事、副总经理             3198         3198
殷  祥  董事、副总经理             9934         9934
荣乃顺  董事、董秘                    0            0
吕德峰  董事                          0            0
张  群  董事、国家股代表              0            0
王雨和  董事                       4010         4010
杨  锋  董事                       7096         7096
周国俊  董事                       7096         7096
佟基厚  董事                          0            0
周崇华  董事                          0            0
周纯标  监事会主席                 3952         3952
王怀喜  监事                       3355         3355
还爱秀  监事                       2398         2398
黄仲武  监事                       3546         3546
齐  勇  监事                          0            0
    四、募集资金使用情况
    1996年度公司共募集配股资金14614.254万元(已扣除承销费用328.746万元)。根据配股说明书披露的投资项目,截止97年末资金使用情况如下:
承诺投资项目            计划投资    实际投资    完成进度
(1)拖拉机技改扩能       6000万元    5865万元      90%
(2)汽车扩能项目         6500万元    6211万元      49%
(3)制网二期工程项目      222万美元  1206万元     100%
    剩余资金1038万元作为项目生产流动资金。
    五、重要事项
    1.重大事件
    (1)报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
    本年度公司共召开二次股东大会
    1)江苏悦达股份有限公司股东大会(1996年年会)于97年5月26日在 盐城海悦大酒店迎宾楼一楼会议室召开,出席会议股东92人,所持股数为11615.69万股,占公司总股本的58.3%,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长、总经理胡友林先生主持。本次大会一致审议通过如下决议:审议通过《一九九六年度董事会工作报告》、《 公司一九九六年监事会工作报告》,选举产生公司第三届董事会;选举 产生公司第三届监事会;审议通过《关于公司一九九六年度财务决算及 利润分配议 案》;审议通过《关于调整投资项目的议案》。
    2)江苏悦达股份有限公司1997年度临时股东大会于97年10月10日上午9时在盐城海悦大酒店迎宾楼一楼会议室召开,出席会议股东48人, 所持股数为10805.33万股,占公司总股本的54.23%,符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。会议由董事长、总经理胡友林先生委托副董事长、副总经理陆道斌先生主持。本次大会分别审议通过有关一九九七年度增资配股的各项议案。《关于授权公司董事会负责办理配股有关事项的议案》。会议还决定本次配股方案的有效期限为1998年6月30日 。
    报告期内公司共召开四次董事会会议:
    1)江苏悦达股份有限公司第二届董事会第十一次会议于一九九七年四月二十二日下午二时在公司总部召开。会议由公司董事长、总经理胡友林先生委托副董事长、副总经理陈启民先生主持,各位董事经过认真研究和讨论,审议通过如下议项:《一九九六年度董事会工作报告》;《一九九六年度财务决算报告和利润分配预案》;《一九九六年年度报告 摘要》;《关于董事会换届的议案》;会议还决定于一九九七年五月二十六日召开年度股东大会。
    2)江苏悦达股份有限公司第三届董事会第一次会议,于1997年5月26日在公司本部会议室召开。出席会议董事15名,符合《公司法》和《 公司章程》的规定,会议通过如下决议:
    一、选举胡友林先生为公司董事长,陆道斌先生和陈启民先生为公司副董事长。
    二、聘任胡友林先生为公司总经理;经总经理提名,聘任陆道斌先 生、陈启民先生、陈云华先生、王均亮先生、刘晓光先生、殷祥先生为公司副总经理。
    3)江苏悦达股份有限公司第三届董事会第二次会议于一九九七年九月八日上午九时在公司总部召开,会议由公司董事长、总经理胡友林委托公司副董事长、副总经理陆道斌先生主持,各位董事经过认真研究和讨论,审议通过一九九七年度增资配股方案。
    公司董事会还确定于一九九七年十月十日召开临时股东大会。
    4)江苏悦达股份有限公司第三届董事会第三次会议于1997年12月17日15时在公司总部召开,会议通过了如下决议:
    一、会议通过了关于转让盐城永达制网有限公司(以下简称"永达公司")75%的股权和转让与永达公司配套的二期项目投资的协议;同时决 定将所得款项用于公司公司在上海长宁区的"悦达花园"房地产项目投资。
