诚志股份有限公司2001年中期报告   

股票简称:诚志股份 股票代码:000990

             诚志股份有限公司2001年中期报告 

  重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已经中磊会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。 
  一、公司简介 
  (一)公司法定中文名称:诚志股份有限公司 
  A股简称:诚志股份 
  A股代码:0990 
  公司法定英文名称:CHENGZHI SHAREHOLDING CO., LTD. 
  (二)公司注册地址:江西省南昌市高新开发区火炬大道125号 
  公司办公地址:江西省南昌市北京西路88号江信国际大厦21层 
  邮政编码:330046 
  公司网址:HTTP://WWW.CHENGZHI.COM.CN 
  公司电子信箱:chengzhi@chengzhi.com.cn 
  (三)法定代表人姓名:荣泳霖 
  (四)公司董事会秘书:许晓阳 
  联系电话:0791-6304746 
  联系地址:江西省南昌市北京西路88号江信国际大厦21层诚志股份有限公司证券事务部 
  传真:0791-6304524 
  电子信箱:dongmiban@chengzhi.com.cn 
  证券事务代表:熊智敏 
  联系电话:0791-6304746 
  传真:0791-6304524 
  电子信箱:dongmiban@chengzhi.com.cn 
  (五)公司中报备置地点:公司证券事务部 
  (六)公司股票上市地:深圳证券交易所 
  (七)信息披露媒体: 
  网站:HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN 
  定期报告刊登报刊:《证券时报》 
           《中国证券报》 
  (八)经营范围 :生命科技、生命保? 、生物制药、中药制药、信息软件等产品的开发、销售、咨询服务;日用化学、专用化学、精细化工等产品的生产、批发、零售;提供物业管理等服务。 
  二、主要财务数据和指标 
  单位:元 
  项目                  本期数 
  净利润                  15,155,940.44 
  扣除非经常性损益后的净利润*       15,266,495.08 
  总资产                 841,421,391.58 
  资产负债率(%)                  16.86 
  股东权益(不含少数股东权益)       649,761,827.33 
  每股收益                     0.085 
  报告期末至披露日股份变动后每股收益        0.085 
  净资产收益率(%)                 2.333 
  每股净资产                    3.625 
  调整后每股净资产                 3.570 
  报告期末至披露日股份变动后的每股净资产      3.625 
  每股经营活动产生的现金流量净额          0.026 

  项目                  上期数 
  净利润                  8,501,744.37 
  扣除非经常性损益后的净利润*        8,469,241.11 
  总资产                 786,218,718.05 
  资产负债率(%)                  14.70 
  股东权益(不含少数股东权益)       634,588,239.38 
  每股收益                     0.070 
  报告期末至披露日股份变动后每股收益        0.070 
  净资产收益率(%)                 1.380 
  每股净资产                    5.310 
  调整后每股净资产                 5.210 
  报告期末至披露日股份变动后的每股净资产      5.310 
  每股经营活动产生的现金流量净额         -0.120 
  单位:元 
  项目                2000年末 
  净利润               15,155,940.44 
  扣除非经常性损益后的净利润     15,266,495.08 
  每股收益                   0.09 
  报告期末至披露日股份变动后每股收益      0.09 
  净资产收益率(%)               2.33 
  *注: 扣除的非经常性损益项目和金额    单位:元 
  项 目    金 额 
  合并价差摊销  333,333.00 
  营业外收入  -142,607.90 
  财务指标计算方法及境内外报表差异说明: 
  (1)2000年度主要财务数据与指标是根据财政部新会计制度和会计准则补充规定对2000年度财务报告进行调整后的资料。 
  (2)主要财务指标计算方法: 
  每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 
  每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数 
  调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数 
  每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股份总数 
  净资产收益率=净利润/报告期末股东权益*100% 
  三、股本变动及股东情况 
  (一)、股本变动情况 
  股本变动情况表               单位:万股 
  项 目       期初数   本期配股 本期送股 公积金转股 增发 

  一、尚未流通股份  7,150.00      2,145.00  1,430.00 
  二、已流通股份   4,800.00      1,440.00   960.00 
  股本总数     11,950.00      3,585.00  2,390.00 

  项 目       本期   期末数 
           其他变动 
  一、尚未流通股份      10,725.00 
  二、已流通股份        7,200.00 
  股本总数          17,925.00 
  本期股份总数及结构变动情况说明: 
  公司于2001年4月3日实施了向全体股东每10股送3股派1.00元,并以资本公积金每10股转增2股,所以公司总股本增加了59,750,000股。 
  (二)、主要股东持股情况介绍 
  1、公司主要股东持股情况            单位:万股 
  截止2001年6月30日前在册,拥有公司股份前十名股东情况: 
  名次 股东名称              本期末持 本期持股变动 
                       股数   增减情况(+-) 
    1 清华同方股份有限公司          3,861 
    2 江西合成洗涤剂厂            3,432 
    3 江西草珊瑚企业(集团)公司       3,324 
    4 金华金信投资有限公司           352 
    5 金华市天声信息产业投资有限公司      352 
    6 北京清华科技园发展中心          290 
    7 中信证券北京地坛证券交易营业部      95 
    8 江西省日用品工业总公司          53 
    9 南昌高新区建设开发有限责任公司      53 
   10 天津开发区黑曼投资咨询有限责任公司    45 

  名次 股东名称              持股占总股 持有股份的质 
                       本比例(%)  押或冻结情况 
    1 清华同方股份有限公司           21.54 
    2 江西合成洗涤剂厂             19.15 
    3 江西草珊瑚企业(集团)公司        18.55 
    4 金华金信投资有限公司           1.97 
    5 金华市天声信息产业投资有限公司      1.97 
    6 北京清华科技园发展中心          1.62 
    7 中信证券北京地坛证券交易营业部      0.53 
    8 江西省日用品工业总公司          0.30 
    9 南昌高新区建设开发有限责任公司      0.30 
   10 天津开发区黑曼投资咨询有限责任公司    0.25 

  名次 股东名称                股份性质 

    1 清华同方股份有限公司          法人股 
    2 江西合成洗涤剂厂            国有股 
    3 江西草珊瑚企业(集团)公司       国有股 
    4 金华金信投资有限公司          社会流通股 
    5 金华市天声信息产业投资有限公司     社会流通股 
    6 北京清华科技园发展中心         社会流通股 
    7 中信证券北京地坛证券交易营业部     社会流通股 
    8 江西省日用品工业总公司         国有股 
    9 南昌高新区建设开发有限责任公司     法人股 
   10 天津开发区黑曼投资咨询有限责任公司   社会流通股 
  2、十大股东持股相关情况说明: 
  持有5%以上法人股东情况 
  清华同方股份有限公司,本公司第一大股东,持有本公司法人股21.53%,计25,741,200股,注册资本为38,307.46万元,法人代表为梁尤能,主营范围为计算机及信息技术,人工环境控制及工程设备、仪器仪表等。报告期内,由于本公司发行4,800万股社会公众股,使该公司所持股份由原来的36%减少到21.54%,该公司所持股份未有任何质押情况和其他任何法律争议。 
  江西合成洗涤剂厂,本公司第二大股东,持有本公司国家股19.15%,计22,880,200股,注册资本为2,759万元,法人代表为柯志强,主营范围为三聚磷酸钠、化工原料等。报告期内,由于本公司发行4,800万股社会公众股,使该公司所持股份由原来的32%减少到19.15%,该公司所持股份未有任何质押情况和其他任何法律争议。 
  江西草珊瑚企业(集团)公司, 本公司第三大股东,持有本公司国有法人股18.55%,计22,163,600股,注册资本为1,595万元,法人代表为张其环,主营范围为日用化工、香精香料、精细化工、塑料制品、保健用品等。报告期内,由于本公司发行4,800万股社会公众股,使该公司所持股份由原来的31%减少到18.55%,该公司所持股份未有任何质押情况和其他任何法律争议。 
  四、经营情况的回顾与展望 
  (一)、公司报告期内主要经营情况: 
  1、公司主营业务的范围及其经营状况: 
  上半年,公司实现主营业务收入18,076.42万元,比上年同期增长107.15%;实现净利润1515.59 万元,比上年同期增长78.27 %。 
  公司原属日化行业,上市后,公司及时召开了工作会议,在确定"以日用化工为起点,加快向生命科学、生物制药、中药制药、信息产业、精细化工等高新技术产业领域发展"的高科技发展战略的指导下,通过一系列的兼并、收购和变更募集资金投向等经营手段,在北京、江西、广东等地,利用“机制+资本+技术”的模式,成立了一批符合公司经营发展方向、经济效益潜力大的高新技术企业,形成了以北京为研发基地,以江西为产业基地,以广东为对外贸易基地的高科技产业布局。公司依托清华大学的科研优势,以资本市场为后盾,在生命科学、生物制药、中药制药、信息科技、精细化工等高科技领域成功地孵化了蔬菜降压片、提神新力源口含片、D-核糖、L-谷氨酰胺系列、附网存储器、恒威车用油品添加剂系列以及大视野无盲区后视镜系列等高科技产品,并及时推进了国家中药保护品种"千喜片"和"复方陈香胃片"的生产和经营。随着公司在高科技领域的推进,一批科技含量和工艺水平均达到国内或国际先进水平的高科技产品基本成型。 
  公司主营业务收入大幅增长系公司募集资金投资的高科技项目的收入大幅增长所致。其中生命科技及医药产品实现的销售收入为7,299.19万元,比上年同期增长452.91%;信息产品实现销售收入2,105.36万元。以上两方面使诚志的经营业绩产生了大幅增长,并使日化产品对公司业绩的贡献下降到次要地位,公司已初步完成从传统日化企业向高新技术企业的转型。 
  项目        2000年1-6月  2001年1-6月 
            主营业务收入  占主营业务收入 主营业务收入 
  生命科技及医药产品 13,201,301.38     15.13%  72,991,191.17 
  信息产品      21,053,603.27     11.65% 
  精细、日用化工产品 74,060,462.52     84.87%  86,719,448.36 
  合  计      87,261,763.90      100% 180,764,242.80 

