江苏悦达股份有限公司关于一九九八年中期报告的补充公告   

股票简称:悦达投资 股票代码:600805

      江苏悦达股份有限公司关于一九九八年中期报告的补充公告

    一、公司自一九九八年元月一日起执行《股份有限公司会计制度》,在具体编制公司合并会计报表时,却沿用了股份制试点企业合并会计报表格式,个别项目因行次变化原因在计算结果上产生较大差异,特此更正,并附更正后的中期会计报表。
    二、产生较大差异的具体项目为“合并利润及利润分配表”中的“主营业务利润”项目,由原来的-7322186.66元变化为83143151.71元,较去年同期减少39.89%,主要受农机、煤炭、化工市场的影响,而导致销售价格下跌和销售收入减少。

                                         江苏悦达股份有限公司
                                         一九九八年八月十四日



                         资 产 负 债 表
                         1998年6月30日
编制单位:江苏悦达股份有限公司                         单位:元
  资产      1998.6.30                    1997.12.31
      母公司        合  并         母公司         合  并
流动资产:
货币资金 
   41271014.96    41883059.03    72522851.22    79229873.39
短期投资
     349928.64      349928.64
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
     349928.64      349928.64
应收票据
   12382398.00    12382398.00    11477200.00    11477200.00
应收股利
应收利息
应收帐款
  124715076.48   124806748.38   156949647.43   157674170.26   
减:坏帐准备
    6000098.80     6000098.80     5305793.59     5383290.40
应收帐款净额 
  118714977.68   118806649.58   151643753.84   152290879.86
预付帐款     
   57962969.95    57962969.95    46035932.04    62873998.26
应收补贴款
其他应收款   
  525826719.07   526833449.31   243577955.73   232051341.71
存货         
  144519128.40   144519828.40   109366110.26   113014390.23
减:存货跌价准备  
    2278938.60     2278938.60     1926654.64     1926654.64
存货净额         
  142240189.80   142240889.80   107439455.62   111087735.59
待摊费用         
   19692688.21    19692688.21    14601012.93    14601012.93
待处理流动资产净损失
     466181.06      466181.06       62729.81       62729.81
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
  918907067.37   920618213.58   647360891.19   663674771.55
长期投资:
长期股权投资  
   63682399.74    63329369.05   167320493.80   147706137.88
长期债权投资
长期投资合计  
   63682399.74    63329369.05   167320493.80   147706137.88
减:长期投资减值准备
长期投资净额 
   63682399.74    63329369.05   167320493.80   147706137.88
固定资产:
固定资产原价 
  392972372.41   392990072.41   259112102.86   272712636.16
减:累计折旧  
   90873260.53    90884824.53    69333057.86    70454082.11
固定资产净值 
  302099111.88   302105247.88   189779045.00   202258554.05
工程物资     
在建工程     
  219405163.86   222132531.72   195029896.79   197738808.06
固定资产清理
    -297218.38     -297218.38      -51420.00      -51420.00
待处理固定资产净损失
固定资产合计    
  521207057.36   523940561.22   384757521.79   399945742.11
无形资产及其他资产:
无形资产
   57146086.06    57146086.06    34134766.20    34134766.20
开办费
     634158.13      634158.13      228368.90      704892.20
长期待摊费用   
其他长期资产
无形资产及其他资产合计  
   57780244.19    57780244.19    34363135.10    34839658.40
递延税项:
递延税项借项
资产总计
 1561576768.66  1565668388.04   1233802041.88  1246166309.94
负债和股东权益 
流动负债:
短期借款 
  164550000.00   164550000.00    186500000.00   186500000.00
应付票据
   22210000.00    22210000.00     23140000.00    23140000.00
应付帐款       
  143663670.47   143975692.45    119223323.38   122490450.08
预收帐款       
   26162425.92    29852273.15     26570363.89    27946741.59
代销商品款
应付工资     
    6236803.56     6236803.66      4976028.09     5667662.28
应付福利费   
    4548263.96     4549234.51      3535666.57     3635736.94
应付股利                                            95792.43
应交税金    
  -12281438.26   -12286085.31     -5687843.63    -3431142.86
其他应交款      
     419669.66      419669.66       305741.32      488622.49
其他应付款      
   74988312.26    74990712.25     42232042.34    45514263.52
预提费用        
   12329289.68    12329289.68      5640571.84     5985235.84
一年内到期的长期负债
   10781759.40    10781759.40     20781759.40    20781759.40
其他流动负债                       3513012.30     3513012.30
流动负债合计   
  453608756.64   457609349.35    430730665.50   442328134.01
长期负债:
长期借款
  103209923.33   103209923.33     92500000.00    92500000.00
应付债券 
    6329166.69     6329166.69      6238541.67     6238541.67
长期应付款  
     618808.50      618808.50       473808.50      473808.50
住房周转金
    1639665.29     1642434.29      1466744.01     1468798.31
其他长期负债
  111797563.81   111800332.81    100679094.18   100681148.48
长期负债合计   
递延税款
递延税款贷项
负债合计   
  565406320.45   569409682.16    531409759.68   543009282.49
少数股东权益         88257.67                      753065.52
股东权益:  
股本       
  465445188.00   465445188.00    199240000.00   199240000.00 
资本公积    
  402442586.74   402442586.74    319197603.94   319197603.94
盈余公积    
   68715021.77    68715401.78     68715021.77    70909122.23
其中:公益金 
   13743004.36    13743004.36     13743004.36    14474271.18
未分配利润  
   59567652.70    59567272.69    115239656.49   113057236.76
股东权益合计
  996170448.21   996170448.21    702392282.20   702403961.93
负债和股东权益总计 
 1561576768.66  1565668388.04   1233802041.88  1246166309.94