    二、公司在1997年拟配股资金中应投入资金5612万元人民币,用于受让悦达实业集团(香港)有限公司拥有的,廊坊通达公路有限公司的24%的股权。
    本年度内公司监事会共召开一次会议
    江苏悦达股份有限公司第三届监事会第一次会议,于1997年5月26 日在公司本部会议室召开。出席会议监事5名,符合《公司法》和《公 司章程》的规定,会议选举周纯标先生为公司监事会主席。
    (2)重大关联交易事项说明
    关联方交易事项披露如下:
    1.固定资产租赁收入
    向江苏悦达实业集团租出固定资产并收取固定资产租赁费:
                               (单位:人民币元)
业务性质            1997年度
房屋租赁收入      3100000.00
自备车租赁        7200000.00
合计             10300000.00
    2.提供资金收取资金占用费
    向江苏悦达实业集团及其子公司提供资金并按1.2%的月利率收取 资金占用费:
                                (单位:人民币元)
项目                               1997年度
江苏悦达实业集团                 1331606.46
江苏悦达实业集团所属子公司       9593277.19
合计                            10924883.65
    3.转.受让股权:
    A.公司于1997年度按初始投入价格155.25万美元将其持有的盐城永达制网有限公司的75%的股权转让给江苏悦达实业集团;
    B.公司于1997年度按初投入价格5612万元人民币,受让悦达实业集团(香港)有限公司所拥有的廊坊通达公路有限公司的24%股权。
    4.提供资金及劳务收益:
    公司于1997年度为上海悦达房地产发展有限公司"上海市悦达花园 房地产项目"提供资金和项目管理服务,收取报酬1680万元。
    5.承包经营
    根据公司与盐城市物资营销公司所签定的"承包经营管理合同"规定,公司自1997年7月1日起将所属的分公司--盐城市汽车销售公司(以下 简称销售公司)交由盐城市物资营销公司承包经营。承包期为1997年7月1日至1998年12月31日,在承包期内销售公司所发生的盈亏均由坜城市 物资营销公司负责。1997年7-12月销售公司累计亏损3591248.08元,已由盐城市物资营销公司承担,并已全额补偿。
    6.重大诉讼、仲裁事项说明
    本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    2.本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案
    1997年度公司主营业务收入870320463.07元,利润总额81071685.43元,本公司实现净利润72194261.20元,按规定提取10%法定盈余公积金7219426.12元,5%公益金3609713.06元,加上所属子公司提取数, 累计提取法定盈余公积金8682159.76元,公益金4341079.88元,计提10%任意盈余公积金7219426.12元后,97年度未分配利润为51951595.44 元,加上年结转61105640.32元,股东实际可分配利润113057235.76元 。董事会决定本年度对全体股东以10:4的比例派发股票红利,并用资本公积金以10:4的比例转增股本,剩余9624971.76元结转下一年度分配。
    六、财务报告
    一、审计意见
    本公司财务报告经江苏会计师事务所注册会计师朱少芳、仇成福审计,出具无保留意见的审计报告《苏会所二审(98)29号》、
    二、财务报表(见附表)
    1.资产负债表
    2.利润表及利润分配表
    3.财务状况变动表
    三、会计报表附注:
    (一)公司概况:
    江苏悦达股份有限公司于1988年3月改制为股份制企业,1993年11 月经江苏省人民政府、中国证监会批准,向社会公开发行股票1700万股,同年12月25日经盐城市工商行政管理局登记注册,注册地点:江苏省 盐城市通榆中路36号,经营范围:机械制造,国内贸易,铁路货运,汽 车修理、出租;房地产经营。1994年1月3日,悦达股票在上海证券交易 所挂牌交易。截至1997年12月31日,公司注册资本19924万元,资产总 额124617万元,股东权益70240万元;1997年度主营业务收入87032万元 ,净利润7219万元;累计 未分配利润11306万元。
    (二)主要会计政策
    1.会计制度:执行《股份制试点企业会计制度》
    2.会计期间:以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度
    3.合并会计报表的编制方法:
    (1)合并方法:合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为依据,并按财政部颁布的财会字(1995)11号文关于印发《 合并会计报表暂行规定》的通知编制。
    (2)纳入合并会计报表范围的子公司情况:
子公司名称               注册资本(元) 持股比例  主营业务
盐城悦达汽车维修服务公司      400万元   90%   汽车维修.汽车