  项目                增 幅 
            占主营业务收入 
  生命科技及医药产品     40.38% 452.91% 
  信息产品 
  精细、日用化工产品     47.97%  17.09% 
  合  计           100% 
  (二)、公司投资情况 
  1、募集资金的运用和结果(单位:万元) 
  募集资金来源 承诺投资项目  承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益 
  A股发行    合成洗涤剂综合         14,520.00 
         技改项目 
  A股发行    年产8400吨新型         4,444.00 
         荧光增白剂项目 
  A股发行    复合塑料软管牙         2,981.00 
         膏生产线技术改 
         造工程 
  A股发行    瑞贝克技术改造         5,152.00 
         项目 

  A股发行    年产1500吨聚乙         5,111.00 
         烯基吡咯烷酮( 
         PVP)项目 
  A股发行    新建安克片车间         5,106.00 
         项目 
  A股发行    诚志股份有限公         2,388.00 
         司研究开发中心 
         项目 
  A股发行    购买高新技术成         5,000.00 
         果 
  A股发行 

  A股发行 

  股发行 

  募集资金来源  实际投资项目  实际投资金额 实际投资日期 
  A股发行    合成洗涤剂综合   2,000.00 
          技改项目 
  A股发行 

  A股发行    复合塑料软管牙   2,981.00 
          膏生产线技术改 
          造工程 
  A股发行    江西诚志油品新   1,050.00 
          技术有限公司、 
          北京诚志恒威油 
          品新技术有限公 
          司 
  A股发行    江西诚志生物工   2,940.00 
          程有限公司 

  A股发行    江西诚志信丰药   1,800.00 
          业有限公司 
  A股发行    诚志股份有限公   3,000.00 
          司研究开发中心 
          项目 
  A股发行    购买高新技术成   3,060.00 
          果 
  A股发行    诚志生命科技有   4,750.00 
          限公司 
  A股发行    对诚志生命科技   13,000.00 
          有限公司增资13 
          ,000万元 
  股发行     对北京清华诚志   6,000.00 
          科技发展有限公 
          司受让股权1,00 
          0万元及增资5,0 
          00万元 
  2、尚未使用的募集资金去向: 
  尚未使用的募集资金存放在银行。 
  3、项目变更原因、程序和披露情况: 
  (1)2000年12月25日,公司召开2000年度第一次临时股东大会审议通过了调整部分募集资金投向的议案,暂缓对"年产1500吨聚乙烯基吡咯烷酮(PVP)项目"和"新建安克片车间项目"的两项投资,变更募集资金投向共计10,540万元,并改投建立江西诚志油品新技术有限公司、诚志生命科技有限公司、江西诚志生物工程有限公司、江西诚志信丰药业有限公司、北京诚志恒威油品新技术有限公司,以上项目的投资进度均已完成。(详情请见2000年12月26日刊登在《中国证券报》、《证券时报》的公司2000年度第一次临时股东大会决议公告) 
  (2)由于申奥的原因,北京加大了对环境治理的力度,位于中关村科技园的公司控股子公司北京清华永昌化工有限公司将被外迁,目前正在搬迁过程中,故报告期内"年产8400吨新型荧光增白剂项目"的募集资金尚未投入。 
  (3)2001年6月15日,公司召开2001年第一次临时股东大会审议通过了停止对"合成洗涤剂综合技改"项目的投资、 放弃对"瑞贝克技术改造"项目的投资并 将"购买高新技术成果"项目实施完毕后剩余资金改投的议案,共涉及募集资金19,322万元,并改投以下项目: 
  投资项目               总投资   实际投资  项目进度 
  对诚志生命科技有限公司增资13,000万元 13000万元 13000万元 已完成 
  对北京清华诚志科技发展有限公司受 
  让股权1,000万元及增资5,000万元    6000万元  6000万元  已完成 
  尚余322万元补充企业流动资金。(详情请见2001年6月16日刊登在《中国证券报》、《证券时报》的公司2001年第一次临时股东大会决议公告) 
  (三)、下半年计划: 
  1、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策: 
  1、继续大力发展高新技术产业,全面增强企业整体市场竞争力 
  生命科技事业部重点发展生命科学领域内的技术前沿产品,走科技领先之路,大众健康产品将尽快推出面市。D-核糖、L-谷氨酰胺在稳定工艺的基础上,通过兼并收购等资本运作手段,大幅度扩大生产规模,力争成为该产品的世界最大生产厂家;与军事医学科学院合作研究的基因药,抗肿瘤反义核酸药物--"癌泰得"的第一期研究,急性毒性及药效学两项预实验已经取得了令人满意的成果,双方将严格按照合作研究与开发合同的规定,完成中试研究、制剂及质控标准研究、稳定性实验,并尽早取得新药证书和生产批文,将产品推向市场; 
  医药事业部重点发展中药、新特药,加快GMP制造中心的基础设施建设,通过共享一个GMP制造中心的办法,支持其在医药业领域的扩张。 
  孵化器事业部以北京清华诚志科技发展公司为依托,主要承担高科技项目孵化、高科技企业孵化、人才培养的任务,通过投资控股方式培育有希望上市的企业,下面将要分设信息事业部、教育事业部、机电事业部等。信息事业部将致力于为多媒体网络提供关键性产品和服务,由于业务的快速增长及相关业务拓展的需要,目前正将公司较大的精力投入到网络存储业务中,已经生产出具有自主知识产权、自有品牌的在线存储器--"MicroNAS"。下属北京艾克斯特科技股份有限公司下半年将主要精力放在系统集成软件XTCAD、XTCAPP、XTCAM、XTPDM的研究开发,力争成为该领域最大的软件开发商。教育事业部将和清华大学继续教育学院合作,择机介入教育培训市? 。机电事业部将重点致力于生物力学、生物物理、生物农业等仿生技术应用项目的孵化。清华诚志科技发展公司力争为公司创造更多新的利润增长点。 
  日化事业部要继续做大做强,通过引入高科技手段,发展多品种,提高产品品质,提升"莎筠"品牌的美誉度、知名度。 
  2、加强适应公司高科技发展的队伍建设,构建优秀人才施展才华的事业平台 
  公司一贯坚持"以人为本,荟萃精英"的人才理念,广纳贤才。在短短的时间内,从上市之初的大专以上人员占全员的9%上升到现在的本科以上人员占全员的21%,员工素质大大提高,并形成了以十二位博士、三十二位硕士为主的管理、研发队伍,大大提高了公司的研发力量和管理水平。公司将继续为人才创造更好的工作环境,为人才提供发挥才能的舞台,以吸引更多的人才荟萃诚志。同时,公司还将进一步提高员工的工作积极性和创造性,将"心诚志专,厚德载物"的企业文化深入到员工心中,体现在工作中。 
  3、积极推进基地建设,为实现诚志可持续发展创造良好条件 
  为实施前店后厂的地缘战略,下半年要加快基地建设速度。在北京,充分利用北京市清华大学、中关村的人才信息优势,建好研发中心,作为北京的科研营销基地;在江西,要高标准、高质量地建设我们的高新技术产业基地--清华科技园(江西),利用江西的资源优势、政策优势、交通优势和劳动力成本低等有利条件,将符合GMP标准的制药加工中心、诚志恒威油品和生命科技产品的生产厂落户清华科技园(江西),使我们目前在江西已有的几家生产厂和科技园内的新建厂构成诚志股份的产业基地,真正实现前店后厂的地缘战略。江西、北京两个基地的建设将有效提升诚志股份的整体形象和实力。 
  4、完善激励约束机制,创造良好的经营环境 
  随着公司的快速发展,公司按照现代企业制度的要求,逐步完善内部的组织机构,制定了较为完善的工作程序和制度。在法人治理方面,公司在未来将调整董事会成员结构,聘请独立董事,组建薪酬委员会、审计委员会等机构,提高董事会决策的科学性和有效性;在经营管理方面,实施目标管理制度和绩效考核制度,实行责任终身制度,在强化财务垂直管理的基础上,赋予分、子公司领导班子充分的事权,在充分发挥领导班子经营能力的同时将风险降到最低。 
  五、重要事项 
  (一)、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案: 
  公司中期不分配,也不进行公积金转增股本。 
  (二)、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况,报告期内配股方案的实施情况: 
  根据公司2000年度股东大会通过的利润分配和公积金转增股本的决议(详情请见2001年3月26日的《证券时报》、《中国证券报》),公司向全体股东每10股送3股派现金1.00元,并资本公积金转增2股。股权登记日为2001年4月2日,除权日为2001年4月3日。(详情请见2001年3月29日的《证券时报》、《中国证券报》) 
  (三)、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项: 
  公司在报告期内发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项情况: 
  涉及金额0.00万元 
  报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。 
  (四)、报告期内公司重大关联交易事项 
  1、资产、股权转让发生的关联交易: 
  公司2001年第一次临时股东大会审议通过《对北京清华诚志科技发展有限公司受让股权1,000万元》的议案,该项交易属关联交易,交易的关联方北京清华大学企业集团对该事项放弃投票权。本公司用募集资金受让清华大学企业集团持有的北京清华诚志科技发展有限公司20%股权计1,000万元。本次收购的交易价格以北京新生代资产评估有限公司对交易标的的评估结果为准,评估基准日为2001年5月31日,交易标的的净资产评估值为4969.17万元。有关工商变更登记手续已于 月 日在北京市工商行政管理局办理完毕。(详情请见2001年6月16日的《证券时报》、《中国证券报》) 
  2、其他重大关联交易: 
  其他关联交易见会计报表附注。 
  (五)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明: 
  上市公司与控股股东在人员方面已经分开。 
  上市公司与控股股东在资产方面已经分开。 
  上市公司与控股股东在财务方面已经分开。 
  (六)、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 
  报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 
  六、财务报告 
  本公司中期财务会计报告经境内审计,被出具无保留意见审计报告。 
  诚志股份有限公司 
  2001年中期会计报表 
  资产负债表 
  编制: 诚志股份有限公司   年度: 2001年6月30日     单位: 人民币元 
  资产           注释 本期期初(合并) 本期期末(合并) 
  流动资产: 
  货币资金         注1   451,957,047.00  319,110,304.18 
  短期投资 
  应收票据         注2     390,000.00   1,233,000.00 
  应收股利 
  应收利息 
  应收帐款         注3   51,387,404.34   94,090,512.04 
  其他应收款        注4   10,068,543.73   23,279,037.29 
  预付帐款         注5   37,547,032.44   31,303,723.67 
  应收补贴款             15,051,068.62    544,211.46 
  存货           注6   76,514,548.07   76,878,739.14 
  待摊费用         注7     836,286.01    944,592.60 
  一年内到期的长期债权投资 
  其他流动资产 
  流动资产合计           643,751,930.21  547,384,120.38 
  长期投资: 
  长期股权投资       注8    -385,058.69   33,588,834.99 
  长期债权投资 
  长期投资合计       注9    -385,058.69   33,588,834.99 
  其中:合并价差 
  固定资产: 
  固定资产原价       注10  140,834,478.81  168,147,050.06 
  减:累计折旧       注11   45,712,477.15   44,595,574.51 
  固定资产净额            95,122,001.66  123,551,475.55 
  工程物资         注12            13,422,936.32 
  在建工程         注13   24,101,635.54   73,277,866.92 
  固定资产清理              61,788.00 
  固定资产合计           119,285,425.20  210,252,278.79 
  无形资产及其他资产: 
  无形资产         注14   36,031,886.67   41,920,524.30 
  长期待摊费用       注15   11,134,534.66   8,275,633.12 
  其他长期资产 
  无形资产及其他资产合计       47,166,421.33   50,196,157.42 
  递延税项: 
  递延税款借项 
  资产总计             809,818,718.05  841,421,391.58 
  负债和所有者权益: 
  流动负债: 
  短期借款         注16   29,050,000.00   53,000,000.00 
  应付票据         注17   4,231,580.60   6,058,498.44 
  应付帐款         注18   25,714,204.84   32,367,197.16 
  预收帐款         注19   3,619,164.82   11,434,030.00 
  应付工资               963,862.49   1,042,090.43 
  应付福利费             1,218,358.24   1,468,147.25 
  应付股利         注20   12,950,345.94   1,000,345.94 
  应交税金         注21   21,964,647.05   14,111,955.52 
  其他应交款        注22    539,373.34    230,188.75 
  其他应付款        注23   11,769,726.92   13,898,122.86 
  预提费用         注24   2,238,022.39   1,092,667.99 
  预计负债 
  一年内到期的长期负债                 3,000,000.00 
  其他流动负债 
  流动负债合计           114,259,286.63  138,703,244.34 
  长期负债: 
  长期借款 
  应付债券 
  长期应付款        注25   8,416,879.54   3,172,830.79 
  专项应付款 
  其他长期负债 
  长期负债合计            8,416,879.54   3,172,830.79 
  递延税项: 
  递延税款贷项 
  负债合计             122,676,166.17  141,876,075.13 
  少数股东权益            52,554,312.50   49,783,489.12 
  股东权益: 
  股本           注26  119,500,000.00  179,250,000.00 
  减:已归还投资 
  股本净额             119,500,000.00  179,250,000.00 
  资本公积         注27  455,414,779.81  431,532,427.32 
  盈余公积         注28   14,353,655.25   14,353,655.25 
  其中:法定公益金          7,176,827.62   7,176,827.62 
  未分配利润        注29   45,319,804.32   24,625,744.76 
  外币报表折算差额 
  其他权益 
  股东权益合计           634,588,239.38  649,761,827.33 
  负债和股东权益总计        809,818,718.05  841,421,391.58 