                     利润表及利润分配表
                         1998年1-6月
编制单位:江苏悦达股份有限公司                     单位:元
 项目    1998年6月30日                   1997年6月30日
     母公司         合  并          母公司          合  并
一.主营业务收入     
 319216122.21    320222728.08    476149116.01    508508898.36
减:折扣与折让
主营业务收入净额 
 319216122.21    320222728.08    476149116.01    508508898.36
减:主营业务成本   
 234957391.72    235941259.08    349833442.84    369308656.27
主营业务税金及附加 
   1138317.29      1138317.29       787305.82       880789.93
二.主营业务利润    
  83120413.20     83143151.71    125528367.35    138319452.16
加:其他业务利润    
  10730482.42     10730482.42      4556185.41      4589745.63
减:存货跌价损失    
营业费用           
  73789730.59     73789730.59     81759472.30     92202530.23
管理费用           
  22326987.37     22432633.44     14797232.04     16804723.45
财务费用           
  -5744064.38     -5747925.66     -6423305.98     -5607325.91
三.营业利润 
   3479242.14      3408295.76     39951154.40     39509270.02
加:投资收益
  51639168.90     51686513.22      2655212.37      2827339.20
补贴收入
营业外收入   
   1716934.44      1716014.44         9731.52        44574.82
减:营业外支出   
    645799.06       645799.06       886648.42       929979.32
四.利润总额     
  56188541.42     56165024.36     41729449.87     41451204.72
减:所得税       
   8428281.21      8428281.21      6301559.78      6301559.78
少数股东权益        -11837.88                      -278245.15
五.净利润        
  47760260.21     47748580.48     35427890.09     35427890.09
加:年初未分配利润 
 115239656.49    113057235.76     61105640.32     61105640.32
盈余公积转入       2193720.45
六.可供分配的利润     
 162999916.70    162999536.69     96533530.41     96533530.41
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润
 162999916.70    162999536.69     96533530.41     96533530.41
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利   
 103432264.00    103432264.00
八.未分配利润  
  59567652.70     59567272.69     96533530.41     96533530.41