                                              出租服务
盐城射阳港电厂电力燃料有限公司100万元   99%   煤炭经营.销售
盐城悦达工业区能源发展公司     50万元   80%   输变电供应
    根据公司与江苏悦达实业集团所签定的协议,公司将拥有的盐城永 达制网有限公司75%股权,于1997年度以155.25万美元转让给江苏悦达实业集团,因而在编制1997年度合并会计报表时,未将盐城永达制网有限公司纳入合并范围。
    4.记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为 计价基础。
    5.记帐本位币和外币折算方法:记帐本位币为人民币,对所发生的 非记帐本位币经济业务,采用业务发生当日的结算汇价折合为记帐本位币记帐,期末各外币货币性资产及负债帐户余额按中国人民银行公布的基准汇价进行调整,除为工程项目而筹借外币借款的折算差额,在项目完工并交付使用前计入工程成本外,其余折算差额均计入当期损益。
    6.坏帐核算方法,采用备抵法,按期末应收帐款余额的0.5%计提 一般准备;对明显难以收回的应收帐款计提特别准备。
    7.存货核算方法:
    公司存货包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品。
    原材料以计划成本核算,实际成本与计划成本之差异记入材料成本 差异。发出材料,按材料成本差异率,将计划成本还原为实际成本;
    低值易耗品以实际成本计价,并采用五五摊销法核算;
    在产品以实际成本计价,期末结存在产品按约当产量法计算;
    产成品、库存商品以实际成本计价,发出之成本采用移动加权平均法核算。
    8.长期投资核算方法
    (1)债券投资:采用成本法核算;
    (2)股权投资和联营投资:投资额占被投资单位权益性资本25%以下的(含25%),采用成本法核算;投资额占被投资权益性资本25%至50% 的,采用权益法核算;投资额占被投资单位权益性资本50%以上的,采 用权益法核算,并以合并报表方式反映。
    9.固定资产及其折旧:固定资产以实际成本计价。固定资产标准为 使用期限超过一年,单位价值在1000元以上,固定资产折旧按固定资产的类别,预计使用年限和预计2%的净残值率采用直线法确定其折旧率 。各类固定资产的折旧年限及年折旧率列示如下:
 类别           折旧年限         年折旧率
房屋建筑物        6-40         16.33-2.45%
通用设备          6-15         16.33-6.53%
专用设备         10-16          9.80-6.13%
    10.在建工程核算方法:以实际成本计价,在工程完工并交付使用时,按实际发生的全部成本转入固定资产核算。
    11.无形资产核算方法:按实际成本计价,并根据受益期确定其摊销年限,采用直线法进行摊销。
    12.递延资产核算方法:按实际成本计价,并根据递延资产的受益期 确定其摊销年限,采用直线法进行摊销。
    13.收入确认的原则:以产品已经发出,产品的所有权已经转移,收到价款或取得收取价款的凭据时,确认收入实现。
    14.税项
    (1)流转税
税种         税目              税率
增值税       煤炭           进项13%,销项13%
             拖拉机         零配件进项17%,销项13%
             其他           进项17%,销项17%
营业税       租金及劳务收入 5%
    (2)所得税:根据江苏省财政厅苏财税(96)42号文,公司所得税按应 纳所得额的33%计征,对超过15%的部分由财政返还。根据江苏省财政厅苏财税(1997)14号文,所得税返还部分进入公司净利润,增加可供分配利润。
    (3)地方税及附加:按实际应纳流转税额的7%交纳城市维护建设税; 按实际应纳流转税额的4%交纳教育费附加。
    15.利润分配:公司税后利润按下列顺序分配:
    (1)弥补以前年度亏损;
    (2)提取10%的法定盈余公积金;
    (3)提取5-10%法定公益金;
    (4)根据股东大会决议,提取任意盈余公积金;
    (5)根据股东大会决议,分配普通股股利。
    (三)合并会计报表项目注释:
    1.应收帐款:截至1997年12月31日应收帐款余额为157674170.26元 比年初的101224629.28元上升55.77%,其主要原因是拖拉机厂为扩大 市场而赊销的货款增加,帐龄分析列示如下:
                   (单位:人民币元)
帐龄       1997.12.31   比例    1996.12.31   比例
一年以内 126208785.79  80.04%  86409100.35  85.36%
一至二年  21522596.35  13.65%   7721330.70   7.63%
二至三年   3486612.08   2.21%   2625944.38   2.59%
三年以上   6456176.04   4.10%   4468253.85   1.10%
合计     157674170.26 100.00% 101224629.28 100.00%