  资产           本期期初(母公司) 本期期末(母公司) 
  流动资产: 
  货币资金           253,469,353.28    21,962,638.42 
  短期投资 
  应收票据                       240,000.00 
  应收股利 
  应收利息 
  应收帐款            26,613,005.53    20,900,247.24 
  其他应收款           14,795,157.81    83,486,653.62 
  预付帐款            32,678,766.96    20,881,203.97 
  应收补贴款           11,758,815.61 
  存货              40,077,907.07    37,933,139.86 
  待摊费用             731,574.34      98,039.76 
  一年内到期的长期债权投资 
  其他流动资产 
  流动资产合计         380,124,580.60   185,501,922.87 
  长期投资: 
  长期股权投资         209,826,456.14   415,988,748.01 
  长期债权投资 
  长期投资合计         209,826,456.14   415,988,748.01 
  其中:合并价差 
  固定资产: 
  固定资产原价         115,516,390.59   117,845,441.37 
  减:累计折旧          34,261,981.37    37,205,433.09 
  固定资产净额          81,254,409.22    80,640,008.28 
  工程物资                      12,671,858.35 
  在建工程            24,066,511.54    22,533,324.45 
  固定资产清理 
  固定资产合计         105,320,920.76   115,845,191.08 
  无形资产及其他资产: 
  无形资产            31,501,367.53    31,044,313.45 
  长期待摊费用          6,423,690.84    1,575,219.94 
  其他长期资产 
  无形资产及其他资产合计     37,925,058.37    32,619,533.39 
  递延税项: 
  递延税款借项 
  资产总计           733,197,015.87   749,955,395.35 
  负债和所有者权益: 
  流动负债: 
  短期借款            27,050,000.00    53,000,000.00 
  应付票据             701,000.00    1,805,000.00 
  应付帐款            20,177,448.94    16,191,661.29 
  预收帐款                      8,563,092.62 
  应付工资             927,052.49     845,754.95 
  应付福利费            573,357.34     614,248.47 
  应付股利            11,950,000.00 
  应交税金            16,142,984.33    8,843,145.68 
  其他应交款            499,328.78      62,250.00 
  其他应付款           11,753,706.03    6,626,338.32 
  预提费用             417,019.04     469,245.90 
  预计负债 
  一年内到期的长期负债 
  其他流动负债 
  流动负债合计          90,191,896.95    97,020,737.23 
  长期负债: 
  长期借款 
  应付债券 
  长期应付款           8,416,879.54    3,172,830.79 
  专项应付款 
  其他长期负债 
  长期负债合计          8,416,879.54    3,172,830.79 
  递延税项: 
  递延税款贷项 
  负债合计            98,608,776.49   100,193,568.02 
  少数股东权益 
  股东权益: 
  股本             119,500,000.00   179,250,000.00 
  减:已归还投资 
  股本净额           119,500,000.00   179,250,000.00 
  资本公积           455,414,779.81   431,532,427.32 
  盈余公积            14,353,655.25    14,353,655.25 
  其中:法定公益金        7,176,827.62    7,176,827.62 
  未分配利润           45,319,804.32    24,625,744.76 
  外币报表折算差额 
  其他权益 
  股东权益合计         634,588,239.38   649,761,827.33 
  负债和股东权益总计      733,197,015.87   749,955,395.35 

  资产负债表附表1:      资产减值准备明细表 
  项 目          期初余额   本期增加数 本期转回数 
  一、坏账准备合计     4,602,400.80        52,437.48 
  其中:应收账款      3,778,288.05        17,379.84 
  其他应收款         824,112.75        35,057.64 
  二、短期投资跌价准备合计 
  其中:股票投资 
  债券投资 
  三、存货跌价准备合计 
  其中:库存商品 
  原材料 
  四、长期投资减值准备合计 
  其中:长期股权投资 
  长期债权投资 
  五、固定资产减值准备合计 
  其中:房屋、建筑物 
  机器设备 
  六、无形资产减值准备 
  其中:专利权 
  商标权 
  七、在建工程减值准备 
  八、委托贷款减值准备 

  项 目          期末余额 
  一、坏账准备合计     4,549,963.32 
  其中:应收账款      3,760,908.21 
  其他应收款         789,055.11 
  二、短期投资跌价准备合计 
  其中:股票投资 
  债券投资 
  三、存货跌价准备合计 
  其中:库存商品 
  原材料 
  四、长期投资减值准备合计 
  其中:长期股权投资 
  长期债权投资 
  五、固定资产减值准备合计 
  其中:房屋、建筑物 
  机器设备 
  六、无形资产减值准备 
  其中:专利权 
  商标权 
  七、在建工程减值准备 
  八、委托贷款减值准备 

  资产负债表附表2:     股东权益增减变动表 
  项 目          本期数     上期数 
  一、实收资本(或股本): 
  期初余额         119,500,000.00 
  本期增加数         59,750,000.00 
  其中:资本公积转入     23,900,000.00 
  盈余公积转入 
  利润分配转入        35,850,000.00 
  新增资本(或股本)     59,750,000.00 
  本期减少数 
  期末余额         179,250,000.00 
  二、资本公积:      431,532,427.32 
  期初余额         455,414,779.81 
  本期增加数 
  其中:资本(或股本)溢价 
  接受损赠非现金资产准备 
  接受现金捐赠 
  股权投资准备 
  拨款转入 
  外币资本折算差额 
  资本评估增值准备 
  其他资本公积 
  本期减少数         23,882,352.49 
  其中:转增资本(或股本)  23,882,352.49 
  期末余额         431,532,427.32 
  三、法定和任意盈余公积: 
  期初余额 
  本期增加数 
  其中:从净利润中提取数 
  其中:法定盈余公积 
  任意盈余公积 
  储备基金 
  企业发展基金 
  法定公益金转入数 
  本期减少数 
  其中:弥补亏损 
  转增资本(或股本) 
  分派现金股利或利润 
  分派股票股利 
  期末余额 
  其中:法定盈余公积 
  储备基金 
  企业发展基金 
  四、法定公益金 
  期初余额 
  本期增加数 
  其中:从净利润中提取数 
  本期减少数 
  其中:集体福利支出 
  期末余额 
  五、未分配利润:      24,625,744.76 
  期初未分配利润       45,319,804.32 
  本期净利润         15,155,940.44 
  本期利润分配        35,850,000.00 
  期末未分配利润       24,625,744.76 

  利润及利润分配表 
  编制: 诚志股份有限公司      年度: 2001年1至6月    单位: 人民币元 
  资产           注释 上年同期(合并) 本期(合并) 
  一、主营业务收入     注30   87,261,763.90 180,764,242.80 
  减:主营业务成本          62,006,848.28 126,868,310.13 
  主营业务税金及附加          167,022.79  1,184,206.69 
  二、主营业务利润          25,087,892.83  52,711,725.98 
  加:其他业务利润     注31   4,074,425.83    37,140.43 
  减:营业费用            5,528,451.98  12,819,763.59 
  管理费用              6,557,216.42  18,405,289.29 
  财务费用         注32    664,202.32    70,111.23 
  三、营业利润            16,412,447.94  21,453,702.30 
  加:投资收益       注33     32,503.26   656,811.57 
  补贴收入 
  营业外收入        注34      562.00   237,851.90 
  减:营业外支出      注35    123,701.52   380,909.80 
  四、利润总额            16,321,811.68  21,967,455.97 
  减:所得税             5,110,323.43  5,199,871.46 
  少数股东损益            2,709,743.88  1,611,644.07 
  五、净利润             8,501,744.37  15,155,940.44 
  年初未分配利润调整 
  加:年初未分配利润         25,314,073.23  45,319,804.32 
  其他转入 
  六、可供分配的利润         33,815,817.60  60,475,744.76 
  减:提取法定盈余公积 
  提取法定公益金 
  提取职工奖励及福利基金 
  提取储备基金 
  提取企业发展基金 
  利润归还投资 
  七、可供投资者分配的利润      33,815,817.60  60,475,744.76 
  减:应付优先股股利 
  提取任意盈余公积 
  应付普通股股利 
  转作股本的普通股股利                35,850,000.00 
  八、未分配利润           33,815,817.60  24,625,744.76 

  资产           上年同期(母公司) 本期(母公司) 
  一、主营业务收入        58,633,797.75  71,766,241.71 
  减:主营业务成本        45,909,275.99  56,671,486.52 
  主营业务税金及附加        152,180.88   377,166.95 
  二、主营业务利润        12,572,340.88  14,717,588.24 
  加:其他业务利润        3,457,182.72    61,955.35 
  减:营业费用          3,456,104.08  1,736,007.75 
  管理费用            4,885,642.05  9,478,800.09 
  财务费用             617,012.99   384,466.25 
  三、营业利润          7,070,764.48  3,180,269.50 
  加:投资收益          3,842,431.45  13,673,457.37 
  补贴收入 
  营业外收入              562.00    12,086.62 
  减:营业外支出          117,128.09   141,157.93 
  四、利润总额          10,796,629.84  16,724,655.56 
  减:所得税           2,294,885.47  1,568,715.12 
  少数股东损益 
  五、净利润           8,501,744.37  15,155,940.44 
  年初未分配利润调整 
  加:年初未分配利润       25,134,499.84  45,319,804.32 
  其他转入 
  六、可供分配的利润       33,636,244.21  60,475,744.76 
  减:提取法定盈余公积 
  提取法定公益金 
  提取职工奖励及福利基金 
  提取储备基金 
  提取企业发展基金 
  利润归还投资 
  七、可供投资者分配的利润    33,636,244.21  60,475,744.76 
  减:应付优先股股利 
  提取任意盈余公积 
  应付普通股股利 
  转作股本的普通股股利              35,850,000.00 
  八、未分配利润         33,636,244.21  24,625,744.76 

  2000年利润及利润分配表 
               合并      母公司 
  一、主营业务收入     274,619,956.44 188,816,434.65 
  减:主营业务成本     202,783,504.58 148,648,171.55 
  主营业务税金及附加      910,498.53   759,409.81 
  二、主营业务利润      70,925,953.33  39,408,853.29 
  加:其他业务利润      7,862,301.22  7,510,972.84 
  减:营业费用        12,714,383.76  8,213,503.94 
  管理费用          14,872,062.00  10,282,434.00 
  财务费用           738,003.71   743,938.53 
  三、营业利润        50,463,805.08  27,679,949.66 
  加:投资收益          65,006.52  13,380,865.51 
  补贴收入          9,055,692.50  5,733,439.48 
  营业外收入         4,652,005.84  4,650,949.37 
  减:营业外支出        572,673.26   495,404.38 
  四、利润总额        63,663,836.68  50,949,799.64 
  减:所得税         17,409,414.12  10,511,305.70 
  少数股东损益        5,815,928.62 
  五、净利润         40,438,493.94  40,438,493.94 
  年初未分配利润调整      -395,064.07   -215,490.68 
  加:年初未分配利润     25,314,073.23  25,134,499.84 
  其他转入 
  六、可供分配的利润     65,357,503.10  65,357,503.10 
  减:提取法定盈余公积    4,043,849.39  4,043,849.39 
  提取法定公益金       4,043,849.39  4,043,849.39 
  提取职工奖励及福利基金 
  提取储备基金 
  提取企业发展基金 
  利润归还投资 
  七、可供投资者分配的利润  57,269,804.32  57,269,804.32 
  减:应付优先股股利 
  提取任意盈余公积 
  应付普通股股利       11,950,000.00  11,950,000.00 
  转作股本的普通股股利 
  八、未分配利润       45,319,804.32  45,319,804.32 

  利润表附表 
  报告期利润   全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率 
          (%)                 (%) 
  主营业务利润          8.11         8.21 
  营业利润            3.30         3.34 
  净利润             2.33         2.36 
  扣除非经常性损         2.35         2.38 
  益后的净利润 

  报告期利润   全面摊薄每股收益 加权平均每股收益 
          (元/股)     (元/股) 
  主营业务利润        0.294       0.331 
  营业利润          0.120       0.135 
  净利润           0.085       0.096 
  扣除非经常性损       0.085       0.096 
  益后的净利润 

  现金流量表 
  编制: 诚志股份有限公司      年度: 2001年1至6月    单位: 人民币元 
  项目                  注释 合并报表 
  一、经营活动产生的现金流量: 
  销售商品、提供劳务收到的现金          175,762,921.56 
  收到的税费返还                  6,352,985.00 
  收到的其他与经营活动有关的现金          6,577,494.26 
  现金流入小计                  188,693,400.82 
  购买商品、接受劳务支付的现金          141,490,649.35 
  支付给职工以及为职工支付的现金          9,558,497.67 
  支付的各项税费                 20,929,170.17 
  支付的其他与经营活动有关的现金         12,142,239.46 
  现金流出小计                  184,120,556.65 
  经营活动产生的现金流量净额            4,572,844.17 
  二、投资活动产生的现金流量: 
  收回投资所收到的现金                711,165.50 
  取得投资收益所收到的现金 
  处置固定资产、无形资产和其他长期资 
  产所收回的现金净额                 127,244.10 
  收到的其他与投资活动有关的现金           33,912.82 
  现金流入小计                    872,322.42 
  购建固定资产、无形资产和其他长 
  期资产所支付的现金               108,031,682.40 
  投资所支付的现金                45,735,000.00 
  支付的其他与投资活动有关的现金 
  现金流出小计                  153,766,682.40 
  投资活动产生的现金流量净额          -152,894,359.98 
  三、筹资活动产生的现金流量: 
  吸收投资所收到的现金 
  子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金      3,500,000.00 
  借款所收到的现金                154,000,000.00 
  收到的其他与筹资活动有关的现金           415,748.10 
  现金流入小计                  157,915,748.10 
  偿还债务所支付的现金              130,050,000.00 
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金      12,390,975.11 
  支付的其他与筹资活动有关的现金 
  现金流出小计                  142,440,975.11 
  筹资活动产生的现金流量净额           15,474,772.99 
  四、汇率变动对现金的影响 
  五、现金及现金等价物净增加额         -132,846,742.82 
  1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 
  净利润                     15,155,940.44 
  加:少数股东损益                 1,611,644.07 
  计提的资产减值准备 
  固定资产折旧                   6,349,978.88 
  无形资产摊销                   1,087,724.38 
  长期待摊费用摊销                 4,895,362.01 
  待摊费用减少(减:增加)             -108,306.59 
  预提费用增加(减:减少)            -1,145,354.40 
  处置固定资产、无形资产和其他长期资 
  产损失(减:收益)                 -7,997.22 
  固定资产报废损失                  61,788.00 
  财务费用                      70,111.23 
  投资损失(减:收益)                -656,811.57 
  递延税款贷项(减:借项) 
  存货的减少(减:增加)               -364,191.07 
  经营性应收项目的减少(减:增加)         -32,915,988.47 
  经营性应付项目的增加(减:减少)         11,443,611.77 
  其他                       -904,667.29 
  经营活动产生的现金流量净额            4,572,844.17 
  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 
  债务转为资本 
  一年内到期的可转换公司债券 
  融资租入固定资产 
  3.现金及现金等价物净增加情况: 
  现金的期末余额                 319,110,304.18 
  减:现金的期初余额               451,957,047.00 
  现金等价物的期末余额 
  减:现金等价物的期初余额 
  现金及现金等价物净增加额           -132,846,742.82 