    本帐户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项。
    2.其他应收款:截止1997年12月31日其他应收款余额为232051341.71元,比年初的163215400.47元上升42.17%,其主要原因是根据合同按进度增加对上海房地产开发项目的投入,该项目的具体情况见其他业务利润说明。
    其他应收款的帐龄分析列示如下:
                   (单位:人民币元)
帐龄         1997.12.31    比例     1996.12.31   比例
一年以内(注)134403975.13   57.92%  146020429.30   89.46%
一至二年     86917491.60   37.45%   13361619.04    8.19%
二至三年      8481837.30    3.66%    2045273.73    1.25%
三年以上      2248037.68    0.97%    1788078.40    1.10%
合计        232051341.71  100.00%  163215400.47  100.00%
    注:其中应收所得税返还10137318.69元(1998年1月份返还800万元)。
    本帐户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项。
    3.待摊费用:截止1997年12月31日持摊费用余额为14601012.93元(1996年12月31日:12359709.06元)其明细情况列示如下:
                              (单位:人民币元)
类别             1997.12.31      1996.12.31
运费(注)        11052721.48     10464890.66 
期初进项税抵扣   1360549.01      1680610.57
其他             2187742.44       214207.83
合计            14601012.93     12359709.06
    (注):属尚未销售的库存煤炭所应负担的进货费用。
    4.存货:截止1997年12月31日存货余额为111087735.59元,较年初 的160640146.20元下降30.80%,其主要原因是煤炭、拖拉机库存减少 。明细项目列示如下:
                                 (单位:人民币元)
项目            1997.12.31    1996.12.31
原材料         24992625.39   35556968.77   
低值易耗品       986765.17    1687939.82  
在产品         12349811.26    9189237.34
产成品         36631071.24   57023071.74
库存商品       36127462.53   57182928.53 
合计          111087735.59  160640146.20
    5.长期投资:截止1997年12月31日长期投资余额为147706137.88元 ,较年初的78044732.77元上升89.26%,其主要原因是今年新增对廓坊通达公路有限公司和盐城城市合作银行的投资。明细情况列示如下:
                                (单位:人民币元)
项目             1997.12.31    1996.12.31
股票投资(注1)   28700000.00   14100000.00
其他投资(注2)  119006137.88   63944732.77
合计           147706137.88   78044732.77
    (注1)股票投资
被投资单位名称      股份类别 股票数量(股) 股权比例  投资金额
徐州工程机械股份
有限公司             法人股      50000     0.04%   100000.00
常柴股份有限公司     法人股     100000       微小   100000.00
华泰保险股份有限公司 法人股   10000000     0.75% 10000000.00
温州新城股份有限公司 法人股    4000000     2.50%  4000000.00
盐城城市合作银行     法人股   14500000     9.66% 14500000.00
小计                                              28700000.00
    (注2)其他投资
被投资    投资     投资       持股比         按权益法核算
公司名称  期限     金额       例(%)      本期权益   累计权益
                                          增加额     增加额
盐城国际妇女时装有限公司
        无期限  21336015.00      25        [注1]      [注1]
上海悦达房地产发展有限公司
 1995.6-2015.6   1000000.00      10   3609591.63  2780000.00