  项目                  母公司报表 
  一、经营活动产生的现金流量: 
  销售商品、提供劳务收到的现金       98,002,353.71 
  收到的税费返还               3,341,585.00 
  收到的其他与经营活动有关的现金      13,701,120.61 
  现金流入小计               115,045,059.32 
  购买商品、接受劳务支付的现金       73,906,769.97 
  支付给职工以及为职工支付的现金       5,480,836.65 
  支付的各项税费              11,345,488.28 
  支付的其他与经营活动有关的现金      44,436,704.09 
  现金流出小计               135,169,798.99 
  经营活动产生的现金流量净额        -20,124,739.67 
  二、投资活动产生的现金流量: 
  收回投资所收到的现金             511,165.50 
  取得投资收益所收到的现金 
  处置固定资产、无形资产和其他长期资 
  产所收回的现金净额 
  收到的其他与投资活动有关的现金 
  现金流入小计                 511,165.50 
  购建固定资产、无形资产和其他长 
  期资产所支付的现金            32,551,187.59 
  投资所支付的现金             193,000,000.00 
  支付的其他与投资活动有关的现金 
  现金流出小计               225,551,187.59 
  投资活动产生的现金流量净额       -225,040,022.09 
  三、筹资活动产生的现金流量: 
  吸收投资所收到的现金 
  子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 
  借款所收到的现金             154,000,000.00 
  收到的其他与筹资活动有关的现金 
  现金流入小计               154,000,000.00 
  偿还债务所支付的现金           128,050,000.00 
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金   12,291,953.10 
  支付的其他与筹资活动有关的现金 
  现金流出小计               140,341,953.10 
  筹资活动产生的现金流量净额        13,658,046.90 
  四、汇率变动对现金的影响 
  五、现金及现金等价物净增加额      -231,506,714.86 
  1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 
  净利润                  15,155,940.44 
  加:少数股东损益 
  计提的资产减值准备 
  固定资产折旧                2,576,694.32 
  无形资产摊销                 133,829.28 
  长期待摊费用摊销              4,848,470.90 
  待摊费用减少(减:增加)           633,534.58 
  预提费用增加(减:减少)           52,226.86 
  处置固定资产、无形资产和其他长期资 
  产损失(减:收益) 
  固定资产报废损失 
  财务费用                   384,466.25 
  投资损失(减:收益)            -13,673,457.37 
  递延税款贷项(减:借项) 
  存货的减少(减:增加)            2,144,767.21 
  经营性应收项目的减少(减:增加)      -33,823,870.51 
  经营性应付项目的增加(减:减少)       6,828,840.28 
  其他                   -5,386,181.91 
  经营活动产生的现金流量净额        -20,124,739.67 
  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 
  债务转为资本 
  一年内到期的可转换公司债券 
  融资租入固定资产 
  3.现金及现金等价物净增加情况: 
  现金的期末余额              21,962,638.42 
  减:现金的期初余额            253,469,353.28 
  现金等价物的期末余额 
  减:现金等价物的期初余额 
  现金及现金等价物净增加额        -231,506,714.86 

  诚志股份有限公司 
  2001年度会计报表附注 
  (一)、公司主要会计政策和会计估计: 
  1、重要会计政策和会计估计说明: 
  1、会计制度:本公司会计核算执行《企业会计准则》及《企业会计制度》及补充规定。 
  2、会计期间:采用公历年度,自公历1月1日至12月31日为一个完整的会计年度。 
  3、记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基。 
  4、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。 
  5、外币核算方法:涉及外币业务采用期初市场汇率中间价折合记帐本位币,各外币帐户期末余额按照外币期末市场汇率中间价折合为记帐本位币,差额属筹建期间发生的汇兑损益列入长期待摊费用;属购建固定资产发生的汇兑损益,在固定资产达到预定可使用状态前,计入各项在建固定资产成本;除上述情况外发生的汇兑损益,均计入财务费用。 
  6、现金等价物的确定标准:为持有期限短,流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。 
  7、坏帐核算方法:坏帐准备采用备抵法进行核算。 
  坏帐确认标准为:(1)因债务人破产、资不抵债、现金流量不足等原因导致不能收回的应收款项;(2)债务人逾期未履行偿债义务,有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大,经董事会批准列为坏帐的应收款项。坏帐准备按帐龄分析计提,计提标准如下: 
  帐龄       计提比例 
  1年以内(含1年)    5% 
  1- 2年(含2年)    10% 
  2- 3年(含3年)    30% 
  3年以上        50% 
  8、存货核算方法: 
  (1)原材料按计划成本计价,发出时分摊材料成本差异调整为实际成本; 
  (2)产成品按实际成本计价,发出时采用加权平均法; 
  (3)低值易耗品领用时采用一次摊销法; 
  (4)各类存货盘盈、盘亏、报废,计入当期损益,并需经过适当程序批准; 
  (5)年末存货计价采用成本与可变现净值孰低法,在会计年末通过比较计算出应计提的存货跌价准备,计入当期损益。存货可变现净值按在正常生产经营过程中,以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值确定,存货跌价准备按单项计算确定计提。 
  9、短期投资的核算方法:(1)短期投资在取得时,按取得时的投资成本入帐。实际支付的价格中包含已宣告而尚未领取的现金股利及债券利息单独核算;(2)持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资帐面价值;(3)短期投资年末按成本与市价孰低计价,采用按单项投资计算并确定计提跌价准备。 
  10、长期投资核算方法 
  (1)长期债券投资:以实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债券利息,作为初始投资成本。债券溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销。 
  (2)长期股权投资:股权比例在20%以下,或虽在20%以上,但不具有重大影响的按成本法计算;股权比例在20%以上或虽在20%以下,但有重大影响的企业按权益法计算。投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上或虽低于50%但对被投资企业有实际控制权的采用权益法核算,并合并被投资企业的会计报表。 
  (3)长期投资股权差额:合同规定了投资年限的,在合同规定的投资期限内平均摊销;合同没有规定投资期限的,投资成本高于被投资单位所有者权益份额的差额,不超过十年摊销,投资成本低于被投资单位所有者权益份额的差额,不低于十年摊销。 
  (4)本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况出现恶化等原因,导致其预计可收回金额低于长期投资的帐面价值,并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当年损益。 
  11、固定资产及折旧 
  (1)固定资产指使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具和工具等,不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过2年的也应当作为固定资产; 
  (2)固定资产按实际成本计价; 
  (3)固定资产折旧采用直线法,按分类折旧率计提折旧,残值率:房屋建筑物为3%,机器设备等为5%; 
  各类固定资产折旧年限和年折旧率如下: 
  类  别   折旧年限 年折旧率(%) 
  房屋建筑物   25-45   2.16-3.88 
  机器设备    5-10     9.5-19 
  运输工具     5-8    11.88-19 
  其  他    5-10     9.5-19 
  (4)固定资产的盘盈、盘亏,计入当期损益,并需经过适当程序批准; 
  (5)年末对固定资产逐项进行检查,并合理预计可能发生的损失,如因技术陈旧、损坏、市价持续下跌、长期闲置或其他原因导致其可收回金额低于帐面价值的,应将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。 
  12、在建工程核算方法 
  在建工程采用实际成本核算。在工程达到预定可使用状态后,结转为固定资产,年末对在建工程进行全面检查,如有证据表明在建工程已经发生减值,就在建工程的减值部分计提减值准备。 
  13、无形资产的计价及摊销 
  无形资产在取得时,按取得时的实际成本入帐。无形资产摊销:土地使用权,按50年分期摊销;其他无形资产按合同规定的受益年限摊销,合同未规定受益年限的按不超过10年分期摊销。年末检查各项无形资产预计带来经济效益的能力,按单项对预计可收回金额低于其帐面价值的,计提减值准备。 
  14、长期待摊费用摊销政策 
  包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出、开办费以及其他摊销期限在1年以上的其他待摊费用等,开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益,其他长期待摊费用按受益期限摊销。 
  15、借款费用的会计处理方法 
  如在公司开办时借入款项,开办期间其借款费用计入开办费;如正常生产经营活动借入款项,其借款费用计入当期损益;如在建工程借入款项,在工程达到预定可使用状态前其借款费用计入工程成本,在工程达到预定可使用状态后其借款费用则计入当期损益。 
  16、收入确认原则 
  (1)商品销售:公司将商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。 
  (2)提供劳务:如提供劳务在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,应在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入;若提供劳务的结果不能可靠估计,企业应在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本,如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿,则不应确认收入,但应将已经发生的成本确认为当期费用。 
  (3)其他收入:按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。 
  17、合并会计报表的编制方法 
  (1)纳入合并报表的原则 
  本公司投资持有被投资单位资本额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的单位纳入合并报表范围。但当被投资单位的资产总额、净资产、主营业务收入、净利润均低于本公司上述四项指标的10%时,根据财政部有关规定,可不纳入合并范围。 
  (2)编制方法:合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各控股子公司的会计报表及其他有关资料为依据,按财政部《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制而成。合并时将它们之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及未实现利润全部抵销,逐项合并,并计算少数股东权益(收益)。 
  (3)子公司与母公司采用的会计政策一致。 
  18、所得税的会计处理 
  采用应付税款法。 
  19、利润分配 
  公司章程规定,公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序和比例分配: 
  (1)提取10%法定盈余公积金; 
  (2)提取10%法定公益金; 
  (3)提取任意盈余公积金; 
  (4)分配股利。 
  20、会计政策、会计估计的变更 
  公司原执行《股份制有限公司会计制度》及其补充规定。根据财政部财会字[2000]25号文件通知,公司从2001年1月1日起执行新的《企业会计制度》。公司因此改变以下会计政策: 
  (1)期末固定资产原按帐面净值计价,现改按固定资产净值与可收回余额孰低计价,并按差额计提相应的减值准备。本期未发生可收回余额低于固定资产净值的情况,故会计政策变更对会计报表不造成影响; 
  (2)期末在建工程原按帐面价值计价,现改按在建工程帐面价值与可收回余额孰低计价,并按差额计提相应的减值准备。本期未发生可收回余额低于在建工程帐面价值的情况,故会计政策变更对会计报表不造成影响; 
  (3)期末原按无形资产帐面价值计价,现改按无形资产帐面值与可收回余额孰低计价,并按差额计提相应的减值准备。本期未发生可收回余额低于无形资产帐面价值的情况,故会计政策变更对会计报表不造成影响; 
  (4)开办费原按5年摊销,现采取一次性进入开始生产经营当期损益的方式处理。公司已将未摊销余额3,781,375.66元,在本期一次性计入当期损益。 
  (5)报告期的会计政策、会计估计变更无追溯调整事项。 
  三、税项 
  税种    计税依据        税率 
  增值税   当期销项税减进项税余额  17% 
  营业税   提供劳务、服务收入    5% 
  城建税   应缴增值税、营业税额   7% 
  教育费附加 应缴增值税、营业税额   3% 
  所得税   应纳税所得额       33% 
  根据江西省人民政府赣府字(1998)48号文,从1998年公司成立起,先按33%的所得税率征收,然后由同级财政返还18个百分点,所得税实际税负为15%,另据财政部财税(2000)99号文,该所得税优惠政策保留至2001年12月31日。根据《企业会计制度》,公司于实际收到返还款时进行相关帐务处理。 
  2、会计政策变更及影响: 
  本报告期会计政策未发生变更。 
  3、会计估计变更及其影响: 
  本报告期会计估计未发生变更。 
  4、坏帐核算方法: 
  坏帐准备采用备抵法进行核算。 
  坏帐确认标准为:(1)因债务人破产、资不抵债、现金流量不足等原因导致不能收回的应收款项;(2)债务人逾期未履行偿债义务,有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大,经董事会批准列为坏帐的应收款项。坏帐准备按帐龄分析计提,计提标准如下: 
  帐龄       计提比例 
  1年以内(含1年)    5% 
  1- 2年(含2年)    10% 
  2- 3年(含3年)    30% 
  3年以上        50% 
  (1).应收帐款核算方法: 
  采用余额百分比法: 
  (2).其他应收款核算方法: 
  采用余额百分比法: 
  (二)、合并报表范围: 
  1、合并报表范围发生变化的内容、理由: 
  全 称       注 册 地      法人代表 注册资本 
  1、北京清华永昌  北京市海淀区清华  陈玉生  844.5万元 
  化工有限公司    大学化工制品厂内 
  2、江西同方药业  江西永丰县北坪上  钟寿椿  2,222.22万元 
  有限责任公司 
  3、江西诚志医药营 南昌市省府大院   钟寿椿  300万元 
  销有限责任公司   东四路23号 
  4、江西京鹰汽车  鹰潭市环城东路   杨邵愈  1,900万元 
  新技术有限责    103号 
  任公司 
  5、江西诚志日化  南昌市高新开发   彭小英  1,000万元 
  有限公司      区火炬大道125号 
  6、诚志生命科技  南昌市庐山中大   龙大伟  18,000万元 
  有限公司      道60号 
  7、江西诚志油品  南昌市庐山中大   徐 东  1,200万元 
  新技术有限公    道60号 
  司 
  8、北京清华诚志  北京市海淀区学院  龙大伟  10,000万元 
  科技发展有限    路甲5号 
  公司 
  9、江西诚志生物  江西鹰潭市林荫西  龙大伟  3,000万元 
  工程有限公司    路20号 
  10、江西诚志信丰  江西信丰县嘉定镇  钟寿椿  2,000万元 
  药业有限责任    长岗路11号 
  公司 
  11、珠海诚志通发  珠海市香洲瀚高花  龙大伟  1,000万元 
  展有限公司     园4栋301室 
  12、北京诚志恒威  北京市海淀区学院路 徐 东  200万元 
  油品新技术有    甲5号 
  限公司 

  全 称       占权益比例 经营范围    是否合并 
  1、北京清华永昌      60% 精细化工    合并 
  化工有限公司 
  2、江西同方药业      70% 药品生产    合并 
  有限责任公司 
  3、江西诚志医药营     90% 药品销售    合并 
  销有限责任公司 
  4、江西京鹰汽车    77.89% 汽车后视镜   合并 
  新技术有限责 
  任公司 
  5、江西诚志日化      99% 日用化工产品  合并 
  有限公司 
  6、诚志生命科技    98.61% 生命科技产品  合并 
  有限公司 
  7、江西诚志油品      75% 润滑油、添加剂 合并 
  新技术有限公 
  司 
  8、北京清华诚志      90% 技术开发、咨询 合并 
  科技发展有限 
  公司 
  9、江西诚志生物      98% 生化制品    合并 
  工程有限公司 
  10、江西诚志信丰     90% 医药产品    合并 
  药业有限责任 
  公司 
  11、珠海诚志通发     90% 贸易、批发   合并 
  展有限公司 
  12、北京诚志恒威     75% 汽车润滑油   合并 
  油品新技术有 
  限公司 
  注:1、2001年1月本公司已将所持江西诚志洗涤用品营销有限公司(注册资本100万元,本公司持股比例51%)的股权转让,转让价为该公司2000年12月31日的净资产帐面价值; 
  2、2001年6月本公司对诚志生命科技有限公司增资13,000万元,增资后持股比例为98.61%; 
  3、2001年6月本公司以1000万元收购了北京清华诚志科技发展有限公司20%的股权,同时对该公司增资5000万元,经上述变更后,本公司持股比例变为90%; 
  4、2001年6月本公司斥资收购了江西同方药业有限责任公司15%的股权,使公司的持股比例由55%上升至70%; 
  5、诚志生命科技有限公司、江西诚志油品新技术有限公司、北京清华诚志科技发展有限公司、江西诚志生物工程有限公司、江西诚志信丰药业有限责任公司、珠海诚志通发展有限公司、北京诚志恒威油品新技术有限公司等7家子公司,属于本报告期内新增纳入合并报表范围的子公司。 
  (三)、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元) 
  注1、货币资金 
  项目     期初数     期末数 
  现金       168,206.35   623,868.41 
  银行存款   448,469,470.05 316,281,257.83 
  其他货币资金  3,319,370.60  2,205,177.94 
  合计     451,957,047.00 319,110,304.18 
  注2、应收票据 
  出票单位        出票日期  到期日   金额 
  河南省汤阴县医药公司  2001-03-29 2001-09-29 100,000.00 
  邵阳鑫源日化部     2001-06-19 2001-12-19 240,000.00 
  山东丽波日化有限公司  2001-04-28 2001-07-28 200,000.00 
  山东丽波日化有限公司  2001-06-28 2001-09-28 200,000.00 
  潍坊恒联铜版纸有限公司 2001-05-18 2001-10-06 233,000.00 
  南通醋酸化工厂     2001-06-27 2001-12-20  60,000.00 
  安庆市安东百货经营部  2001-05-31 2001-11-30 200,000.00 

  出票单位        备注 
  河南省汤阴县医药公司  银行承兑汇票 
  邵阳鑫源日化部     银行承兑汇票 
  山东丽波日化有限公司  银行承兑汇票 
  山东丽波日化有限公司  银行承兑汇票 
  潍坊恒联铜版纸有限公司 银行承兑汇票 
  南通醋酸化工厂     银行承兑汇票 
  安庆市安东百货经营部  银行承兑汇票 
  注3、应收帐款 
  *合并会计报表附注: 
  帐龄      期初金额    期初比例 期初坏帐准备 期末金额 
                    (%) 
  1年以内     43,430,093.96   78.73 2,171,504.70 79,361,671.68 
  1-2年      10,121,356.21   18.35 1,012,135.62 16,221,480.35 
  2-3年      1,062,366.95   1.92  318,710.09  1,703,979.49 
  3年以上      551,875.27   1.00  275,937.64   564,288.73 
  其中:应收持股   616,027.50   1.12   30,801.38  1,579,716.48 
  5%以上股份股东 
  的金额 
  合计      55,165,692.39  100.00 3,778,288.05 97,851,420.25 

  帐龄       期末比例 期末坏帐准备 
             (%) 
  1年以内       81.10 2,154,124.86 
  1-2年        16.58 1,012,135.62 
  2-3年        1.74  318,710.09 
  3年以上       0.58  275,937.64 
  其中:应收持股    1.61   30,801.38 
  5%以上股份股东 
  的金额 
  合计        100.00 3,760,908.21 
  *母公司会计报表附注: 
  帐龄      期初金额    期初比例 期初坏帐准备 期末金额 
                    (%) 
  1年以内     19,453,376.09   2.15  870,363.39 20,738,688.22 
  1-2年      8,233,221.33   28.74  823,322.13  1,496,362.20 
  2-3年       693,272.27   2.42  207,981.69   264,276.13 
  3年以上      269,606.10   0.94  134,803.05   437,390.95 
  其中:应收持股   616,027.50   2.15   30,801.38  1,579,716.48 
  5%以上股份股东 
  的金额 
  合计      28,649,475.79   34.25 2,036,470.26 22,936,717.50 

  帐龄       期末比例 期末坏帐准备 
             (%) 
  1年以内       90.41  870,363.39 
  1-2年        6.53  823,322.13 
  2-3年        1.15  207,981.69 
  3年以上       1.91  134,803.05 
  其中:应收持股    6.89 
  5%以上股份股东 
  的金额 
  合计        100.00 2,036,470.26 
  说明:1、期末坏帐准备数比期初数减少17,379.84,其原因是公司已将江西诚志洗涤用品营销有限公司的全部股权转让,该公司应收帐款提取的坏帐准备数17,379.84,随即调减; 
  2、持有本公司5%以上股份的股东清华同方股份有限公司欠我公司房屋委托租赁款1,579,716.48元; 
  3、公司经营范围、业务量扩大,导致主营业务收入增长107.15%,期末应收帐款余额也随之大幅增加。 
  注4、其他应收款 
  帐龄      期初金额    期初比例 期初坏帐  期末金额 
                    (%) 准备(元) 
  1年以内     8,502,537.87   78.06 425,126.89 14,601,105.38 
  1-2年      1,590,248.61   14.60 159,024.86  7,394,164.29 
  2-3年       799,870.00   7.34 239,961.00  1,665,638.73 
  3年以上                         407,184.00 
  其中:应收持股 
  5%以上股份股东 
  的金额 
  合计      10,892,656.48  100.00 824,112.75 24,068,092.40 