大同市新荣区张寺窑煤站
 1996.6-2006.6  11609591.63      40            -           -
大同市古店煤站有限公司
 1997.8-2027.8   3430000.00      25            -           -
廓坊通达公路有限公司
 1997.4-2013.4  56120000.00      24            -           -
上海华陇房地产有限公司
 1994.3-2004.3   7070000.00       -            -           -
南京恒兴房地产有限公司
 1995.5-2015.5   5000000.00     100            -           -
北京燕山石油化工公司
 1995.4-1999.4  10000000.00       -            -           -
其他             3440531.25       -            -           -
小计           119006137.88       -   3609591.63
    [注1]:公司对盐城国际妇女时装有限公司投资占该被投资公司权益的25%,根据公司的会计政策,采用成本法核算,因而公司会计报表中未反映相关的投资损益,截止1997年12月31日,该被投资公司累计亏损4754.39万元(其中1997年度盈利136.66万元),对公司损益影响为1188.60万元。
    在建工程:截止1997年12月31日在建工程余额为197738608.06元, 较年初的74298606.11元上升166.14%,其主要原因是本年度对汽车技改扩 能项目的投入增加。在建工程明细列示如下:
                             (单位:人民币元)
工程 预算数  期初     本期     期末      资金  工程  累计利息
名称         余额     增加     余额      来源  进度 资本化金额
汽车技改工程
   295670000      128474562.91            配股     7765076.39
          31056407.27      145415697.76 与自筹  49%
拖拉机技改扩建工程
    45000000        2200871.50            配股      564705.58
          13162722.48       15363593.98 与自筹  34%
乌鲁木齐办事处办公楼
     1600000                 -            自筹      142366.40
           1766427.18        1766427.18        100% 
新疆半泉县柏杨河乡红柳村煤矿
     1660000                 -            自筹       50890.40      
           1710890.40        1710890.40        100%
职工宿舍楼
     3000000                 -            自筹             -
           2920289.50                 -        100%
奥迪汽车维修站
     7500000                 -            自筹             -
           4823142.68                 -        100%
永达制网二期扩能工程
    18200000         883034.89            自筹      442065.02
          11040460.92              (注)         转让
悦达开发区公用工程
    30000000       30461824.64            自筹     8965103.78 
                    -       30461824.64         90%
其他       -        1465720.87                              -
           7818265.68        3020174.10
合计       -      163486014.81                     8965103.78
          74298606.11      197738608.06
    注:公司于1997年度将持有盐城永达制网有限公司的股权全部转让 给江苏悦达实业集团,盐城永达制网有限公司拥有的在建工程也随之转 让给江苏悦达实业集团。
    7.递延资产:截至1997年12月31日递延资产余额704892.20元(1996 年12月31日2962304.94元),其明细情况列示如下:
                                   (单位:人民币元)
项目               期初余额     本期摊销    期末余额
开办费            358509.09    130140.19   228368.90
出租车营运证费    756800.00    302720.00   454080.00
子公司开办费     1546043.61   1523600.31    22443.30 
其他              300952.24    300952.24           -
合计             2962304.94   2257412.74   704892.20
    注:本期递延资产无增加。
    8.短期借款:截至1997年12月31日短期借款余额为186500000元,较年初的130400000.00元上升43.02%,其主要原因是:在97年配股实施前,为投资廊坊通达公路项目和盐城市城市合作银行而临时筹借的资金。短期 借款的明细情况列示如下:
借款类别   期初数   期末数   借款期限    年利率     借款条件
银行借款130400000 186500000 97.05-98.12 8.415-11.088% 担保 
    9.应付帐款:截至1997年12月31日应付帐款余额122490450.08元, 较年初的83160661.95元上升47.29%,其主要原因是拖拉机厂占用配套单位的资金增加和煤炭业务的应付款增加。本帐户余额中无应付持公司5%以 上股份的股东单位款项。
    10.其他应付款:截至1997年12月31日其他应付款余额51181925.80 元,较年初的31762240.19元上升61.14%,其主要原因是期末占用悦达集团的资金。其他应付款中应付持公司5%以上股份的股东单位款项列 示如下:
                               (单位:人民币元)
单位名称             金额      备注
江苏悦达实业集团 12559627.95 持公司27.49%股份
    11.长期借款:截至1997年12月31日长期借款余额为92500000.00元 ,较年初的40947150.00元上升125.90%,其主要原因是为上海房地产 开发项目和汽车技改扩能项目而筹借的资金增加。
    12.财务费用:1997年度财务费用-3537188.61元,较上年度的7389175.93元减少1092.64万元,其主在原因有:一是按合同向联营投资单位 收取的资金占用费冲减财务费用;二是按合同向购货单位及江苏悦达实 业集团及所属子公司收取的资金占用费冲减财务费用;三是1997年度银 行降息减少利息支出。明细项目与1996年度对比列示如下:
                              (单位:人民币元)
项目            1997年度    1996年度
利息支出      15750528.91  15345651.11 
减:利息收入   19505220.68   8235953.24
手续费          217503.16    279478.06
合计          -3537188.61   7389175.93
    13.其他业务利润:1997年度其他业务利润31621967.57元(1996年度6959386.34元)。其明细项目对比列示如下:
                              (单位:人民币元)
项目           1997年度       1996年度
         其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务利润
材料销售 18652217.83   17775656.17    876561.66    429401.55
固定资产出租收入
         10300000.00    1697175.96   8602824.04   5422583.40
联营分利(注)
         23074981.87     932400.00  22142581.87   1107401.39
合计     52027199.70   20405232.13  31621967.57   6959386.34
    (注):根据公司与宁波经济开发区悦隆贸易有限公司(以下简称宁波悦隆公司)签订的"联营协作合同"规定,公司在宁波悦隆公司下设悦达 经营部,联合经营石油、煤炭等,宁波悦隆公司负责提供2000万元资金,供悦达经营部使用,悦达经营部按12%的年利率支付宁波悦隆公司利息。合同还规定,悦达经营部1997年度应上交宁波悦隆公司10万元,剩余利润6074981.87元已全部上交公司,计入本期收益。
    公司与上海悦达房地产发展有限公司(以下简称上海悦达公司)签定的"房地产开发协作合同"规定,公司为上海悦达公司开发的上海市悦达 花园房地产项目提供总额为1.5亿元的资金,并负责一至三期工程项目 的开发和管理,在公司履行"协作合同"的有关条款后,上海悦达公司将按工程项目支付公司报酬;第一期支付公司2400万元;第二期支付公司3000万元;第三期支付公司3500万元。
    1997年度,根据公司为上海悦达房地产一期工程所提供的资金数额 以及工程的实际完工进度本期确认协作收入为1680万元。
    14.投资收益:1997年度投资收益7069645.91元(1996年度10162695.99元),其明细项目对比列示如下:
                              (单位:人民币元)
项目  股票投资收益  债券投资    其他投资收益         合计