  帐龄      期末比例 期末坏帐 
             (%) 准备(元) 
  1年以内      60.67 390,069.25 
  1-2年       30.72 159,024.86 
  2-3年        6.92 239,961.00 
  3年以上       1.69 
  其中:应收持股 
  5%以上股份股东 
  的金额 
  合计       100.00 789,055.11 
  1、其中持有本公司5%以上股份的股东清华同方股份有限公司欠本公司的子公司清华永昌化工公司588,308.00元; 
  2、期末坏帐准备数比期初数减少35,057.64,其原因是公司已将江西诚志洗涤用品营销有限公司的全部股权转让,该公司其他应收款提取的坏帐准备数35,057.64,随即调减; 
  3、公司经营范围、业务量扩大导致期末其他应收款余额大幅增加。 
  注5、预付帐款 
  帐龄   期初金额    期初比例 期末金额    期末比例 
                 (%)           (%) 
  1年以内 31,995,234.07   85.21 24,346,557.02   77.77 
  1-2年   5,551,798.37   14.79  4,084,071.65   13.05 
  2-3年               2,873,095.00   9.18 
  3年以上 
  合计   37,547,032.44  100.00 31,303,723.67  100.00 
  无持有本公司5%以上股份的股东欠款。 
  注6、存货及存货跌价准备 
  项  目      期初金额    期初跌价准备 期末金额 
  原材料      43,490,447.65        10,511,231.15 
  库存商品     24,668,560.81        58,180,771.95 
  自制半成品     1,750,473.80         2,416,450.17 
  委托加工材料     408,700.02          691,008.79 
  包装物       5,675,404.61         4,519,645.62 
  分期收款发出商品   295,991.87          244,496.81 
  低值易耗品      224,969.31          309,166.05 
  委托代销商品                    5,968.60 
  合计       76,514,548.07        76,878,739.14 

  项  目      期末跌价准备 
  原材料 
  库存商品 
  自制半成品 
  委托加工材料 
  包装物 
  分期收款发出商品 
  低值易耗品 
  委托代销商品 
  合计 
  因存货帐面成本价低于可变现净值,故本期未计提存货跌价准备。 
  注7、待摊费用 
  类别    期初数   本期增加   本期摊销   期末数 
  信息披露费  61,666.67   92,568.00   60,831.67  93,403.00 
  报刊费   245,159.68    700.35  209,431.86  36,428.17 
  财产保险费  95,103.13  207,691.96  177,966.09 124,829.00 
  其他    434,356.53 1,359,193.35 1,103,617.45 689,932.43 
  合计    836,286.01 1,660,153.66 1,551,847.07 944,592.60 
  注8、长期股权投资 
  *合并会计报表附注 
  其他股权投资 
  被投资公司名称  投资期限 投资金额    持股比例% 本期权益增 
                (元)           减额(元) 
  河南永昌精细化工        200,000.00 
  厂 
  北京艾克斯特工业      12,600,000.00       808,430.23 
  自动化有限责任公 
  司 
  北京诚大信业科技       6,000,000.00       -202,039.81 
  有限公司 
  阳江清华诚志科技       1,335,000.00 
  有限公司 
  信兴鸿有限公司        3,800,000.00 
  珠海诚志星科技发       1,600,000.00 
  展有限公司 
  珠海市诚志科技发       8,200,000.00 
  展有限公司江西诚 
  志日化有限公司 
  江西诚志日化有限       -650,065.21 
  公司 

  被投资公司名称  累计权益增  减值准备(元) 备 注 
           减额(元) 
  河南永昌精细化工 
  厂 
  北京艾克斯特工业  808,430.23 
  自动化有限责任公 
  司 
  北京诚大信业科技 -202,039.81 
  有限公司 
  阳江清华诚志科技 
  有限公司 
  信兴鸿有限公司 
  珠海诚志星科技发 
  展有限公司 
  珠海市诚志科技发 
  展有限公司江西诚 
  志日化有限公司 
  江西诚志日化有限 
  公司 
  股权投资差额 
  被投资公司名称    初始金额   形成原因 摊销年限(年) 
  江西诚志日化有限公司 -650,065.21 股权收购      10 

  被投资公司名称    本期摊销额 摊余金额 
  江西诚志日化有限公司 -32,503.26 -552,555.43 
  *母公司会计报表附注 
  其他股权投资 
  被投资公司名称  投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增 
                (元)         减额(元) 
  北京清华永昌化工 
  有限公司 
  江西同方药业有限 
  责任公司 
  江西诚志洗涤用品 
  营销有限公司 
  江西诚志医药营销 
  有限责任公司 
  江西京鹰汽车新技 
  术有限责任公司 
  江西诚志日化有限 
  公司 
  江西诚志生物工程 
  有限公司 
  江西诚志油品新技 
  术有限公司 
  珠海诚志通发展有 
  限公司 
  江西诚志信丰药业 
  有限责任公司 
  诚志生命科技有限 
  公司 
  北京清华诚志科技 
  发展有限公司 
  北京诚志恒威油品 
  新技术有限公司 

  被投资公司名称  累计权益增 减值准备(元) 备注 
           减额(元) 
  北京清华永昌化工 
  有限公司 
  江西同方药业有限 
  责任公司 
  江西诚志洗涤用品 
  营销有限公司 
  江西诚志医药营销 
  有限责任公司 
  江西京鹰汽车新技 
  术有限责任公司 
  江西诚志日化有限 
  公司 
  江西诚志生物工程 
  有限公司 
  江西诚志油品新技 
  术有限公司 
  珠海诚志通发展有 
  限公司 
  江西诚志信丰药业 
  有限责任公司 
  诚志生命科技有限 
  公司 
  北京清华诚志科技 
  发展有限公司 
  北京诚志恒威油品 
  新技术有限公司 
  注9、长期投资 
  *合并会计报表附注 
  项目        期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 
  一、长期股权投资   -385,058.69 
  其中:对子公司投资 
  对合营企业投资 
  对联营企业投资 
  二、长期债券投资 
  其中:国债投资 
  三、其他股权投资 
  合计         -385,058.69 

  项目        期末余额(元) 
  一、长期股权投资  33,588,834.99 
  其中:对子公司投资 
  对合营企业投资 
  对联营企业投资 
  二、长期债券投资 
  其中:国债投资 
  三、其他股权投资 
  合计        33,588,834.99 
  *母公司会计报表附注 
  项目        期初余额(元)  本期增加(元) 本期减少(元) 
  一、长期股权投资  209,826,456.14 
  其中:对子公司投资 
  对合营企业投资 
  对联营企业投资 
  二、长期债券投资 
  其中:国债投资 
  三、其他股权投资 
  合计        209,826,456.14 

  项目        期末余额(元) 
  一、长期股权投资  415,988,748.01 
  其中:对子公司投资 
  对合营企业投资 
  对联营企业投资 
  二、长期债券投资 
  其中:国债投资 
  三、其他股权投资 
  合计        415,988,748.01 
  注10、固定资产原值 
  项目    期初数     本期增加    本期减少 
  房屋建筑物  68,730,985.88 18,287,114.16  3,723,031.20 
  机器设备   61,806,828.70 17,703,910.91  7,513,795.69 
  运输设备   7,845,600.00  3,259,009.30  1,572,700.00 
  其他     2,451,064.23   886,553.77   14,490.00 
  合计    140,834,478.81 40,136,588.14 12,824,016.89 

  项目    期末数     备注 
  房屋建筑物  83,295,068.84 
  机器设备   71,996,943.92 
  运输设备   9,531,909.30 
  其他     3,323,128.00 
  合计    168,147,050.06 
  注11、累计折旧 
  项目    期初数     本期增加   本期减少   期末数 
  房屋建筑物 10,329,712.72 1,926,743.19  204,398.64 11,052,057.27 
  机器设备  32,693,497.02 3,520,429.18 6,104,377.36 30,109,548.84 
  运输设备   2,189,481.14  668,236.62  153,888.84  2,703,828.92 
  其  他    499,786.27  234,569.89   4,216.68   730,139.48 
  合计    45,712,477.15 6,349,978.88 6,466,881.52 44,595,574.51 

  项目     备注 
  房屋建筑物 
  机器设备 
  运输设备 
  其  他 
  合计 
  注12、工程物资 
  工程物资名称     期初数 期末数 
  生物公司新建工程         751,077.97 
  草珊瑚分公司技改工程     12,671,858.35 
  合计             13,422,936.32 
  注13、在建工程 
  工程名称     期初数     本期增加   本期转入  其他减少数 
                         固定资产 
  冷却水循环系统    54,208.08        54,208.08 
  装修工程       379,745.02  21,187.58  24,287.48 
  设备购置改造工程 23,667,682.44  725,603.33 201,482.44 2000000.00 
  信丰药业改造工程         495,863.22 111,278.77 
  研发中心工程           41445600.00 
  生物公司新建工程 
  京鹰公司新建工程  1,307,103.39 
  合计       25,408,738.93 42688254.13 391,256.77 2000000.00 