    成本法    权益法          成本法    权益法
长期投资(97年度)
  1029200.00        33980.00 2396874.28 3609591.63 -7069645.91
长期投资(96年度)
  1400000.00       163704.63 8226004.84  372986.52 10162695.99
    15.营业外收入:公司1997年度营业外收入为3911521.47元(1996年 度为328392.51元)。其中包含盐城市物资营销公司所负担的承包经营公 司所属分公司-盐城市汽车销售公司的经营亏损3591248.08元。详细情 况见关联方交易事项及金额(5)-承包经营。
    五、公司经营业务分行业情况:
    公司主营业务包括制造业,商品流通及服务业,各行业情况列示如下:
                                (单位:人民币元)
行业              股票投资收益                营业成本    
              上年数       本年数        上年数      本年数   
            营业毛利
    上年数          本年数
制造业    359435201.44  261367859.82 310648145.31 223017379.31
 48787056.13    38350480.51
商品流通  806544260.23  593535036.24 558279123.65 405603447.29 248265136.58   187931588.95 
服务业    14946473.23    15417567.01  11784715.67  10487667.53     
  3161757.56     4929899.48            
合计     1180925934.90  870320463.07 880711984.63 639108494.13  
300213950.27   231211968.94
    六、或有损失
    截至1997年12月31日,公司诉讼中未结的债权计664000.00万元。
    七、关联方关系及交易事项
    (一)存在控制关系的关联方:
    1.江苏悦达实业集团:注册资本110820500.00元,注册地址:盐城市通榆中路36号,经营范围:(1)国内商业、物资供销和仓储业;(2)面包车、客货两用汽车、拖拉机的生产与销售;(3)海洋货运、旅游服务、交通运输等。与本公司关系:控股公司,经济性质:国有企业,法定代表人: 胡友林,投资公司股份比例:27.49%(本期无增减变化)。
    2.南京恒兴房地产开发有限责任公司:注册资本:500万元,注册地 址:南京市建邺区朝天宫西街102号7幢201室,经营范围:房地产开发, 商品房销售等,与本公司关系:全资子公司,经济性质:有限责任公司,法定代表人:林洋。
    (二)不存在控制关系的关联方
    1.盐城市物资营销公司:注册资本:300万元,注册地址:盐城市通榆 中路36号,主营业务:化工原料、金属材料、建筑材料、纺织品、日用 百货等,与本公司关系:同属一母公司,经济性质:国有企业,法定代表人:孙升荣。
    2.江苏悦达实业集团盐城精煤公司:注册资本;500万元,注册地址:盐城市通榆中路36号,主营业务:煤炭、焦炭、化工原料及产品等,与 本公司关系:同属一母公司,经济性质:国有企业,法定代表人:尤振。
    3.江苏悦达实业集团盐城海运公司:注册资本:3549万元,注册地址:盐城市通榆中路36号,主营业务:海洋运输等,与本公司关系:同属一 母公司,经济性质:国有企业,法定代表人:刘必茂。
    4.盐城国际妇女时装有限公司:注册资本1000万美元,注册地址:盐 城市五星路79号,主营业务:生产销售妇女时装及相关产品,与本公司 关系:联营公司(投资比例:25%),经济性质:中外合资企业,法定代表 人:G.SPIESSHFER
    5.大同市古店煤运有限公司:注册资本:300万元,注册地址:大同市南郊区古店镇,主营业务:煤炭收购、运销,与本公司关系:联营公司( 投资比例:25%),经济性质:集体,法定代表人:国安。
    6.大同市新荣区张寺窑煤运站:注册资本:1305万元,注册地址:大 同市云冈镇麻村,主营业务:煤炭收购、销售为主的集运站业务,与本 公司关系:联营公司(投资比例:40%),经济性质:全民所有制联营,法 定代表人: 李燕明。
    7.上海悦达房地产发展有限公司:注册资本:1000万元,注册地址: 哈密路1655弄9号,主营业务:房地产开发。经营。物业管理等,与本公司关系:联营公司(投资比例:10%),经济性质:有限责任公司(国内联营),法定代表人:吕德峰。
    说明:以上存在控制关系和不存在控制关系的关联方本期注册资本 未发生变化。
    (三)关联方交易事项披露如下:
    1.关联方帐项余额:
项目                     金额            占全部余额的比重
                   期末         期初       期末     期初
其他应收款
江苏悦达实业集团     -      39057092.95            33.93%
南京恒兴房地产
开发有限公司    13846523.16  13185796.66   5.96%    8.08%
上海悦达房地产
发展有限公司   108506345.34  42727485.86  46.75%   26.18% 
盐城市物资
营销公司        23786972.60            -  10.24%  
小计           146139841.10  94970375.47  62.95%   58.19%
    其他应付款
江苏悦达实业集团12559627.95               24.54%
    2.关联方交易事项及金额:
    (1)固定资产租赁收入:
    向江苏悦达实业集团租出固定资产并收取固定资产租赁费,各年度对比情况列示如下:
                     (单位:人民币元)
业务性质          1997年度         1996年度
房屋租赁收入    3100000.00       3100000.00
自备车租赁      7200000.00       7200000.00
合计           10300000.00      10300000.00
    (2)提供资金收取资金占用费:
    向江苏悦达实业集团及其子公司提供资金并按1.2%的月利率收取 资金占用费,各年度对比情况列示如下:
                        (单位:人民币元)
项目                         1997年度     1996年度
江苏悦达实业集团            1331606.46   6525185.15
江苏悦达实业集团所属子公司  9593277.19   1467802.38
合计                       10924883.65   7992987.53
    (3)转、受让股权:
    A.公司于1997年度按初始投入价格155.25万美元将其持有的盐城永达制网有限公司的75%的股权转让给江苏悦达实业集团;
    B.公司于1997年度按初始投入价格5612万元人民币,受让悦达实业集团(香港)有限公司所拥有的廊坊通达公路有限公司的24%股权。
    (4)提供资金及劳务收益:
    如会计报表主要项目附注27(其他业务利润)所描述,公司于1997年 度为上海悦达房地产发展有限公司"上海市悦达花园房地产项目"提供资金和项目管理服务,收取报酬1680万元。
    (5)承包经营:
    根据公司与盐城市物资营销公司所签定的"承包经营管理合同"规定,公司自1997年7月1日起将所属的分公司--盐城市汽车销售公司(以下 简称销售公司)交由盐城市物资营销公司承包经营。承包期为1997年7月1日至1998年12月31日,在承包期内销售公司所发生的盈亏均由盐城市 物资营销公司负责。
    1997年7-12月销售公司累计亏损3591248.08元,已由盐城市物资营 销公司承担,并已全额补偿。
    (6)委托管理:
    根据公司行政办公会议的决定,公司与盐城市物资营销公司签定委托管理协议,公司自1997年1月1日至1998年12月31日,把所属的分公司--物资贸易中心委托盐城市物资营销公司进行管理,在托管期间物资贸易中心的经营盈亏由盐城市物资营销公司承担。
    八、约定性资本支出
    截至1997年12月31日,公司汽车技改项目合同金额31372.82万元,已执行12765.01万元,尚有18607.81万元未履行。
    九、重要事项说明
    1.根据公司1997年度临时股东大会通过的1997年度增资配股方案, 公司以1996年9月末的股本19924万股为基数,按10配3比例进行配股, 其中国家股股东和发起人股东承诺以实物资产和现金形式全额配股,社会法人股股东承诺放弃其拥有的配股权,本次实际配股数量为5934066 万股,此配股方案已于1998年3月20日实施完毕,实收股本已经江苏会 计师事务所苏会所二验(98)第12号验资报告验证。
    2.公司1995年12月从江苏悦达实业集团购入的房屋建筑物、土地使
用权及重庆产G60油罐车30节,共计7415.81万元,经盐城市会计师事务所评估,并由盐城市国有资产管理局盐国资行(1996)86号文批准确认。截止1997年12月31日,上述资产中,盐城市政府驻北京能源办事处、驻秦皇岛办事处、驻晋办事处等三个办事处的房产计4650万元,其产权归属问题,经盐城市人民政府盐政复[1997]29号文批复明确其产权归公司所有,其余资产均已办理了产权转让手续以及相应的产权证明文件。
    3.根据公司第三届四次董事会决议,公司1997年实现净利润72194261.20元,提取10%的法定盈余公积金7219426.12元,提取5%的公益金3609713.06元,提取10%任意盈余公积金7219426.12元。本年度以1997年配股完成后向最新全体股东以10:4的比例派发股票红利,并以10:4的比例用公积金转增股本,剩余未分配利润结转下一年度分配。
    七、备查文件
    1.载有董事长胡友林先生亲笔签署的公司年度报告正本;
    2.载有法人代表、总会计师、会计主管人员亲笔并盖章的财务报告;
    3.载有会计事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正 本;
    4.公司章程。
    5.公司一九九七年度配股说明书。

                                  江苏悦达股份有限公司
                                   一九九八年三月三十日