  工程名称      期末数     资金来源 项目进度 

  冷却水循环系统          自筹     100% 
  装修工程       376,645.12 自筹      80% 
  设备购置改造工程  22,191,803.33 募集      25% 
  信丰药业改造工程   384,584.45 募集      23% 
  研发中心工程    41,445,600.00 募集      30% 
  生物公司新建工程  7,572,130.63 募集      40% 
  京鹰公司新建工程  1,307,103.39 募集      80% 
  合计        73,277,866.92 
  本期无利息资本化 
  注14、无形资产 
  类别      实际成本 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 
  工业产权及专有 
  技术 
  合计 

  类别      期末数 剩余摊销期限 
  工业产权及专有 
  技术 
  合计 
  注15、长期待摊费用 
  类 别       期初数     本期增加   本期摊销 
  永丰工厂装修费    1,351,018.79          63,078.90 
  金工车间装修费     239,711.76          19,968.37 
  电话安装费        7,664.75          7,664.75 
  租赁办公楼装修费   2,475,664.15  308,784.62  158,102.57 
  企业发展战略策划费   557,244.22 2,030,578.90  497,973.24 
  开办费        5,392,031.93  228,308.87 5,392,031.93 
  固定资产修理支出           729,222.30  121,537.05 
  其他         1,111,199.06  350,222.05  245,661.47 
  合计        11,134,534.66 3,647,116.74 6,506,018.28 

  类 别       期末数 
  永丰工厂装修费   1,287,939.89 
  金工车间装修费    219,743.39 
  电话安装费 
  租赁办公楼装修费  2,626,346.20 
  企业发展战略策划费 2,089,849.88 
  开办费        228,308.87 
  固定资产修理支出   607,685.25 
  其他        1,215,759.64 
  合计        8,275,633.12 
  注16、短期借款 
  借款类别 期初数     期末数     备注 
  抵押借款 
  担保借款 12,000,000.00 
  信用借款 17,050,000.00 53,000,000.00 
  合计   29,050,000.00 53,000,000.00 
  注17、应付票据 
  期初数    期末数 
  4,231,580.60 6,058,498.44 
  上海牙膏厂有限公司        261,000.00 
  上海天地金属制品有限公司     240,000.00 
  深圳旺达彩印包装有限公司     200,000.00 
  江西味精厂            174,000.00 
  江西奇丽印刷有限公司       237,210.00 
  江西东方制药厂         2,000,000.00 
  苏州第六制药厂          155,460.00 
  江西国药有限责任公司       377,519.00 
  武汉制药厂            186,891.60 
  石家庄制药集团有限公司      199,500.00 
  江西鹿迪制药有限公司       200,000.00 
  广东肇庆星湖生物化学制药厂    210,000.00 
  国石化集团金陵石化有限公司   1,805,000.00 
  浙江南塑包装有限公司       136,300.00 
  浮梁莲花金水彩印有限公司     200,000.00 
  江苏申龙高科股份有限公司     235,820.00 
  汕头市隆生彩印有限公司      229,590.00 
  湖北九州通医药公司        321,242.00 
  广西梧州制药营销有限公司     190,300.00 
  桂林三金药业集团         460,982.64 
  上海中华制药厂          257,243.00 
  福建青山漳州香料有限公司     552,618.80 
  江西济生医药公司         331,756.00 
  诚志生命科技有限公司北京分公司  250,000.00 
  华北制药             295,986.00 
  江西侨业有限公司         581,660.00 
  注18、应付帐款 
  期初数     期末数 
  25,714,204.84 32,367,197.16 
  无欠持有本公司5%以上股份的股东款项 
  注19、预收帐款 
  期初数    期末数 
  3,619,164.82 11,434,030.00 
  1、期末预收帐款增加系公司改变营销策略,集中优势,统一筹划,取得效果所致; 
  2、无欠持有本公司5%以上股份的股东款项。 
  注20、应付股利 
  主要投资者   金 额     欠付原因 
  12,950,345.94 1,000,345.94 
  合计      1,000,345.94 
  应付股利余额为本公司的子公司北京清华永昌化工有限公司应付其股东股利款1,000,345.94元。 
  注21、应交税金 
  税 项      期初数(元)   期末数(元) 
  (1)增值税    4,204,069.23 -3,164,546.09 
  (2)营业税     -8,368.97   197,165.35 
  (3)城建税     297,809.88   130,018.28 
  (4)所得税   17,462,913.13 14,099,321.38 
  (5)个人所得税    8,223.78  2,849,996.60 
  合计       21,964,647.05 14,111,955.52 
  本期个人所得税大幅增加系公司未交的代扣实施2000年度利润分配派现、送红给个人股东的所得税。 
  注22、其他应交款: 
  项    目  计缴基数  计缴比例 期 初 数  期 末 数 
  教育费附加  应交流转税    3% 127,632.77  85,061.15 
  防洪保安资金 销售收入  1.2‰   282,300.43  86,142.81 
  价格调节基金 销售收入  1‰    129,440.14  58,984.79 
  合    计             539,373.34 230,188.75 
  注23、其他应付款 
  期初数     期末数 
  11,769,726.92 13,898,122.86 
  无欠持有本公司5%以上股份的股东款项 
  注24、预提费用 
  类别      期初数    期末数    结余原因 
  资金占用费           100,000.00 
  加工费       4,611.09  122,363.98 
  水电费       57,743.23  146,811.00 
  房 租      300,000.00  472,000.00 
  社会统筹保险费   24,987.38   10,321.72 
  排污费             168,000.00 
  广告促销费   1,428,355.63 
  其 他      422,325.06   73,171.29 
  合计      2,238,022.39 1,092,667.99 
  期末结存余额均为预提但尚未支付的款项。 
  注25、长期应付款 
  本期发生数  上年同期发生数 
  8,416,879.54  3,172,830.79 
  欠款单位     期初数    期末数    备  注 
  江西省财政厅   4,195,239.00        土地使用权出让金 
  江西合成洗涤剂厂 3,146,429.24 2,097,619.49 土地使用权出让金 
  江西草珊瑚企业  1,075,211.30 1,075,211.30 土地使用权出让金 
  (集团)公司 
  注26、股本 
  见股本变动情况表。 
  注27、资本公积 
  项目          期初数     本期增加  本期减少 
  股本溢价        455,414,779.81       23,900,000.00 
  接收捐赠资产准备 
  住房周转金收入 
  资产评估增值准备 
  股权投资准备 
  被投资单位接受捐赠准备 
  被投资单位评估增值准备 
  被投资单位股权投资准备 
  被投资单位外币指标折算 
  差额 
  其它资本公积转入            17,647.51 
  合计          455,414,779.81 17,647.51 23,900,000.00 

  项目          期末数 
  股本溢价        431,514,779.81 
  接收捐赠资产准备 
  住房周转金收入 
  资产评估增值准备 
  股权投资准备 
  被投资单位接受捐赠准备 
  被投资单位评估增值准备 
  被投资单位股权投资准备 
  被投资单位外币指标折算 
  差额 
  其它资本公积转入       17,647.51 
  合计          431,532,427.32 
  1、报告期公司资本公积金减少系转增股本所致; 
  2、本期资本公积金增加系债务豁免所致。 
  注28、盈余公积 
  项目     期初数     本期增加 本期减少 期末数 
  法定公积金   7,176,827.63            7,176,827.63 
  公益金     7,176,827.62            7,176,827.62 
  任意盈余公积 
  合计     14,353,655.25           14,353,655.25 
  注29、未分配利润 
  (1)本期未分配利润增加数15,155,940.44元,为本期实现的净利润; 
  (2)本期未分配利润减少数35,850,000.00元,为本期派送股票股利所致。 
  注30、主营业务收入 
  *母公司会计报表附注: 
  主营业务种类    本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 
  生命科技及医药产品  72,991,191.17    13,201,301.38 
  信息产品       21,053,603.27 
  精细、日用化工产品  86,719,448.36    74,060,462.52 
  合计        180,764,242.80    87,261,763.90 
  公司合并范围、经营规模、业务量扩大,导致主营业务收入增长107.15%. 
  注31、其他业务利润 
  类别 收入    成本    利润 
  其他 291,541.93 254,401.50 37,140.43 
  合计 291,541.93 254,401.50 37,140.43 
  本报告期内租赁收入按《企业会计制度》有关规定转入主营业务收入,其他业务利润相应转入主营业务利润。 
  注32、财务费用 
  类 别    本期发生数 上年同期发生数 
  利息支出   585,564.78   710,238.43 
  减:利息收入 567,232.62   102,893.71 
  汇兑损失 
  减:汇兑收益 
  其 他     45,917.03    56,857.60 
  合计     64,249.19   664,202.32 
  注33、投资收益 
  *合并会计报表附注 
  项  目           本期金额  上年同期金额 
  股票投资收益        656,811.57   32,503.26 
  债权投资收益 
  非控股公司分配来的利润 
  年末调整的被投资公司所有者 
  权益净增减额(+-) 
  其他 
  合计            656,811.57   32,503.26 
  *母公司会计报表附注 
  项  目           本期金额    上年同期金额 
  股票投资收益        13,673,457.37 3,842,431.45 
  债权投资收益 
  非控股公司分配来的利润 
  年末调整的被投资公司所有者 
  权益净增减额(+-) 
  其他 
  合计            13,673,457.37 3,842,431.45 
  注34、营业外收入 
  项目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 
       237,851.90       562.00 
  合计   237,851.90       562.00 
  注35、营业外支出 
  项目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 
       380,909.80     123,701.52 
  合计   380,909.80     123,701.52 
  (四)、关联方关系及其交易的披露 
  (五)、或有事项 
  本公司本报告期没有需要说明的或有事项。 
  七、备查文件 
  包括下列文件: 
  (一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本; 
  (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人(如设置总会计师,需为总会计师)、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会计报表; 
  (三)如经审计,载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本; 
  (四)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿; 
  (五)公司章程; 
  (六)在其他证券市场公布的中期报告文本。 
  其他备查文件:报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 
  文件存放地:公司证券事务部 

                             董事长:荣泳霖 
                             诚志股份有限公司 
                             2001年6月30日